NUODE NEW MATERIALS CO.,LTD. — Annual Report 2017

Apr 25, 2018

2017 年年度报告

公司代码：600110 公司简称：诺德股份

诺德投资股份有限公司 2017 年年度报告

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2017 年年度报告

重要提示

• 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

• 二、 公司全体董事出席董事会会议。

• 三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

• 四、 公司负责人王为钢、主管会计工作负责人王丽雯及会计机构负责人（会计主管人员）许冬声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2017年度，公司实现归属于上市公司股东的净利润 为190,044,870.53元（合并），加年初未分配利润-29,473,687.33元，2017年12月末公司累计可 供分配的利润为160,571,183.20元(合并)。母公司实现归属于上市公司股东的净利润为 129,018,996.95元，加年初未分配利润-83,474,448.39元，2017年12月末母公司累计可供分配的 利润为45,544,548.56元，因此董事会提议公司2017年利润分配方案为以截至2017年12月31日总股 本1,150,312,097股为基数，拟向全体股东每10股派现金红利0.39元（含税），本次分配的利润总 额为44,862,171.78元。2017年度剩余未分配利润为682,376.78元，转入下一年度。2017年度无资 本公积金转增股本方案。

本次利润分配方案需提交本公司2017年年度股东大会审议通过。

六、 前瞻性陈述的风险声明

□适用 √不适用

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

• 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请投资者查阅本报告“第四节经营情况讨论 与分析”中“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中关于“（四）可能面对的风险”部分 的内容。

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十、 其他

□适用 √不适用

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目录

	目录
第一节	释义..................................................................................................................................... 5
第二节	公司简介和主要财务指标................................................................................................. 5
第三节	公司业务概要................................................................................................................... 10
第四节	经营情况讨论与分析....................................................................................................... 11
第五节	重要事项........................................................................................................................... 28
第六节	普通股股份变动及股东情况........................................................................................... 43
第七节	优先股相关情况............................................................................................................... 47
第八节	董事、监事、高级管理人员和员工情况....................................................................... 48
第九节	公司治理........................................................................................................................... 56
第十节	公司债券相关情况........................................................................................................... 59
第十一节	财务报告........................................................................................................................... 60
第十二节	备查文件目录................................................................................................................. 188

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第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
诺德股份、本公司、公司	指	诺德投资股份有限公司
报告期	指	2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
长春中科	指	中科英华长春高技术有限公司
西藏中科	指	西藏中科英华科技有限公司
深圳德胜	指	深圳市德胜投资有限公司
青海电子	指	青海电子材料产业发展有限公 司
百嘉达	指	深圳百嘉达供应链管理有限公 司
青海诺德	指	青海诺德新材料有限公司
联合铜箔电子材料	指	惠州联合铜箔电子材料有限公 司
江苏联鑫	指	江苏联鑫电子工业有限公司
壹佰金融	指	深圳市壹佰金融服务有限公司
诺德租赁	指	深圳诺德融资租赁有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

一、 公司信息
公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称 公司的外文名称缩写 公司的法定代表人	诺德投资股份有限公司
	诺德股份
	NUODE INVESTMENT CO.,LTD
	NUODE
	王为钢

二、 联系人和联系方式

二、 联系人和联系方式
姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱	董事会秘书	证券事务代表
	李鹏程	关月
	吉林省长春市高新北区航空街 1666号	吉林省长春市高新北区航空街 1666号
	0431-85161088	0431-85161088
	0431-85161071	0431-85161071
	IR@ndgf.net	IR@ndgf.net

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三、 基本情况简介

三、 基本情况简介
公司注册地址	吉林省长春市高新北区航空街1666号
公司注册地址的邮政编码	130102
公司办公地址	深圳市南山区深南大道9672号大冲商务中心D座21层
公司办公地址的邮政编码	518000
公司网址	www.ndgf.net
电子信箱	IR@ndgf.net

四、 信息披露及备置地点

四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室

五、 公司股票简况

		公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	诺德股份	600110	中科英华

六、 其他相关资料

六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所（境 内）	名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	深圳市福田区香梅路中投国际商务中心A 座
	签字会计师姓名	周俊祥、陈勇
公司聘请的会计师事务所（境 外）	名称	无
	办公地址	无
	签字会计师姓名	无
报告期内履行持续督导职责的 保荐机构	名称
	办公地址
	签字的保荐代表 人姓名
	持续督导的期间
报告期内履行持续督导职责的 财务顾问	名称	广发证券股份有限公司
	办公地址	广州市天河区天河北路183-187 号大都会广 场43 楼（4301-4316 房）
	签字的财务顾问 主办人姓名	沈杰、吴斌
	持续督导的期间	至2017 年12 月31 日

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七、 近三年主要会计数据和财务指标

一 ( ) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计 数据	2017年	2016年	2016年	本期比 上年同 期增减 (%)	2015年
		调整后	调整前
营业收入	2,537,745,848. 41	2,002,208,92 2.84	2,002,208,922 .84	26.75	1,757,795,446.08
归属于上 市公司股 东的净利 润	190,044,870.53	26,277,059.4 3	26,482,239.23	623.23	160,607,650.45
归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润	156,621,338.13	3,532,555.81	3,737,735.61	4,333.6 6	-1,183,415,956.2 2
经营活动 产生的现 金流量净 额	225,248,986.99	435,698,546. 58	435,698,546.5 8	-48.30	430,050,927.14
	2017年末	2016年末		本期末 比上年 同期末 增减（% ）	2015年末
		调整后	调整前
归属于上 市公司股 东的净资 产	2,066,717,117. 68	1,873,609,80 1.79	1,873,814,981 .59	10.31	2,005,165,989.26
总资产	6,217,121,723. 82	5,677,772,03 4.70	5,676,418,701 .37	9.50	6,176,249,950.17

(二) 主要财务指标

(二) 主要财务指标
主要财务指标	2017年	2016年		本期比上年 同期增减 (%)	2015年
		调整后	调整前
基本每股收益（元／股）	0.1652	0.0228	0.0230	624.56	0.1396
稀释每股收益（元／股）	0.1652	0.0228	0.0230	624.56	0.1396
扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股）	0.1362	0.0031	0.0032	4,293.55	-1.0288
加权平均净资产收益率（%）	9.65	1.35	1.37	增加8.30个	8.56

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				百分点
扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%）	7.95	0.18	0.19	增加7.77个 百分点	-63.08

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

• 一

• ( ) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况

□适用 √不适用

• ( 二 ) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况

□适用 √不适用

( 三 ) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2017 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3 月份）	第二季度 （4-6 月份）	第三季度 （7-9 月份）	第四季度 （10-12 月份）
营业收入	616,780,364.99	619,380,727.92	672,404,073.07	629,180,682.43
归属于上市公司股 东的净利润	35,397,745.95	79,625,462.75	48,511,269.60	26,510,392.23
归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益后的净利润	33,556,422.50	62,943,829.07	49,406,421.74	44,138,197.22
经营活动产生的现 金流量净额	30,873,757.48	-357,094,527.32	-110,529,105.36	661,998,862.19

季度数据与已披露定期报告数据差异说明 √适用 □不适用

报告期内公司第八届董事会第四十六次会议审议通过《关于公司前期会计差错更正的议案》，公 司据此调整了2017 年第一季度报告、2017 年半年度报告，本表数据按调整后的数据填列。 公司全资子公司——深圳市百嘉达供应链管理有限公司从事大宗商品贸易业务，年审会计师认为， 大宗商品贸易业务应按“净额法”确认收入。公司尊重年审会计师审核意见，将全额确认收入的 业务改按净额确认收入。

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如适 2016 年金额 2015 年金额

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		用）
非流动资产处置损益	-4,686,232.19		8,976,949.56	1,657,852,061. 19
越权审批，或无正式批准文 件，或偶发性的税收返还、 减免
计入当期损益的政府补助， 但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除 外	16,080,653.71		14,661,082.12	8,723,162.87
计入当期损益的对非金融 企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业 及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产 的损益	66,430.82
因不可抗力因素，如遭受自 然灾害而计提的各项资产 减值准备
债务重组损益			6,269,172.05
企业重组费用，如安置职工 的支出、整合费用等	-2,033,257.98		-4,203,907.85	-9,987,611.69
交易价格显失公允的交易 产生的超过公允价值部分 的损益
同一控制下企业合并产生 的子公司期初至合并日的 当期净损益			2,473,144.33
与公司正常经营业务无关 的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相 关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取	1,374,005.78

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得的投资收益
单独进行减值测试的应收 款项减值准备转回	19,482,397.75
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后 续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法 规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的 影响
受托经营取得的托管费收 入
除上述各项之外的其他营 业外收入和支出	7,111,608.09		-1,676,512.76	1,820,470.09
其他符合非经常性损益定 义的损益项目
少数股东权益影响额	-191,751.38		-951,549.72	235,572.46
所得税影响额	-3,780,322.20		-2,803,874.11	-314,620,048.2 5
合计	33,423,532.40		22,744,503.62	1,344,023,606. 67

十一、 采用公允价值计量的项目

□适用 √不适用

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）主要业务

公司主营业务范围为：新材料、新能源产品的研发、生产与销售；铜箔及铜箔工业设备及锂 离子电池材料生产、销售；高新技术产业项目的投资与管理；创新金融投资与经营；国内及进出 口贸易。

（二）经营模式

公司主要从事锂离子电池用高档铜箔生产与销售及锂电池材料开发业务。公司的经营模式为： “集中管控、专业经营、精细管理”，即公司总部建立统购统销制度及集中采购、销售管理平台

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进行统一管控和资源配置；所属企业开展产品生产、技术革新和成本控制，专注品质提升、技术 创新和降本增效；公司总部及子公司加强管理提升，着力推行信息化管理和专业化经营，实现经 营目标。

（三）行业情况说明

公司主要从事锂离子电池用高档铜箔生产与销售及锂电池材料开发业务，属于新材料行业， 利润主要来源于锂电铜箔及锂电池材料相关产品的生产、加工、销售及贸易。铜箔是一种重要的 基础材料，被广泛应用于电子信息技术、先进制造业、生物工程、新能源、新材料、节能环保等 战略性新兴产业领域。近年来随着我国新能源汽车产业及锂电池产业的蓬勃发展，对锂电池用电 解铜箔需求量急剧攀升。锂电池产业和新能源汽车产业蓬勃发展迅速增加了锂电铜箔的需求，带 动了锂电铜箔行业的迅速发展，同时也造成了锂电铜箔行业供不应求的局面，下游锂电池产业和 新能源汽车产业未来发展预期和规划，也将为锂电铜箔行业未来的持续发展奠定产业基础、提供 需求支撑。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司进入铜箔加工领域多年，经过十多年的技术、资源、人才和市场积累，公司所属锂电铜 箔系列产品具备较为明显的技术与成本优势。很多指标成为锂电池材料领域的质量标准。公司目 前生产的铜箔80%是用于锂电铜箔。公司拥有锂电铜箔行业优秀的管理和技术人才，严格的质量 管理体系和成熟的市场营销机制，公司是少数掌握6 微米高精度铜箔规模化生产技术的企业，公 司与大型锂电池生产企业建立了持续稳定的合作关系，目前，公司在新能源汽车动力用锂电池市 场占有率超过30%，处于行业领先地位。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2017 年，公司在董事会领导下，报告期内，公司结合国家产业政策，紧紧围绕创新发展经营 战略，继续坚持做强做大锂电铜箔产业，坚持狠抓生产经营，加强产销联动和管理协同，优化管 控模式，持续推进在降本、提质、创新等方面下功夫，进一步加大了公司在锂电池铜箔领域的产

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能布局和建设投入，进一步推进了技术创新和产品结构优化，进一步提升了市场影响力和核心竞 争力，公司明确提出了“成为全球锂电铜箔领导者”的发展目标。公司明确提出了“成为全球锂 电铜箔领导者”的发展目标。

报告期内，公司上下凝心聚力，积极作为，通过全员努力，公司各项业务平稳发展，年度经 营计划圆满达成。截至2017 年12 月31 日，公司经审计的总资产为62.17 亿元；净资产为23.61 亿元；公司合并报表实现的营业收入为25.38 亿元；实现归属于上市公司股东的净利润为 19,004.49 万元。

报告期内，公司重点推进以下工作：

1.创新驱动，提升产品质量，优化产品结构，进一步提升铜箔产品的竞争力。

结合多年对铜箔非标设备的运行经验，调整部分工艺路线及配方，使得标准铜箔及锂电铜箔 的成品率及产品质量均达到国内行业领先水平。调整一线管理方式，配以降成本奖惩机制，使得 各项成本单耗更加合理，提升了公司产品的竞争力。

受国家产业政策影响，电动车行业进入了爆发式增长期，公司瞄准国家政策及锂电铜箔供需 变化，对子公司原有标准铜箔产能进行了生产线柔性改造、设备扩产升级改造等，积极稳固锂电 铜箔市场占有率，同时进行一步扩大6 微米铜箔生产规模，进一步提升生产线适应市场变化的能 力，为公司后续产能扩张和市场拓展奠定了基础。

在产品销售方面，公司已经与宁德时代（CATL）、比亚迪、国轩高科、天津力神等国内主要 动力电池企业建立了持续稳定的合作关系，公司正逐步与松下、LG 化学等国际电池厂商建立业务 合作关系，公司在锂电铜箔领域的影响力和市场地位进一步提升。

报告期内，公司经中国电子材料行业协会评选为“第二届（2017 年）中国电子材料行业五十 强企业”和“第二届（2017 年）中国电子材料行业电子铜箔专业十强”企业，被推举为中国电子 材料协会电子铜箔分会第三届理事长单位。

2.紧抓机遇，加强主业的投入和布局，乘势做大做强锂电铜箔产业。

随着新能源汽车产业及锂电池产业在全球范围内的蓬勃发展，对锂电池用电解铜箔需求量稳 步攀升。公司紧紧抓住新能源汽车及锂电池产业爆发的机遇，集中资源和精力加大对锂电铜箔主 营业务投入和布局。2017 年6 月，子公司惠州联合铜箔电子材料有限公司年产5000 吨高精度铜 箔技改扩建项目正式投产，公司铜箔名义产能由27,100 吨/年增加至30,000 吨/年。目前，公司 锂电铜箔产能占公司有效铜箔产能的80%以上，是国内最大的锂电铜箔生产企业之一。公司锂电

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铜箔主要用于动力电池生产，少部分用于消费类电池和储能电池生产；公司在国内动力锂电铜箔 领域的市场占有率超过30%，稳居国内市场第一。

凭借行业内领先的技术，严格的质量管理体系和成熟的市场营销机制，报告期内，公司审时 度势，启动了资本市场再融资拟通过非公开发行股票募集资金投资建设青海诺德新材料有限公司 年产25000 吨动力电池用锂电铜箔项目，其中，第一期工程项目建设及设备安装调试有条不紊， 公司计划2018 年6 月底实现试生产。

随着公司在技术创新方面的强化和升级，产品结构的调整和优化，产能规模的进一步提升， 以及客户群体、市场区域的进一步拓展，公司正加快向全球锂电铜箔领导者的目标迈进的步伐。

3.管理提升，进一步优化经营管理模式，提升管理效益。

公司进一步落实 “集中化管控、专业化经营、精细化管理”的经营模式，即公司总部建立统 购统销制度及集中采购、销售管理平台进行统一管控和资源配置；所属子公司生产单位开展产品 生产、技术革新和成本控制，专注品质提升、技术创新和降本增效；公司总部及子公司加强管理 提升，着力推行管理信息化。

随着财务、采购、销售的集中管理和各项规范流程的完善和执行、信息化管理平台的搭建以 及垂直化管理工作的推进，进一步理顺了管理机制，夯实了管理基础，提升了管理运营效率；公 司的规范化经营达到的新的水平，管理模式优化的效能和效益得到了体现。

4.加强内控建设，进一步优化完善制度体系，有效防范经营性风险。

公司持续推进系统制度建设和内控体系建设，着力对公司的各项管理制度进行了系统的修订 和完善，并加大了制度的宣导力度。

报告期内，公司始终把风险控制工作放在重要位置，在管理体系、风险教育、合规经营、业 务管控等方面强化风险管理工作，风险管理措施得力，全年公司未出现风险事件。

报告期内，公司严格按照上市公司规范运作的要求，严格按照法律及《公司章程》规定的程 序召集、召开股东大会、董事会、监事会。严格履行信息披露义务，加强投资者关系管理工作， 进一步增强上市公司透明度，进一步提升了法人治理水平和规范运作水平。

二、报告期内主要经营情况

报告期公司实现营业收入25.38 亿元，较上年同期增长26.75%，实现归属于上市公司股东的 净利润19,004.49 万元。

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(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	2,537,745,848.41	2,002,208,922.84	26.75
营业成本	1,800,596,745.46	1,493,124,031.83	20.59
销售费用	50,143,845.36	52,829,857.75	-5.08
管理费用	180,186,639.05	202,883,206.77	-11.19
财务费用	209,346,593.83	176,661,628.11	18.50
经营活动产生的现金流量净额	225,248,986.99	435,698,546.58	-48.30
投资活动产生的现金流量净额	-175,411,952.66	878,484,777.95	-119.97
筹资活动产生的现金流量净额	-229,304,331.85	-976,349,401.05	76.51
研发支出	74,367,515.53	58,613,847.59	26.88

营业收入变动原因说明：主要原因系公司报告期铜箔收入增加和融资租赁收入增加等所致。 营业成本变动原因说明：主要原因系公司报告期铜箔收入增加和融资租赁收入增加等所致。 销售费用变动原因说明：主要系公司上年同期转让了控股子公司郑州电缆和全资子公司湖州创亚 股权合并范围变更及本期公司费用控制导致费用减少等所致。

管理费用变动原因说明：主要系公司上年同期合并郑州电缆和湖州创亚而报告期不再合并及报告 期按财政部《增值税会计处理规定》将房产税、土地税、印花税等从“管理费用”科目列报至“税 金及附加”科目等所致。

财务费用变动原因说明：主要系公司公司营运资金增加导致融资费用增加所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司本期融资租赁业务经营性支出增加及公 司铜箔业务经营性现金增加等所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司本期青海诺德工程项目及惠州电子工程 项目付款增加等所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司本期按期归还金融机构融资等所致。 研发支出变动原因说明：主要系公司本期电子信息材料相关研发投入增加等所致。

1. 收入和成本分析

√适用 □不适用

营业收入变动原因说明：主要原因系公司报告期铜箔业务、电线电缆、融资租赁收入增加及贸易 收入增加,同时公司报告期内转让了北京泰德股权石油产品收入减少等所致。

营业成本变动原因说明：主要原因系公司报告期铜箔业务、电线电缆、融资租赁收入增加及贸易 收入增加,成本相应增加等所致。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

					单位:元	币种:人民币
		主营业务分行业情况
分行	营业收入	营业成本	毛利率	营业收	营业成	毛利率比上

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业			（%）	入比上 年增减 （%）	本比上 年增减 （%）	年增减（%）
电线 电缆	185,337,243.49	163,147,295.88	11.97	32.95	47.29	减少8.58 个 百分点
石油 化工	3,403,895.20	10,066,197.05	-195.73	-63.76	-62.45	减少10.25 个百分点
电子 信息 材料	2,168,511,013.26	1,586,966,934.45	26.82	37.13	33.21	增加2.16 个 百分点
贸易	14,718,379.95		100.00	-88.25	-100.0 0	增加99.46 个百分点
融资 租赁	146,774,772.72	28,267,278.41	80.74	26.36	121.66	减少8.28 个 百分点
合计	2,518,745,304.62	1,788,447,705.79	28.99	27.76	21.98	增加3.36 个 百分点
		主营业务分产品情况
分产 品	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收 入比上 年增减 （%）	营业成 本比上 年增减 （%）	毛利率比上 年增减（%）
电线 电缆 及附 件	185,337,243.49	163,147,295.88	11.97	32.95	47.29	减少8.58 个 百分点
铜箔 产品	2,168,511,013.26	1,586,966,934.45	26.82	40.96	36.83	增加2.21 个 百分点
贸易 产品	14,718,379.95	0.00	100.00	-88.25	-100.0 0	增加99.46 个百分点
石油 产品	3,403,895.20	10,066,197.05	-195.73	-63.76	-62.45	减少10.25 个百分点
电池 材料				-100.00	-100.0 0	增加0.00 个 百分点
融资 租赁	146,774,772.72	28,267,278.41	80.74	26.36	121.66	减少8.28 个 百分点
合计	2,518,745,304.62	1,788,447,705.79	28.99	27.76	21.98	增加3.36 个 百分点
		主营业务分地区情况
分地 区	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收 入比上 年增减 （%）	营业成 本比上 年增减 （%）	毛利率比上 年增减（%）
国内	2,335,524,245.98	1,634,395,141.53	30.02	-9.50	-14.33	增加4.96 个

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2017 年年度报告

						百分点
国外	183,221,058.64	154,052,564.26	15.92	-21.48	-16.82	减少15.15 个百分点
合计	2,518,745,304.62	1,788,447,705.79	28.99	-10.58	-14.55	增加3.36 个 百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用

报告期内公司转让了北京泰德股权，使石油产品营业收入、营业成本均大幅减少；上年同期 公司已经转让湖州创亚股权，报告期公司无电池材料营业收入、营业成本发生额。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	生产量	销售量	库存量	生产量比上 年增减（%）	销售量比上 年增减（%）	库存量比上 年增减（%）
铜箔	22,307.92	22,220.19	354.56	11.87	10.70	57.19

产销量情况说明

报告期内，公司全资子公司惠州电子扩产改造竣工投产，铜箔产销量均实现增长，公司生产 的6 微米铜箔实现了批量化生产，同时，公司根据市场需求适时对铜箔产品结构进行调整。

(3). 成本分析表

单位：元

单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
			分行业情况
分行业	成本构成项 目	本期金额	本期占 总成本 比例 (%)	上年同期金 额	上年同 期占总 成本比 例(%)	本期 金额 较上 年同 期变 动比 例 (%)	情况 说明
电线电 缆	原材料、折 旧、工资性 费用、能源 等	163,147,295. 88	9.12	110,765,05 4.28	7.55	1.57	主要系公司 电线电缆行 业收入增加 同时成本增 加等所致
石油化 工	原材料、折 旧、工资性 费用、能源 等	10,066,197.0 5	0.56	26,810,246 .39	1.83	-1.2 7	主要系报告 期转让北京 泰德股权， 不再合并其 财务报表等

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							所致
电子信 息材料	原材料、折 旧、工资性 费用、能源 等	1,586,966,93 4.45	88.73	1,191,320, 264.58	81.25	7.48	主要系公司 报告期收入 增加同时成 本增加等所 致
贸易	采购成本	0.00	0.00	124,559,37 0.68	8.50	-8.5 0	主要系公司 报告期贸易 收入按净额 列报所致
融资租 赁	融资成本	28,267,278.4 1	1.58	12,752,393 .81	0.87	0.71	主要系控股 子公司诺德 租赁融资成 本增加等所 致
			分产品情况
分产品	成本构成项 目	本期金额	本期占 总成本 比例 (%)	上年同期金 额	上年同 期占总 成本比 例(%)	本期 金额 较上 年同 期变 动比 例 (%)	情况 说明
电线电 缆及附 件	原材料、折 旧、工资性 费用、能源 等	163,147,295. 88	9.12	110,765,05 4.28	7.55	1.57	主要系公司 电线电缆及 附件产品收 入增加同时 成本增加等 所致
铜箔产 品	原材料、折 旧、工资性 费用、能源 等	1,586,966,93 4.45	88.73	1,159,825, 441.37	79.10	9.63	主要系公司 本期铜箔产 品销售增加 同时成本增 加等所致
贸易产 品	采购成本	0.00	0.00	124,559,37 0.68	8.50	-8.5 0	主要系公司 报告期贸易 收入按净额 列报所致
石油产 品	原材料、折 旧、工资性 费用、能源 等	10,066,197.0 5	0.56	26,810,246 .39	1.83	-1.2 7	主要系报告 期转让北京 泰德股权， 不再合并其 财务报表等

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							所致
电池材 料	原材料、折 旧、工资性 费用、能源 等	0.00	0.00	31,494,823 .21	2.15	-2.1 5	主要系上年 同期公司转 让了全资子 公司湖州创 亚股权合并 范围变更等 所致
融资租 赁	融资成本	28,267,278.4 1	1.58	12,752,393 .81	0.87	0.71	主要系控股 子公司诺德 租赁融资成 本增加等所 致

成本分析其他情况说明

√适用 □不适用

报告期内公司转让了北京泰德股权，使石油产品营业收入、营业成本均大幅减少；上年同期公司 已经转让湖州创亚股权，报告期公司无电池材料营业收入、营业成本发生额；报告期内公司控股 子公司诺德租赁融资成本增加导致总成本较上年同期增加121.66%。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额79,462.13 万元，占年度销售总额49.41%；其中前五名客户销售额中关联方销 售额0 万元，占年度销售总额0%。

