NUODE NEW MATERIALS CO.,LTD. — Audit Report / Information 2006

Jun 12, 2006

股票代码：600110 股票简称：中科英华 编号：临2006-020

中科英华高技术股份有限公司 第四届董事会第三十六次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

中科英华高技术股份有限公司于2006 年5 月29 日以传真方式向公司董、监 事发出关于召开公司第四届董事会第三十六次会议通知， 2006 年6 月9 日公司 第四届董事会第三十六次会议在本公司会议室如期召开。公司董事共9 人，出席 会议董事8 人，1 名董事因出差未出席本次董事会，谢利克董事委托袁梅董事代 为行使表决权，3 名监事列席会议。会议的召开符合《公司法》及《公司章程》 的有关规定，所做决议合法有效。

会议审议并形成如下决议：

一、关于公司拟收购松原金海实业有限公司部分股权的议案

根据公司发展石油化工产业和电子信息材料产业的目标，经公司与重庆光辉 电工技术有限公司（下称“重庆光辉”）友好协议，综合考虑松原金海实业有限 公司现有的资产质量和未来发展潜力，本公司与重庆光辉于2006 年 6 月9 日签 订股权转让协议。根据协议本公司以现金方式收购重庆光辉持有的松原金海实业 有限公司（下称“松原金海”）100 万股股权，占松原金海总股本的5％，收购价 格为10 元/股，总值为1000 万元。

（经中鸿信建元会计师事务所有限责任公司审计，松原金海截止2005 年12 月31 日2005 年该公司总资产为12,678.82 万元，净资产10,115.84 万元，净利 润3,537.88 万元，每股净资产5.06 元。）

（经北京中科华会计师事务所有限公司评估，松原金海截止2005 年12 月 31 日松原市金海实业有限公司总资产账面值12,678.42 万元，评估价值 23,491.08 万元。净资产账面值10,115.84 万元，评估价值20,928.49 万元，增

1

值10,812.65 万元，增值率106.89%，每股评估值10.46 元。）

本次收购前后松原金海实业有限公司股东及持股情况如下：

收购前：长春中科英华科技发展有限公司（本公司控股子公司）持有95％ 的股权，重庆光辉电工技术有限公司持有5％的股权；

收购后：长春中科英华科技发展有限公司持有95％的股权，本公司持有5 ％的股权。

松原金海实业有限公司成立于1999 年11 月，位于松原市经济技术开发区， 注册资本2000 万元，主要经营石油天然气勘探开发、石油钻采工程、油田技术 服务、技术开发与研究，物资贸易、油田化学助剂，石油装备制造与维修等。该 公司是新兴的石油科技企业。其主要利润来源吉林京源石油开发有限责任公司。

松原金海2005 年净资产收益率为35%，本年其持有的京源石油（50%）股 权，随着油价的高位运行，松原金海每年有较为稳定的利润来源。

重庆光辉以每股10 元价格转让所持100 万股权，转让价为1000 万。如按 2005 年金海利润3500 万计，5%的每年收益在175 万左右，依据成本1000 万计， 收益率为17.5%。

吉林京源石油开发有限责任公司是由中国石油天燃气股份有限公司与松原 金海实业有限公司合资兴办的以石油天燃气开发为主的企业。公司成立于1997 年，注册资本1000 万元，公司油、气开发区位于松原市西北26 公里，开发生产 面积约12.1 平方千米，地质储量874 万吨。目前，公司已具备采油、注水、供 热、集输、井下作业、油水井测试、地面维修和油品化验等综合能力。公司现有 油水井157 口，集输站、注水站各1 座，油水计量间15 座，外输计量站1 座， 各类设备220 台（套）。

2006 年，根据公司发展石油化工产业和电子信息材料产业的目标，公司已 将石油开采业务纳入公司的石油化工产业并纳入公司的主营业务范围。公司将在 目前石油开采业务的基础上大力发展与石油相关的配套产品及相关技术服务的 开发，并进行新的能源投资。因此，公司与重庆光辉电工技术有限公司经过友好 协商受让上述股权，使公司完成对松原金海实业有限公司的全资控股，实现利润 最大化。

表决结果：9 票同意，0 票反对，0 票弃权；

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二、关于上海中科英华科技发展有限公司拟收购长春中科英华科技发展有限公 司部分股权暨关联交易的议案

根据公司发展石油化工产业和电子信息材料产业的目标，经公司与上海科润 创业投资有限公司（下称“科润创业”）友好协议，本公司控股子公司上海中科 英华科技发展有限公司（下称“上海中科”，本公司直接持有其90％的股权）与 科润创业于2006 年6 月9 日签订股权转让协议，根据协议上海中科以现金方式 收购科润创业持有的长春中科英华科技发展有限公司（下称“长春中科”）1,000 万股股权，占长春中科总股本的10％，收购价格为1.75 元/股，总值为1,750 万元。

鉴于科润创业为本公司第一大股东杉杉集团有限公司的参股公司（杉杉集团 持有其45％的股份），因此本次交易为关联交易。

关联董事钱程先生、祝剑光先生回避本项议案表决。

表决结果：7 票同意，0 票反对，0 票弃权；

（详见公告2006－022 关联交易公告）

特此公告。

中科英华高技术股份有限公司董事会 2006 年6 月12 日

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中鸿信建元会计师事务所

Zhonghongxin Jianyuan Certified Public Accountants

审 计 报 告

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中鸿信建元审字（2006）第[2141]号

松原市金海实业有限公司全体股东：

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我们审计了后附的松原市金海实业有限公司2005 年12 月31 日的 资产负债表以及2005 年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制 是松原市金海实业有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对这些会计报表发表意见。

我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合 理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检 查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采 用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会 计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了松原市金海实业有限公 司2005 年12 月31 日的财务状况以及2005 年度的经营成果和现金流量。

中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师：

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中国 · 北京 2006 年2 月27 日

通讯地址：长春 自由大路 1138 号 电话（Tel）：（0431）5096990 传真（Fax）：（0431）5096911 1 Add： No.1138 Ziyou Road Changchun 邮编（PC）：130021

