NUODE NEW MATERIALS CO.,LTD. — Audit Report / Information 2011

Apr 26, 2011

==> picture [48 x 48] intentionally omitted <==

中准会计师事务所有限公司 Zonzun Certified Public Accountants Co., Ltd.

关于中科英华高技术股份有限公司 2010年内部控制的自我评估报告的

核实评价意见报告

中科英华高技术股份有限公司董事会：

我们接受委托，审计了中科英华高技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）按照 中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则（2006）的规定编制的2010年度的财务报 表及合并财务报表（以下统称“财务报表”），并于2011年4月24日出具了无保留意见 的审计报告。这些财务报表的编制是贵公司管理层的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对这些财务报表发表意见。在审计过程中，我们按照《中国注册会计师 审计准则第1211 号——了解被审计单位及其环境并评估重大错报风险》规定的了解被 审计单位内部控制的有关要求，了解了与审计贵公司财务报表相关的内部控制，以评 估重大错报风险及设计进一步审计程序的性质、时间和范围；同时作为实施进一步审 计程序的一部分，我们亦按照《中国注册会计师审计准则第1231 号——针对评估的重 大错报风险实施的程序》有关控制测试的要求，执行了相关控制测试。上述了解内部 控制和控制测试并不是对内部控制的专门审核，也不是专为发现内部控制缺陷、欺诈 及舞弊而进行的。建立健全内部控制制度是贵公司的责任。在上述了解内部控制和控 制测试过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括询问、观察、检查、追踪交 易在财务报告信息系统中处理过程及重新执行等我们认为必要的程序。

由于任何内部控制均具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致财务报表错报发 生但未被发现的可能性。此外，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有 一定的风险，因为情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策、程序遵 循程度的降低。因此，在本期有效的内部控制，并不保证在未来也必然有效。

根据贵公司的委托及中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）《关于发

1

布<公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号（2007年修订）>的通知》的 要求，我们对贵公司编制的《中科英华高技术股份有限公司2010年内部控制的自我评 估报告》（以下简称“《内控自我评估报告》”）中与财务报表编制相关的内部控制 评价内容发表以下核实评价意见：

我们阅读了由贵公司管理层编写的《内控自我评估报告》。根据我们的工作，我们 未发现贵公司管理层编写的《内控自我评估报告》中与财务报表编制相关的内部控制 评价内容与我们审计贵公司上述财务报表的审计发现存在重大不一致。

本报告仅供贵公司编制2010年年度报告之目的使用。未经本所书面同意，不得用 于其他任何目的。

附件：中科英华高技术股份有限公司2010年内部控制的自我评估报告

中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师：

中国注册会计师：

中 国 · 北 京 2011 年4 月24 日

地址：北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 4 层 邮编： 100044 电话： 010-88354836 Add: 4[th] Floor, Guoxing Building, No.22 Shouti South Road, Haidian District, Beijing Postal code:100044 Tel: 010-88354836

2

中科英华高技术股份有限公司

2010 年内部控制的自我评估报告

建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部 控制的目标是：保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略目标。

内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内 部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司建 立一套完善的内部控制体系以达成上述目标，内部控制体系设有决策、执行和监 督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。

一、内部控制体系建立

• 1、建立和完善符合现代企业管理要求的内部控制制度系统，形成科学的决

• 策、执行和监督机制，保证公司经营管理目标的实现。

• 2、建立行之有效的风险评估控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务 活动的健康运行。

• 3、明确职责和分工，提高员工素质，保证国家有关法律法规和公司内部控 制制度的贯彻执行。

• 4、通过内部监督，评价并改进组织的治理程序和活动，提高公司整体的管 理效率和效果。

二、内部控制执行情况

（一）内部控制制度及内部控制环境

报告期内,公司继续加强和规范企业的内部控制,提高企业经营管理水平和 风险防范能力，以促进企业可持续发展。公司制定并完善了《公司内部审计条例》 （2010 修正稿）、《公司内幕信息及知情人管理制度》、《公司外部信息使用 人管理制度》、《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》等,保证公司经营 管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果, 促进企业实现发展战略目标。

董事会下设的提名委员会、战略决策委员会、薪酬与考核委员会、审计委员 会4 个专门委员会认真履行其职责，负责批准并定期审查公司的经营战略和重大

1

决策。提名委员会在更换董事及提名高管时，给董事会提出了合适的建议。高级 管理人员和董事会、专门委员会之间的权责关系明晰，高级管理人员认真执行董 事会批准的战略和政策。

（二）业务控制

公司内部控制流程包括了事前控制、事中控制和事后控制,渗透到决策、执 行、监督、反馈等各个环节,以确保不存在内部控制的空白或漏洞。

在研发、采购、生产、销货、付款及收款环节，公司及控股子公司是按ISO9001 管理体系标准建立各环节相关的详细流程及文件，并要求严格按文件执行。公司 对相关的环节进行定期外审、内审和综合管理评审，并提出相关的改进建议，要 求其进行改进，并评价改进效果。