前五名供应商采购额165,969.68 万元，占年度采购总额65.71%；其中前五名供应商采购额中关 联方采购额0 万元，占年度采购总额0%。

其他说明 无

2. 费用

√适用 □不适用

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
销售费用	50,143,845.36	52,829,857.75	-5.08
管理费用	180,186,639.05	202,883,206.77	-11.19
财务费用	209,346,593.83	176,661,628.11	18.50
资产减值损失	5,748,914.65	-23,149,724.91	-124.83

销售费用变动原因说明：主要系公司上年同期转让了控股子公司郑州电缆和全资子公司湖州创亚股权 合并范围变更及本期公司费用控制导致费用减少等所致。

管理费用变动原因说明：主要系公司上年同期合并郑州电缆和湖州创亚而报告期不再合并及报告期按 财政部《增值税会计处理规定》将房产税、土地税、印花税等从“管理费用”科目列报至“税金及附

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2017 年年度报告

加”科目等所致。

财务费用变动原因说明：主要系公司营运资金增加导致融资费用增加所致。 资产减值损失变动原因说明：主要系公司报告期计提资产减值损失增加等所致。

3. 研发投入 研发投入情况表

√适用 □不适用

√适用 □不适用	√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入	55,423,069.48
本期资本化研发投入	18,944,446.05
研发投入合计	74,367,515.53
研发投入总额占营业收入比例（%）	2.93
公司研发人员的数量	112
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	7.32%
研发投入资本化的比重（%）	25.47

情况说明

□适用 √不适用

4. 现金流

√适用 □不适用

科目	本期数	上年同期数	变动比 例（%）
经营活动产生的现金流量净额	225,248,986.99	435,698,546.58	-48.30
投资活动产生的现金流量净额	-175,411,952.66	878,484,777.95	-119.97
筹资活动产生的现金流量净额	-229,304,331.85	-976,349,401.05	76.51

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司本期融资租赁业务经营性支出增加及 公司铜箔业务经营性现金增加等所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司本期青海诺德工程项目及惠州电子工 程项目付款增加等所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司本期按期归还金融机构融资等所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元 项目名称 本期期末数 本期期 上期期末数 上期期 本期期 情况说明

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		末数占 总资产 的比例 （%）		末数占 总资产 的比例 （%）	末金额 较上期 期末变 动比例 （%）
应收票据	224,538,793 .97	3.61	133,131,394 .39	2.34	40.71	主要系公司本期票据 结算量增加等所致。
应收账款 净额	613,308,970 .48	9.86	344,781,272 .41	6.07	43.78	主要系公司本期销售 收入增加同时赊销增 加等所致。
预付款项	24,936,944. 48	0.40	116,797,980 .10	2.06	-368.37	主要系公司采购预付 款减少等所致。
应收利息	5,338,638.1 4	0.09	3,503,379.7 2	0.06	34.38	主要系公司期末计提 利息增加所致。
其他应收 款净额	33,350,789. 29	0.54	333,356,859 .80	5.87	-899.55	主要系公司本期收回 转让原控股子公司郑 州电缆交易对方代偿 款及往来款增加等所 致。
存货	497,833,031 .50	8.01	280,456,050 .58	4.94	43.66	主要系公司本期库存 商品增加等所致。
长期应收 款	701,568,445 .43	11.28	371,485,766 .21	6.54	47.05	主要系公司本期应收 融资租赁款增加等所 致。
投资性房 地产	35,089,428. 32	0.56			100.00	主要系公司本期经营 性出租房产列报所 致。
在建工程	310,008,384 .34	4.99	169,826,595 .90	2.99	45.22	主要系公司青海诺德 新建4 万吨铜箔工程 及惠州电子新建工程 增加等所致。
固定资产 清理	129,284.77	0.00			100.00	主要系公司本期尚未 清理完毕资产增加所 致。
油气资产	0.00		41,459,749. 99	0.73	-100.00	主要系公司本期转让 北京泰德股权不再合 并其财务报表等所 致。
长期待摊 费用	1,114,479.9 9	0.02	1,840,610.4 6	0.03	-65.15	主要系公司本期计提 长期待摊费用减值准 备增加等所致。
其他非流 动资产	161,656,047 .02	2.60	288,566,879 .36	5.08	-78.51	主要系公司控股子公 司青海诺德新建4 万

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2017 年年度报告

						吨电解铜箔项目预付 工程款及设备款等所 致。
应付账款	206,776,333 .10	3.33	158,167,519 .48	2.79	23.51	主要系公司采购业务 待结算货款增加等所 致。
预收账款	5,392,164.4 2	0.09	23,653,925. 09	0.42	-338.67	主要系公司销售预收 款减少等所致。
应付职工 薪酬	18,770,607. 33	0.30	9,683,957.0 2	0.17	48.41	主要系公司本期计提 年终奖金等尚未支付 等所致。
应付利息	7,874,250.9 5	0.13	36,495,771. 58	0.64	-363.48	主要系公司上年同期 计提中期票据利息而 本期按期偿还中期票 据等所致。
应付股利			20,780,000. 00	0.37	-100.00	主要系公司控股子公 司在本期支付股利所 致。
其他应付 款	146,298,479 .75	2.35	109,578,031 .39	1.93	25.10	主要系公司控股子公 司诺德租赁收取的融 资租赁保证金增加等 所致。
一年内到 期的非流 动负债	319,769,866 .92	5.14	671,786,419 .25	11.83	-110.08	主要系公司本期按期 偿还中期票据4.5 亿 元等所致。
其他流动 负债	10,257,296. 30	0.16			100.00	主要系公司本期待转 销增值税-销项税增 加所致。
长期借款	418,656,742 .37	6.73	227,937,000 .00	4.01	45.56	主要系公司新增长期 融资增加所致。
长期应付 款	377,718,192 .17	6.08	288,687,633 .71	5.08	23.57	主要系公司新增长期 融资增加所致。
预计负债	0.00		13,160,000. 00	0.23	-100.00	主要系公司本期转让 北京泰德股权合并范 围变更等所致。
其他综合 收益	4,704,048.2 0	0.08	1,641,602.8 4	0.03	65.10	主要系公司本期外币 报表折算差额导致。
未分配利 润	160,571,183 .20	2.58	-29,473,687 .33	-0.52	118.36	主要系公司报告期利 润增加所致。

其他说明 无

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2017 年年度报告

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项 目	期末账面原值	受限原因
货币资金	542,389,156.75	保证金
应收票据	72,497,481.90	质押
投资性房地产	31,514,569.31	抵押
固定资产	717,517,765.50	抵押
无形资产	17,828,557.27	抵押
合 计	1,381,747,530.73

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

公司在广东省惠州市、青海省西宁市全资拥有两个铜箔生产基地，目前合计名义产能约为 30,000 吨/年，是国内最大的电子铜箔生产企业之一，尤其在动力锂电池用电解铜箔方面占有超 过三分之一的市场份额，是国内知名锂电池厂商的供应商龙头。

报告期内，公司全资子公司青海诺德新材料有限公司年产10,000 吨锂电铜箔项目工作建设基 本完成，正在进行生产线安装、调试，并将于2018 年6 月底开始试生产。

报告期内，为了顺应新能源电动汽车行业和锂电铜箔行业的快速发展，公司完成了对全资子 公司惠州联合铜箔电子材料有限公司升级扩产建设。产能从原来的2,100 吨/年扩大为5,000 吨/ 年。同时，公司继续加大投入，扩大锂电铜箔产能，加强技术创新，6 微米铜箔实现规模化供应。 同时，对公司经营和管理进行调整优化，积极完善优化集中采购和统一营销的体系和高效的运营 管理体系，助力产业转型升级、产品结构优化和质量提升。公司的目标是成为新能源电池材料的 知名供应商，成为全球锂电铜箔领导者。

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2017 年年度报告

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

①2017 年2 月24 日，公司投资设立深圳明德商业保理有限公司，注册资本1000 万元，该项 投资在董事会授权董事长决策投资额度范围，报告期内，公司已完成了实缴出资。

②2017 年7 月20 日，公司第八届董事会第四十二次会议审议通过了《对全资子公司惠州联 合铜箔电子材料有限公司进行增资的议案》，同意公司增资惠州联合铜箔电子材料有限公司，增 资金额2 亿元，增资后，注册资本将达到4 亿元，报告期内，公司尚未完成出资。全资子公司惠 州电子与博罗县榕盛城市建设投资有限公司共同设立博罗县榕盛联合投资发展有限公司，注册资 本3500 万元。

③2017 年12 月27 日，公司控股子公司深圳诺德融资租赁有限公司投资设立深圳市星瀚汽车 服务有限公司，注册资本1000 万元，该项投资在董事会授权董事长决策投资额度范围，报告期内， 公司尚未完成实缴出资。

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

①报告期内，公司继续对子公司青海诺德动力电池用电解铜箔工程项目建设投资，其中第一 期年产10000 吨动力电池用电解铜箔项目计划于2018 年6 月底开始试生产。

②2016 年11 月25 日，公司全资子公司青海电子与工业和信息化部规划司签订“2016 年工业 强基工程（第二批）合同书”，合同约定由青海电子组织实施完成电力电子器件及功率模块（大 功率IGBT）封装用DBC 基板—高纯无氧铜箔重点项目，项目总投资17,475 万元，根据进度和目 标完成情况进行考核，工信部拟批复下拨不超过3495 万元的专项资金。项目规划实施中公司组织 专家进行技术方案论证，经专家一致论证，‘高纯无氧铜箔项目’项目技术难度非常大，与目前 公司的技术路线有较大差异，公司在研发、生产设备等方面的投入将非常大，项目的产业化时机 没有完全成熟，本着实事求是对项目认真负责的态度，经公司经营管理团队慎重研究决定终止实 施该项目。

③报告期内，公司全资子公司联合铜箔电子材料扩建年产 3000 吨铜箔项目开工建设，预计 2018 年 6 月建成并试生产。

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

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2017 年年度报告

2017 年6 月15 日，公司第八届董事会第四十一次会议审议通过了《关于公司全资子公司德 胜投资出售所持有的世新泰德100%股权》的议案，同意公司全资子公司深圳市德胜投资有限公司 出售其所持有的北京世新泰德投资顾问有限公司100%股权；以2,831 万元转让至深圳市德瑞森能 源科技有限公司（详见公司公告临2017-035）。

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

					注册资 本(人民 币万元)			营业收入 (人民币万 元)	净利润 (人民币 万元)
序 号	公司名 称	公司 类型	企业 类型			总资产(人 民币万元)	净资产(人 民币万元)
				经营范围
1	青海电 子材料 产业发 展有限 公司	全资 子公 司	有限 责任 公司	各种电解 铜箔产品 的开发研 制、生产销 售；电解铜 箔专用设 备的开发	90,000 .00	319,585. 00	100,856. 97	145,978. 72	16,439. 19
2	中科英 华（香 港）商 贸有限 公司	全资 子公 司	有限 责任 公司	销售热缩 材料、铜箔 及附件及 其领域的 四技服务	1 万港 币	49,291.3 8	29,392.6 1	46,107.0 3	2,772.2 5
3	中科英 华长春 高技术 有限公 司	全资 子公 司	有限 责任 公司	高分子材 料、冷缩、 热缩产品、 高压电缆 附件	10,000 .00	7,796.65	811.90	2,818.92	-745.72
4	江苏联 鑫电子 工业有 限公司	全资 子公 司	有限 责任 公司	生产、加工 电子专用 材料（铜面 基板）	2,590 万美元	32,875.7 1	13,368.5 0	46,097.8 4	2,664.2 3
5	深圳德 胜投资 有限公 司	全资 子公 司	有限 责任 公司	创业投资、 投资管理、 投资咨询	2,000. 00	4,102.52	-4,921.2 0	347.19	-1,525. 81
6	西藏中 科英华 科技有 限公司	全资 子公 司	有限 责任 公司	投资管理、 投资咨询	500.00	1,151.95	1,151.95	-	-5.31
7	惠州联 合铜箔 电子材 料有限 公司	全资 子公 司	有限 责任 公司	电解铜箔、 成套电解 铜箔设备 生产、销售	20,000 .00	44,232.3 9	17,492.2 2	20,757.1 5	2,092.9 7
8	天富期 货有限 公司	联营 企业	有限 责任 公司	商品期货 经纪、金融 期货经纪； 期货投资	15,000 .00	27,837.7 8	10,912.5 2	3,904.41	246.94

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2017 年年度报告

				咨询
9	深圳市 壹佰金 融服务 有限公 司	联营 企业	有限 责任 公司	金融中介 服务、投资 管理、投资 咨询	5,000. 00	7,394.73	2,543.08	4,268.64	-254.70
10	深圳诺 德融资 租赁有 限公司	控股 子公 司	有限 责任 公司	融资租赁 业务和租 赁业务；向 国内外购 买租赁资 产；租赁财 产的残值 处理及维 修；租赁交 易咨询	59,622 .00	128,965. 52	85,689.7 4	14,677.4 8	8,083.4 0
11	深圳市 百嘉达 供应链 管理有 限公司	全资 子公 司	有限 责任 公司	为企业提 供全方位 供应链管 理及相关 配套服务； 国内商业 （不含限 制项目）； 进出口业 务；企业管 理咨询	50,000 .00	95,224.1 8	51,741.9 5	279,622. 29	1,674.9 4
12	青海诺 德新材 料有限 公司	全资 子公 司	有限 责任 公司	各种电解 铜箔产品 的开发研 制、生产销 售；电解铜 箔专用设 备的开发	74,000 .00	73,780.6 1	35,509.9 6		-3 81.60
13	湖州上 辐电线 电缆高 技术有 限公司	全资 子公 司	有限 责任 公司	各种辐照 电线电缆、 光伏电缆 生产销售， 电线电缆 辐照加工	10,000 .00	13,096.2 5	7,034.10	15,933.6 1	470.72

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

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2017 年年度报告

作为新能源锂电池重要的材料，锂电铜箔行业发展迅速，前景良好。公司进入铜箔加工领域 多年，经过十多年的技术、资源、人才和市场积累，公司所属锂电铜箔系列产品具备较为明显的 技术与成本优势。很多指标成为锂电池材料领域的质量标准。目前，公司目前生产的铜箔80%是 用于锂电铜箔。应用于动力锂电池生产制造，已成为国内动力锂电铜箔行业的龙头企业；同时， 公司也在印制电路板用标准铜箔市场领域经营多年，具有丰富的标准铜箔市场基础。

公司拥有锂电铜箔行业优秀的管理和技术人才，严格的质量管理体系和成熟的市场营销机制， 公司是少数掌握6 微米高精度铜箔规模化生产技术的企业，公司与大型锂电池生产企业建立了持 续稳定的合作关系，目前，公司在国内新能源汽车动力用锂电池市场占有率超过30%，公司在广 东省惠州市、青海省西宁市全资拥有两个铜箔生产基地，目前合计名义产能为30000 吨/年，是国 内主要知名锂电池厂商的供应商龙头，处于行业领先地位。

针对蓬勃发展的新能源汽车发展现状与趋势，公司现有有效产能在满足现有客户持续增加的 需求及开拓新客户以及海外市场方面较为紧张，因此，公司急需加快实现产能提升，公司对锂电 铜箔产业规划进行了调整和布局，已启动了资本市场再融资拟通过非公开发行股票募集资金投资 建设青海诺德新材料有限公司年产25000 吨动力电池用锂电铜箔项目，同时加紧其中10000 吨项 目的建设，公司将继续加大投入，扩大锂电铜箔产能。同时，对公司经营和管理进行调整优化， 积极建立和完善集中采购和统一营销的体系和高效的运营管理体系，助力产业转型升级。公司的 目标是成为新能源电池材料的知名供应商，成为全球锂电铜箔领导者。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

基于国内外新能源汽车产业和动力锂电池材料产业快速发展的趋势，结合公司的产业基础和 技术优势，公司未来将进一步聚焦锂电铜箔主营业务，不断加大在锂电铜箔领域内的投入，提升 精细化管理能力，加强科技创新，进一步提高公司产品的国内市场份额，夯实公司在国内锂电铜 箔领域的龙头地位，并积极开拓国际市场，通过扩张产能、扩大销售、产业整合等战略措施，持 续实现公司效益提升和规模增长，在新材料、新能源产业中进一步增强综合竞争力和影响力，力 争成为全球锂电铜箔领导者。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2018 年，公司将坚持“创新驱动、优化结构”的发展思路，按照聚焦主业发展；优化资产结 构、提升经营效益的要求，将着力提升铜箔产能，扩大市场，做大锂电铜箔市场规模，利用好资 本市场，尽力做好资本市场再融资，狠抓铜箔重大改扩建项目建设，实施精细化管理，大力推进 降本增效，开源节流。

1.持续做好稳增长、保效益。

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通过抓好生产组织和生产原料采购，降低运营成本；加强产销联动和管理协同，进一步优化 客户结构，着力增加知名锂电池企业产品供应及海外客户供应，持续性的抓好产品品质，推进降 本增效，提升经营效益。

2.推进项目达产，确保高效运营。

加快青海省西宁市青海诺德新材料有限公司年产10000 吨锂电铜箔项目收尾建设，确保设备 顺利安装，在2018 年6 月底实现试生产，确保新设备、新技术、新工艺及新的经营管理模式尽早 实现预期目标，新建项目实现高效运营，达成全年目标生产计划。

3.加强技术创新、促进产业升级。

进一步聚焦主业、加强技术创新，提升产品附加值，增加高附加值产品营收占比，持续推进 6 微米锂电铜箔产品的规模化经营和超厚铜箔的批量化销售。实现产品结构的优化及产业升级。 4.做好资本运营，推动产融结合。

充分利用上市公司资本运营平台及资本市场支持实业发展的机遇，推进资本市场再融资，通 过各种渠道和形式有步骤的提升产能规模、市场占有率和产业竞争力，进一步提升在新材料、新 能源等战略领域的影响力，促进企业转型升级。

5.加强制度建设，夯实管理基础。

强化内控体系建设，持续完善公司内控体系和风险管理体系；加强信息化建设，提升管理运 营效率；探索和完善激励和约束机制；持续完善科学的决策、执行和监督机制，提高公司整体的 管理效率和效果，促进公司创新发展和转型升级。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.宏观经济形势波动带来的风险

宏观经济环境的变化具有复杂性和不确定性，当前，国内经济增长进入“新常态”，国际经 济依然低迷，贸易保护主义抬头，对宏观经济影响较为明显，对行业经营可能构成一定影响。 2.产业政策变化风险

目前，国家对新能源汽车补贴的相关政策将更加谨慎，部分政策会逐步取消，短期内可能对 部分生产企业造成一定的冲击，但从长远看，可能促使企业加大技术投入，带来更为健康、有序 的生产经营环境。公司要加强研究，以更好适应产业政策变化对公司生产经营带来的积极影响。

3.市场风险

近年来，随着新能源汽车行业的快速发展，铜箔行业产能也逐年提升，可预见到今后几年锂 电铜箔供应将会增加，公司如不抓住战略机遇期快速提升产能、提升市场占有率，锂电铜箔及锂 电池材料竞争格局面临变化，公司要加强研究，尽快布局，进一步提升产能和高质量发展，进一 步增强公司在锂电铜箔产品市场格局中的竞争力。

4．应收账款的回款风险

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在国家新能源政策的支持及新能源汽车产业前景看好的背景下，不同产业背景的企业纷纷进 入，新能源汽车及锂电池产业快速发展，少数企业的产能扩张与其下游市场需求和销售没有同步 契合，企业融资渠道不畅导致其资金链紧张，个别企业出现债务逾期问题。2018 年4 月1 日晚， 坚瑞沃能发布了其出现债务逾期情况的公告，公司客户深圳市沃特玛电池有限公司为坚瑞沃能全 资子公司，坚瑞沃能目前与供应商、客户、银行及非银行金融机构等积极协商，解决供应商债务 问题；但若其后续未能顺利解决或继续恶化，公司对客户沃特玛的应收账款存在潜在的回款风险。

公司将积极与其沟通协商，通过各种方式解决其回款问题。公司也将进一步优化客户结构， 做好客户风险识别、销售管理及应收账款管理工作，防范和化解应收账款的回款风险。

(五) 其他 □适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

一 ( ) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

报告期内，公司未修订现金分红政策。2017 年10 月13 日公司第五次临时股东大会决议通过 《关于公司未来三年（2017 年—2019 年）股东回报的议案》，根据最新监管政策，结合公司实际 情况，2018 年2 月，公司针对《公司章程》分红条款进行专门修订，2 月27 日，2018 年公司第 三次股东大会通过了修订后的《公司章程》，修订后的利润分配政策为：

（一） 利润分配的基本原则

公司充分考虑对投资者的回报，根据当年盈利状况和持续经营的需要，实施持续和稳定的利 润分配政策，给予公 司股东合理的投资回报；公司的利润分配政策应保持连续性和稳定性，充分 重 视对投资者的合理投资回报，同时兼顾 公司长远利益、可持续发展及全体股东 的整体利益； 公司优先采用现金分红的 利润分配方式；公司利润分配方案应当 经过充分讨论，决策程序合规 透明。 公司利润分配以当年实现的母公司 可供分配利润为依据，依法定顺序按比例向股东分配 股利，同股同权、同股同利。

（二） 利润分配的形式

公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。 公司优先采用现金方式分 配利润。

（三） 利润分配的期间间隔

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在符合本章程规定的利润分配条件的前提下，公司每年度至少进行一次利润分配；在满足现 金分红条件情况下，公司在进行利润分配时，应包括现金分红。 公司可以进行中期利润分配。公 司董事会可以根据公司当期的盈利规模、 现金流状况、发展阶段及资金需求状况，提议公司进行 中期分红。

（四）利润分配的条件

1、现金分红的具体条件和比例： 在保证公司能够持续经营和长期发展的前提下，如果公司 当年盈利且累计未分配利润均为正数，且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经 营， 同时公司无重大投资计划或重大现金支出等事项（募集资金投资项目除 外）发生，公司应当优先 采取现金方式分配股利。公司最近三年以现金方式累计分配的利润原则上应不少于该三年实现的 年均可分配利润的30%。

2、差异化现金分红政策：在实际分红时，公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶 段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资 金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司 章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安 排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%； （2）公司发展 阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配 时，现金分红在本次利润分配中所占比例 最低应达到 40%；（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金 分红在本次利润分配中所占比 例最低应达到 20%； 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安 排的，可以按照前项规定处理。

3、发放股票股利的具体条件： 根据公司累计可供分配利润、现金流状况等实际情况，在保 证足额现金分红及公司股本规模合理的前提下，公司可以同时采取发放股票股利的方式分配利润， 具体分红比例由董事会提出预案。公司董事会在确定发放股票股利的具体金额时，应充分考虑发 放股票股利后的总股本是否与公司目前的经营规模、盈利增长速度相适应，并考虑对未来债权融 资成本的影响，以确保利润分配方案符合全体股东的整体利益和长远利益。

（五）利润分配方案的研究论证程序和决策机制

在定期报告公布前，公司董事会应当在充分考虑公司持续经营能力、保证正常生产经营及业 务发展所需资金和重视对投资者的合理回报的前提下，按照本章程的规定，充分研究论证利润分 配预案。公司的利润分配方案由董事会拟定并审议，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的 时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，充分听取独立董事及监事会的意 见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。董事会在审议 利润分配预案时，需经全体董事过半数同意，且经三分之二以上独立董事表决通过。独立董事应 对利润分配方案进行审核并发表独立意见，董事会通过后提交股东大会审议。 股东大会在审议利 润分配方案时，须经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的过半数通过。股东大 会 对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道（包括但不限于电话、电子邮件、传真、

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2017 年年度报告

公开征求意见、邀请参会等）主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的 意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。

（六）公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况。公司当年实现盈利 但董事会未提出现金分红方案的，董事会应征询独立董事的意见，并应在定期报告中披露未提出 现金分红方案的原因、未用于分红的资金留存公司的用途。独立董事应当对此发表独立意见并公 开披露。对于报告期内盈利但未提出现金分红预案的，公司在召开股东大会时除现场会议外，同 时向股东提供网络形式的投票平台。公司当年利润分配方案应当经出席股东大会的股东（包括股 东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。