资 产 负 债 表

编制单位：松原市金海实业有限公司

单位：人民币元

编制单位：松原市金海实业有限公司		单位：人民币元
资 产	注释	2005-12-31	2004-12-31
流动资产：
货币资金	1	5,323,012.91	90,930.28
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款	2	2,105,170.06
其他应收款	3	17,007,503.56	44,019,404.58
预付账款	4	10,050,000.00	18,000,000.00
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计		34,485,686.53	62,110,334.86
长期投资：
长期股权投资	5	80,174,414.64
长期债权投资
长期投资合计		80,174,414.64	-

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固定资产：
固定资产原价	6	295,374.86
减：累计折旧	6	71,274.99
固定资产净值	6	224,099.87
减：固定资产减值准备
固定资产净额		224,099.87
工程物资	7	11,900,000.00
在建工程
固定资产清理
固定资产合计		12,124,099.87
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税项借项
资产总计		126,784,201.04	62,110,334.86

※所附附注系会计报表重要组成部分

企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

通讯地址：长春 自由大路 1138 号 电话（Tel）：（0431）5096990 传真（Fax）：（0431）5096911 Add： No.1138 Ziyou Road Changchun 邮编（PC）：130021

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资 产 负 债 表 ( 续 )

编制单位：松原市金海实业有限公司

单位：人民币元

编制单位：松原市金海实业有限公司		单位：人民币元
负 债 及 股 东 权 益	注释	2005-12-31	2004-12-31
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费		-19,495.87	21,873.80
应付股利	8	11,703,269.77
应交税金	9	195,523.09	809.50
其他应交款		222.64
其他应付款		13,746,304.62	13,528,467.71
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计		25,625,824.25	13,551,151.01
长期负债：
长期借款
应付债券

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长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计		25,625,824.25	13,551,151.01
股东权益：
股 本	10	20,000,000.00	50,000,000.00
资本公积	11	43,060,000.00
盈余公积	12	8,026,387.58
其中:法定公益金	12	2,675,462.53
未分配利润	13	30,071,989.21	-1,226,504.17
股东权益合计		101,158,376.79	48,773,495.83
负债及股东权益总计		126,784,201.04	62,324,646.84

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利 润 表

编制单位：松原市金海实业有限公司

单位：人民币元

编制单位：松原市金海实业有限公司		单位：人民币元
项 目	注释	2005年度	2004年度
一、主营业务收入		2,231,661.18	7,341,229.06
减：主营业务成本		2,064,853.48	6,237,986.93
主营业务税金及附加		30,603.17	24,052.05
二、主营业务利润		136,204.53	1,079,190.08
加：其他业务利润		65,779.44
减：营业费用			361,358.28
管理费用		-162,073.75	-1,152,523.73
财务费用	14	-9,736.05	-6,339.88
三、营业利润		373,793.77	1,876,695.41
加：投资收益	15	35,017,639.16	-151,909.40
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出		1,360.80
四、利润总额		35,390,072.13	1,724,786.01
减：所得税		11,261.30	129,774.87
五、净利润		35,378,810.83	1,595,011.14

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利 润 分 配 表

编制单位：松原市金海实业有限公司

单位：人民币元

编制单位：松原市金海实业有限公司		单位：人民币元
项 目	注释	2005年度	2004年度
一、净利润		35,378,810.83	1,595,011.14
加:年初未分配利润			-2,821,515.31
其他转入
二、可供分配的利润		35,378,810.83	-1,226,504.17
减：提取法定盈余公积	13	3,537,881.08
提取法定公益金	13	1,768,940.54
三、可供股东分配的利润		30,071,989.21	-1,226,504.17
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润		30,071,989.21	-1,226,504.17

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现 金 流 量 表 补 充 资 料

编制单位：松原市金海实业有限公司 单位：人民币元	编制单位：松原市金海实业有限公司 单位：人民币元	编制单位：松原市金海实业有限公司 单位：人民币元
项 目	注释	2005年度
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润		35,378,810.83
加：少数股东权益
计提的资产减值准备		-312,380.64
固定资产折旧		34,957.38
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减:收益）		-35,017,639.16
递延税款贷项（减:借项）
存货的减少（减:增加）
经营性应收项目的减少（减:增加）		2,586,196.02
经营性应付项目的增加（减:减少）		7,600,076.67
其他
经营活动产生的现金流量净额		10,270,021.10

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2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况；
现金的期末余额		5,323,012.91
减：现金的期初余额		90,930.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额		5,232,082.63

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会计报表附注

附注一、公司简介

松原市金海实业有限公司是1999 年8 月30 日组建的有限责任公司。 现注册资本为2,000 万元，其中，长春中科英华科技发展有限公司出资1,900 万元占注册资本的95%，重庆光辉电工技术有限公司出资100 万元占注册资 本的5%。

公司在松原市工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营 业执照注册号为：2207001160004。

公司注册地址：松原经济技术开发区镜湖区。

公司经营范围：石油钻采工程、油田技术服务、技术开发与研究，物 资贸易，油田化学助剂销售（不含危险品），石油装备、制造与维修，电子 计算机软件、硬件及相关技术开发。

附注二、公司主要会计政策、会计估计

1、会计制度

公司执行财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充 规定。

2、会计年度

公司会计年度自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。

3、记账本位币

公司以人民币为记账本位币。

4、计价基础和记账原则

公司以实际成本为计价基础，以权责发生制为记账原则。

5、外币业务核算方法

公司发生外币业务，按当日中国人民银行公布的市场汇率中间价折合 为记账本位币记账，期末外币账户余额按期末中国人民银行公布的市场汇 率的中间价折合为记账本位币，折算差额作为汇兑损益，属于筹建期间的， 计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按 照借款费用资本化的原则进行处理，除上述情况外发生的汇兑损益计入当 期损益。

通讯地址：长春 自由大路 1138 号 电话（Tel）：（0431）5096990 传真（Fax）：（0431）5096911 10 Add： No.1138 Ziyou Road Changchun 邮编（PC）：130021