在货币资金、存货、对外投资及固定资产等环节，按照公司制定的《财务管 理制度》，公司对货币资金、固定资产、在建工程、存货等实施了有效的管理。 定期对应收款项、对外投资、固定资产、在建工程、无形资产等项目中存在的问 题和潜在损失进行调查。根据谨慎性原则的要求，按照《财务管理制度》的规定 合理地计提资产减值准备，并将估计损失，计提准备的依据及需要核销项目按规 定的程序和审批权限报批。

关联交易环节，《公司章程》严格规定了关联交易审查和决策程序，并按规 定程序及时披露关联交易。

担保与融资环节，《公司章程》、《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》 严格规定了担保与融资权限及审查和决策程序。对担保事项，公司履行了经股东 大会或董事会审批程序，并按要求全部在临时公告中披露。

投资环节，公司章程、董事会议事规则、股东大会议事规则严格规定了对外 投资、收购、出售资产、委托理财的审查和决策程序及进行风险投资的范围。公 司目前所有的对外投资项目均根据授权范围并经过批准进行。公司在重大的对 外、对内投资时，由投资并购部组织包括公司领导和相关部门人员参与的前期工 作小组，并辅以必要的社会中介机构（会计、评估、律师、券商等）进行可行性 论证，经批准后实施，与被投资单位或合作单位签订投资合同或协议，并及时履 行信息披露义务。

人事管理环节，公司为了加强股份公司对各区域控股子公司的人力资源管理

2

和监督，最大限度的发挥公司人力资源管理功能，制定了《公司人力资源情况汇 报制度》，要求公司区域及其子公司的薪酬管理、调配管理分为月报、季报和年 报三种方式定期向股份公司进行汇报。股份公司同时努力建立科学的激励机制和 约束机制，通过人力资源管理充分调动公司员工的积极性，发挥团队精神。 （三）信息系统控制与会计管理控制

公司建立了有效的企业信息系统，公司的信息系统内部控制具有完整性、合 理性及有效性。

公司根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等相关法律法规建立 了《报告制度》、《信息披露制度》、《公司人力资源情况汇报制度》、《投资 者关系管理制度》、《公司外部信息使用人管理制度》、《公司内幕信息及知情 人管理制度》、《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》等信息与沟通制度， 明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围和保密责任、责任追 究与处理措施等。同进，公司要求对口部门加强与行业协会、中介机构、业务往 来单位以及相关监管部门等进行沟通和反馈，以及通过市场调查、网络传媒等渠 道，及时获取外部信息。公司不以新闻发布或答记者问等形式代替信息披露,以 保证信息披露公开、公平、公正对待所有股东的原则。公司信息披露严格遵循了 相关法律法规、上交所股票上市规则及公司《信息披露事务管理规定》,没有出 现违规进行信息披露的情形。

公司目前执行《企业会计准则》和《企业会计制度》，并结合公司实际情况 制订实施了公司《财务制度》，会计人员具备了专业素质，建立了持续的人员培 训制度，会计岗位设置贯彻了“责任分离、相互制约”的原则，执行对重要会计 业务和电算化操作授权管理的规定，公司的会计管理内控程序具有完整性、合理 性及有效性。

（四）内部控制的监督及改进控制

公司设立了审计部，负责对各项业务、分支机构、财务会计等进行定期或不 定期的稽核和监督。

公司监事会在季度、半年度和年度结束后，根据公司内审部门审计情况对公 司本年内部控制执行情况进行总结、分析，向股东大会提交内部控制检查监督工 作报告。为完善法人治理结构提供了强有力的保证。

3

为了保证内部控制制度持续、有效实施，公司各部门负责人负责向总裁报告 内部控制运行情况，并提出改进(建议)措施，(并负责落实在报告中提出的与本 部门有关的内部控制纠正、改进措施。)保证内部控制有效执行。

三、公司内部控制改进情况

2009年11月，公司通过了吉林证监局对本公司现场检查工作,证监局对公司 出具了吉证监函[2009]88号文《中科英华监管意见函》，报告期内公司对吉林证 监局在检查过程中提出的在三会运作方面、内控制度方面我公司根据证监局的要 求已进行了全面认真的整改并得到认可。

四、公司2011年内部控制计划

1、继续梳理、细化公司各项内部控制制度,优化业务和管理流程,及时根据 相关法律法规的要求不断修订公司各项内部控制制度,进一步健全和完善内部控 制体系。

2、强化内部控制制度的执行力,强化审计工作,充分发挥审计委员会和内审 人员的监督(职能)作用,定期和不定期地对公司各项内控制度进行检查,确保各 项制度得到有效执行。

五、公司内部控制自我评估

本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，自本年度

1 月1 日起至本报告期末，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺 陷。

本公司董事会认为，自本年度1 月1 日起至本报告期末止，本公司内部控制 制度基本健全，内部控制执行基本有效。

本报告已于2011年4月24日经公司第六届董事会第二十二次会议审议通过， 本公司董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。

中科英华高技术股份有限公司董事会 2011年4月24日

4