（七）利润分配政策的调整

如果公司因外部经营环境或自身经营状况发生较大变化而需要调整利润分配政策（含现金分 红政策，下同）的，可以对利润分配政策进行调整。调整后的利润分配政策不得违反中国证监会 和上海证券交易所的有关规定。有关调整利润分配政策的议案应提交公司董事会、监事会审议。 公 司董事会、监事会在研究论证调整利润分配政策的过程中，应当充分考虑独立董事、中小股东的 意见。董事会在审议调整利润分配政策时，需经全体董事过半数同意，且经三分之二以上独立董 事同意方为通过；独立董事应当对此发表独立意见并公开披露。提交公司监事会的相关利润调整 分配议案需经过半数监事表决通过。对利润分配政策进行调整或变更的，应当经董事会、监事会 审议通过后方能提交股东大会审议，且公司应当提供网络投票方式为股东参加股东大会提供便利。 公司应以股东权益保护为出发点，在股东大会提案中详细论证和说明原因。股东大会在审议利润 分配政策的调整事项时，应当经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的过半数通 过；如股东大会在审议现金分配 政策的调整事项时，应当经出席股东大会的股东（包括股东代理 人）所持表决权的三分之二以上通过。

（八）公司应当制定合理的分红回报规划。

（九）如股东存在违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿 还其占用的资金。

经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2017年度，公司实现归属于上市公司股东的净 利润为190,044,870.53元（合并），加年初未分配利润-29,473,687.33元，2017年12月末公司累 计可供分配的利润为160,571,183.20元(合并)。母公司实现归属于上市公司股东的净利润为 129,018,996.95元，加年初未分配利润-83,474,448.39元，2017年12月末母公司累计可供分配的 利润为45,544,548.56元，因此董事会提议公司2017年利润分配方案为以截至2017年12月31日总股 本1,150,312,097股为基数，拟向全体股东每10股派现金红利0.39元（含税），本次分配的利润总 额为44,862,171.78元。2017年度剩余未分配利润为682,376.78元，转入下一年度。2017年度无资 本公积金转增股本方案。

本次利润分配方案拟提交本公司2017年年度股东大会审议通过。

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2017 年年度报告

( 二 ) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

(二) 公司	近三年（含	报告期）的普	通股股利分配方案或预案、资	通股股利分配方案或预案、资	本公积金转增股本	方案或预案
					单位：元	币种：人民币
分红 年度	每10 股送 红股数 （股）	每10股派 息数(元) （含税）	每10 股转 增数（股）	现金分红的数 额 （含税）	分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润	占合并报表 中归属于上 市公司普通 股股东的净 利润的比率 (%)
2017年	0	0	0	44,862,171.78	190,044,870.53	23.60
2016年	0	0	0	0	26,277,059.43	0
2015年	0	0	0	0	160,607,650.45	0

( 三 ) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

• □适用 √不适用

• ( 四 ) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

• 一

• ( ) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时 间及期 限	是否有 履行期 限	是否及 时严格 履行	如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因	如未能 及时履 行应说 明下一 步计划
其他对公司中 小股东所作承 诺	盈利预 测及补 偿	诚志 （香 港）电 子有限 公司及 关联股 东	公司增 资的诺 德融资 租赁公 司 2016、 2017 年 实现净 利润将 不低于 6500 万 元、 8000 万 元，如 未实现 上述承 诺净利 润，诚 志电子 及其关 联股东 将依据	2016 年 1月1日 -2017 年12 月 31 日	是	是	无	无

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上述利 润承 诺，向 上市公 司以现 金形式 补足

( 二 ) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明

√已达到 □未达到 □不适用

公司增资的诺德融资租赁公司2016、2017 年实现净利润将不低于6500 万元、8000 万元，如

未实现上述承诺净利润，诚志电子及其关联股东将依据上述利润承诺，向上市公司以现金形式补 足。

2017 年，诺德融资租赁公司实现净利润为8,083.40 万元，完成了2017 年业绩承诺目标，立 信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会师深报字[2018]第ZA13324 号审计报告。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

• （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

• 1、会计政策变更情况

报告期内，财政部于2017 年度发布了《企业会计准则第42 号——持有待售的非流动资产、处置 组和终止经营》，自2017 年5 月28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置 组和终止经营，要求采用未来适用法处理。

报告期内，财政部于2017 年度修订了《企业会计准则第16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年6 月12 日起施行，对于2017 年1 月1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对 于2017 年1 月1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。

报告期内，财政部于2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对 一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017 年度及以后期间的财务报表。 2、 会计政策变更的影响

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表科目	受影响的报表项目名称和金额
（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”		列示持续经营净利润本年金额
	持续经营净利润
和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。		215,673,500.62 元；列示终止经营

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2017 年年度报告

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表科目	受影响的报表项目名称和金额
		净利润本年金额0 元。
		列示持续经营净利润上年金额
		48,896,600.11 元；列示终止经营净
		利润本年金额0 元。
（2）部分与资产相关的政府补助，冲减了相关
		无影响
资产账面价值。比较数据不调整。
（3）部分与收益相关的政府补助，冲减了相关
		无影响
成本费用。比较数据不调整。
（4）与本公司日常活动相关的政府补助，计入
其他收益，不再计入营业外收入。比较数据不	其他收益、营业外收入	其他收益：12,864,544.31
调整。
		本年：营业外收入调减66,770.67
		元，营业外支出调减1,867,183.81
（5）在利润表中新增“资产处置收益”项目，		元，重分类至资产处置收益
将部分原列示为“营业外收入”的资产处置损	营业外收入、资产处置收	-1,800,413.14 元；
益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据	益	上年：营业外收入减少
相应调整。		4,217,929.74 元，营业外支出减少
		13,569,263.30 元，重分类至资产处
		置收益-9,351,333.56 元。

本次会计政策变更对公司净损益、净资产不产生影响。

3、 会计估计变更情况

（ 1 ）、会计估计变更概述

公司控股子公司深圳诺德融资租赁有限公司从事融资租赁业务和租赁业务，兼营与主营业务相 关的商业保理业务（非银行融资类）；公司2017 年度新设立深圳市明德商业保理有限公司，从事 保理业务，随着上述公司主营业务的大力开展，为有效防控金融风险，公司决定自2017 年12 月 1 日起变更会计估计。

变更前的会计估计：

于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其 账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费 用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础 计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组 的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

变更后的会计估计：

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2017 年年度报告

于资产负债表日以单一客户为单位进行单项减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低 于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处 置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为 基础计算并确认，经测试未发生减值的按下述方法计提坏账准备。

根据《金融企业准备金计提管理办法》(财金(2012)20 号)，本公司把租赁资产及保理资产分 为正常、关注、次级、可疑和损失五类。对资产进行分类，主要考虑的因素包括：交易对手的还 款能力、交易对手的还款记录、交易对手的还款意愿、资产的盈利能力、资产的担保、资产偿还 的法律责任、公司的内部管理和控制等。通过个别评估和风险组合评估的方法来计提长期应收融 资租赁款坏账准备。

资产负债表日，对承担风险和损失的资产进行风险分类并计提应收租赁款及应收保理款风险准备， 标准风险系数为正常类0.5%，关注类2%，次级类10%，可疑类30%，损失类100%，计提的风险准 备计入当期资产减值损失。

（2）、会计估计变更合理性的说明

为真实、准确地反应公司的资产状况，基于谨慎性原则，根据《金融企业准备金计提管理办法》 (财金(2012)20 号)，本公司把租赁资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。对资产进行分 类，主要考虑的因素包括：交易对手的还款能力、交易对手的还款记录、交易对手的还款意愿、 资产的盈利能力、资产的担保、资产偿还的法律责任、公司的内部管理和控制等。通过个别评估 和风险组合评估的方法来计提长期应收融资租赁款坏账准备。

（3）、会计估计变更对公司的影响

对于该会计估计变更事项采用未来适用法处理，不追溯调整。不会对公司以往各年度财务状况 和经营成果产生影响。本次会计估计变更对公司业务范围无影响。

本次会计估计变更，增加公司2017 年12 月31 日应收融资租赁款和应收保理款坏账准备 6,430,051.29 元，增加公司2017 年12 月31 日递延所得税资产1,607,512.82 元，减少公司截至 2017 年12 月31 日止12 个月期间的利润总额4,822,538.47 元。

（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

• （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况

• □适用 √不适用

• （四） 其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币 现聘任

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2017 年年度报告

境内会计师事务所名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	120万
境内会计师事务所审计年限	1
境外会计师事务所名称	无
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	立信会计师事务所（特殊普通 合伙）	80 万
财务顾问
保荐人

聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用

2017 年12 月18 日，公司召开了第八届董事会第四十九次会议，审议通过了《关于续聘立信 会计师事务所并确定审计费用的议案》。经公司董事会审计委员会同意，经公司第八届董事会第 四十九次会议审议通过，公司决定聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2017 年度财 务及内控审计机构。相关审计费用将根据去年审计的费用情况，依据今年公司财务及内控审计的 具体工作量及市场价格水平确定，财务审计费用不高于120 万元，内控审计费用不高于80 万元。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

一 ( ) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续 √适用□不适用	进展的
事项概述及类型	查询索引
公司作为申请人，申请北京仲裁委员会仲裁解除 公司收购德昌厚地稀土矿业有限公司股权转让	临 2016-020 号公告；临2017-021 号公告；临 2017-037号公告。

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的相关协议，并要求交易对方退还已支付的股权 转让款。2017 年4 月29 日，公司、成都市广地 绿色工程开发有限责任公司、刘国辉已就德昌厚 地稀土矿业有限公司股权转让一事达成和解。 2017 年6 月23 日，北京仲裁委员会对公司、成 都市广地绿色工程开发有限责任公司、刘国辉已 就德昌厚地稀土矿业有限公司股权转让争议一 事决定撤销仲裁。
自然人张子燕以债权人代位权纠纷为由，要求公 司代成都市广地绿色工程开发有限责任公司偿 还借款5214.53万元。	临 2016-021 号公告；临2017-011 号公告。
公司起诉德昌厚地稀土矿业有限公司，要求解除 《购销合同》，并退还已经预付的购货款人民币 68,344,661.97元。	临 2016-031 号公告；临 2016-080 号公告。
2016 年2 月25 日，国源中鑫矿业投资发展有限 公司以债权人代位权纠纷为由对公司提起诉讼。 2017 年8 月24 日，公司收到广东省深圳市中级 人民法院民事判决书。判决书判决驳回原告国源 中鑫矿业投资发展有限公司的全部诉讼请求 【（2015）深中法商初字第269号】	临2017-049 号公告。
2015 年10 月9 日，湖北省襄阳市襄城区人民检 察院指控被告中科英华高技术股份有限公司、被 告人陈远涉嫌单位行贿罪，并于向湖北省襄阳市 襄城区人民法院提起公诉。 2017 年9 月8 日，公司收到法院刑事判决 书，判定公司犯单位行贿罪，判处罚金人民币二 百万。	临2016-034、临2017-051 号公告。

( 二 ) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

( 三 ) 其他说明

□适用 √不适用

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。均不存在未履行法院生效判决的 情况、均不存在数额较大的债务到期未清偿的情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

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2017 年年度报告

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况 □适用 √不适用

其他说明 □适用 √不适用

员工持股计划情况 □适用 √不适用

其他激励措施 □适用 √不适用

十四、重大关联交易

一 ( ) 与日常经营相关的关联交易

• 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

• 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

• 3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

• (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

• 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

• 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

• 3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

√适用 □不适用

2017 年，诺德融资租赁公司实现净利润为8,083.40 万元，完成了2017 年业绩承诺目标，立

信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会师深报字[2018]第ZA13324 号审计报告。

( 三 ) 共同对外投资的重大关联交易

• 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

• 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

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2017 年年度报告

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

( 四 ) 关联债权债务往来

• 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

• 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

√适用 □不适用	√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
关联方	关联关系	向关联方提供资金			关联方向上市公司 提供资金
		期初余额	发生额	期末余额	期初余 额	发生额	期末余 额
深圳市邦 民创业投 资有限公 司	控股股东	0	0	0	0	200,000,000.00	0
吉林京源 石油开发 有限责任 公司	联营公司	5,286,095.15		5,286,095.15	0	0	0
合计		5,286,095.15		5,286,095.15	0	200,000,000.00	0
关联债权债务形成原因		1、深圳市邦民创业投资有限公司为公司控股股东，向上市公司提供临时 资金支持。 2、吉林京源石油开发有限责任公司欠付公司控股孙公司松原市正源石油 开发有限责任公司提供服务款项系公司以前年度业务往来。
关联债权债务对公司的 影响		无

( 五 ) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

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2017 年年度报告

3、 租赁情况 □适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 方	担保 方与 上市 公司 的关 系	被担 保方	担保金额	担保 发生 日期 (协 议签 署 日)	担保 起始 日	担保 到期 日	担保 类型	担保 是否 已经 履行 完毕	担保 是否 逾期	担保 逾期 金额	是否 存在 反担 保	是否 为关 联方 担保	关联 关系
诺德 投资 股份 有限 公司	公司 本部	湖州 创亚 动力 电池 材料 有限 公司	5,000,000.00		2016 年2 月4 日	2017 年2 月2 日	连带 责任 担保	是	否	0	否	否
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的 担保）						5,000,000.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公 司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计						1,059,062,285.35
报告期末对子公司担保余额合计（B）						2,073,529,579.51
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）						2,073,529,579.51
担保总额占公司净资产的比例(%)						100.33
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对 象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）						1,040,171,020.67
上述三项担保金额合计（C+D+E）						1,040,171,020.67
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明						报告期内公司为原全资子公司湖州创亚动力电池 材料有限公司提供担保已履行完毕。

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2017 年年度报告

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

(1).委托理财总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用

(2).单项委托理财情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用

(3).委托理财减值准备 □适用 √不适用

2、 委托贷款情况

(1).委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用

(2).单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用

(3).委托贷款减值准备 □适用 √不适用

3、 其他情况 □适用 √不适用

(四) 其他重大合同 □适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明 √适用 □不适用

1.股东股权质押

2017 年1 月14 日，公司披露的《关于控股股东股份质押的公告》、2017 年6 月8 日，公司 披露的《关于控股股东股份质押的公告》，2017 年12 月6 日，公司披露的《关于控股股东股权 解质押的公告》2017 年12 月8 日，公司披露的《关于控股股东股份质押的公告》，2018 年1 月 16 日，公司披露的《关于控股股东股份质押的公告》。

2.公司参股公司吉林京源石油开发有限责任公司解散清算

2017 年1 月20 日，公司披露了《关于参股公司吉林京源石油开发有限责任公司解散清算的 公告》，鉴于公司与中石油的合作期限于2017 年1 月17 日届满，经与中国石油天然气股份有限

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2017 年年度报告

公司吉林油田分公司的协商，双方决定依法定程序解散清算该公司。公司已于2016 年12 月31 日终止经营活动，公司合营区块的生产自2017 年1 月1 日起由中国石油天然气股份有限公司吉林 油田分公司接管。吉林京源石油自2017 年1 月1 日起解散清算，清算尚在进行中，对公司2017 年度合并财务报表财务数据不构成重大影响。

3.公司、成都市广地绿色工程开发有限责任公司、刘国辉已就德昌厚地稀土矿业有限公司股 权转让一事达成和解。

2017 年4 月26 日，经公司、成都市广地绿色工程开发有限责任公司（以下简称“成都广地”）、 刘国辉三方的多次沟通和协商，就德昌厚地稀土矿业有限公司股权转让一事，三方已经达成和解 并签署《和解协议》（详见公司临时公告2017-020）。截至本报告披露日，已由第三方公司以持 有的股权为成都广地的还款提供担保。

具体内容如下： 公司与成都广地双方同意解除关于德昌厚地稀土矿业有限公司股权转让的 相关协议。成都广地向公司退还股权转让价款人民币 4.5 亿元，向公司支付资金占用费人民币 1.28 亿元，合计人民币 5.78 亿元，刘国辉对成都广地的还款义务承担连带保证责任。鉴于成都 广地经营困难，债务过多，短期内无力偿还欠款，公司同意按七七折减免债务，即成都广地按人 民币 4.45 亿元清偿债务，但成都广地必须三年内全额付清，若成都广地未能在三年内付清人民 币 4.45 亿元，债务减免取消，成都广地需按人民币 5.78 亿元向公司清偿债务。经三方共同确 认，上述三年期自 2017 年 4 月 27 日至 2020 年 4 月 26 日止。公司按照和解协议安排，已 由第三方公司以持有的股权为成都广地的还款提供担保。公司已于 2016 年 1 月 28 日召开董事 会，对前述金额 5.78 亿元在 2015 年度进行全额计提减值损失。本次达成和解后，前述将收到 的退还股权转让价款将会对公司利润产生积极影响，具体影响金额以对方清偿金额及年审会计师 审计结果为准。报告期内及截至目前，公司尚未收到还款。

4.参与投资设立并购基金

2017 年6 月1 日，公司披露了《关于参与投资设立并购基金的公告》，公司拟出资4.9 亿元 人民币，参与投资设立并购基金，作为并购基金的有限合伙人。截止2017 年12 月31 日，公司尚 未实际出资，该基金亦未进行资金募集。

5.启动非公开发行股票事宜

公司因筹划非公开发行股票事项，本公司股票自2017年9月18日起停牌（详见公司公告：临 2017-052）。2017年9月26日，公司召开了第八届董事会第四十五次会议，审议通过了《关于非公 开发行股票预案的议案》及与本次非公开发行股票事项的相关议案。（详见公司公告：临2017-054、 2017-055、2017-056、2017-057、2017-058、2017-059）。2017年10月13日，公司召开了2017年 第五次临时股东大会，审议通过了《关于非公开发行股票预案的议案》及与本次非公开发行股票 事项的相关议案（详见公司公告：临2017-062）。2017年12月27日公司收到《中国证监会行政许 可申请受理通知书》（172609号）。详见公司披露于上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站的 公告（公告编号：临2017-081）。因公司保荐机构国信证券保荐业务及财务顾问业务涉嫌违反证

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2017 年年度报告

— 券法律法规，证监会决定对国信证券进行立案调查。根据《发行监管问答 首次公开发行股票申 请审核过程中有关中止审查等事项的要求（2017年12月7日）》的相关要求，公司于2018年2月1 日向中国证监会报送了《诺德投资股份有限公司关于非公开发行股票项目中止审查的申请》，申 请中止审查本次非公开发行股票项目申请文件。公司于2018年2月28日收到《中国证监会行政许可 申请中止审查通知书》（172609号），根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》 第二十四条的有关规定，决定同意公司中止审查申请。（详见公司公告：临2018-015）。公司仍 在继续推进非公开发行股票相关工作。

十七、积极履行社会责任的工作情况

• (一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

• (二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

详见公司同日于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《2017 年度社会责 任报告》。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

公司未列入环境保护部门公布的重点排污单位。

1. 重点排污单位之外的公司

√适用 □不适用

为了贯彻国家和地方颁布的环境保护法律、法规，在发展生产的同时保护好生态环境，公司 在生产经营过程中及项目建设过程中，采取了一系列环境保护措施和污染控制方案，环保设施完 全依照国家及地方政府所颁布的各类法规及排放标准而设计及施工，电解铜箔生产过程中，含铜、 锌等重金属的酸性废水数量较少，最终进入废水处理站有效处理，达标排放。动力设备和生产设 备运行的噪声也得到有效的控制。公司在新建项目中也加大了环保投入，严格做好环境保护和绿 色发展。

3. 其他说明

□适用 √不适用

• (四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

一 ( ) 转债发行情况

□适用 √不适用

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2017 年年度报告

( 二 ) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 ( 三 ) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用 报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 ( 四 ) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用

( 五 ) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

□适用 √不适用 ( 六 ) 转债其他情况说明 □适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

一 ( ) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表 报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

( 二 ) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用

• (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 一 ( ) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 95,329

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2017 年年度报告

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 (户)	89,587
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （户）	0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 股股东总数（户）	0

( 二 ) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

							单位:股
	前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数 量	比例 (%)	持 有 有 限 售 条 件 股 份 数 量	质押或 冻结情 况		股东 性质
					股 份 状 态	数 量
深圳市邦民创业投资有限公 司	46,107,574	104,107,774	9.05	0	质 押	0	境内非 国有法 人
中国科学院长春应用化学科 技总公司	0	16,393,332	1.43	0	未 知	0	国有法 人
华鑫国际信托有限公司－华 鑫信托·价值回报75 号证券 投资集合资金信托计划	7,829,611	7,829,611	0.68	0	未 知	0	境内非 国有法 人
全国社保基金四零三组合	6,999,888	6,999,888	0.61	0	托 管	0	境内非 国有法 人
华鑫国际信托有限公司－华 鑫信托·价值回报67 号证券 投资集合资金信托计划	6,724,400	6,724,400	0.58	0	未 知	0	境内非 国有法 人
兴业银行股份有限公司－万 家和谐增长混合型证券投资 基金	6,687,654	6,687,654	0.58	0	未 知	0	其他
中国建设银行股份有限公司 －富国中证新能源汽车指数 分级证券投资基金	6,433,920	6,433,920	0.56	0	未 知	0	其他
李涛	5,863,788	5,863,788	0.51	0	未 知	0	境内自 然人
西藏信托有限公司	5,451,507	5,451,507	0.47	0	未 知	0	境内非 国有法 人
刘春花	5,298,800	5,298,800	0.46	0	未 知	0	境内自 然人

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2017 年年度报告

前十名无限售条件股东持股情况	前十名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件流通股 的数量	股份种类及数量
		种类	数量
深圳市邦民创业投资有限公司	104,107,774	人民 币普 通股	104,107,774
中国科学院长春应用化学科技总公司	16,393,332	人民 币普 通股	16,393,332
华鑫国际信托有限公司－华鑫信托·价值回报 75 号证券投资集合资金信托计划	7,829,611	人民 币普 通股	7,829,611
全国社保基金四零三组合	6,999,888	人民 币普 通股	6,999,888
华鑫国际信托有限公司－华鑫信托·价值回报 67 号证券投资集合资金信托计划	6,724,400	人民 币普 通股	6,724,400
兴业银行股份有限公司－万家和谐增长混合型 证券投资基金	6,687,654	人民 币普 通股	6,687,654
中国建设银行股份有限公司－富国中证新能源 汽车指数分级证券投资基金	6,433,920	人民 币普 通股	6,433,920
李涛	5,863,788	人民 币普 通股	5,863,788
西藏信托有限公司	5,451,507	人民 币普 通股	5,451,507
刘春花	5,298,800	人民 币普 通股	5,298,800
上述股东关联关系或一致行动的说明	无
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	无

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用

( 三 ) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

一 ( ) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用 名称 深圳市邦民创业投资有限公司 单位负责人或法定代表人 陈立志 成立日期 2009-08-13 主要经营业务 创业投资；代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资；

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2017 年年度报告

	创业投资咨询；为创业企业提供创业管理服务；参与设立创 业投资企业与创业投资管理顾问机构。
报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况	无
其他情况说明	无

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

==> picture [211 x 115] intentionally omitted <==

( 二 ) 实际控制人情况

1 法人 □适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

√适用□不适用
姓名	陈立志
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	现任深圳市诺德金融控股集团有限公司董事局主席，深圳市 邦民创业投资有限公司执行董事、总经理，政协青海省第十 二届委员。2015 年7 月起任诺德投资股份有限公司第八届董 事会董事。
过去10 年曾控股的境内外上市公 司情况	无

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

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2017 年年度报告

• 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

• 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

• √适用 □不适用

==> picture [350 x 243] intentionally omitted <==

• 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用

( 三 ) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2017 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

一 ( ) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

											单位：股
姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日 期	任期终止日 期	年初持股 数	年末持股 数	年度内股份 增减变动量	增减变动 原因	报告期内从 公司获得的 税前报酬总 额（万元）	是否在公司 关联方获取 报酬
王为钢	董事长	男	64	2015-07-24	2018-07-24	0	238,300	238,300	增持	116.10	否
许松青	副董事长	男	36	2015-07-24	2018-07-24	0	0	0	无	0.00	否
许松青	总经理	男	36	2017-07-24	2018-07-24	0	0	0	无	42.00	否
陈立志	董事	男	39	2015-07-24	2018-07-24	0	0	0	无	3.00	是
陈旭涌	董事	男	46	2015-07-24	2018-07-24	0	0	0	无	3.00	否
李钢	董事	男	59	2015-07-24	2018-07-24	0	0	0	无	3.00	否
蒋义宏	独立董事	男	68	2015-07-24	2018-07-23	0	0	0	无	6.50	否
陈叔军	独立董事	男	49	2017-03-31	2018-07-24	0	0	0	无	6.00	否
陈友春	独立董事	男	42	2018-02-27	2018-07-24	0	0	0	无	4.50	否
赵周南	监事长	男	46	2015-07-24	2018-07-24	0	0	0	无	2.00	否
许学彪	监事	男	46	2015-07-24	2018-07-24	0	0	0	无	2.00	否
郭丽影	职工监事	女	48	2015-07-24	2018-07-24	52,500	52,500	0	无	15.52	否
王丽雯	财务总监	女	49	2016-01-07	2018-07-24	0	85,000	85,000	增持	48.40	否
陈郁弼	副总经理	男	52	2016-04-21	2018-07-24	0	169,600	169,600	增持	93.50	否
陈思成	副总经理	男	56	2016-04-21	2018-07-24	0	70,000	70,000	增持	61.00	否
苏合中	副总经理	男	40	2015-07-24	2018-07-24	0	85,200	85,200	增持	34.80	否
李鹏程	董事会秘 书	男	34	2017-07-20	2018-07-24	0	100,000	100,000	增持	34.80	否
王寒朵	董事会秘 方	女	31	2015-07-24	2017-07-20	0	84,200	84,200	增持	33.30	否
沙雨峰	离任	男	45	2015-07-24	2017-05-31	0	0	0	无	20.00	否