6、现金等价物的确认标准

现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。

7、坏账核算方法

公司坏账采用备抵法，并按账龄分析法计提坏账准备，计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 30% 3 年以上 50%

坏账确认标准：

（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的应 收款项；（2）债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有确凿证据表明仍然 无法收回或收回可能性不大，并经董事会确认的应收款项。 8、存货核算方法

8.1、存货计价：公司存货分为库存商品、在产品、原材料、低值易耗 品及在途材料。各类存货按取得时的实际成本计价。低值易耗品金额较大 的采用分期摊销法，金额较小的采用一次摊销法，其他存货于领用或发出 时采用加权平均法核算。

8.2、存货盘存制度：公司采用永续盘存制度。

8.3、存货跌价准备：中期期末或年度终了对存货进行全面清查，由于 存货报废、毁损、全部或部分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因，导 致其可收回的金额低于存货账面价值的，按可收回金额低于存货账面价值 的差额单项计提存货跌价准备。

9、长期投资核算方法

9.1、长期股权投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本；对外投资占 被投资单位有表决权资本的比例在20%以下的采用成本法核算；权益比例在 20%(含20%)以上至50%或不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；权益比例 在50%以上（不含50%）或虽未达到50%，但具有实际控制权的，采用权益法核算 并编制合并会计报表。

通讯地址：长春 自由大路 1138 号 电话（Tel）：（0431）5096990 传真（Fax）：（0431）5096911 11 Add： No.1138 Ziyou Road Changchun 邮编（PC）：130021

9.2、股权投资差额：公司采用权益法核算的长期股权投资取得时的成本与其 在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入股权投资差额，按合同规 定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的初始投资成本超过应享有被投 资单位所有者权益份额之间的差额按不超过10 年的期限平均摊销，低于应享有被 投资单位所有者权益份额之间的差额按不低于10 年期限平均摊销，自财会（2003） 10 号文件发布以后产生的股权投资差额，借差不超过10 年的期限平均摊销，贷 差计入资本公积。

9.3、长期投资减值准备的核算方法：

（1）对于有市价的长期投资，出现以下情况之一时，即计提长期投资减值准 备：①市价持续两年低于账面价值；②该项投资暂停交易1 年；③被投资单 位当年发生严重亏损；④被投资单位持续两年发生亏损；⑤被投资单位进 行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。

（2）对于无市价的长期投资，出现以下迹象之一时，即计提长期投资 减值准备：①政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化；②被 投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变化，从而导 致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所在行业的生产技术 等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严 重恶化；④有证据表明该项投资实质上已经不能再给公司带来经济利益的 其他情形。

（3）长期投资减值准备的核算方法：中期期末或年度终了公司对长期 投资进行逐项检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因， 导致其可收回金额低于投资账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价 值的差额单项计提长期投资减值准备。

10、固定资产计价和折旧方法

10.1 固定资产计价:公司拥有的使用年限超过一年的房屋、建筑物、机 器设备、运输设备、工具仪表、办公用具，单位价值在人民币2,000 元以 上，并且使用年限在2 年以上的，作为固定资产核算，并按取得时的成本 计价。

10.2 累计折旧计提方法:累计折旧采用平均年限法分类计提，预计净残 值率为5％。

通讯地址：长春 自由大路 1138 号 电话（Tel）：（0431）5096990 传真（Fax）：（0431）5096911 12 Add： No.1138 Ziyou Road Changchun 邮编（PC）：130021

固定资产类别 使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 40 5％ 2.38％ 机器设备 14 5％ 6.79％ 运输设备 8 5％ 11.88％ 工具仪表 12 5％ 7.92％ 办公用具 8 5％ 11.88％

10.3 固定资产减值准备的核算方法

中期期末或年度终了公司对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续 下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价 值的，按其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存 在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：

（1）长期闲置不用的、在可预见的未来也不会再使用的、且已无转让价值的 固定资产；

（2）由于技术进步等原因已不可使用的固定资产；

（3）虽然尚可使用但使用后产生大量不合格产品的固定资产；

（4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

（5）其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

• 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。

11、长期待摊费用摊销方法

11.1 公司长期待摊费用(除筹建期间所发生的费用)按受益年限平均摊 销。

11.2 公司筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待公司 开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。

12、收入确认原则

12.1、销售商品：（1）公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移 给买方；（2）不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；（3）相关的收 入已经收到或取得了收款的证据；（4）并且与销售该商品有关的成本能够 可靠的计量时，确认营业收入的实现。

12.2、提供劳务（不包括长期建造合同），在劳务已经提供并收取价款 或取得收取价款的凭据，且劳务成本能可靠计量时，确认营业收入。

通讯地址：长春 自由大路 1138 号 电话（Tel）：（0431）5096990 传真（Fax）：（0431）5096911 13 Add： No.1138 Ziyou Road Changchun 邮编（PC）：130021

13、所得税的会计处理方法

公司所得税采用应付税款法核算。

附注三、税项

• 1、增值税：

公司按销售收入及增值税应税劳务的17％计算销项税额，并扣除进项 税额后的差额计缴。

• 2、营业税：

公司技术转让或技术服务收入按5％计缴营业税。

• 3、城建税：

公司按应缴流转税额的7％计缴城建税。

• 4、教育费附加：

公司按应缴流转税额的3％计缴教育费附加。

• 5、所得税：

公司执行33%所得税税率。

附注四、会计报表主要项目注释

1、货币资金

项 目 期末余额 现 金 2,576.66 银行存款 5,320,436.25 合 计 5,323,012.91

2、应收账款

账 龄 期末余额 比例 坏账准备 期末净值 1 年以内 2,215,968.48 100% 110,798.42 2,105,170.06 合 计 2,215,968.48 100% 110,798.42 2,105,170.06 3、 其他应收款 账 龄 期末余额 比例 坏账准备 期末净值 1 年以内 3,604,050.59 2.20% 180,202.53 3,423,848.06 1-2 年 15,092,950.56 97.80% 1,509,295.06 13,583,655.50 合 计 18,697,001.15 100% 1,689,497.59 17,007,503.56