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					2017年年度报告	2017年年度报告	2017年年度报告
曾江虹	离任	女	49	2015-07-24	2017-03-31	0	0	0	无	1.50	否
张彬	离任	男	46	2015-07-24	2018-02-27	0	0	0	无	6.00	否
合计						52,500	884,800	832,300		536.92

姓名	主要工作经历
王为钢	男，1954 年生，教授，享受国家特殊津贴专家。历任冶金部鞍山热能研究院所长、院长；中国中钢集团总裁助理兼任中钢科技发展有限 公司总经理；北京华夏信杰科技发展有限公司总经理；中科英华高技术股份有限公司董事长。曾被聘为北京科技大学、辽宁科技大学、 安徽工业大学教授及客座教授；连续三届担任中国金属学会能源与热工委员会的副主任委员。2015 年7 月起，任诺德投资股份有限公司 董事长。
许松青	男，1982 年生，长江商学院EMBA，曾任深圳市诺德金融控股集团有限公司董事、总裁。2015 年7 月起，任诺德投资股份有限公司第八届 董事会董事、副董事长；2017年6月起任诺德投资股份有限公司副董事长兼总经理。
陈立志	男，1979 年生，曾任诚志（香港）电子有限公司执行董事、深圳诺德融资租赁有限公司董事长。现主要担任深圳市诺德金融控股集团有 限公司董事局主席，深圳市邦民创业投资有限公司执行董事、总经理，政协青海省第十二届委员。2015 年7 月起，任诺德投资股份有限 公司第八届董事会董事。
陈旭涌	男，1972 年生，东北财经大学金融与证券专业，专科毕业。现任深圳市国丰金融控股有限公司董事长；2015 年7 月起，任诺德投资股份 有限公司第八届董事会董事，深圳诺德融资租赁有限公司董事。。
李钢	男，1959 年生，曾策划多家保险、证券、银行、信托等金融股权投资和并购重组，曾参与中国平安早期创业及生命人寿保险创建，曾任 中国平安保险股份有限公司副总经理，生命人寿保险股份有限公司董事长、总经理，曾连续十年任中国保险学会副会长，现任上海毅捷 资本董事长，新华国际保险研究会会长，2015年7月起，任诺德投资股份有限公司第八届董事会董事。
蒋义宏	男，1950 年生，1983 年1 月上海财经学院会计学系本科毕业，经济学学士。历任上海财经学校教师、会计学教授、博士生导师，上海建 材学院会计学讲师，中科英华高技术股份有限公司第四届董事会独立董事、第五届董事会独立董事；中科英华高技术股份有限公司第七 届董事会独立董事。2015年7月起，任诺德投资股份有限公司第八届董事会独立董事。
陈叔军	男，香港中文大学金融财务工商管理硕士学位、香港城市大学国际会计硕士学位、清华大学法学本科（成教）学历。高级会计师、中国 注册会计师、税务师、司法鉴定人、国家法律职业资格；广东省十二届人民代表大会常务委员会立法咨询专家、八届深圳市会计学会理 事、六届深圳市注册会计师协会理事、二届深圳市福田区会计学会副会长。历任广州会计师事务所审计员、经理；1998 年至今担任深圳 广深会计师事务所（普通合伙）执行合伙人、广东广深司法会计鉴定所法定代表人；亦出任深基地B（股票代码：200053）、富德保险控 股股份有限公司、富德财产保险股份有限公司独立董事，同时出任重庆赛伯乐盈科股权投资基金管理有限公司董事。2017 年3 月起，任 诺德投资股份有限公司独立董事。
陈友春	男，1976 年4 月出生，毕业于西南政法大学及武汉大学法学院，获得法学硕士学位。于2006 年加入北京市君泽君（深圳）律师事务所任 合伙人。康芝药业股份有限公司独立董事。2018年2月起，任诺德投资股份有限公司独立董事。

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2017 年年度报告

赵周南	男，1972 年生，香港居民，在读MBA，曾任职清远华冠大酒店有限公司，广东华夏置业有限公司，广东中融投资有限公司等公司董事长。 现任广东中融投资有限公司董事长；2015年7月起，任诺德投资股份有限公司第八届监事会监事长。
许学彪	男，1972年生，现任深圳市博森金融投资集团有限公司董事长；诺德投资股份有限公司第八届监事会监事。
郭丽影	女，1970 年生，大学本科学历。曾在中科英华高技术股份有限公司研发中心、投资管理部工作，行政部经理、第七届监事会职工代表监 事。2015年7月起，任诺德投资股份有限公司第八届监事会职工代表监事、总裁办副主任。
王丽雯	女，1969 年生，大学本科，高级会计师，曾任沈阳东北阀门公司财务主管；辽宁新力装饰工程有限公司财务副总监；深圳市桑泰实业发 展有限公司财务总监；温州奕龙汽车零部件股份有限公司财务总监。2016年1月起任诺德投资股份有限公司财务总监。
陈郁弼	男，1966 年生，台湾淡江大学企业管理系本科毕业，曾任台塑集团南亚公司电子部覆铜板销售负责人；广州宏仁电子工业有限公司营业 部经理；联茂电子股份有限公司华南区总经理；灵宝华鑫铜箔有限责任公司总经理。工作期间担任TPCA 、CPCA 、CCLA 及CCFA 理事及 讲师。在线路板及锂电池用电解铜箔行业工作多年，具有大型企业国际化管理和系统化操作的丰富经验。2016 年4 月起，任诺德投资股 份有限公司副总经理，兼任江苏联鑫电子工业有限公司董事长，深圳市百嘉达供应链有限公司执行董事。
陈思成	男，1962 年生，高雄应用科技大学化工专业，历任南亚塑胶工业股份有限公司工厂扩建专员、技术处长、厂长。熟悉铜箔行业及大型材 料工业企业管理运营，在生产管理、产品及技术创新、生产组织优化、成本控制和精益管理方面有丰富的经验。与公司或其控股股东及 实际控制人不存在关联关系；不持有本公司股份；未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。2016 年4 月起，任诺德 投资股份有限公司副总经理，兼任青海诺德新材料有限公司董事长。
苏合中	男，1978 年生，本科学历，管理学学士。历任深圳市天荣投资有限公司总裁办副主任、深圳金石资产管理有限公司董事长助理、深圳市 诺德金融控股集团有限公司董事长助理。现任诺德投资股份有限公司副总经理，深圳诺德融资租赁有限公司董事长、天富期货有限公司 董事、深圳市德胜投资有限公司执行董事、深圳明德商业保理有限公司执行董事、深圳德远发展有限公司执行董事。
李鹏程	男，1984 年出生，兰州大学法学硕士、北京大学工商管理硕士，曾任职国泰君安证券股份有限公司投资银行部高级经理、营业部副总经 理，深圳国泰安教育技术股份有限公司总裁助理兼证券法务部总监，陕西金叶科教集团股份有限公司董事局主席秘书、战略投资部、北 京办事处负责人，2015 年11 月起，任公司总裁助理兼总裁办公室主任。现任诺德投资股份有限公司董事会秘书、江苏联鑫电子工业有限 公司董事、深圳诺德融资租赁有限公司董事。
王寒朵	女，1987 年生，法学硕士，通过国家司法考试、证券从业资格考试。2011 年12 月通过了上海证券交易所第四十期董秘资格培训获得上 海证券交易所董秘资格证书。2013 年参加了上海证券交易所董事会秘书后续培训。2010 年9 月至2015 年1 月，就职于东莞市方达再生 资源股份有限公司董事会办公室，2010 年9 月-2011 年11 月任证券事务代表，2011 年12 月至2015 年1 月，任董事会秘书;2015 年1 月 至2015年7月，就职于广东融聚律师事务所。2015年7月至2017年7月，任诺德投资股份有限公司董事会秘书。
沙雨峰	男，1973 年生，大学本科学历，中国注册会计师。曾任中鸿信建元会计师事务所审计助理，部门经理、高级项目经理；中科英华高技术 股份有限公司财务总监、第六届董事会董事、中科英华高技术股份有限公司副总经理。2015 年7 月至2017 年5 月，任诺德投资股份有限 公司第八届董事会董事；诺德投资股份有限公司总经理。
曾江虹	女，1969 年生，工商管理硕士，注册会计师，注册税务师。曾任职于深圳金鹏会计师事务所、深圳鸿华实业股份有限公司、中国南方证 券股份有限公司、深圳国际信托投资总公司国际证券投资基金部、深圳兴蒙会计师事务所、深圳中胜会计师事务所，曾任广东中成海华

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2017 年年度报告

	税务师事务所有限公司深圳分公司总经理、广东万泽实业股份有限公司独立董事。现任立信税务师事务所合伙人，深圳市尚荣医疗股份 有限公司董事，深圳市康达尔股份有限公司独立董事，深圳市得润电子股份有限公司独立董事，深圳市中孚泰文化建筑建设股份有限公 司独立董事;2015年7月至2017年3月，任诺德投资股份有限公司第八届董事会独立董事。
张彬	男，1972 年生，山东大学工商行政管理专业本科学历，高级经济师；1991 年起任职于山东德棉股份有限公司，分别担任企业管理部科长、 办公室秘书、副主任、证券部部长、证券事务代表；2007 年取得上市公司董事会秘书资格证书，2009 年取得上市公司独立董事资格证 书；2011 年7 月任凯瑞德控股股份有限公司证券事务代表，现任凯瑞德控股股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书；2015 年7 月至 2018年2月，任诺德投资股份有限公司第八届董事会独立董事。

其它情况说明

√适用 □不适用

2017 年3 月16 日，经公司第八届董事会第三十六次会议审议通过了《关于选举独立董事的议案》，曾江虹由于个人原因辞去公司独立董事一职， 经公司董事会提名，聘任陈叔军担任公司独立董事。2017 年3 月31 日，经公司2017 年第一次临时股东大会审议通过此议案。

2017 年5 月31 日，经公司第八届董事会第四十次会议审议通过了《关于公司调整高级管理人员的议案》，沙雨峰由于个人原因，辞去公司总经理 一职，经公司董事会提名，提名委员会审核，董事会同意聘任公司副董事长许松青先生兼任公司总经理职务。

2017 年7 月20 日，经公司第八届董事会第四十二次会议审议通过了 《关于公司调整高级管理人员的议案》，董事会秘书王寒朵由于个人原因辞去 董事会秘书一职，经公司董事会提名，董事会同意聘请李鹏程先生任公司董事会秘书职务，2017 年8 月11 日因工作调整原因李鹏程先生辞去公司总裁 助理职务。

2018 年2 月12 日，经公司第八届董事会第五十二次会议审议通过了《关于选举独立董事的议案》，张彬由于个人原因辞去公司独立董事一职，经公司 董事会提名，聘任陈友春担任公司独立董事。2018 年2 月27 日，经公司2018 年第三次临时股东大会审议通过此议案。

( 二 ) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

一 ( ) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

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2017 年年度报告

许松青	深圳市邦民创业投资有限公司	执行董事兼法人代表	2009-08-13	2017-05-31
陈立志	深圳市邦民创业投资有限公司	执行董事兼法人代表	2017-05-31
在股东单位任职情况的说明

( 二 ) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

(二) 在其他单位任职情况 √适用□不适用
任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
陈立志	深圳市诺德金融控股集团有限公司	董事局主席	2015-01-01
陈立志	深圳市诺德天下实业有限公司	执行董事兼法人代表	2014-10-14
陈立志	深圳市诺德典当有限公司	董事长	2015-01-01
许松青	深圳市诺德金融控股集团有限公司	总裁	2009-10-01	2017-04-01
许松青	深圳市诺德投资管理有限公司	执行董事兼法人代表	2014-03-01	2017-06-01
陈旭涌	深圳市国丰金融控股有限公司	执行董事	2009-04-01
陈旭涌	深圳市诺德金融控股集团有限公司	董事	2011-07-15
李钢	上海毅捷资本	董事长	2009-12-31
张彬	凯瑞德控股股份有限公司	董事、董事会秘书、副总经 理	2013-07-09
曾江虹	立信税务师事务所	合伙人
曾江虹	深圳市尚荣医疗股份有限公司	董事
曾江虹	深圳康达尔股份有限公司	独立董事	2015-06-26
曾江虹	深圳市得润电子股份有限公司	独立董事	2014-11-21
曾江虹	深圳市中孚泰文化建筑建设股份有限 公司	独立董事
苏合中	深圳市诺德小额贷款有限公司	监事	2015-07-24
赵周南	广东中融投资有限公司	董事长
赵周南	清远华冠大酒店	总裁
赵周南	广东华夏置业有限公司	总裁
在其他单位任职情况的说明

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2017 年年度报告

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

√适用□不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	公司董事、监事人员报酬经股东大会审议通过后实施；高级管理人员报酬经董事会审议通过后实施。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	董事、监事依照公司的经济效益情况确定津贴报酬；高级管理人员按照公司《高级管理人员薪酬标准及 审批程序》的规定，根据公司的经济效益情况和下达的考核目标完成情况兑现的报酬和绩效奖励。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况	在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司年终考评结果发放。详见“现任 及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 获得的报酬合计	报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计即应付报酬合计，详见“现任及报告期内 离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

√适用□不适用
姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
陈叔军	独立董事	聘任	工作需要聘任职务
曾江虹	独立董事	离任	个人原因辞去职务
许松青	总经理	聘任	工作需要聘任职务
沙雨峰	总经理	离任	个人原因辞去职务
李鹏程	董事会秘书	聘任	工作需要聘任职务
李鹏程	总经理助理	离任	工作变动
王寒朵	董事会秘书	离任	个人原因辞去职务，公司另有任用
张彬	独立董事	离任	个人原因辞去职务
陈友春	独立董事	聘任	工作需要聘任职务

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2017 年年度报告

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2017 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

六、母公司和主要子公司的员工情况	六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量	84
主要子公司在职员工的数量	1,454
在职员工的数量合计	1,538
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数	36
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	905
销售人员	63
技术人员	223
财务人员	57
行政人员	290
合计	1,538
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士	12
本科	194
大专	256
中专及以下	1,076
合计	1,538

( 二 ) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司坚持以发展战略为指导，按照职位价值导向、能力导向、公平公正、可持续发展原则， 将职位本身的价值作为确定薪资报酬的基础，将与员工能力提升相匹配的绩效考核结果作为确定 绩效奖金、薪资级别、岗位调整及职业发展的依据。

在价值分配上，向为公司持续创造价值的员工倾斜、向关键岗位倾斜。公司聚焦于吸引优秀 和保留核心的人才发展战略，定期开展薪酬调研，保证员工薪酬水平在行业内的竞争力，不断夯 实基础保障，强化业绩导向管理，实现责权利对等，对员工个人能力的增长和所创造的业绩予以 合理的回报，促进员工职业生涯的健康发展。

( 三 ) 培训计划

√适用 □不适用

公司重视内部员工尤其是骨干人才的培养与发展，并不断加大对内部员工培训体系的投入与 建设。

2017 年，根据公司年度培训计划，将培训工作分为日常培训及项目培训两大部分，在日常工 作中，有计划有步骤地开展包括新员工入职培训、员工外派培训及通用和专业素质相关的培训工

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2017 年年度报告

作；同时，人力资源部在2017 年启动了诺德股份优才计划培训项目及内部高级讲师评选培养等项 目工作，为员工提供了更多多方位能力与素质提升的专业培训机会与渠道。

2018 年，公司将继续加大培训相关工作方面的投入，除日常培训包括新员工入职、员工职业 素养及专业知识技能提升等的内外训工作照常进行外，公司还将继续展开优才培训实施工作，高 级管理人员领导力培养工作及新进大学生的培训项目等，努力搭建公司人才梯队建设工作，为公 司的未来发展蓄力。

( 四 ) 劳务外包情况

□适用 √不适用 七、其他 □适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明 √适用 □不适用

公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规 则》等法律法规和规章制度以及《公司章程》的要求，不断完善法人治理结构，确保股东大会、 董事会、监事会的规范运作。报告期内，公司就资产交易、市场投融资、担保事项等重大及特定 事项，合法合规地履行了总裁办公会、董事会专门委员会、董事会、监事会、股东大会审议程序， 履行了相应的信息披露义务。按照监管工作要求，持续加强制度建设，修订了《公司章程》部分 条款、《诺德股份内幕信息及知情人管理制度》、《诺德股份信息披露制度》；制定了《公司信 息披露重大差错责任追究管理办法》、《诺德股份关联交易制度》、《诺德股份董事会专门委员 会实施细则》。

2018 年度，公司严格执行《内幕信息及知情人管理制度》、《董监高持股变动》相关规定， 及时按照有关制度及登记报备程序，编制内部信息知情人及外部信息使用人信息并向监管机构进 行报备，严格按照监管要求和相关制度要求，进一步提升公司治理和规范运作水平。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询 索引	决议刊登的披露日 期
2017 年第一次临时股 东大会	2017-04-06	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）	2017-04-07
2016 年年度股东大会	2017-04-20	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）	2017-04-21

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2017 年年度报告

2017 年第二次临时股 东大会	2017-06-20	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）	2017-06-21
2017 年第三次临时股 东大会	2017-08-08	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）	2017-08-09
2017 年第四次临时股 东大会	2017-08-29	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）	2017-08-30
2017 年第五次临时股 东大会	2017-10-13	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）	2017-10-14
2017 年第六次临时股 东大会	2017-11-10	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）	2017-11-11
2017 年第七次临时股 东大会	2017-12-04	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）	2017-12-05

股东大会情况说明 √适用 □不适用

报告期内召开的7 次临时股东大会和1 次年度股东大会均由国浩律师（上海）事务所现场见 证，并出具了法律意见书，上述股东大会的召集、召开均符合法律、行政法规、《上市公司股东 大会规则》及《公司章程》的规定，出席股东大会人员的资格、股东大会召集人的资格合法有效； 上述股东大会通过的各项决议均合法有效。

三、 董事履行职责情况

一 ( ) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独 立董事			参加董事会情况	参加董事会情况			参加股东 大会情况
		本年应参 加董事会 次数	亲自出 席次数	以通讯 方式参 加次数	委托出 席次数	缺席 次数	是否连续两 次未亲自参 加会议	出席股东 大会的次 数
王为钢	否	16	16	14	0	0	否	8
许松青	否	16	16	14	0	0	否	8
沙雨峰	否	6	6	5	0	0	否	2
陈立志	否	16	16	14	0	0	否	8
陈旭涌	否	16	16	14	0	0	否	8
李钢	否	16	16	14	0	0	否	8
蒋义宏	是	16	16	14	0	0	否	8
曾江虹	是	5	5	4	0	0	否	2
张彬	是	16	16	14	0	0	否	8
陈叔军	是	11	11	10	0	0	否	6

连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	16
其中：现场会议次数	2
通讯方式召开会议次数	14
现场结合通讯方式召开会议次数	0

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2017 年年度报告

( 二 ) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

( 三 ) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况

√适用 □不适用

报告期内，公司董事会专业委员会依照《公司章程》、《董事会议事规则》以及专业委员会

实施细则开展专业工作，就公司年度审计工作、内控建设工作和定期报告编制工作的开展等工作

事项，认真履行专业职责，严格审议决议相关事项，并提出有效的工作建议。

1、薪酬与考核委员会

认真审议公司董事、监事、高级管理人员2017 年度考核与薪酬支付情况，以及董事、监事津 贴预案制定情况，并提请公司董事会审议。

• 2、提名委员会

认真审核公司董事会董事人选以及拟聘任高级管理人员的任职资格和推选程序，提名董事、

专业委员会委员以及高级管理人员人选，并提请公司董事会审议。

• 3、审计委员会

认真审议公司聘任2017 年财务审计机构、年度内控建设工作计划，并根据《审计委员会年报

工作规程》开展公司年度审计工作以及对公司定期报告的审核，并提请公司董事会审议。

• 4、战略委员会

认真审核公司经营层提报的产业发展规划，结合目前铜箔产业转型升级及产能扩建的实际情

况对公司中长期发展战略进行研讨，并提出前瞻性战略建议，对公司再融资募投方案进行研究及 提供建议。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

• 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

• 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

• √适用 □不适用

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2017 年年度报告

高级管理人员的绩效评价根据《薪酬与考核委员会实施细则》进行综合评定，根据《公司薪 酬管理体系》中的规定执行相应的薪酬标准和进行激励。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

2017 年公司继续执行公司内部控制制度，严格按照公司建立的科学、有效的内部控制体系， 将内部控制流程覆盖事前控制、事中控制和事后控制,渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节, 符合《上海证券交易所上市公司内部控制指引》和相关监管要求。公司内部控制责任声明及报告 期内内部控制制度建设情况详见《公司2017 年度内部控制自我评价报告》，上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为，诺德投资股份有限公司于2017 年12 月31 日按照 《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。详见公 司内部控制审计报告（信会师报字[2018]第ZA3311 号）。 是否披露内部控制审计报告：是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2017 年年度报告

第十一节 财务报告

一、 审计报告 √适用 □不适用

审计报告

信会师报字[2018]第ZA13310 号

诺德投资股份有限公司全体股东：

一、 审计意见

我们审计了诺德投资股份有限公司（以下简称“诺德股份”）财务报 表，包括2017 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变 动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制，公允反映了诺德股份2017 年12 月31 日的合并及母公司财务状况 以及2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告 的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些 准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于诺德股份， 并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充 分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重 要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为 背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计 报告中沟通的关键审计事项。

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2017 年年度报告

关键审计事项	该事项在审计中是如何应对的
（一）应收账款坏账准备计提问题
	我们就应收账款的可收回性实施的审计程序包括：
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计
	1、了解、评估并测试管理层对应收账款账龄分析以及确定
估计”注释三所述的会计政策及“五、合并财务报表
	应收账款坏账准备相关的内部控制；
项目附注”注释三。
	2、复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑及客观
于2017 年12 月31 日，诺德股份公司合并财务报表
	证据，关注管理层是否充分识别已发生减值的项目；
中应收账款的原值为660,745,110.73 元，坏账准备
	3、对于单独计提坏账准备的应收账款选取样本，复核管理
为47,436,140.25 元。
	层对预计未来可获得的现金流量做出估计的依据及合理
诺德股份公司管理层在确定应收账款预计可收回金
	性；
额时需要评估相关客户的信用情况，包括可获抵押或
	4、对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收
质押物状况以及实际还款情况等因素。
	账款，评价管理层确定的坏账准备计提比例是否合理；
由于诺德股份公司管理层在确定应收账款预计可收
	5、实施函证程序，并将函证结果与管理层记录的金额进行
回金额时需要运用重大会计估计和判断，且影响金额
	了核对；
重大，为此我们确定应收账款的可收回性为关键审计
	6、结合期后回款情况检查，评价管理层坏账准备计提的合
事项。
	理性。
（二）收入确认原则
收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并	与评价咨询费的确认相关的审计程序中包括以下程序：
财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释	1、评价与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效
三所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”	性；
注释四十三。	2、选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和
于2017 年度，诺德股份合并营业收入金额	报酬转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否
2,537,745,848.41 元，企业合并营业利润增长率和主	符合企业会计准则的要求；
营业务收入增长率较高。	3、结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析，判断本期
于2017 年度，诺德股份的子公司深圳诺德融资租赁	收入金额是否出现异常波动的情况；
有限公司（以下简称“诺德租赁公司”）的咨询费为	4、对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同
人民币57,275,917.67 元，约占诺德租赁公司营业收	及出库单，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会
入总额的39.02%。	计政策；
公司融资租赁咨询服务费用主要是收取的融资租赁	5、就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对
咨询费、租赁项目调试费、前期调研费、设备安装调	出库单及其他支持性文档，以评价收入是否被记录于恰当
试费、手续费、保险费、名义购买费等费用。	的会计期间。
诺德租赁公司在项目融资中，会为客户提供全面的融	6、就本年度确认的咨询服务费收入，在抽样的基础上，查
资解决方案，会按融资金额收取一定比例的财务咨询	阅相关客户服务协议及与客户往来函件，并评价诺德租赁
费或项目成功费，即为了成功实现融资租赁合同的签	公司记录的相关收入确认是否符合客户服务协议条款及诺

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2017 年年度报告

关键审计事项	该事项在审计中是如何应对的
订所发生的，于劳务服务提供完成时确认收入。	德租赁公司收入确认的会计政策；
由于营业收入是公司关键业绩指标之一，且存在可能	7、执行函证程序和替代测试
操纵收入确认时点以达到特定目标或预期的固有风
险，因此，我们将营业收入和租赁咨询费收入确认识
别为关键审计事项。

四、 其他信息

诺德股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 诺德股份2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审 计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信 息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程 中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在 重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们 应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

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2017 年年度报告

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反 映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估诺德股份的持续经营能力，披露 与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行 清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督诺德股份的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重 大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水 平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时 总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为 错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持 职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设 计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为 发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈 述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于 未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露 的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获 取的审计证据，就可能导致对诺德股份持续经营能力产生重大疑虑的事项 或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大 不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表 中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致 诺德股份不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。

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2017 年年度报告

（6）就诺德股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审 计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审 计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进 行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并 与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以 及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计 最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除 非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在 审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处， 我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师：周俊祥 （特殊普通合伙）（项目合伙人）

中国注册会计师：陈勇

中国•上海 二O 一八年四月二十五日

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2017 年年度报告

二、 财务报表

合并资产负债表 2017 年12 月31 日

编制单位: 诺德投资股份有限公司

编制单位: 诺德投资股份有限公司
			单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	七、1	762,621,169.47	849,079,662.17
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产			-
衍生金融资产
应收票据	七、4	224,538,793.97	133,131,394.39
应收账款	七、5	613,308,970.48	344,781,272.41
预付款项	七、6	24,936,944.48	116,797,980.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	七、7	5,338,638.14	3,503,379.72
应收股利
其他应收款	七、9	33,350,789.29	333,356,859.80
买入返售金融资产
存货	七、10	497,833,031.50	280,456,050.58
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	七、12	582,532,496.87	497,556,989.04
其他流动资产	七、13	75,770,353.02	59,533,780.30
流动资产合计		2,820,231,187.22	2,618,197,368.51
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款	七、16	701,568,445.43	371,485,766.21
长期股权投资	七、17	56,428,724.38	56,830,157.30
投资性房地产	七、18	35,089,428.32
固定资产	七、19	1,857,514,030.62	1,835,111,054.71
在建工程	七、20	310,008,384.34	169,826,595.90
工程物资
固定资产清理	七、22	129,284.77
生产性生物资产
油气资产	七、24		41,459,749.99
无形资产	七、25	244,070,411.07	259,941,675.31
开发支出	七、26	15,913,276.43	18,017,107.21
商誉	七、27
长期待摊费用	七、28	1,114,479.99	1,840,610.46
递延所得税资产	七、29	13,398,024.23	16,495,069.74
其他非流动资产	七、30	161,656,047.02	288,566,879.36
非流动资产合计		3,396,890,536.60	3,059,574,666.19

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2017 年年度报告

资产总计		6,217,121,723.82	5,677,772,034.70
流动负债：
短期借款	七、31	2,095,947,070.52	1,670,789,963.93
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	七、34	149,557,515.96	197,684,548.10
应付账款	七、35	206,776,333.10	158,167,519.48
预收款项	七、36	5,392,164.42	23,653,925.09
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	七、37	18,770,607.33	9,683,957.02
应交税费	七、38	52,860,085.38	47,508,548.14
应付利息	七、39	7,874,250.95	36,495,771.58
应付股利	七、40		20,780,000.00
其他应付款	七、41	146,298,479.75	109,578,031.39
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、43	319,769,866.92	671,786,419.25
其他流动负债	七、44	10,257,296.30	-
流动负债合计		3,013,503,670.63	2,946,128,683.98
非流动负债：
长期借款	七、45	418,656,742.37	227,937,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款	七、47	377,718,192.17	288,687,633.71
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债	七、50		13,160,000.00
递延收益	七、51	46,631,437.86	59,982,982.20
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		843,006,372.40	589,767,615.91
负债合计		3,856,510,043.03	3,535,896,299.89
所有者权益
股本	七、53	1,150,312,097.00	1,150,312,097.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、55	678,842,785.10	678,842,785.10
减：库存股

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2017 年年度报告

其他综合收益	七、57	4,704,048.20	1,641,602.84
专项储备
盈余公积	七、59	72,287,004.18	72,287,004.18
一般风险准备
未分配利润	七、60	160,571,183.20	-29,473,687.33
归属于母公司所有者权益合计		2,066,717,117.68	1,873,609,801.79
少数股东权益		293,894,563.11	268,265,933.02
所有者权益合计		2,360,611,680.79	2,141,875,734.81
负债和所有者权益总计		6,217,121,723.82	5,677,772,034.70

法定代表人：王为钢主管会计工作负责人：王丽雯会计机构负责人：许冬

母公司资产负债表 2017 年12 月31 日

编制单位:诺德投资股份有限公司

编制单位:诺德投资股份有限公司	2017 年12	月31 日
			单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		170,734,818.62	254,046,117.17
以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据		251,006,163.01
应收账款	十七、1	52,675,005.43	46,437,046.75
预付款项		18,407,471.85	33,132,762.20
应收利息		2,301,500.00	1,679,544.10
应收股利		200,000,000.00
其他应收款	十七、2	241,630,247.71	541,218,212.92
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		1,555,635.56	3,577,644.17
流动资产合计		938,310,842.18	880,091,327.31
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	2,971,664,318.14	2,944,065,751.06
投资性房地产
固定资产		116,538,500.70	119,619,181.57
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		64,332,107.29	65,922,710.29
开发支出		5,287,310.34	4,866,137.90
商誉

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2017 年年度报告

长期待摊费用
递延所得税资产			18,428,061.79
其他非流动资产
非流动资产合计		3,157,822,236.47	3,152,901,842.61
资产总计		4,096,133,078.65	4,032,993,169.92
流动负债：
短期借款		309,197,070.52	515,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据		225,500,000.00	456,900,000.00
应付账款		597,908.20	13,345,588.33
预收款项		7,398,559.09	7,478,559.09
应付职工薪酬		801,209.92	312,493.17
应交税费		941,596.12	142,434.11
应付利息		3,552,628.15	33,651,388.89
应付股利
其他应付款		1,482,176,127.91	547,093,107.47
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		33,626,443.47	480,000,000.00
其他流动负债		1,711,199.11
流动负债合计		2,065,502,742.49	2,053,923,571.06
非流动负债：
长期借款		72,666,742.37
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款			147,334,300.38
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益		5,420,998.36	8,211,700.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		78,087,740.73	155,546,000.38
负债合计		2,143,590,483.22	2,209,469,571.44
所有者权益：
股本		1,150,312,097.00	1,150,312,097.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		684,398,945.69	684,398,945.69
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		72,287,004.18	72,287,004.18
未分配利润		45,544,548.56	-83,474,448.39
所有者权益合计		1,952,542,595.43	1,823,523,598.48

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	2017年年度报告	2017年年度报告
负债和所有者权益总计		4,096,133,078.65	4,032,993,169.92

法定代表人：王为钢主管会计工作负责人：王丽雯会计机构负责人：许冬

合并利润表 2017 年1—12 月

		单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入		2,537,745,848.41	2,002,208,922.84
其中：营业收入	七、61	2,537,745,848.41	2,002,208,922.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		2,263,940,595.09	1,910,218,012.10
其中：营业成本	七、61	1,800,596,745.46	1,493,124,031.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	17,917,856.74	7,869,012.55
销售费用	七、63	50,143,845.36	52,829,857.75
管理费用	七、64	180,186,639.05	202,883,206.77
财务费用	七、65	209,346,593.83	176,661,628.11
资产减值损失	七、66	5,748,914.65	-23,149,724.91
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列）			-
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	-7,520,104.71	-10,594,620.93
其中：对联营企业和合营企业的投资 收益		-401,432.92	-25,433,628.01
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、80	-1,800,413.14	-9,351,333.56
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益	七、80	12,864,544.31
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		277,349,279.78	72,044,956.25
加：营业外收入	七、69	13,881,150.92	22,374,379.90
减：营业外支出	七、70	3,553,433.43	3,120,638.49
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		287,676,997.27	91,298,697.66
减：所得税费用	七、71	72,003,496.65	42,402,097.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		215,673,500.62	48,896,600.11
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 填列）		215,673,500.62	48,896,600.11
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号 填列）
(二)按所有权归属分类

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2017 年年度报告

1.少数股东损益		25,628,630.09	22,619,540.68
2.归属于母公司股东的净利润		190,044,870.53	26,277,059.43
六、其他综合收益的税后净额		3,062,445.36	9,866,753.10
归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额		3,062,445.36	9,866,753.10
（一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益		-	-
1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 收益		3,062,445.36	9,866,753.10
1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 损益
3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额		3,062,445.36	9,866,753.10
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额		-	-
七、综合收益总额		218,735,945.98	58,763,353.21
归属于母公司所有者的综合收益总额		193,107,315.89	36,143,812.53
归属于少数股东的综合收益总额		25,628,630.09	22,619,540.68
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.1652	0.0228
（二）稀释每股收益(元/股)		0.1652	0.0228

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的 净利润为：0 元。

法定代表人：王为钢主管会计工作负责人：王丽雯会计机构负责人：许冬

母公司利润表 2017 年1—12 月

		单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	十七、4	845,160,616.79	226,786,399.62
减：营业成本	十七、4	804,652,981.48	226,158,476.54
税金及附加		2,713,356.56	1,826,368.26
销售费用		145,020.59
管理费用		19,483,868.43	48,717,480.43
财务费用		83,195,817.61	88,264,942.45
资产减值损失		-12,097,308.99	-21,726,234.42
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	199,598,567.08	557,554,329.16

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2017 年年度报告

其中：对联营企业和合营企业的投资 收益		-401,432.92	-7,695,670.84
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、80		-116,899.98
其他收益		2,790,701.64
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		149,456,149.83	440,982,795.54
加：营业外收入		20,908.91	140,627.22
减：营业外支出		2,030,000.00	2,328,289.39
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		147,447,058.74	438,795,133.37
减：所得税费用		18,428,061.79	4,057,767.79
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		129,018,996.95	434,737,365.58
(一)持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）		129,018,996.95	434,737,365.58
（二）终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 益
1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 益
3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额		129,018,996.95	434,737,365.58
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.1122	0.3779
（二）稀释每股收益(元/股)		0.1122	0.3779

法定代表人：王为钢主管会计工作负责人：王丽雯会计机构负责人：许冬

合并现金流量表 2017 年1—12 月

		单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		4,523,790,842.84	2,780,325,468.69
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金

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2017 年年度报告

收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		21,740,128.00	19,664,848.94
收到其他与经营活动有关的现金	七、73	930,886,744.60	403,363,435.46
经营活动现金流入小计		5,476,417,715.44	3,203,353,753.09
购买商品、接受劳务支付的现金		4,560,702,736.39	2,312,621,132.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		141,014,481.85	134,802,508.33
支付的各项税费		124,499,739.89	161,821,514.78
支付其他与经营活动有关的现金	七、73	424,951,770.32	158,410,050.94
经营活动现金流出小计		5,251,168,728.45	2,767,655,206.51
经营活动产生的现金流量净额		225,248,986.99	435,698,546.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		115,376,431.60
取得投资收益收到的现金		1,213,798.17	19,121,659.79
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额		1,149,688.00	1,074,827.69
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额		21,853,262.36	1,208,240,016.21
收到其他与投资活动有关的现金	七、73	5,560,166.71
投资活动现金流入小计		145,153,346.84	1,228,436,503.69
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金		175,565,299.50	349,907,257.75
投资支付的现金		145,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	七、73		44,467.99
投资活动现金流出小计		320,565,299.50	349,951,725.74
投资活动产生的现金流量净额		-175,411,952.66	878,484,777.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金
取得借款收到的现金		2,840,598,891.52	1,862,960,949.00
发行债券收到的现金		313,952,598.93
收到其他与筹资活动有关的现金	七、73	60,000,000.00	290,000,000.00
筹资活动现金流入小计		3,214,551,490.45	2,152,960,949.00
偿还债务支付的现金		2,985,106,412.81	2,867,567,427.16

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2017 年年度报告

分配股利、利润或偿付利息支付的 现金		202,354,650.85	131,842,922.89
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七、73	256,394,758.64	129,900,000.00
筹资活动现金流出小计		3,443,855,822.30	3,129,310,350.05
筹资活动产生的现金流量净额		-229,304,331.85	-976,349,401.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响		-1,418,862.03	638,843.49
五、现金及现金等价物净增加额		-180,886,159.55	338,472,766.97
加：期初现金及现金等价物余额		401,118,172.27	62,645,405.30
六、期末现金及现金等价物余额		220,232,012.72	401,118,172.27

法定代表人：王为钢主管会计工作负责人：王丽雯会计机构负责人：许冬

母公司现金流量表 2017 年1—12 月

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,257,483,661.19	221,591,470.93
收到的税费返还		-	-
收到其他与经营活动有关的现金		1,285,755,605.31	978,570,010.18
经营活动现金流入小计		2,543,239,266.50	1,200,161,481.11
购买商品、接受劳务支付的现金		1,375,786,269.89	183,703,879.03
支付给职工以及为职工支付的现金		3,219,442.67	11,998,070.20
支付的各项税费		6,957,079.75	54,034,012.24
支付其他与经营活动有关的现金		316,238,442.70	208,956,502.11
经营活动现金流出小计		1,702,201,235.01	458,692,463.58
经营活动产生的现金流量净额		841,038,031.49	741,469,017.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			354,200,000.00
取得投资收益收到的现金			560,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额			160,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计			914,360,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金		18,486.00	1,084,846.00
投资支付的现金		28,000,000.00	1,477,637,028.17
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		28,018,486.00	1,478,721,874.17
投资活动产生的现金流量净额		-28,018,486.00	-564,361,874.17

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2017 年年度报告

三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		670,792,891.52	952,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金			150,000,000.00
筹资活动现金流入小计		670,792,891.52	1,102,000,000.00
偿还债务支付的现金		1,244,421,584.64	1,176,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金		81,307,399.75	70,208,223.91
支付其他与筹资活动有关的现金		201,394,758.64	9,900,000.00
筹资活动现金流出小计		1,527,123,743.03	1,256,308,223.91
筹资活动产生的现金流量净额		-856,330,851.51	-154,308,223.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响		7.47	2,751.24
五、现金及现金等价物净增加额		-43,311,298.55	22,801,670.69
加：期初现金及现金等价物余额		54,046,117.17	31,244,446.48
六、期末现金及现金等价物余额		10,734,818.62	54,046,117.17

法定代表人：王为钢主管会计工作负责人：王丽雯会计机构负责人：许冬

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2017 年年度报告

合并所有者权益变动表 2017 年1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目						本期	本期	本期	本期
						归属于母公司所有者权益						少数股东权 益	所有者权益合 计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库 存股	其他综合收 益	专项 储备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利 润
		优先 股	永续 债	其他
一、上年期末余额	1,150,31 2,097.00				678,842,78 5.10		1,641,602. 84		72,287,004 .18		-29,473, 687.33	268,265,93 3.02	2,141,875,734 .81
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企 业合并
其他
二、本年期初余额	1,150,31 2,097.00				678,842,78 5.10		1,641,602. 84		72,287,004 .18		-29,473, 687.33	268,265,93 3.02	2,141,875,734 .81
三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列）					-		3,062,445. 36		-		190,044, 870.53	25,628,630 .09	218,735,945.9 8
（一）综合收益总额							3,062,445. 36				190,044, 870.53	25,628,630 .09	218,735,945.9 8
（二）所有者投入和 减少资本
1．股东投入的普通 股
2．其他权益工具持 有者投入资本
3．股份支付计入所 有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积

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2017 年年度报告

2．提取一般风险准 备
3．对所有者（或股 东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内 部结转
1．资本公积转增资 本（或股本）
2．盈余公积转增资 本（或股本）
3．盈余公积弥补亏 损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,150,31 2,097.00				678,842,78 5.10		4,704,048. 20		72,287,004 .18		160,571, 183.20	293,894,56 3.11	2,360,611,680 .79

项目						上期	上期	上期	上期
						归属于母公司所有者权益						少数股东权 益	所有者权益合 计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库 存股	其他综合 收益	专项储 备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利 润
		优先 股	永续 债	其他
一、上年期末余额	1,150,31 2,097.00				846,542,785 .10		-8,225,1 50.26		72,287,0 04.18		-55,750, 746.76	89,378,317 .46	2,094,544,306 .72
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企 业合并					-167,700,00 0.00							-11,431,92 5.12	-179,131,925. 12
其他

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2017 年年度报告

二、本年期初余额	1,150,31 2,097.00				678,842,785 .10		-8,225,1 50.26		72,287,0 04.18		-55,750, 746.76	77,946,392 .34	1,915,412,381 .60
三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列）							9,866,75 3.10				26,277,0 59.43	190,319,54 0.68	226,463,353.2 1
（一）综合收益总额							9,866,75 3.10				26,277,0 59.43	22,619,540 .68	58,763,353.21
（二）所有者投入和 减少资本												167,700,00 0.00	167,700,000.0 0
1．股东投入的普通 股												167,700,00 0.00	167,700,000.0 0
2．其他权益工具持 有者投入资本
3．股份支付计入所 有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准 备
3．对所有者（或股 东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内 部结转
1．资本公积转增资 本（或股本）
2．盈余公积转增资 本（或股本）
3．盈余公积弥补亏 损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他

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						2017年年度报告	2017年年度报告
四、本期期末余额	1,150,31 2,097.00				678,842,785 .10		1,641,60 2.84		72,287,0 04.18		-29,473, 687.33	268,265,93 3.02	2,141,875,734 .81

法定代表人：王为钢主管会计工作负责人：王丽雯会计机构负责人：许冬

母公司所有者权益变动表 2017 年1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目						本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合 收益	专项储备	盈余公积	未分配利 润	所有者权 益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,150,312 ,097.00				684,398,9 45.69				72,287,0 04.18	-83,474, 448.39	1,823,523 ,598.48
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,150,312 ,097.00				684,398,9 45.69				72,287,0 04.18	-83,474, 448.39	1,823,523 ,598.48
三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列）										129,018, 996.95	129,018,9 96.95
（一）综合收益总额										129,018, 996.95	129,018,9 96.95
（二）所有者投入和减少资 本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分

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2017 年年度报告

配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股 本）
2．盈余公积转增资本（或股 本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,150,312 ,097.00				684,398,9 45.69				72,287,0 04.18	45,544,5 48.56	1,952,542 ,595.43

项目						上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合 收益	专项储备	盈余公积	未分配利 润	所有者权 益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,150,312 ,097.00				715,136,8 71.39				72,287,0 04.18	-518,211 ,813.97	1,419,524 ,158.60
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,150,312 ,097.00				715,136,8 71.39				72,287,0 04.18	-518,211 ,813.97	1,419,524 ,158.60
三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列）					-30,737,9 25.70					434,737, 365.58	403,999,4 39.88
（一）综合收益总额										434,737, 365.58	434,737,3 65.58
（二）所有者投入和减少资 本					-30,737,9 25.70						-30,737,9 25.70
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入

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2017 年年度报告

资本
3．股份支付计入所有者权益 的金额
4．其他					-30,737,9 25.70						-30,737,9 25.70
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股 本）
2．盈余公积转增资本（或股 本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,150,312 ,097.00				684,398,9 45.69				72,287,0 04.18	-83,474, 448.39	1,823,523 ,598.48

法定代表人：王为钢主管会计工作负责人：王丽雯会计机构负责人：许冬

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2017 年年度报告

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

诺德投资股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）（原长春热缩材料股份有限公司） 是1993 年12 月经吉林省经济体制改革委员会吉改股批(1993)第76 号文批准，由长春应化所独家 发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。1997 年9 月经中国证监会批准，公司向社会公开发 行3000 万股人民币普通股股票，并在上海证券交易所上市挂牌交易。2006 年7 月，公司完成了 股权分置改革。

公司在长春市工商行政管理局注册登记，具有法人资格，公司的统一社会信用代码为： 91220101124012433E，法定代表人：王为钢。

注册地址：长春市高新北区航空街1666 号。

公司经营范围：以自有资金对高新技术产业项目及其他相关项目进行投资；新材料、新能源产品 的研发、生产与销售；铜箔及铜箔工业设备及锂离子电池材料生产、销售（易燃易爆及有毒化学 危险品除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 4 月 25 日决议批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截止 2017 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

深圳市百嘉达供应链管理有限公司（以下简称“百嘉达”） 中科英华（香港）商贸有限公司（以下简称“香港中科”） 青海电子材料产业发展有限公司（以下简称“青海电子”） 深圳诺德融资租赁有限公司（以下简称“诺德租赁”） 湖州上辐电线电缆高技术有限公司（以下简称“湖州上辐”） 中科英华湖州工程技术研究中心有限公司（以下简称“湖州研发”） 青海诺德新材料有限公司（以下简称“青海诺德”） 中科英华长春高技术有限公司（以下简称“长春中科”） 松原市金海实业有限公司（以下简称“松原金海”） 松原市正源石油开发有限责任公司（以下简称“松原正源”） 北京中科英华电动车技术研究院有限公司（以下简称“北京研究院”） 江苏联鑫电子工业有限公司（以下简称“江苏联鑫”） 惠州联合铜箔电子材料有限公司（以下简称“惠州电子”） 西藏中科英华科技有限公司（以下简称“西藏中科”） 深圳市德胜投资有限公司（以下简称“深圳德胜”） 博罗县榕盛联合投资发展有限公司（以下简称“榕盛联合”） 深圳明德商业保理有限公司（以下简称“深圳明德”）

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体 ” 中的权益 。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项， 按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员

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会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制 财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用 公司自报告期末起12 个月具备持续经营的能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 无

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用 本公司营业周期为12 个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债 （包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调 整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按 照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入 当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1、 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方 可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2、 合并程序

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本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编 制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列 报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司 采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、 会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公 允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债 （包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其 财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中 所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股 东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减 少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数； 将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务 合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整， 视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方 开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得 原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其 他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数； 将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自 购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方 的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计 入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净 损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他 所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净 资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳 入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公 司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与 商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益 或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投 资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会 计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易 的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交 易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

• ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

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ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一 项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处 置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失 控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时， 按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日 （或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股 本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权 投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产 负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理：

• （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

• （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

• （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

• （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

• （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备 期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个 条件的投资，确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资 本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入 当期损益。

2、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易 发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当 期损益。

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1. 金融工具 √适用 □不适用 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定， 在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作 为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入 其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及 与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融 资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将 金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将 下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资 产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

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金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债 权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同 条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分， 同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金 资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将 该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具， 采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据 和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债 特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得 不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账 面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种 下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原 减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用□不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准	本公司按照人民币单项金额超过1,000 万元与 超过净资产0.5%孰低的原则确定单项金额重大 的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发 生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单 独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应 组合计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

√适用□不适用	√适用□不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合1	经单独测试未发生减值的应收款项
组合1	账龄分析法

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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

√适用□不适用
账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5.00	5.00
其中：1年以内分项，可添加行
1－2年	10.00	10.00
2－3年	30.00	30.00
3年以上	50.00	50.00
3－4年
4－5年
5年以上

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

√适用□不适用
单项计提坏账准备的理由	有客观证据表明可能发生减值，如债务人出现撤 销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍 不能收回，现金流量严重不足等情况。
坏账准备的计提方法	对有客观证据表明可能发生了减值的应收款 项，将其从相关组合中分离出来，单独进行减值 测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

(4). 应收租赁款及保理款

于资产负债表日以单一客户为单位进行单项减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于 其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置 费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基 础计算并确认，经测试未发生减值的按下述方法计提坏账准备。

根据《金融企业准备金计提管理办法》 ( 财金 (2012)20 号 ) ，本公司把租赁资产及保理资产分为正常、 关注、次级、可疑和损失五类。对资产进行分类，主要考虑的因素包括：交易对手的还款能力、 交易对手的还款记录、交易对手的还款意愿、资产的盈利能力、资产的担保、资产偿还的法律责 任、公司的内部管理和控制等。通过个别评估和风险组合评估的方法来计提长期应收融资租赁款

坏账准备。

资产负债表日，对承担风险和损失的资产进行风险分类并计提应收租赁款及应收保理款风险准备， 标准风险系数为正常类0.5%，关注类2%，次级类10%，可疑类30%，损失类100%，计提的风险准 备计入当期资产减值损失。

12. 存货

√适用 □不适用

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1、存货的分类 存货分类为：原材料、在产品、库存商品、发出商品及周转材料等。 2、发出存货的计价方法

存货发出的计价方法：除周转材料在领用时一次摊销外，其他存货发出时采用加权平均法结转成 本。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的 材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同 而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量 的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计 提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的， 且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价 格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

13. 持有待售资产

√适用 □不适用 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售 将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得 批准。

14. 长期股权投资

√适用 □不适用

1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控 制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被 投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方 一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营 企业。

2、 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面 价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单 位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面 价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到 合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额， 调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