通讯地址：长春 自由大路 1138 号 电话（Tel）：（0431）5096990 传真（Fax）：（0431）5096911 14 Add： No.1138 Ziyou Road Changchun 邮编（PC）：130021

4、 预付账款 账 龄 期末余额 1 年以内 3,800,000.00 1-2 年 6,250,000.00 合 计 10,050,000.00

5 、长期投资

长期投资期末余额80,174,414.64 元，其构成如下：

投资 占被投资单 权益增（+）减（-） 被投资单位名称 期限 初始金额 位股权比例 本期 累计 期末净 额 吉林京源石油开发 有限责任公司 1997-2017 5,000,000.00 50% 35,131,767.38 55,288,542.86 60,288,542.86 松原市正源石油开发 有限责任公司 2004-2014 19,382,017.36 40% -45,463.48 -45,463.48 19,336,553.88 小 计 24,382,017.36 35,086,303.90 55,243,079.38 79,625,096.74 股权投资差额 松原市正源石油开发有限责任公司 617,982.64 -68,664.74 -68,664.74 549,317.90 合 计 25,000,000.00 35,017,639.16 55,174,414.64 80,174,414.64

6、固定资产及累计折旧

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
一、原价合计	292,127.00	3,247.86		295,374.86
运输设备	281,027.00			281,027.00
办公用具	11,100.00	3,247.86		14,347.86
二、累计折旧合计	36,317.61	34,967.38		71,274.99

通讯地址：长春 自由大路 1138 号 电话（Tel）：（0431）5096990 传真（Fax）：（0431）5096911 15 Add： No.1138 Ziyou Road Changchun 邮编（PC）：130021

运输设备	34,074.48	34,074.48		68,148.96
办公用具	2,243.13	882.90		3,126.03
三、固定资产净值合计	255,809.39			224,099.87

7、工程物资

工程物资期末余额为11,900,000.00 元，为预付长春金元塑胶材料有限责任 公司设备采购款。

8、应付股利

应付股利期末余额为11,703,269.77 元，为公司应付而未付的原股东股 利。

9、应交税金

税 种 计缴标准 期末数

增值税 应税收入 -38,295.10

营业税 应税收入 7,421.28

城建税 应缴流转税额 519.49

个人所得税 个人应税所得额 22.50

印花税 653.34 企业所得税 应纳税所得额 225,201.58

合 计 195,523.09

10、实收资本

投资单位 金 额 占注册资本比例

长春中科英华科技发展有限公司 19,000,000.00 95% 重庆光辉电工技术有限公司 1,000,000.00 5% 合 计 20,000,000.00 100%

11、资本公积

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 30,000,000.00 30,000,000.00 股权投资准备 13,060,000.00 13,060,000.00 合 计 43,060,000.00 43,060,000.00

通讯地址：长春 自由大路 1138 号 电话（Tel）：（0431）5096990 传真（Fax）：（0431）5096911 16 Add： No.1138 Ziyou Road Changchun 邮编（PC）：130021

12、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,813,043.97 3,537,881.08 5,350,925.05 法定公益金 906,521.99 1,768,940.54 2,675,462.53 合 计 2,719,565.96 5,306,821.62 8,026,387.58

13、未分配利润

项 目 金 额 备注 本年净利润 35,378,810.83 加：年初未分配利润 减：提取法定盈余公积 3,537,881.08 10% 提取法定公益金 1,768,940.54 5% 分配普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 30,071,989.21

14、财务费用

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15、投资收益

项 目 金 额 期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 35,086,303.90 股权投资差额摊销 -68,664.74

合 计 35,017,639.16

附注五、或有事项、承诺事项、资产负债表日后非调整事项 截止本会计报表签发之日，公司未发生影响本会计报表阅读和理解的 重大或有事项、承诺事项和资产负债表日后非调整事项。

通讯地址：长春 自由大路 1138 号 电话（Tel）：（0431）5096990 传真（Fax）：（0431）5096911 17 Add： No.1138 Ziyou Road Changchun 邮编（PC）：130021

松原市金海实业有限公司 股权转让项目资产评估报告书

中科华评报字(2006)第029 号

北京中科华会计师事务所有限公司 二OO 六年五月十五日

松原市金海实业有限公司资产评估报告书

目 录

• 1、中科英华高技术股份有限公司、重庆光辉电工技术有限公司企业法人营业执照

• 2、松原市金海实业有限公司企业法人营业执照

• 3、关于松原市金海实业有限公司股权转让的会议纪要

• 4、松原市金海实业有限公司委估机动车行驶证

• 5、委托方、资产占有方的承诺函

• 7、资产评估人员和评估机构的承诺函

• 8、资产评估机构资格证书复印件

• 9、评估机构营业执照复印件

• 10、参加本评估项目的人员资格证书复印件

• 11、资产评估业务约定书

• 12、其他财务资料

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松原市金海实业有限公司资产评估报告书

中科英华高技术股份有限公司拟收购重庆光辉电工技术有限公司 所持松原市金海实业有限公司5%股权项目资产评估报告书摘要

中科华评报字(2006)第029 号

北京中科华会计师事务所有限公司接受中科英华高技术股份有限公司、重庆光 辉电工技术有限公司的委托，根据国家有关资产评估的规定，本着客观、独立、公 正、科学的原则，运用法定或公认的方法及程序，以为股权转让提供价值参考为目 的，对所涉及的松原市金海实业有限公司整体资产进行了评估。本公司评估人员 在资产占有方有关人员密切配合和大力协助下，对委估资产进行了实地查勘、市场 调查与询证，对委估资产在评估基准日所表现的市场价值做出了公允反映。本次资 产评估申报资料和资产产权证明文件由委托方和资产占有方提供，提供方对资料的 真实性、合法性、完整性负责。现将资产评估的有关情况及评估结果报告如下：