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非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价 值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资 成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、 后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的 已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确 认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本 小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益 和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股 利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合 收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为 基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资 期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有 者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的 部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资 产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产 构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和 “三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资 的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净 投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过 上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债， 计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损 益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改 按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间 的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法 核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损 益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益 法核算时全部转入当期损益。

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因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被 投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影 响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不 能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行 会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股 权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合 收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处 理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用 权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于 出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑 物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

16. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

√适用□不适用
类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-40	5-10	2.25-4.75
机器设备	年限平均法、工作 量法	8-15	5-10	6.00-11.88
运输设备	年限平均法	5-10	5-10	9.00-19.00
工具仪表	年限平均法	5-12	5-10	7.50-19.00
办公设备	年限平均法	4-8	5-10	11.25-23.75

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定 折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不 同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

本公司之子公司惠州电子、青海电子与铜箔生产相关的机器设备采用工作量法计提折旧，与铜箔 生产相关的机器设备主要包括生箔机系统、生箔机和后处理机制液系统、起重系统、表面处理机 系统、后加工系统、锅炉房设备、纯水制作及污水处理系统、抽送风系统、给排水及消防系统、 后加工系统、空调系统和供电系统，以机器设备的预计生产总量为总工作量，以实际的产量为工 作量计提折旧。其他与铜箔生产无直接关系的固定资产仍采用年限平均法计提折旧。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

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（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入 账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

17. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可 使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按 本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂 估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用

√适用 □不适用

1、 借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• （2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费 用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该 资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的， 则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状 态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期 损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款 费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利 息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。

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1. 生物资产 □适用 √不适用

2. 油气资产

√适用 □不适用

1、 油气资产的确认条件：

（1）钻井勘探支出在完井后，确定该井发现了探明经济采储量的，将钻探该井的支出结转为井及 相关设施；

（2）油气开发活动所发生的支出，根据其用途分别予以资本化，作为油气开发形成的井及相关设 施。

2、 弃置义务 弃置义务的确认标准： （1）该义务是企业承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

施。 2、 弃置义务 弃置义务的确认标准： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务金额能够可靠地计量条件
公司对符合上述条件的弃置义务，计入相关井及相关设施原价，同时确认预计负债。
3、 油气资产的折耗方法：
油气资产采用“年限平均法”计提折旧。
各类油气资产折耗年限、年折耗率如下：
类别 折耗年限（年）	年折耗率（%）
开发井 10	10

1. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1、 无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量。

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资 产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据 表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资 产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

类别	预计使用寿命（年）		依据
土地使用权	30-50		合同规定与法律规定孰低原则
计算机软件	10		无形资产为企业带来经济利益的期限
专利权	10-20		无形资产为企业带来经济利益的期限
非专利技术	10		无形资产为企业带来经济利益的期限
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商标权 5-10 无形资产为企业带来经济利益的期限

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用 公司内部研究开发项目的支出划分为研究阶段的支出和开发阶段的支出。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计 入当期损益。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

22. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形 资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可 收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按 单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资 产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法 分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的 账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相 关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产 组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组 组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额， 并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减 值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分） 与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减 值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

23. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待 摊费用的摊销方法为直线法，在受益期内平均摊销。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

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本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在 职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金 额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的 会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本。

（2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务 的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益 计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项 的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义 务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司 债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资 产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会 计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部 结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认 结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计 入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

25. 预计负债

√适用 □不适用

1、 预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确 认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

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本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。 对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计 数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的 可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有 事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时， 作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26. 股份支付

√适用 □不适用

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础 确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1、 以权益结算的股份支付

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限 制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转 让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。 本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢 价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司 根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量 作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用， 相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件， 此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为 可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外， 任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增 加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。 职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支 付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于 替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代 权益工具进行处理。

2、 以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允 价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负 债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估 计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当 期损益。

27. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

28. 收入

√适用 □不适用

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• 1、销售商品收入的确认一般原则：

• （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

• （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

• （3）收入的金额能够可靠地计量；

• （4）相关的经济利益很可能流入本公司；

• （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

• 2、具体原则

• （1）商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入 企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳 务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济 利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够 可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确 认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到 补偿的，则不确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部 分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳 务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入。

利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 融资租赁收入：

在租赁期开始日，出租人应当将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租 赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与 其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益应当在租赁期内各个期间进行分配。 出租人应当采用实际利率法计算确认当期的融资收入。出租人至少应当于每年年度终了，对未担 保余值进行复核。

未担保余值增加的，不作调整。

有证据表明未担保余值已经减少的，应当重新计算租赁内含利率，将由此引起的租赁投资净额的 减少，计入当期损益；以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资 收入。

租赁投资净额是融资租赁中最低租赁收款额及未担保余值之和与未实现融资收益之间的差额。 已确认损失的未担保余值得以恢复的，应当在原已确认的损失金额内转回，并重新计算租赁内含 利率，以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。 或有租金应当在实际发生时计入当期损益。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与 资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但 是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，冲减相关资产 账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法

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2017 年年度报告

分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入 营业外收入）

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助划 分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的， 确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的， 直接计入当期损益。

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判 断依据为：应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政 府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入 其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿 本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其 他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

30. 递延所得税资产 / 递延所得税负债

√适用 □不适用 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差 异的应纳税所得额为限。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的 发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当 期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得 税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关， 但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结 算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税 负债以抵销后的净额列报。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入 当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认 为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予 以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

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2017 年年度报告

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认 的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确 认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关 的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

1. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用 终止经营 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被 本公司划归为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计 划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目 名称和金额)
（1）在利润表中分别列示“持 续经营净利润”和“终止经营 净利润”。比较数据相应调整。	经董事会批准	列示持续经营净利润本年金额 215,673,500.62 元；列示终止 经营净利润本年金额0 元。 列示持续经营净利润上年金额 48,896,600.11 元；列示终止经 营净利润本年金额0元。
（2）部分与资产相关的政府补 助，冲减了相关资产账面价值。 比较数据不调整。	经董事会批准	无影响
（3）部分与收益相关的政府补 助，冲减了相关成本费用。比 较数据不调整。	经董事会批准	无影响
（4）与本公司日常活动相关的 政府补助，计入其他收益，不 再计入营业外收入。比较数据 不调整。	经董事会批准	其他收益：12,864,544.31
（5）在利润表中新增“资产处 置收益”项目，将部分原列示 为“营业外收入”的资产处置 损益重分类至“资产处置收 益”项目。比较数据相应调整。	经董事会批准	本年：营业外收入调减 66,770.67 元，营业外支出调减 1,867,183.81 元，重分类至资 产处置收益-1,800,413.14 元； 上年：营业外收入减少 4,217,929.74元，营业外支出

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减少13,569,263.30 元，重分 类至资产处置收益 -9,351,333.56 元。

其他说明

执行《企业会计准则第42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计 准则第16 号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。

财政部于2017 年度发布了《企业会计准则第42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终 止经营》，自2017 年5 月28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终 止经营，要求采用未来适用法处理。

财政部于2017 年度修订了《企业会计准则第16 号——政府补助》，修订后的准则自2017 年6 月12 日起施行，对于2017 年1 月1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017 年1 月1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。

财政部于2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企 业财务报表格式进行了修订，适用于2017 年度及以后期间的财务报表。

(2)、重要会计估计变更

√适用 □不适用

√适用□不适用
会计估计变更的内容和原因	审批程序	开始适用的时点	备注(受重要影响的报 表项目名称和金额)
公司控股子公司深圳诺 德融资租赁有限公司从事融 资租赁业务和租赁业务，兼营 与主营业务相关的商业保理 业务（非银行融资类）；公司 2017 年度新设立深圳市明德 商业保理有限公司，从事保理 业务，随着上述公司主营业务 的大力开展，为有效防控金融 风险，公司决定自2017 年12 月1 日起对应收融资租赁款坏 账的计提变更会计估计。	经董事会批准	2017 年12 月1 日	本次会计估计变 更，增加公司2017 年12 月31 日应收融资租赁款 和应收保理款坏账准备 6,430,051.29 元，增加 公司2017 年12 月31 日 递延所得税资产 1,607,512.82 元，减少 公司截至2017 年12 月 31 日止12 个月期间的利 润总额4,822,538.47 元。

其他说明

变更前的会计估计：

于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于 其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置 费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基 础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

变更后的会计估计：

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于资产负债表日以单一客户为单位进行单项减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额 低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去 处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产 为基础计算并确认，经测试未发生减值的按下述方法计提坏账准备。

根据《金融企业准备金计提管理办法》(财金(2012)20 号)，本公司把租赁资产及保理资产分 为正常、关注、次级、可疑和损失五类。对资产进行分类，主要考虑的因素包括：交易对手的还 款能力、交易对手的还款记录、交易对手的还款意愿、资产的盈利能力、资产的担保、资产偿还 的法律责任、公司的内部管理和控制等。通过个别评估和风险组合评估的方法来计提长期应收融 资租赁款坏账准备。

资产负债表日，对承担风险和损失的资产进行风险分类并计提应收租赁款及应收保理款风险 准备，标准风险系数为正常类0.5%，关注类2%，次级类10%，可疑类30%，损失类100%，计提的 风险准备计入当期资产减值损失。

为真实、准确地反应公司的资产状况，基于谨慎性原则，根据《金融企业准备金计提管理办 法》(财金(2012)20 号)，本公司把租赁资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。对资产进 行分类，主要考虑的因素包括：交易对手的还款能力、交易对手的还款记录、交易对手的还款意 愿、资产的盈利能力、资产的担保、资产偿还的法律责任、公司的内部管理和控制等。通过个别 评估和风险组合评估的方法来计提长期应收融资租赁款坏账准备。

对于该会计估计变更事项采用未来适用法处理，不追溯调整。不会对公司以往各年度财务状 况和经营成果产生影响。本次会计估计变更对公司业务范围无影响。

34. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用

主要税种及税率情况 √适用□不适用
税种	计税依据	税率
增值税	一般纳税人按应税收入的税率 计算销项税，并按扣除当期允许 抵扣的进项税额后的差额计缴 增值税。	6%、17%
消费税
营业税
城市维护建设税	流转税额和经审核批准的免抵 增值税税额	5%、7%
企业所得税	按应纳税所得额计征	15%、16.5%、25%
教育费附加	流转税额和经审核批准的免抵 增值税税额	3%
地方教育费附加	流转税额和经审核批准的免抵	2%

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2017 年年度报告

增值税税额

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用

√适用□不适用
纳税主体名称	所得税税率（%）
青海电子	15%
香港中科	16.5%
西藏中科	15%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

青海电子：

本公司之子公司青海电子材料产业发展有限公司2012 年获得《高新技术企业证书》，2015 年复 审通过，证书编号为GF201563000009，享受所得税15%的优惠税率。 香港中科：

本公司之子公司中科英华（香港）商贸有限公司，因注册于香港，执行16.5%的利得税税率。 西藏中科：

根据西藏自治区人民政府藏政发[2011]14 号《西藏自治区人民政府关于我区企业所得税税率问题 的通知》，设在西藏地区的各类企业，在2011 年至2020 年期间继续享受国家西部大开发税收优 惠政策，按照15%的税率征收企业所得税。

根据藏政发[2014]51 号-关于印发《西藏自治区企业所得税政策实施办法》的通知，自2015 年1 月1 日起至2017 年12 月31 日止，暂免征收西藏地区企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的 部分。企业所得税中地方分享40%，因此西藏中科实际税率为9%。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

√适用 □不适用	√适用 □不适用	√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 库存现金 银行存款 其他货币资金 合计 其中：存放在境外的款 项总额	期末余额	期初余额
	133,259.81	914,260.57
	315,970,797.04	515,204,140.92
	446,517,112.62	332,961,260.68
	762,621,169.47	849,079,662.17

其他说明

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明

细如下：

细如下：
	项目	期末余额	年初余额
票据保证金		437,000,000.00	326,815,781.13
保函保证金		388,740.56	388,740.56
定期存款质押		105,000,000.00	120,000,000.00

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2017 年年度报告

项目	期末余额	年初余额
被冻结账户金额	216.53	229.22
信用证保证金	199.66	556,738.99
其他		200,000.00
合计	542,389,156.75	447,961,489.90

截至2017 年12 月31 日，本公司以人民币55,000,000.00 元银行定期存单为质押，取得（浙商银 行股份有限公司营业部）人民币53,250,000.00 元短期借款，期限为（2017.4.20-2018.4.19）， 详见本附注“五、（二十一）短期借款”。

截至2017 年12 月31 日，本公司以民币50,000,000.00 元银行定期存单为质押，取得（吉林银行

长春东盛支行）人民币50,000,000.00 元短期借款，期限为（2017.3.22-2018.3.21），详见本附 注“五、（二十一）短期借款”。

截至2017 年12 月31 日，其他货币资金中人民币199.66 元为本公司向银行申请开具无条件、不 可撤销的担保函所存入的保证金存款。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 224,538,793.97 97,902,694.39 - 35,228,700.00 224,538,793.97 133,131,394.39
项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	224,538,793.97	97,902,694.39
商业承兑票据	-	35,228,700.00
合计	224,538,793.97	133,131,394.39

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币
项目	期末已质押金额
银行承兑票据	72,497,481.90
商业承兑票据
合计	72,497,481.90

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2017 年年度报告

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	1,510,045,661.87
商业承兑票据
合计	1,510,045,661.87

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

						单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
类别 单项金 额重大 并单独 计提坏 账准备 的应收 账款 按信用 风险特 征组合 计提坏 账准备 的应收 账款 单项金 额不重 大但单 独计提 坏账准 备的应 收账款 合计	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比 例 (%)	金额	计提比 例(%)		金额	比例 (%)	金额	计提比 例(%)
	647,201, 431.92	97.9 5	33,892,461 .44	5.24	613,308,97 0.48	363,881,62 6.36	91.74	19,100,353 .95	5.25	344,781,272.4 1
	13,543,6 78.81	2.05	13,543,678 .81	100	-	32,748,324 .16	8.26	32,748,324 .16	100.00
	660,745, 110.73	/	47,436,140 .25	/	613,308,97 0.48	396,629,95 0.52	/	51,848,678 .11	/	344,781,272.4 1

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2017 年年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用

	单位：元 币种：人民币 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 634,529,511.45 31,723,572.23 5 634,529,511.45 31,723,572.23 5 9,990,616.26 999,061.63 10 854,122.61 256,236.78 30 1,827,181.60 913,590.80 50 647,201,431.92 33,892,461.44 5.24	单位：元 币种：人民币 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 634,529,511.45 31,723,572.23 5 634,529,511.45 31,723,572.23 5 9,990,616.26 999,061.63 10 854,122.61 256,236.78 30 1,827,181.60 913,590.80 50 647,201,431.92 33,892,461.44 5.24	单位：元 币种：人民币 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 634,529,511.45 31,723,572.23 5 634,529,511.45 31,723,572.23 5 9,990,616.26 999,061.63 10 854,122.61 256,236.78 30 1,827,181.60 913,590.80 50 647,201,431.92 33,892,461.44 5.24
账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内（含1年）	634,529,511.45	31,723,572.23	5
1年以内小计	634,529,511.45	31,723,572.23	5
1 至2年	9,990,616.26	999,061.63	10
2 至3年	854,122.61	256,236.78	30
3年以上	1,827,181.60	913,590.80	50
3 至4年
4 至5年
5年以上
合计	647,201,431.92	33,892,461.44	5.24

确定该组合依据的说明： 无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额11,605,694.80 元；本期收回或转回坏账准备金额1,999,620.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： √适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
单位名称	收回或转回金额	收回方式
客户A	1,999,620.00	银行存款
合计	1,999,620.00	/

其他说明 无

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币 项目 核销金额

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2017 年年度报告

14,018,612.70

实际核销的应收账款

其中重要的应收账款核销情况 √适用 □不适用

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	应收账款性 质	核销金额	核销原因	履行的核销程 序	款项是否由关联 交易产生
客户1	货款	5,767,914.00	确定无法收回	内部审批	否
客户2	货款	2,469,500.00	确定无法收回	内部审批	否
客户3	货款	2,152,157.81	确定无法收回	内部审批	否
客户4	货款	968,535.98	确定无法收回	内部审批	否
客户5	货款	726,643.38	确定无法收回	内部审批	否
客户6	货款	564,072.94	确定无法收回	内部审批	否
客户7	货款	384,447.04	确定无法收回	内部审批	否
客户8	货款	316,458.80	确定无法收回	内部审批	否
客户9（金额少 于30万小计）	货款	668,882.75	确定无法收回	内部审批	否
合计	/	14,018,612.70	/	/	/

应收账款核销说明： □适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

			期末余额
	单位名称	应收账款	占应收账款合计数 的比例(%)	坏账准备
第一名		176,435,323.04	26.70	8,821,766.15
第二名		19,286,205.52	2.92	964,310.28
第三名		18,645,927.60	2.82	932,296.38
第四名		17,308,640.47	2.62	865,432.02
第五名		15,127,813.80	2.29	756,390.69
	合计	246,803,910.43	37.35	12,340,195.52

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

公司分别于 2017 年 6 月、2017 年 12 月份与招商银行签订两份无追索权应收账款保理业 务协议，将其拥有的对子公司青海电子 47,731,456.46 元和 33,830,010.63 元的应收账款 债权转让给招商银行向银行融资，融资金额分别为 30,000,000.00 元及 29,997,070.52 元。

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2017 年年度报告

公司子公司百嘉达本期与招商银行西宁分行签订无追索权应收账款保理业务协议，将其 拥有的对青海电子 70,114,362.41 元应收账款转让给招商银行西宁分行进行融资，融资金 额为 5,000 万元。此业务在账面处理为质押借款，截止到 2017 年 12 月 31 日，质押的应 收账款期末余额为 0。

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	21,193,956.54	84.99	116,069,989.22	99.38
1 至2年	3,381,743.64	13.56	4,640.00	0.00
2 至3年			302,566.35	0.26
3年以上	361,244.30	1.45	420,784.53	0.36
合计	24,936,944.48	100.00	116,797,980.10	100.00

账龄超过1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

√适用 □不适用

	预付对象	期末余额	占预付款期末余额 合计数的比例(%)
第一名		6,123,076.76	24.55
第二名		4,167,752.66	16.71
第三名		3,068,809.39	12.31
第四名		1,629,760.00	6.54
第五名		690,461.89	2.77
	合计	15,679,860.70	62.88

其他说明

√适用 □不适用

本报告期无预付持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
定期存款	5,338,638.14	3,503,379.72
委托贷款

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2017 年年度报告

债券投资
合计	5,338,638.14	3,503,379.72

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用

8、 应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用

9、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

√适用	□不适用	□不适用	□不适用	□不适用	□不适用
						单位：元 币种：人民币
类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例 (%)	金额	计提 比例 (%)		金额	比 例 (%)	金额	计提 比例 (%)
单项金 额重大 并单独 计提坏 账准备 的其他 应收款	665,426 ,750.17	94.6 7	665,426, 750.17	100		943,426, 750.17	92. 16	674,688,42 7.92	71.5 1	268,738,32 2.25
按信用 风险特 征组合 计提坏 账准备 的其他 应收款	35,427, 246.31	5.04	2,076,45 7.02	5.86	33,350, 789.29	70,066,0 21.67	6.8 4	5,447,484. 12	7.77	64,618,537 .55

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2017 年年度报告

单项金 额不重 大但单 独计提 坏账准 备的其 他应收 款	2,025,8 13.45	0.29	0.29	2,025,81 3.45	100	100		10,205,3 69.45	10,205,3 69.45	1.0 0	10,205,369 .45	10,205,369 .45	100. 00
合计	702,879 ,809.93	/		669,529, 020.64	/		33,350, 789.29	1,023,69 8,141.29		/	690,341,28 1.49		/	333,356,85 9.80
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用
						期末余额
其他应收款 （按单位）			其他应收款			坏账准备			计提比例（%）			计提理由
成都市广地绿色 工程开发有限责 任公司			577,978,521.25			577,978,521.25			100.00			已和解，预计无法 收回
德昌厚地稀土矿 业有限公司			68,648,228.92			68,648,228.92			100.00			预计无法收回
上海殊同投资有 限公司			18,800,000.00			18,800,000.00			100.00			预计无法收回
合计			665,426,750.17			665,426,750.17			/			/

说明：2017 年 4 月，公司、成都市广地绿色工程开发有限责任公司、刘国辉已就德昌厚地稀土矿 业有限公司股权转让一事达成和解并撤回仲裁，公司同意按照七七折减免债务，即按人民币 4.45 亿偿还债务，但必须三年内全额付清。公司已经在 2015 年对上述人民币 5.78 亿元全额计提减值 准备，截止本报告日，公司尚未收到成都广地及刘国辉对上述人民币 4.45 亿元债务清偿。详见本 附注十四、承诺及或有事项 2、或有事项。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内（含1年）	33,599,863.25	1,679,993.17	5.00
1年以内小计	33,599,863.25	1,679,993.17	5.00
1 至2年	951,691.27	95,169.11	10.00
2 至3年	682,755.79	204,826.74	30.00
3年以上	192,936.00	96,468.00	50.00
3 至4年
4 至5年
5年以上

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2017 年年度报告

合计 35,427,246.31 2,076,457.02

确定该组合依据的说明： 无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额5,157,000.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 17,482,777.75 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
单位名称	转回或收回金额	收回方式
客户A	9,261,677.75	银行存款
客户B	8,221,100.00	银行存款
合计	17,482,777.75	/

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元	币种：人民币
项目	核销金额
实际核销的其他应收款		70,358.98

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用 其他应收款核销说明： □适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

		单位：元 币种：人民币
款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	33,511,875.81	3,861,321.32
备用金	409,378.21	345,410.96
单位往来	89,687,321.44	441,287,678.11
股权款及利息	577,978,521.25	577,978,521.25
代扣个税	16,005.61
代扣社保	177,964.10	123,603.60
其他	1,098,743.51	101,606.05
合计	702,879,809.93	1,023,698,141.29

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

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2017 年年度报告

				单位：元 币种：人民币 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 82.23% 577,978,521.25 9.77% 68,648,228.92 4.27% 1,500,000.00 2.67% 18,800,000.00 0.19% 1,355,314.97 99.13% 668,282,065.14	单位：元 币种：人民币 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 82.23% 577,978,521.25 9.77% 68,648,228.92 4.27% 1,500,000.00 2.67% 18,800,000.00 0.19% 1,355,314.97 99.13% 668,282,065.14
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	股权转让款 及资金占用 费	577,978,521.25	3 年以上	82.23%	577,978,521.25
第二名	往来款	68,648,228.92	2-3年	9.77%	68,648,228.92
第三名	保证金	30,000,000.00	1年以内	4.27%	1,500,000.00
第四名	诉讼追索 款	18,800,000.00	2-3 年	2.67%	18,800,000.00
第五名	往来款	1,355,314.97	3年以上	0.19%	1,355,314.97
合计	/	696,782,065.14	/	99.13%	668,282,065.14