一、评估目的：

中科英华高技术股份有限公司拟收购重庆光辉电工技术有限公司所持松原 市金海实业有限公司5%股权，现对此经济行为所涉及的松原市金海实业有限公 司整体资产进行评估，为转让股权提供价值参考依据。

二、评估范围及对象：

拟进行股权转让所涉及的松原市金海实业有限公司于2005 年12 月31 日所拥 有的整体资产。

三、评估方法： 本次评估主要采用成本法。

四、评估基准日： 2005 年12 月31 日。

五、评估结论：

至评估基准日，松原市金海实业有限公司总资产账面值12,678.42万元，调整

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松原市金海实业有限公司资产评估报告书

后账面值12,678.42万元，评估价值23,491.08万元。

负债总额账面值2,562.58万元，调整后账面值2,562.58万元，评估价值 2,562.58万元。

净资产账面值10,115.84万元，调整后账面值10,115.84万元，评估价值 20,928.49万元，增值10,812.65万元，增值率106.89%。

资产评估结果汇总表 单位：万元

项目		账面价值	调整后账面 值	评估价值	增减值	增值率%
		A	B	C	D=C-B	E=(C-B)/B× 100
流动资产	1	3,448.57	3,448.57	3,628.60	180.03	5.22
长期投资	2	8,017.44	8,017.44	18,650.38	10,632.94	132.62
固定资产	3	1,212.41	1,212.41	1,212.10	-0.31	-0.03
其中：在建工程	4
建 筑 物	5
设 备	6	22.41	22.41	22.10	-0.31	-1.39
无形资产	7
其中:土地使用权	8
其他资产	9
资产总计	10	12,678.42	12,678.42	23,491.08	10,812.65	85.28
流动负债	11	2,562.58	2,562.58	2,562.58
长期负债	12
负债总计	13	2,562.58	2,562.58	2,562.58
净 资 产	14	10,115.84	10,115.84	20,928.49	10,812.65	106.89

（表中数据与明细表中及本报告中以万元为单位的统计数字有百元位差异，系微 机自动汇总时以万元为单位并小数位四舍五入所致，精确数据以“资产评估结果分类 汇总表”为准。）

委估股权价值为： 松原市金海实业有限公司净资产评估值×5%＝20,928.49万元 ×5%＝1,046.42万元。人民币大写：壹仟零肆拾陆万肆仟贰佰元。

六、本评估报告有效期： 本评估结果自基准日起一年内有效，即自评估基准日 2005 年12 月31 日起至2006 年12 月30 日止，超过一年需要重新进行评估。

北京中科华会计师事务所有限公司 3

松原市金海实业有限公司资产评估报告书

特别提示：

本资产评估报告书摘要与资产评估报告书正文具有同等法律效力。以上内容摘

自资产评估报告书正文，欲了解本项目全面情况及资产评估结果成立的假设和前

提、正确评价资产评估结果，请认真阅读资产评估报告书全文 。

评估机构法定代表人：

中国注册资产评估师：

中国注册资产评估师：

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二ОО 六年五月十五日

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松原市金海实业有限公司资产评估报告书

中科英华高技术股份有限公司拟收购重庆光辉电工技术有限公司 所持松原市金海实业有限公司5%股权项目资产评估报告书

中科华评报字(2006)第029 号

北京中科华会计师事务所有限公司接受中科英华高技术股份有限公司、重庆光 辉电工技术有限公司的委托，根据国家有关资产评估的规定，本着客观、独立、公 正、科学的原则，运用法定或公认的方法及程序，以为股权转让提供价值参考为目 的，对所涉及的松原市金海实业有限公司整体资产进行了评估。本公司评估人员 在资产占有方有关人员密切配合和大力协助下，对委估资产进行了实地查勘、市场 调查与询证，对委估资产在评估基准日所表现的市场价值做出了公允反映。本次资 产评估申报资料和资产产权证明文件由委托方和资产占有方提供，提供方对资料的 真实性、合法性、完整性负责。现将资产评估的有关情况及评估结果报告如下：

一、 委托方及资产占有方简介：

本次评估的委托方为中科英华高技术股份有限公司、重庆光辉电工技术有限公 司，资产占有方为松原市金海实业有限公司，其基本情况简介如下： （一）委托方1： 中科英华高技术股份有限公司

住 所： 长春市高新区火炬路286 号

注 册 号： 2201071000257

法定代表人 ：陈远

企业类型： 股份有限公司（上市公司）

注册资本： 叁亿叁仟肆佰壹拾贰万叁仟元

经营范围： 热缩、冷缩材料、合成橡胶等新材料新产品开发、生产、销售、辐 射加工，非标设备和机械配件加工，本企业产品安装、施工及技术咨询，经营本企 业产品的出口服务及本企业所需的机械设备、零配件、原材料的进口业务#

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松原市金海实业有限公司资产评估报告书

成立日期： 1999 年8 月23 日

委托方2： 重庆光辉电工技术有限公司

住 所： 重庆杨家坪正街24 号金贸大厦23-2

注 册 号： 渝九5001072102891

法定代表人 ：徐树文

企业类型： 有限公司

注册资本： 肆佰壹拾万元

经营范围： 油水井测试技术及调剂技术咨询，油气田开发技术咨询；电力工程 技术、节能技术，自动化技术的开发及咨询，机械零部件制造、加工、销售，石油 机械配件、钻井配件、汽车配件、金属制品、仪器仪表、化工材料、井下工具#

成立日期： 2005 年3 月2 日

（二）资产占有方： 松原市金海实业有限公司

住 所： 松原经济技术开发区镜湖区

注 册 号： 2207001160004 1/1

法定代表人 ：赵海云

企业类型： 有限责任公司

注册资本： 贰仟万元整

经营范围： 石油钻采工程、油田技术服务、技术开发与研究，物资贸易，油田 化学助剂销售，石油装备、制造维修，计算机软件、硬件及相关技术开发#

成立日期： 1999 年8 月30 日

经营期限： 1999 年8 月31 日至2019 年8 月29 日

企业概况： 松原市金海实业有限公司， 截至2005 年12 月31 日公司股权结 构为长春中科英华科技发展有限公司(占95%)，重庆光辉电工技术有限公司(占 5%)。

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松原市金海实业有限公司资产评估报告书

松原市金海实业有限公司下设二个子公司，为吉林京源石油开发有限责任 公司（占50%），投资额为人民币60,288,542.86 元；松原市正源石油开发有 限责任公司（占40%），投资额为人民币19,885,871.78 元。

二、 评估目的：

中科英华高技术股份有限公司拟收购重庆光辉电工技术有限公司所持松原 市金海实业有限公司5%股权，现对此经济行为所涉及的松原市金海实业有限公 司整体资产进行评估，为转让股权提供价值参考依据。

三、 评估范围和对象：

本次资产评估的范围为因股权转让所涉及的松原市金海实业有限公司整体资 产。具体包括的流动资产、长期投资、固定资产、无形资产等各项资产及相关负 债。纳入评估范围的资产由松原市金海实业有限公司提供，纳入本次评估范围的资 产与委托评估时确定的资产范围一致。这些资产和相关负债在评估基准日2005 年 12 月31 日具体资产和负债类型及账面价值列表如下：

项 目	2005 年12 月31 日账面值(元)
流动资产	34,485,686.53
长期投资	80,174,414.64
固定资产	12,124,099.87
资产总计	126,784,201.04
流动负债	25,625,824.25
负债总计	25,625,824.25
净 资 产	101,158,376.79

四、 评估基准日：

评估基准日为2005 年12 月31 日。

由于资产评估是对某一时点的资产及负债状况提出价值结论，选择会计期末作

北京中科华会计师事务所有限公司 7

松原市金海实业有限公司资产评估报告书

为评估基准日，能够全面反映评估对象资产及负债的整体情况，所以本着评估基准 日与评估目的实现日接近的原则,由评估机构商委托方确定的。

本次资产评估工作中，资产评估范围的界定、评估价格的确定、评估参数的选 取等，均以该日之企业财务报表、外部经济环境以及市场情况确定。本次资产评估 中所采用计价标准均为评估基准日有效的价格标准。

五、 评估原则：

在资产评估工作中，依据资产评估操作规范，在公开市场假设和持续经营的假 设下，评估人员在本次资产评估工作中遵循以下原则：

（一）独立性、客观性、公正性的总原则；

（二）真实性、科学性、公平性、可行性、简易性的工作原则；

（三）预期收益原则、供求原则、贡献原则、替代原则、估价日期原则等技术 原则；

（四）产权利益主体变动原则；

（五）国家有关规定和行业公认的其他原则。

六、 评估依据：

（一）、法规依据：

• 1、国务院1991 年91 号令《国有资产评估管理办法》；

• 2、国家国有资产管理局国资办发(1992)36 号《国有资产评估管理办法施行细

• 则》；

• 3、财政部财评字（1999）91 号文《关于印发〈资产评估报告基本内容与格式

• 的暂行规定〉的通知》；

• 4、国家国有资产管理局国资办发[1996]23 号《资产评估操作规范意见（试

• 行）》；

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松原市金海实业有限公司资产评估报告书

• 5、财政部颁布的《企业会计制度》及相关会计准则；

• 6、《中华人民共和国公司法》；

• 7．财政部财企[2004]20 号批准发布的《资产评估准则-基本准则》和《资产评

估职业道德准则-基本准则》；

• 8．国务院国资委令 第12 号 《企业国有资产评估管理暂行办法》；

• 9．《企业国有产权转让管理暂行办法》(国资委、财政部令第3 号)。

10、其他有关法规或标准。

（二）、行为依据：

• 1、关于松原市金海实业有限公司股权转让的会议纪要；

• 2、就该评估项目签订的“资产评估业务约定书”。

（三）、产权依据

• 1、中科英华高技术股份有限公司、重庆光辉电工技术有限公司企业法人营业执

照；

• 2、松原市金海实业有限公司提供的《资产清查评估申报明细表》；

• 3、松原市金海实业有限公司提供的委估机动车行驶证。

（四）、取价依据

• 1、委托方提供的有关资产、负债等会计资料及评估机构收集的其它相关资料；

• 2、有关部门发布的统计资料和技术标准资料以及有关询价资料和参数资料、现

• 场勘查记录。

七、 评估方法：

按照国家的有关法律、法规及资产评估操作规范要求，根据本次评估目的和委 估资产的价值类型，确定本次评估方法主要为成本法，各类资产及负债的具体评估 方法如下：

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松原市金海实业有限公司资产评估报告书

（一）流动资产的评估方法

委估流动资产主要包括货币资金、债权。

1、货币资金

对于现金和银行存款，以企业申报为基础，在核实了账面数值、银行对账单和 银行存款余额调节表及银行询证函，并对现金进行盘点的基础上，以账面值计列评 估值。

2、债权

债权为应收账款、其他应收款、预付账款，对于债权类资产，根据企业提供的 债权评估明细表，在抽查核实了有关的会计资料并分析了经济业务发生时间及发生 原因,以账面值确定评估值。各种预付货款根据所能收回的相应货物形成资产或权力 的价值确定评估值。

（二）长期投资的评估方法

公司下设二个子公司，根据委估长期投资企业的实际经营情况，本次采用收益 法及成本法二种评估方法对吉林京源石油开发有限责任公司（占50%）进行整体评 估，并最终采用了收益法评估结果确定长期投资价值；采用成本法对松原市正源石 油开发有限责任公司（占40%）进行整体评估，再按投资比例确认评估价值。

（三）固定资产的评估方法

1、设备、运输车辆的评估

根据本次资产评估的目的和委估资产特点与性质，委估设备评估采用重置成本 法，计算公式如下：

评估价值＝重置成本×成新率

重置成本的确定和成新率的计算方法为：

机器设备的重置成本的确定采用成本法，设备重置成本的构成项目主要包括设

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松原市金海实业有限公司资产评估报告书

备购置价及其他各项费用，设备重置成本中的各项费用一般按设备购置价的一定比 率计取，各项费用的费率一般按《机械工业建设项目概算编制办法及各项概算指 标》（机械计[1995]041 号）及《资产评估常用数据及参数手册》（1998 年第二 版）并结合设备购置的实际情况考虑。