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

□适用 √不适用

其他说明： □适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

	单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 42,627,723.2 0 1,062,66 0.10 41,565,063.10 31,937,662. 07 31,937,662. 07 142,159,620. 97 - 142,159,620.9 7 127,250,965 .16 127,250,965 .16 246,790,391. 25 396,725. 98 246,393,665.2 7 46,822,685. 39 954,635 .80 45,868,049. 59 8,869,087.70 310,628. 46 8,558,459.24 9,788,465.9 1 310,628 .46 9,477,837.4 5 11,428,228.0 1 11,428,228.01 9,068,113.1 0 9,068,113.1 0	单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 42,627,723.2 0 1,062,66 0.10 41,565,063.10 31,937,662. 07 31,937,662. 07 142,159,620. 97 - 142,159,620.9 7 127,250,965 .16 127,250,965 .16 246,790,391. 25 396,725. 98 246,393,665.2 7 46,822,685. 39 954,635 .80 45,868,049. 59 8,869,087.70 310,628. 46 8,558,459.24 9,788,465.9 1 310,628 .46 9,477,837.4 5 11,428,228.0 1 11,428,228.01 9,068,113.1 0 9,068,113.1 0	单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 42,627,723.2 0 1,062,66 0.10 41,565,063.10 31,937,662. 07 31,937,662. 07 142,159,620. 97 - 142,159,620.9 7 127,250,965 .16 127,250,965 .16 246,790,391. 25 396,725. 98 246,393,665.2 7 46,822,685. 39 954,635 .80 45,868,049. 59 8,869,087.70 310,628. 46 8,558,459.24 9,788,465.9 1 310,628 .46 9,477,837.4 5 11,428,228.0 1 11,428,228.01 9,068,113.1 0 9,068,113.1 0	单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 42,627,723.2 0 1,062,66 0.10 41,565,063.10 31,937,662. 07 31,937,662. 07 142,159,620. 97 - 142,159,620.9 7 127,250,965 .16 127,250,965 .16 246,790,391. 25 396,725. 98 246,393,665.2 7 46,822,685. 39 954,635 .80 45,868,049. 59 8,869,087.70 310,628. 46 8,558,459.24 9,788,465.9 1 310,628 .46 9,477,837.4 5 11,428,228.0 1 11,428,228.01 9,068,113.1 0 9,068,113.1 0	单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 42,627,723.2 0 1,062,66 0.10 41,565,063.10 31,937,662. 07 31,937,662. 07 142,159,620. 97 - 142,159,620.9 7 127,250,965 .16 127,250,965 .16 246,790,391. 25 396,725. 98 246,393,665.2 7 46,822,685. 39 954,635 .80 45,868,049. 59 8,869,087.70 310,628. 46 8,558,459.24 9,788,465.9 1 310,628 .46 9,477,837.4 5 11,428,228.0 1 11,428,228.01 9,068,113.1 0 9,068,113.1 0	单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 42,627,723.2 0 1,062,66 0.10 41,565,063.10 31,937,662. 07 31,937,662. 07 142,159,620. 97 - 142,159,620.9 7 127,250,965 .16 127,250,965 .16 246,790,391. 25 396,725. 98 246,393,665.2 7 46,822,685. 39 954,635 .80 45,868,049. 59 8,869,087.70 310,628. 46 8,558,459.24 9,788,465.9 1 310,628 .46 9,477,837.4 5 11,428,228.0 1 11,428,228.01 9,068,113.1 0 9,068,113.1 0
项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准 备	账面价值
原材料	42,627,723.2 0	1,062,66 0.10	41,565,063.10	31,937,662. 07		31,937,662. 07
在产品	142,159,620. 97	-	142,159,620.9 7	127,250,965 .16		127,250,965 .16
库存商品	246,790,391. 25	396,725. 98	246,393,665.2 7	46,822,685. 39	954,635 .80	45,868,049. 59
周转材料	8,869,087.70	310,628. 46	8,558,459.24	9,788,465.9 1	310,628 .46	9,477,837.4 5
消耗性生物资产
建造合同形成的 已完工未结算资 产
半成品	11,428,228.0 1		11,428,228.01	9,068,113.1 0		9,068,113.1 0

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2017 年年度报告

13,566,108.7 0		13,566,108.70	52,966,316. 05		52,966,316. 05
34,161,886.2 1		34,161,886.21	3,887,107.1 6		3,887,107.1 6
499,603,046.0 4	1,770,01 4.54	497,833,031.5 0	281,721,314 .84	1,265,2 64.26	280,456,050 .58

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

√适用 □不适用
				单位：元 币种：人民币
项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转 销	其他
原材料		1,062,660 .10				1,062,660 .10
在产品
库存商品	954,635.8 0	4,258,796 .84		4,816,706 .66		396,725.9 8
周转材料	310,628.4 6					310,628.4 6
消耗性生物资产
建造合同形成的已 完工未结算资产
合计	1,265,264 .26	5,321,456 .94	-	4,816,706 .66	-	1,770,014 .54

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 期末无存货用于担保，无存货的所有权受到限制。

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
一年内到期的融资租赁款	582,532,496.87	497,556,989.04
一年内到期的长期应收款

111 / 188

2017 年年度报告

合计 582,532,496.87 497,556,989.04

其中一年内到期的长期应收款原值为 585,459,795.85 元，期末减值准备金额为 2,927,298.98 元。 其他说明 无

13、 其他流动资产 √适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税	74,997,250.74	59,533,780.30
保险保费	603,804.80
预缴所得税	169,297.48
合计	75,770,353.02	59,533,780.30

其他说明 无

14、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况 □适用 √不适用 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用

15、 持有至到期投资

(1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用

16、 长期应收款 (1) 长期应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2017 年年度报告

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	折 现 率 区 间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账 准备	账面价值
融资租赁款	705,071,197 .74	3,502,752. 31	701,568,445.4 3	371,485,766 .21		371,485,766. 21
其中：未实 现融资收益	49,790,837. 16		49,790,837.16	25,872,777. 04		25,872,777.0 4
分期收款销售商 品
分期收款提供劳 务
合计	705,071,197 .74	3,502,752. 31	701,568,445.4 3	371,485,766 .21		371,485,766. 21	/

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明 □适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

√适用 □不适用	√适用 □不适用
								单位：元		币种：人民币
被投资单 位	期初 余额				本期增减变动					期末 余额	减值 准备 期末 余额
		追 加 投 资	减 少 投 资	权益法 下确认 的投资 损益	其他 综合 收益 调整	其他 权益 变动	宣告 发放 现金 股利 或利 润	计提 减值 准备	其 他
一、合营企业
小计
二、联营企业
天富期货 有限公司	42,956 ,917.6 0			617,34 9.84						43,57 4,267 .44
吉林京源 石油开发	452,57 9.30									452,5 79.30

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2017 年年度报告

有限责任 公司（注）
深圳市壹 佰金融服 务有限公 司	13,420 ,660.4 0			-1,018 ,782.7 6						12,40 1,877 .64
小计	56,830 ,157.3 0			-401,4 32.92						56,42 8,724 .38
合计	56,830 ,157.3 0			-401,4 32.92						56,42 8,724 .38

注：吉林京源石油开发有限责任公司已于 2016 年 12 月 31 日终止经营活动，清算进行中。 其他说明

无

18、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额	37,445,494.49			37,445,494.49
（1）外购
（2）存货\固定资产\在 建工程转入	37,445,494.49			37,445,494.49
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	37,445,494.49			37,445,494.49
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额
2.本期增加金额	2,356,066.17			2,356,066.17
（1）计提或摊销
（2）存货\固定资产\在 建工程转入	2,356,066.17			2,356,066.17
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出

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2017 年年度报告

4.期末余额	2,356,066.17			2,356,066.17
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	35,089,428.32			35,089,428.32
2.期初账面价值

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	账面价值	未办妥产权证书原因
房屋建筑物-湖州上辐	3,326,771.76	尚在办理中

其他说明

√适用 □不适用

截至 2017 年 12 月 31 日用于抵押或担保的投资性房地产账面原值为 31,514,569.31 元，详见附注 七（76）所有权或使用权受到限制的资产。

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

房屋及建筑物	机器设备	运输工具	工具仪表	办公用品	合计
628,157,601. 95	1,765,596,764. 16	12,286,074. 86	16,863,154. 88	8,580,117. 58	2,431,483,713. 43
12,575,617.8 7	1,433,148,213. 50	1,436,298.5 5	1,664,768.4 0	1,626,880. 38	1,450,451,778. 70
212,603.04	1,264,065,283.	1,436,298.5	566,262.08	1,626,880.	1,267,907,327.

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2017 年年度报告

1）购 置		46	5		38	51
2）在 建工 程转 入	12,363,014.8 3	169,082,930.04		1,098,506.3 2		182,544,451.19
3）企 业合 并增 加
.本 期减 少金 额	40,789,465.8 8	1,281,402,185. 71	3,832,308.6 4	608,579.29	1,891,127. 69	1,328,523,667. 21
1）处 置或 报废	335,630.00	10,285,135.66	1,703,890.0 0	400,547.97	1,435,017. 91	14,160,221.54
2）企 业合 并减 少	3,008,341.39	8,073,111.00	2,128,418.6 4	208,031.32	377,477.74	13,795,380.09
3）转 入投 资性 房地 产	37,445,494.4 9	9,130,520.91			78,632.04	46,654,647.44
4）购 入后 融资 租出		1,253,913,418. 14				1,253,913,418. 14
4 .期 末余 额	599,943,753. 94	1,917,342,791. 95	9,890,064.7 7	17,919,343. 99	8,315,870. 27	2,553,411,824. 92
二、 累计 折旧
1 .期 初余 额	105,846,907. 34	444,679,421.07	6,427,243.1 1	6,702,128.0 0	5,007,609. 78	568,663,309.30
2	18,183,733.3	101,986,931.55	1,148,298.8	1,685,400.8	1,032,780.	124,037,145.20

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2017 年年度报告

.本 期增 加金 额	5		6	5	59
1）计 提	18,183,733.3 5	101,986,931.55	1,148,298.8 6	1,685,400.8 5	1,032,780. 59	124,037,145.20
3 .本 期减 少金 额	5,357,039.75	23,644,023.17	3,046,959.5 1	445,893.42	1,633,152. 12	34,127,067.97
1）处 置或 报废	219,199.76	8,617,727.03	1,353,898.0 6	288,792.58	1,257,808. 69	11,737,426.12
2）企 业合 并减 少	2,781,773.82	6,352,301.28	1,693,061.4 5	157,100.84	353,069.79	11,337,307.18
3）转 入投 资性 房地 产	2,356,066.17	8,673,994.86			22,273.64	11,052,334.67
4 .期 末余 额	118,673,600. 94	523,022,329.45	4,528,582.4 6	7,941,635.4 3	4,407,238. 25	658,573,386.53
三、 减值 准备
1 .期 初余 额	1,143,716.59	26,482,903.53		913.33	81,815.97	27,709,349.42
2 .本 期增 加金 额		9,713,722.76				9,713,722.76
1）计 提
2）在 建工		9,713,722.76				9,713,722.76

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2017 年年度报告

程转 入 3 .本 期减 少金 额 1）处 置或 报废 4 .期 末余 额 四、 账面 价值 1 .期 末账 面价 值 2 .期 初账 面价 值
		16,633.84		913.33	81,117.24	98,664.41
		16,633.84		913.33	81,117.24	98,664.41
	1,143,716.59	36,179,992.45			698.73	37,324,407.77
	480,126,436. 41	1,358,140,470. 05	5,361,482.3 1	9,977,708.5 6	3,907,933. 29	1,857,514,030. 62
	521,166,978. 02	1,294,434,439. 56	5,858,831.7 5	10,160,113. 55	3,490,691. 83	1,835,111,054. 71

本期固定资产计提折旧额 124,037,145.20 元，本期在建工程转入固定资产 182,544,451.19 元。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币
项目	期末账面价值
房屋建筑物	45,481,501.80

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋建筑物-母公司	116,024,216.13	尚在办理中

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2017 年年度报告

其他说明：

√适用 □不适用

截至 2017 年 12 月 31 日用于抵押或担保的固定资产账面原值为 717,517,765.50 元，详见附注七（76） 所有权或使用权受到限制的资产。

20、 在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

				单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 179,540,318.66 9,713,722.76 169,826,595.90 179,540,318.66 9,713,722.76 169,826,595.90	单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 179,540,318.66 9,713,722.76 169,826,595.90 179,540,318.66 9,713,722.76 169,826,595.90	单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 179,540,318.66 9,713,722.76 169,826,595.90 179,540,318.66 9,713,722.76 169,826,595.90
项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减 值 准 备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
在建工程	310,008,384.34		310,008,384.34	179,540,318.66	9,713,722.76	169,826,595.90
合计	310,008,384.34		310,008,384.34	179,540,318.66	9,713,722.76	169,826,595.90

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名 称	预算数	期初 余额	本期增 加金额	本期转 入固定 资产金 额	本期 其他 减少 金额	期末 余额	工程 累计 投入 占预 算比 例 (%)	工 程 进 度	利息资 本化累 计金额	其中：本 期利息 资本化 金额	本 期 利 息 资 本 化 率 (%)	资金来 源
设备改 造		72,299, 238.43	10,511 ,781.0 5	76,237, 780.30		6,573, 239.18						自筹
惠州电 子改造 项目（一 期）	124,66 0,000. 00	61,100, 521.68	66,169 ,302.3 3	106,306 ,670.89		20,963 ,153.1 2	95%	9 5 %	429,611 .11	429,611 .11	5.2 3%	自筹及 借款
惠州电 子二期 工程	120,00 0,000. 00		15,122 ,755.2 7			15,122 ,755.2 7	35%	3 5 %				自筹
年产4 万 吨动力 电池用 电解铜 箔项目	2,374, 580,00 0.00	46,074, 520.81	220,52 0,835. 62			266,59 5,356. 43	18%	1 8 %	3,855,9 42.73	2,502,6 09.40	1.6 0%	自筹及 借款

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2017 年年度报告

其他 合计		66,037. 74	753,88 0.34		66,03 7.74	753,88 0.34						自筹
	2,619, 240,00 0.00	179,540 ,318.66	313,07 8,554. 61	182,544 ,451.19	66,03 7.74	310,00 8,384. 34	/	/	4,285,5 53.84	2,932,2 20.51	/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 截至2017 年12 月31 日无用于抵押或担保的在建工程。

21、 工程物资

□适用 √不适用

22、 固定资产清理

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币
项目 固定资产处置 合计	期末余额	期初余额
	129,284.77
	129,284.77

其他说明： 无 23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用

24、 油气资产

√适用 □不适用

√适用 □不适用
				单位：元 币种：人民币
项目	探明矿区 权益	未探明矿 区权益	井及相关 设施		合计
一、账面原值
1.期初余额	20,545,713. 26		137,618,861.45		158,164,574.71
2.本期增加 金额
(1)外购
(2) 自行 建造

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2017 年年度报告

3.本期减少 金额	20,545,713.26		137,618,861.45		158,164,574.71
(1)处置
（2）企业 合并减少	20,545,713.26		137,618,861.45		158,164,574.71
4.期末余额
二、累计折旧
1.期初余额	10,272,856.65	/	106,431,968.07		116,704,824.72
2.本期增加 金额		/
（1）计提		/
		/
3.本期减少 金额	10,272,856.65	/	106,431,968.07		116,704,824.72
(1)处置		/
(2)企业 合并减少	10,272,856.65	/	106,431,968.07		116,704,824.72
4.期末余额		/
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加 金额
（1）计提
3.本期减少 金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 价值
2.期初账面 价值	10,272,856.61		31,186,893.38		41,459,749.99

其他说明： 无

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	土地使用权	计算机软件	专利权	非专利技术	商 标	合计

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2017 年年度报告

					权
一、 账面 原值
1.期 初余 额	159,490,690.7 8	3,701,224.7 3	25,925,163.6 3	186,206,348.9 2		375,323,428.0 6
2 .本 期增 加金 额		380,630.58	18,744,251.2 2			19,124,881.80
1)购 置		380,630.58	9,311,743.60			9,692,374.18
2)内 部研 发			9,432,507.62			9,432,507.62
3)企 业合 并增 加
3.本 期减 少金 额		42,735.04	1,800,000.00	421,959.87		2,264,694.91
1)处 置			1,800,000.00	421,959.87		2,221,959.87
2）企 业合 并减 少		42,735.04				42,735.04
4.期 末余 额	159,490,690.7 8	4,039,120.2 7	42,869,414.8 5	185,784,389.0 5		392,183,614.9 5
二、 累计 摊销
1 .期 初余 额	17,495,147.73	143,447.57	8,291,777.76	66,479,764.07		92,410,137.13

122 / 188

2017 年年度报告

2 .本 期增 加金 额	3,336,226.44	1,632,181.9 1	11,596,100.8 8	14,007,779.32		30,572,288.55
1）计 提	3,336,226.44	1,632,181.9 1	11,596,100.8 8	14,007,779.32		30,572,288.55
3 .本 期减 少金 额		42,735.04	1,800,000.00	421,959.87		2,264,694.91
(1) 处置			1,800,000.00	421,959.87		2,221,959.87
2）企 业合 并减 少		42,735.04				42,735.04
4 .期 末余 额	20,831,374.17	1,732,894.4 4	18,087,878.6 4	80,065,583.52		120,717,730.7 7
三、 减值 准备
1 .期 初余 额			2,703,060.82	20,268,554.80		22,971,615.62
2 .本 期增 加金 额			3,769,093.22	654,764.27		4,423,857.49
1）计 提			3,769,093.22	654,764.27		4,423,857.49
3 .本 期减 少金 额
1)处 置

123 / 188

2017 年年度报告

4 .期 末余 额			6,472,154.04	20,923,319.07		27,395,473.11
四、 账面 价值
1.期 末账 面价 值	138,659,316.6 1	2,306,225.8 3	18,309,382.1 7	84,795,486.46		244,070,411.0 7
2.期 初账 面价 值	141,995,543.0 5	3,557,777.1 6	14,930,325.0 5	99,458,030.05		259,941,675.3 1

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例2.40%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用 其他说明：

√适用 □不适用

期末抵押的土地使用权账面原值 17,828,557.27 元，详见附注七（76）所有权或使用权受到限制的 资产。

26、 开发支出

√适用 □不适用

					单位：元	单位：元	单位：元	币种：人民币
项目	期初 余额	本期增加金额			本期减少金额			期末 余额
		内部开发支 出	其 他		确认为无 形资产	转入当期损益
铜箔研 发项目	11,566,67 4.64	51,822,723. 18			9,432,50 7.62	43,330,924.11		10,625,966 .09
电缆研 发项目	4,866,137 .90	1,065,415.1 7				644,242.73		5,287,310. 34
热缩冷 缩管材	1,584,294 .67					1,584,294.67
合计	18,017,107 .21	52,888,138. 35			9,432,50 7.62	45,559,461.51		15,913,276 .43

其他说明 无

124 / 188

2017 年年度报告

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

√适用 □不适用
				单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或 形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并 形成的		处置
北京中科英华电动 车技术研究院有限 公司	722,675.6 0					722,675. 60
松原市正源石油开 发有限责任公司	1,719,237 .60					1,719,23 7.60
江苏联鑫电子工业 有限公司	46,949,45 8.99					46,949,4 58.99
合计	49,391,372 .19					49,391,3 72.19

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

√适用 □不适用
				单位：元 币种：人民币
被投资单位名称 或形成商誉的事 项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
北京中科英华电 动车技术研究院 有限公司	722,675.60					722,675.60
松原市正源石油 开发有限责任公 司	1,719,237.60					1,719,237.60
江苏联鑫电子工 业有限公司	46,949,458.99					46,949,458.99
合计	49,391,372.19					49,391,372.19

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用

其他说明 □适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
钻具	1,840,610.46			920,305.23	920,305.23
待摊管理费		194,174.76			194,174.76
合计	1,840,610.46	194,174.76		920,305.23	1,114,479.99

其他说明： 无

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2017 年年度报告

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

√适用 □不适用
			单位：元 币种：人民币
项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性 差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性 差异	递延所得税 资产
资产减值准备	63,593,715.78	13,398,024.23	64,794,300.69	15,489,068.44
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
预计负债			6,365,029.09	1,006,001.30
合计	63,593,715.78	13,398,024.23	71,159,329.78	16,495,069.74

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	712,231,277.53	685,266,023.54
可抵扣亏损	185,729,248.16	205,839,264.08
合计	897,960,525.69	891,105,287.62

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
年份	期末金额	期初金额	备注
2017年		18,565,451.41
2018年		22,191,834.98
2019年		40,021,171.61
2020年	1,751,238.19	87,338,798.80
2021年	168,022,128.90	37,722,007.28
2022年	15,955,881.07
合计	185,729,248.16	205,839,264.08	/

其他说明： □适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

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2017 年年度报告

单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
预付设备及工程款	158,292,186.44	286,177,456.30
松原市金海实业有限公司（注）		2,389,423.06
预付无形资产购买款	3,363,860.58
合计	161,656,047.02	288,566,879.36

其他说明：

公司与原因非同一控制下企业合并形成的对子公司投资相关的股权投资借方差额的余额，在执行 《企业会计准则》后，无法将该余额分摊至被购买方各项可辨认资产、负债，在原股权投资差额 的剩余摊销年限内平均摊销，尚未摊销完毕的余额在合并资产负债表中做为“其他非流动资产”列 示。

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
质押借款	413,247,070.52	145,800,000.00
抵押借款	40,000,000.00	30,000,000.00
保证借款	751,000,000.00	795,000,000.00
信用借款		50,000,000.00
保证、抵押借款	129,000,000.00	129,000,000.00
票据贴现	412,000,000.00	520,989,963.93
保证、质押借款	350,700,000.00
合计	2,095,947,070.52	1,670,789,963.93

• 注：（1）诺德股份本年与中江国际信托股份有限公司签订了编号为中江国际[2017 信托 015] 第（2）号的中江国际·金鹤 239 号诺德股份应收债权转让集合资金信托计划之应收债权转让 及回购合同，以其拥有的对青海电子 312,089,419.48 元的应收账款债权作质押，取得中江国际 信托股份有限公司第一、二期借款 49,150,000.00 元和 70,720,000.00 元，合计 119,870,000.00 元。第一期借款中 18,100,000.00 元的借款期限为 2017/02/17-2018/02/16，属于短期借款，剩 余 31,050,000.00 元的借款期限为 2017/02/17-2019/02/16，属于长期借款；第二期借款中 31,100,000.00 元的借款期限为 2017/03/10-2018/03/09，属于短期借款，剩余 39,620,000.00 元 的借款期限为 2017/03/10-2019/03/09，属于长期借款。深圳市诺德金融控股集团有限公司、陈 立志为该笔借款提供担保。

（2）诺德股份本年与招商银行西宁分行签订两笔应收账款保理业务，以其拥有的对青海电子 47,731,456.46 元和33,830,010.63 元的应收账款债权作质押，分别取得招商银行西宁分行 30,000,000.00 元和29,997,070.52 元的借款，借款期限分别为2017/06/14-2018/06/18 和 2017/12/07-2018/12/06。

• （3）诺德股份本年以青海电子5 亿股股权为质押，支付保证金7 千万元，获取华夏银行长春支行

• 2.2 亿元的担保授信额度，在额度内开具1.4 亿元的银行承兑汇票（1 亿元的期限为

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2017/04/12-2018/04/12，另外4 千万元的期限为2017/04/19-2018/04/19），并取得借款8,000.00 万元，借款期限为2017/3/23-2018/3/23。

（4）诺德股份本年与中国光大银行深圳分行签订了编号为ZH39071708001-1JK 的借款合同，取得 中国光大银行深圳分行1.2 亿元的借款，借款期限为2017/09/18-2018/09/17，青海电子和惠州 电子为该笔借款提供担保。

（5）青海电子本年与吉林银行长春东盛支行签订了编号为 2017 年流借字第 003 号的借款合 同，取得吉林银行长春东盛支行 3 笔借款，借款金额分别为 9 千万元，1 亿元和 1 亿元，合计 2.9 亿元，借款期限分别为 2017/05/25-2018/03/02 、 2017/07/14-2018/03/02 和 2017/04/01-2018/03/02，诺德股份和深圳市邦民创业投资有限公司为该 3 笔借款提供担保，并 且诺德股份以诺德租赁 39,622 万股股权为该 3 笔借款提供质押。

（6）青海电子本年与中国银行西宁市经济技术开发区支行签订了编号为 2017 年青中银经短 借字第 006 号的借款合同和编号为 2017 年青中银经抵字第 010 号的抵押合同，以原值 156,860,861.03 元的机器设备作抵押，取得中国银行股份有限公司西宁市经济技术开发区支行

1 亿元借款，借款期限为 2017/08/29-2018/08/29。诺德股份为该笔借款提供担保。

（7）百嘉达本年与吉林银行长春东盛支行签订了编号为 2017 年借字第 083 号的借款合同，取得 吉林银行长春东盛支行 5000 万元的借款，借款期限为 2017/03/22-2018/03/21，青海诺德以 5000 万定期存单为该笔借款提供质押。

（8）百嘉达本年与招商银行西宁分行签订了编号为 2017 西字第 1017200054-3 号的应收账款保理 业务合同，以其拥有的对青海电子 70,114,362.41 元的应收账款债权作质押，取得招商银行西宁分

行 5000 万的借款，借款期限为 2017/04/28-2018/04/27。

（9）青海诺德本年与浙商银行兰州新区支行签订了编号为（20955000）浙商银委贷借字（2017） 第 00235 号的借款合同，取得浙商银行兰州新区支行 1 笔借款，借款金额为 5325 万元，借款期限 为 2017.4.20-2018.4.19，青海诺德份以 5500 万的定期存单为该笔借款提供质押。 短期借款分类的说明：

无

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

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2017 年年度报告

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 56,900,000.00 149,557,515.96 140,784,548.10 149,557,515.96 197,684,548.10	单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 56,900,000.00 149,557,515.96 140,784,548.10 149,557,515.96 197,684,548.10
期末余额	期初余额
	56,900,000.00
149,557,515.96	140,784,548.10
149,557,515.96	197,684,548.10

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	201,014,482.39	148,792,483.60
1-2年（含2年）	3,552,458.16	6,449,305.47
2-3年（含3年）	1,623,205.20	759,690.78
3年以上	586,187.35	2,166,039.63
合计	206,776,333.10	158,167,519.48

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明 √适用 □不适用

本报告期中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
1年以内	4,782,514.19	22,857,203.50
1-2年	231,598.15	696,018.05
2-3年	8,170.20	98,777.14
3年以上	369,881.88	1,926.40
合计	5,392,164.42	23,653,925.09