车辆的重置成本是以现行购置价为基础加上购置附加费和其他杂费。

设备重置成本计算公式：重置成本＝购置价格

根据机器设备的经济寿命年限和实际已使用年限确定成新率。

车辆的成新率采用里程法成新率和年限法成新率孰低原则确定。

年限成新率=尚可使用年限/（尚可使用年限＋已使用年限）×100% 里程成新率=尚可行驶里程/（尚可行驶里程＋已行驶里程）×100%

（四）流动负债的评估方法

根据资产占有方的负债申报表，评估工作人员核实了申报值，对大额款项发函 进行了询证，抽查了相关会计记录，根据评估目的实现后产权持有者实际需要承担 的负债项目及数额采用成本法确定评估值。

八、评估过程：

按照委托方及资产占有方的要求，我所组织评估人员(包括工程技术人员、流动 资产评估人员、机械设备估价人员等)组成评估小组，选派资产评估先遣人员进点， 配合资产占有方进行资产评估前期准备工作，制订资产评估前期工作计划。随后资产 评估组正式进驻松原市金海实业有限公司委估资产现场，在松原市金海实业有限公司 的配合下进行了资产评估工作。评估过程简述如下：

(一)评估前期准备工作阶段

本阶段的主要工作是：听取松原市金海实业有限公司有关领导和管理人员介绍

北京中科华会计师事务所有限公司 11

松原市金海实业有限公司资产评估报告书

情况同时确定评估基准日为2005 年12 月31 日 明确评估目的、评估对象和范围， 接受的委托，签订资产评估业务约定书。

根据本机构资产评估工作的需要，向企业布置资产评估申报表，协助企业进行资 产申报工作；同时收集资产评估所需文件资料，制订资产评估工作计划。

(二)现场评估阶段

根据资产评估的有关原则和规定，对评估范围内的资产进行了评估和产权界 定，指导资产占有方财务、设备和基建部门的配合人员进行资产清查，填写我所提 供的资产清查评估明细表，按我所提供的资料清单准备评估所需资料，协助我所评 估人员到社会相关部门取得评估资料。

具体步骤如下：

1、听取资产占有方有关人员对资产占有方情况以及委估资产历史和现状的介 绍；

• 2、对资产占有方报的资产评估申报表进行征询、鉴别，并与企业有关财务记录

• 数据进行核实；

• 3、根据资产评估申报表的内容到现场进行实物核实，并对资产状况进行察勘、

• 记录；并与资产管理人员进行交谈，了解资产的经营、管理状况；

• 4、根据委估资产的实际状况和特点，制订各类资产的具体评估方法；

• 5、查阅委估资产的产权证明文件，设备购置合同以及有关往来账目、发票等财

会资料；

• 6、与设备管理人员进行交流，了解设备运行及保养情况；

• 7、开展市场调研、询价工作；

• 8、对主要设备进行技术鉴定；

• 9、对资产占有方资产及负债进行评估，测算其评估价值。

• （三）评定估算阶段

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松原市金海实业有限公司资产评估报告书

根据对资产占有方的了解，制定评估工作计划，组成现场评估工作组，同时根 据每天的实际工作进展情况修改评估计划。

评估人员按评估小组的分工分别到资产占有方的财务、设备和基建等部门了解 具体情况，资产占有方指定了专人配合我所评估人员进行现场勘察，核实数量填写 现场勘察记录，进行现场检测与鉴定，了解当地市场信息。

根据不同类型的资产采用不同的评估方法估算，确定各类资产的评估价值。主 要采用重置成本法评估，通过市场询价并考虑各项合理费用，或者采用价格指数法 确定重置成本，根据现场勘测记录并结合其实际使用年限及实际利用效率，合理确 定成新率。

(四) 评估汇总阶段

根据各专业组对各类资产的初步评估结果，进行汇总分析工作，确认评估工作 中没有发生重评和漏评的情况，对资产评估结果进行调整、修改和完善。对评估结 果进行整体分析，撰写评估报告书及评估说明，对资产评估结果进行调整、修改和 完善。审核工作底稿，并对评估报告书及评估说明进行三级复核。

(五)提交报告阶段

根据评估工作情况，起草整体资产评估报告书，向委托方提交整体资产评估报 告书初稿，与委托方交换意见，确认评估工作中没有发生重评和漏评的情况，进行 合理的修改，向委托方提交正式资产评估报告书。

九、评估结论：

至评估基准日，松原市金海实业有限公司总资产账面值12,678.42万元，调整 后账面值12,678.42万元，评估价值23,491.08万元。

负债总额账面值2,562.58万元，调整后账面值2,562.58万元，评估价值

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2,562.58万元。

净资产账面值10,115.84万元，调整后账面值10,115.84万元，评估价值 20,928.49万元，增值10,812.65万元，增值率106.89%。

资产评估结果汇总表 单位：万元

项目		账面价值	调整后账面 值	评估价值	增减值	增值率%
		A	B	C	D=C-B	E=(C-B)/B× 100
流动资产	1	3,448.57	3,448.57	3,628.60	180.03	5.22
长期投资	2	8,017.44	8,017.44	18,650.38	10,632.94	132.62
固定资产	3	1,212.41	1,212.41	1,212.10	-0.31	-0.03
其中：在建工程	4
建 筑 物	5
设 备	6	22.41	22.41	22.10	-0.31	-1.39
无形资产	7
其中:土地使用权	8
其他资产	9
资产总计	10	12,678.42	12,678.42	23,491.08	10,812.65	85.28
流动负债	11	2,562.58	2,562.58	2,562.58
长期负债	12
负债总计	13	2,562.58	2,562.58	2,562.58
净 资 产	14	10,115.84	10,115.84	20,928.49	10,812.65	106.89

（表中数据与明细表中及本报告中以万元为单位的统计数字有百元位差异，系微机自动汇总时以万元为单位 并小数位四舍五入所致，精确数据以“资产评估结果分类汇总表”为准。）

委估股权价值为： 松原市金海实业有限公司净资产评估值×5%＝20,928.49万元 ×5%＝1,046.42万元。人民币大写：壹仟零肆拾陆万肆仟贰佰元。

十、特别事项说明：

（一）本报告所称“评估价值”系指评估人员对所评估资产在现有用途不变并 继续使用，以及在评估基准日之状况和外部经济环境前提下，为本报告书所列明的 目的而提出的公允估价意见。

（二）本报告是在委托方及资产占有方提供基础文件数据资料的基础上做出 的。资产占有方对所提供会计记录、会计凭证、会计报表以及相关数据的真实性和 可靠性负责；本报告评估结论是对2005 年12 月31 日这一基准日所评估企业资产价

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值的客观公允反映，本评估机构对这一基准日以后该资产价值发生的重大变化不负 任何责任。

（三）本次评估过程中,评估工作人员对机器设备虽查阅了松原市金海实业有限 公司提供的设备等档案文件资料,实施了现场勘验程序，但没有使用仪器、仪表进行 进一步的鉴定,评估结论也是在此基础上得出的。

（四）本报告所涉及的有关法律证明文件，由委托方及资产占有方提供，其真 实性由委托方及资产占有方负责。

（五）此次采用成本法评估子公司松原市正源石油开发有限责任公司的长期投 资－松原市圣新石油技术服务有限公司，因该公司账目于2005年9月、11月分别被吉 林省检察院反贪局借走，松原市圣新石油技术服务有限公司提供了账目借条。故此 次评估直接以成本法按长期投资账面价值确认评估价值。

（六）此次吉林京源石油开发有限责任公司委估个别房屋、车辆因各种原因尚 未取得房产证、车辆行驶证，个别车辆行驶证尚未变更，吉林京源石油开发有限责 任公司已出具相关承诺拥有产权，本次评估资产以吉林京源石油开发有限责任公司 评估申报为准，评估方不确认委估资产产权。

（七）松原市金海实业有限公司2005年财务报表已经中鸿信建元会计师事务所 进行审计,并出具了无保留意见的审计报告(中鸿信建元审字（2006）第2141号)。

本报告含有若干备查文件，备查文件构成本报告之重要组成部分，与本报告正 文具有同等法律效力。

本所提醒评估报告使用者应注意以上的特别事项对评估结论所产生的影响。

十一、评估基准日期后重大事项：

本报告评估结果是对2005 年12 月31 日基准日所作的资产价值的客观公允反 映。评估基准日至评估报告提交日资产价格标准无重大变化。

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自2005 年12 月31 日评估基准日后的有效期以内，资产数量发生的变化应根据 原评估方法对资产额进行相应调整。评估基准日后，有效期以内若资产价格标准发 生明显变化，并对资产评估价值产生了重大影响时，委托方应及时聘请评估机构重 新确定评估价值。

十二、评估报告的法律效力：

（一）本评估报告书的评估结论是在以产权清晰、权属明确、持续经营为前提 条件做出的。

（二）本次评估的结果是反映评估对象在本次评估目的要求下，根据公开的市 场原则确定的现行公允市价，评估工作中没有考虑将来可能承担的抵押、担保事宜 以及特殊的交易方可能追加付出的价格等对其评估价值的影响。同时，本报告也未 考虑国家宏观经济政策发生变化以及自然力和其他不可抗力对资产价格的影响。当 前述各条件以及评估中遵循的持续经营原则等情况发生变化时，评估结果一般将会 失效。

本评估报告的作用依照法律法规的有关规定发生法律效力。

（三）根据国家有关规定，本报告书评估结论有效期限为一年，即自评估基准 日2005 年12 月31 日起至2006 年12 月30 日止。当评估目的在评估基准日后的一 年内实现时，可以评估结论作为交易价格参考依据，超过一年需重新进行评估。

（四）本评估报告的评估结论仅供委托方为评估目的的使用和送交财产评估主 管机关审查使用，评估报告书的使用权归委托方所有，未经委托方许可，评估机构 不得随意向他人提供或公开。

三、评估报告提出日期：

本评估报告的提出日期为2006 年5 月15 日。

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评估机构法定代表人：

中国注册资产评估师:

中国注册资产评估师：

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资产评估报告书备查文件

• 1、中科英华高技术股份有限公司、重庆光辉电工技术有限公司企业法人营业执照

• 2、松原市金海实业有限公司企业法人营业执照

• 3、关于松原市金海实业有限公司股权转让的会议纪要

• 4、松原市金海实业有限公司委估机动车行驶证

• 5、委托方、资产占有方的承诺函

• 7、资产评估人员和评估机构的承诺函

• 8、资产评估机构资格证书复印件

• 9、评估机构营业执照复印件

• 10、参加本评估项目的人员资格证书复印件

• 11、资产评估业务约定书

• 12、其他财务资料

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评估机构及注册资产评估师承诺函

中科英华高技术股份有限公司、重庆光辉电工技术有限公司 ：

因股权转让事宜，受贵公司委托, 我们对该经济行为所涉及的松原市金海实业 有限公司的资产及负债进行了认真的清查核实评定估算，并形成了资产评估报告 书，在假设条件成立的情况下，我们对资产评估结果承诺如下，并承担相应的法律 责任：

• 1．资产评估范围与经济行为所涉及的资产范围一致，未重未漏；

• 2．对涉及评估的各类资产进行了合理的抽查核实；

• 3．评估方法选用适当，选用的参照数据资料可靠；

• 4．影响资产评估价值的因素考虑周全；

• 5．资产评估价值公允准确；

• 6．评估工作未受任何人为干预并独立进行。

注册资产评估师签字：

注册资产评估师签字：

评估机构：北京中科华会计师事务所有限公司（公章）

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