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用

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2017 年年度报告

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

√适用 □不适用
			单位：元 币种：人民币
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	9,484,538.13	140,150,253.4 8	130,963,215.8 5	18,671,575.76
二、离职后福利-设定提存 计划	118,062.89	11,839,931.91	11,858,963.23	99,031.57
三、辞退福利	81,356.00	2,033,257.98	2,114,613.98
四、一年内到期的其他福 利
合计	9,683,957.02	154,023,443.3 7	144,936,793.0 6	18,770,607.33

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

√适用 □不适用
			单位：元 币种:人民币
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和 补贴	8,008,865.93	121,557,318.5 9	112,117,551.1 4	17,448,633.38
二、职工福利费	-43,120.36	6,538,486.64	6,495,082.55	283.73
三、社会保险费	56,141.53	4,401,104.58	4,403,412.37	53,833.74
其中：医疗保险费	43,913.24	3,741,086.92	3,744,372.16	40,628.00
工伤保险费	9,417.12	450,030.76	448,782.21	10,665.67
生育保险费	2,811.17	209,986.90	210,258.00	2,540.07
四、住房公积金	22,196.00	5,799,446.60	5,792,461.60	29,181.00
五、工会经费和职工教育 经费	1,440,455.03	1,853,897.07	2,154,708.19	1,139,643.91
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	9,484,538.13	140,150,253.4 8	130,963,215.8 5	18,671,575.76

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

√适用 □不适用
			单位：元 币种：人民币
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	113,117.28	11,464,520.27	11,481,146.05	96,491.50
2、失业保险费	4,945.61	375,411.64	377,817.18	2,540.07
3、企业年金缴费

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2017 年年度报告

合计 118,062.89 11,839,931.91 11,858,963.23 99,031.57

其他说明： □适用 √不适用 38、 应交税费 √适用 □不适用

		单位：元 币种：人民币 期初余额 21,001,003.98 25,029,009.59 140,811.67 65,480.73 47,469.61 518,843.57 31,282.65 426,386.37 248,259.97 47,508,548.14
项目	期末余额	期初余额
增值税	17,758,230.81	21,001,003.98
消费税
营业税
企业所得税	32,534,060.60	25,029,009.59
个人所得税	113,099.03	140,811.67
城市维护建设税	956,778.90	65,480.73
教育费附加	683,569.50	47,469.61
印花税	195,969.36	518,843.57
资源税		31,282.65
房产税	265,593.85	426,386.37
土地使用税	352,783.33	248,259.97
合计	52,860,085.38	47,508,548.14

其他说明： 无

39、 应付利息 √适用 □不适用

√适用 □不适用	√适用 □不适用
			单位：元 币种：人民币
项目		期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息		4,960,367.85	3,495,771.58
中期票据应付利息			33,000,000.00
长期借款应付利息		2,913,883.10
合计		7,874,250.95	36,495,771.58
重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 40、 应付股利 √适用 □不适用			单位：元 币种：人民币 期初余额 20,780,000.00
项目		期末余额	期初余额
普通股股利			20,780,000.00

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2017 年年度报告

	20,780,000.00

其他说明，包括重要的超过1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 无

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	126,773,810.53	64,071,605.99
1-2年（含2年）	16,808,003.49	18,808,977.22
2-3年（含3年）	2,187,529.37	22,093,971.10
3年以上	529,136.36	4,603,477.08
合计	146,298,479.75	109,578,031.39

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	未偿还或结转的原因
SunSmartmanagementLimited	5,120,000.00
BachfieldLtd	3,399,830.74
客户A	2,500,000.00	保证金
客户B	1,416,000.00	保证金
客户C	1,400,000.00	保证金
客户D	1,150,000.00	保证金
客户E	1,280,000.00	保证金
合计	16,265,830.74	/

其他说明 □适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	271,160,643.47	120,148,000.00

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2017 年年度报告

1年内到期的应付债券		450,000,000.00
1年内到期的长期应付款	48,609,223.45	101,638,419.25
合计	319,769,866.92	671,786,419.25

其他说明： 无 44、 其他流动负债 其他流动负债情况 √适用 □不适用

其他流动负债情况 √适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
待转销增值税销项税	10,257,296.30
合计	10,257,296.30

短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类 √适用 □不适用

√适用 □不适用
项目 质押借款 抵押借款 保证借款 信用借款 质押、保证借款 合计		单位：元 币种：人民币 期初余额 221,937,000.00 6,000,000.00 227,937,000.00
	期末余额	期初余额
	6,000,000.00
	300,000,000.00
	19,990,000.00	221,937,000.00
	1,996,742.37
	90,670,000.00	6,000,000.00
	418,656,742.37	227,937,000.00

注：诺德股份本期与中江国际信托股份有限公司签订了编号为中江国际[2017 信托 015]第（2） 号的中江国际 · 金鹤 239 号诺德股份应收债权转让集合资金信托计划之应收债权转让及回购合 同，以其拥有的对青海电子 312,089,419.48 元的应收账款债权作质押，取得中江国际信托股份 有限公司第一、二期借款 49,150,000.00 元和 70,720,000.00 元，合计 119,870,000.00 元。第一 期借款中 18,100,000.00 元的借款期限为 2017/02/17-2018/02/16 ，属于短期借款，剩余 31,050,000.00 元的借款期限为 2017/02/17-2019/02/16 ，属于长期借款；第二期借款中 31,100,000.00 元的借款期限为 2017/03/10-2018/03/09，属于短期借款，剩余 39,620,000.00 元 的借款期限为 2017/03/10-2019/03/09，属于长期借款。深圳市诺德金融控股集团有限公司和陈

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2017 年年度报告

立志为该笔借款提供担保。

（2）诺德股份本期与平安国际融资租赁有限公司签订了编号为 2016PAZL10930-WD-01 的贷 款协议，取得平安国际融资租赁有限公司 1 亿元的信用借款，借款期限为 2017/1/10-2019/01/05。 （3）青海电子与国家开发银行青海省分行签订了为期 8 年的长期借款合同，取得国家开发银 行青海省分行 2 亿元借款，借款期限为 2010/07/01-2018/06/30，母公司诺德股份为该笔借款提 供担保，并以其拥有的对本公司 4 亿的股权为该笔借款提供质押。

（4）青海电子与西宁农商行签订了为期 2 年的长期借款合同，取得西宁农商行 2 亿元借款， 借款期限为 2016/12/27-2018/12/26，诺德股份为该笔借款提供担保，并以惠州电子 2 亿的股权 为该笔借款提供质押。

（5）惠州电子本年与中国银行惠州罗博支行签订了编号为 GDK475370120160284 的借款合同和 编号为 GDY475370120160286 的抵押合同，以 78,418,330.60 元的不动产作抵押，取得中国银行惠 州罗博支行 4000 万的借款，借款期限为 2017/02/06-2020/02/06，诺德股份为该笔借款提供担保。

长期借款分类的说明： 无

其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券 □适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用

其他说明： □适用 √不适用

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47、 长期应付款

(1) 按款项性质列示长期应付款：

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币 期初余额 期末余额 367,718,192.17 288,687,633.71 10,000,000.00 377,718,192.17 288,687,633.71
项目	期初余额	期末余额
长期应付款	367,718,192.17	288,687,633.71
收到投资使用款	10,000,000.00
合计	377,718,192.17	288,687,633.71

注：本期收到博罗县榕盛城市建设投资有限公司 10,000,000.00 元的资金使用款。

单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 广西融资租赁有限公司 （注1） 3 年 2 亿元 7 200,565,104.1 7 中民国际融资租赁股份 有限公司（注2） 2 年 1 亿元 4.75 25,841,754.67 国开发展基金（注3） 10 年 1.4 亿元 1.2 141,311,333.3 3	借款条件 保证 保证

注 1：2017 年 5 月，本公司与广西融资租赁有限公司签订编号为桂租【2017】年租字第 001 号、 桂租【2017】年租字第 015 号的融资租赁合同（售后回租），取得长期应付款，初始金额 2 亿元。 注 2：2017 年 6 月，本公司与中民国际融资租赁股份有限公司签订编号为 CMIFL-2016-111-SB-HZ 的融资租赁合同（售后回租），取得长期应付款，初始金额 1 亿元。

注 3：本公司及子公司青海诺德新材料有限公司（以下简称“青海诺德”）于 2016 年 3 月与国开 发展基金有限公司共同签订《国开发展基金投资合同》，合同约定国开发展基金向青海诺德增资 1.4 亿元用于“青海诺德年产 40,000 吨动力电池用电解铜箔工程项目”建设，合同约定增资后国 开发展基金持有青海诺德 18.92%股权，诺德股份持有青海诺德 81.08%股权，投资期限为 10 年。 合同签订后国开发展基金按合同约定将 1.4 亿元投资款缴入青海诺德的银行账户，完成出资。 合同约定国开发展基金投入资金的平均年化投资收益率最高不超过 1.2%，每年国开发展基金从青 海诺德取得的利润分配金额不到 1.2%的部分由诺德股份补足，超过 1.2%的部分留存用作青海诺 德下一年分配。国开发展基金增资的 1.4 亿元，有权选择如下任一种方式实现投资回收： 方式一：回购选择权

由诺德股份按确定的时间计划和对价全额回购，具体如下：2022 年 3 月 16 日回购 3500 万元，2024 年 3 月 16 日回购 4,000 万元，2025 年 3 月 16 日回购 3,500 万元，2026 年 3 月 16 日回购 3,000 万 元。此次增资后，国开发展基金不向青海诺德委派董事、监事和高级管理人员，涉及可能影响国 开发展基金权益的“重大事件”应经全体股东所持表决权三分之二以上决议通过。 方式二：减资退出

由青海诺德按确定的时间计划以减少注册资本的方式收回国开发展基金对青海诺德的资本金，具 体如下：2022 年 3 月 16 日减资 3,500 万元，2024 年 3 月 16 日减资 4,000 万元，2025 年 3 月 16 日减资 3,500 万元，2026 年 3 月 16 日减资 3,000 万元。

同时合同约定：“诺德股份与青海诺德承诺并保证：青海诺德收到本次增资的投资款项后，青海诺

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德应在国家开发银行开立资金监管账户，并接受国开发展基金及国家开发银行的监管，且青海诺 德和诺德股份已承诺在国开发展基金缴付增资款后 90 日内完成工商变更登记，并确保该款项用于 “年产 40000 吨动力电池用电解铜箔工程项目”项目建设。合同也同样注明：无论青海诺德和诺 德股份是否按本合同约定办理工商变更登记手续，均不影响国开发展基金根据本合同约定要求青 海诺德和诺德股份向国开发展基金履行分红、补足投资收益、回购、减资等义务。根据上述合同 主要条款约定，构成明股实债。

其他说明：

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用

49、 专项应付款

□适用 √不适用

50、 预计负债 √适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币
项目	期初余额	期末余额	形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
油气资产弃置义务	13,160,000.00
合计	13,160,000.00		/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 无

51、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用

	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	59,982,982.20	2,313,000.00	15,664,544.34	46,631,437.86	收到政府补助
合计	59,982,982.20	2,313,000.00	15,664,544.34	46,631,437.86	/

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涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助 金额	本期计入营业 外收入金额	其他变动	期末余额	与资产 相关/与 收益相 关
铜箔项目 补助	50,971,282.20	2,313,000.00	9,273,842.70	-2,800,000.00	41,210,439.50	与资产 相关
电线电缆 项目补助	9,011,700.00		2,790,701.64	-800,000.00	5,420,998.36	与资产 相关
合计	59,982,982.20	2,313,000.00	12,064,544.34	-3,600,000.00	46,631,437.86	/

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额		本次变动增减（+、一）	本次变动增减（+、一）	本次变动增减（+、一）		期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总 数	1,150,312,097.00						1,150,312,097.00

其他说明：

公司母公司邦民创投累计质押持有的本公司股份 8,277 万股，占公司总股本的 7.20%，占其持股 总数的 79.50%，详见附注十六、其他重要事项说明。

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用

其他说明: □适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

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			单位：元 币种：人民币 本期减少 期末余额 677,787,300.07 1,055,485.03 678,842,785.10	单位：元 币种：人民币 本期减少 期末余额 677,787,300.07 1,055,485.03 678,842,785.10
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢 价）	677,787,300.07			677,787,300.07
其他资本公积	1,055,485.03			1,055,485.03
合计	678,842,785.10			678,842,785.10

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

√适用 □不适用
						单位：元	币种：人民币
项目	期初 余额		本期发生金额				期末 余额
		本期 所得 税前 发生 额	减：前 期计入 其他综 合收益 当期转 入损益	减： 所得 税费 用	税后归属 于母公司	税后归 属于少 数股东
一、以后不能重分类 进损益的其他综合 收益
其中：重新计算设定 受益计划净负债和 净资产的变动
权益法下在被投 资单位不能重分类 进损益的其他综合 收益中享有的份额
二、以后将重分类进 损益的其他综合收 益	1,641,6 02.84				3,062,44 5.36		4,704,048.2 0
其中：权益法下在被 投资单位以后将重 分类进损益的其他 综合收益中享有的 份额	13,060, 000.00						13,060,000. 00
可供出售金融资 产公允价值变动损 益
持有至到期投资

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重分类为可供出售 金融资产损益
现金流量套期损 益的有效部分
外币财务报表折 算差额	-11,418 ,397.16				3,062,44 5.36		-8,355,951. 80
其他综合收益合计	1,641,6 02.84				3,062,44 5.36		4,704,048.2 0

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无

58、 专项储备 □适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

√适用 □不适用
			单位：元 币种：人民币
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	71,874,941.86			71,874,941.86
任意盈余公积	412,062.32			412,062.32
储备基金
企业发展基金
其他
合计	72,287,004.18			72,287,004.18

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无

60、 未分配利润

√适用 □不适用

		单位：元 币种：人民币
项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-29,473,687.33	-55,750,746.76
调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减－）
调整后期初未分配利润	-29,473,687.33	-55,750,746.76
加：本期归属于母公司所有者的净利 润	190,044,870.53	26,277,059.43
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利

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2017 年年度报告

期末未分配利润

160,571,183.20

-29,473,687.33

调整期初未分配利润明细：

• 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

• 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

• 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

• 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

• 5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

√适用 □不适用

用	用
		单位：元 币种：人民币
本期发生额		上期发生额
收入	成本	收入	成本
2,518,745,304.62	1,788,447,705.79	1,971,505,746.49	1,466,207,329.74
19,000,543.79	12,149,039.67	30,703,176.35	26,916,702.09
2,537,745,848.41	1,800,596,745.46	2,002,208,922.84	1,493,124,031.83

62、 税金及附加

√适用 □不适用

	单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 176,227.85 5,549,394.83 1,510,619.10 3,968,475.78 939,729.62 169,173.62 437,322.54 2,835,646.57 2,118,734.97 1,756,346.02 924,455.64 148,311.16 2,730.00 3,296,786.44 1,522,889.95 651.98 193,722.32 235,650.90 17,917,856.74 7,869,012.55	单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 176,227.85 5,549,394.83 1,510,619.10 3,968,475.78 939,729.62 169,173.62 437,322.54 2,835,646.57 2,118,734.97 1,756,346.02 924,455.64 148,311.16 2,730.00 3,296,786.44 1,522,889.95 651.98 193,722.32 235,650.90 17,917,856.74 7,869,012.55
项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税		176,227.85
城市维护建设税	5,549,394.83	1,510,619.10
教育费附加	3,968,475.78	939,729.62
资源税	169,173.62	437,322.54
房产税	2,835,646.57	2,118,734.97
土地使用税	1,756,346.02	924,455.64
车船使用税	148,311.16	2,730.00
印花税	3,296,786.44	1,522,889.95
河道管理费		651.98
其他	193,722.32	235,650.90
合计	17,917,856.74	7,869,012.55

其他说明：

无

63、 销售费用

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
运杂费	26,891,897.82	25,471,529.11
工资	7,878,971.52	7,871,143.82
业务招待费	3,719,603.58	2,785,536.11
差旅费	1,954,046.29	3,277,624.53
车辆费	1,798,675.85	800,438.31

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2017 年年度报告

保险费	1,322,126.80	42,693.77
中介及咨询费	1,234,210.06	1,624,878.02
业务宣传费	750,269.77	500,211.74
办公费	694,026.14	2,135,732.27
物料消耗	404,711.93	1,206,707.62
租赁费	286,710.21	82,710.59
折旧	28,166.89	122,029.94
会务费	550.00	185,776.28
其他	3,179,878.50	6,722,845.64
合计	50,143,845.36	52,829,857.75

其他说明： 无

64、 管理费用 √适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
研发费用	62,804,989.93	58,613,847.59
工资性费用	42,590,172.26	38,865,062.26
无形资产摊销	21,066,967.45	21,959,172.36
折旧费	9,310,061.25	11,094,098.86
中介咨询费	9,352,579.01	30,318,459.14
租赁费	8,758,239.36	5,662,378.02
差旅费	4,141,755.79	4,635,887.34
业务招待费	3,773,070.76	3,497,302.99
办公费	2,517,442.89	13,036,702.15
车油费	1,569,280.49	1,862,676.23
修理费	847,556.80	957,117.83
保险费	561,467.15	1,264,431.08
物料消耗	497,840.11	2,252,830.82
业务宣传费	149,684.89	109,626.09
税费		3,373,879.01
其他	12,245,530.91	5,379,735.00
合计	180,186,639.05	202,883,206.77

其他说明： 无

65、 财务费用 √适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	206,759,891.46	166,090,702.99
减：利息收入	-7,861,487.19	-10,342,588.94
汇兑损益	2,977,110.68	8,017,382.96
其他	7,471,078.88	12,896,131.10

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2017 年年度报告

合计 209,346,593.83 176,661,628.11

其他说明： 无

66、 资产减值损失 √适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-2,719,702.70	-28,911,021.29
二、存货跌价损失	5,091,680.85	2,837,878.42
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失	3,376,936.50	2,923,417.96
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	5,748,914.65	-23,149,724.91

其他说明： 无 67、 公允价值变动收益 □适用 √不适用

68、 投资收益 √适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-401,432.92	-25,433,628.01
处置长期股权投资产生的投资收益	-2,885,819.05	18,328,283.12
以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产在持有期间的投资 收益
处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产取得的投资收 益	1,374,005.78
持有至到期投资在持有期间的投资 收益
可供出售金融资产等取得的投资收 益
处置可供出售金融资产取得的投资 收益

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2017 年年度报告

丧失控制权后，剩余股权按公允价 值重新计量产生的利得
股权投资差额摊销	-5,606,858.52	-3,489,276.04
合计	-7,520,104.71	-10,594,620.93

其他说明：

按权益法核算的长期股权投资收益：

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
天富期货有限公司	617,349.84	-2,847,852.40	被投资单位净利润增加
吉林京源石油开发有限责任
		-17,737,957.17	自2016 年12 月进入清算阶段
公司
深圳市壹佰金融服务有限公
	-1,018,782.76	-4,847,818.44	被投资单位净利润增加
司
合计	-401,432.92	-25,433,628.01

69、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益 的金额
非流动资产处置利得 合计
其中：固定资产处置 利得
无形资产处置 利得
债务重组利得		6,269,172.05
非货币性资产交换利 得
接受捐赠	625,000.52		625,000.52
政府补助	3,216,109.40	14,661,082.12	3,216,109.40
退税收入		105,842.24
罚款收入		2,100.00
其他	10,040,041.00	1,336,183.49	10,040,041.00
合计	13,881,150.92	22,374,379.90	13,881,150.92

计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 3,216,109.40 7,473,451.83 与收益相关	单位：元 币种：人民币 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 3,216,109.40 7,473,451.83 与收益相关
本期发生金额	上期发生金额
3,216,109.40	7,473,451.83

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2017 年年度报告

与资产相关的政府补 助		7,187,630.29	与资产相关
合计	3,216,109.40	14,661,082.12	/

其他说明：

□适用 √不适用

70、 营业外支出

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益 的金额
非流动资产处置损 失合计
其中：固定资产处置 损失
无形资产处 置损失
债务重组损失
非货币性资产交换 损失
对外捐赠	70,376.00	10,000.00	70,376.00
罚款及滞纳金	2,576,525.31	2,328,548.28	2,576,525.31
其他	906,532.12	782,090.21	906,532.12
合计	3,553,433.43	3,120,638.49	3,553,433.43

其他说明： 无

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	68,906,451.14	42,506,142.51
递延所得税费用	3,097,045.51	-104,044.96
合计	72,003,496.65	42,402,097.55

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额
利润总额	287,676,997.27
按法定/适用税率计算的所得税费用	71,919,249.32

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2017 年年度报告

子公司适用不同税率的影响	-28,759,446.92
调整以前期间所得税的影响	170,243.57
非应税收入的影响	-60,214.94
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	8,331,905.73
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响	9,503,070.63
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 异或可抵扣亏损的影响	17,192,310.43
本期纳税调减影响（研发费加计扣除、残疾人 工资等）	-6,293,621.17
所得税费用	72,003,496.65

其他说明： □适用 √不适用

72、 其他综合收益

√适用 □不适用 详见附注七、57

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

	单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 889,906,728.29 281,096,385.79 1,572,320.17 2,627,448.99 5,898,975.63 10,342,588.94 22,768,601.48 89,966,356.66 5,999,629.97 16,086,663.82 4,740,489.06 3,243,991.26 930,886,744.60 403,363,435.46	单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 889,906,728.29 281,096,385.79 1,572,320.17 2,627,448.99 5,898,975.63 10,342,588.94 22,768,601.48 89,966,356.66 5,999,629.97 16,086,663.82 4,740,489.06 3,243,991.26 930,886,744.60 403,363,435.46
项目	本期发生额	上期发生额
往来款	889,906,728.29	281,096,385.79
备用金	1,572,320.17	2,627,448.99
利息收入	5,898,975.63	10,342,588.94
保证金	22,768,601.48	89,966,356.66
政府补助	5,999,629.97	16,086,663.82
其他	4,740,489.06	3,243,991.26
合计	930,886,744.60	403,363,435.46

收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 69,524,086.87 92,777,228.18 8,460,101.38 10,656,191.48 6,623,074.99 9,361,812.14 336,166,466.74 42,818,759.45 4,178,040.34 2,796,059.69 424,951,770.32 158,410,050.94
项目	本期发生额	上期发生额
期间费用	69,524,086.87	92,777,228.18
备用金	8,460,101.38	10,656,191.48
保证金	6,623,074.99	9,361,812.14
往来款	336,166,466.74	42,818,759.45
其他	4,178,040.34	2,796,059.69
合计	424,951,770.32	158,410,050.94

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2017 年年度报告

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种:人民币
项目	本期发生额	上期发生额
理财产品	5,560,166.71
合计	5,560,166.71

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

公司控股子公司深圳诺德融资租赁有限公司为了加强银企合作关系，在授信银行支持企业融资的 同时做了短期小额资金结构性存款。

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
处置子公司		44,467.99
合计		44,467.99

支付的其他与投资活动有关的现金说明： 无

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
出资款	10,000,000.00	140,000,000.00
提取定期存单	50,000,000.00
融资租赁		150,000,000.00
合计	60,000,000.00	290,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
借款融资费
定期存款质押	55,000,000.00	120,000,000.00
融资租赁	201,394,758.64	9,900,000.00

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2017 年年度报告

合计 256,394,758.64 129,900,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用		单位：元 币种：人民币
补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流 量：
净利润	215,673,500.62	48,896,600.11
加：资产减值准备	5,748,914.65	-23,149,724.91
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧	124,037,145.20	134,406,069.17
无形资产摊销	30,572,288.55	21,683,114.87
长期待摊费用摊销		3,199,999.99
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（收益以“－”号填列）	-1,800,413.14	-9,351,333.56
固定资产报废损失（收益以“－”号 填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	206,759,891.46	166,090,702.99
投资损失（收益以“－”号填列）		-10,594,620.93
递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列）	3,097,045.51	-104,044.96
递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-217,881,731.20	-28,351,300.74
经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列）	148,564,206.77	945,023,988.84
经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列）	-289,521,861.43	-812,050,904.29
其他
经营活动产生的现金流量净额	225,248,986.99	435,698,546.58
2．不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	220,232,012.72	401,118,172.27
减：现金的期初余额	401,118,172.27	62,645,405.30
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-180,886,159.55	338,472,766.97

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2017 年年度报告

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币
	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	28,310,000.00
其中：北京世新泰德投资顾问有限公司	28,310,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	6,456,737.64
其中：北京世新泰德投资顾问有限公司	6,456,737.64
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额	21,853,262.36

其他说明: 无

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
一、现金	220,232,012.72	401,118,172.27
其中：库存现金	133,259.81	914,260.57
可随时用于支付的银行存款	210,970,580.51	395,203,911.70
可随时用于支付的其他货币资 金	9,128,172.40	5,000,000.00
可用于支付的存放中央银行款 项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	220,232,012.72	401,118,172.27
其中：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

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2017 年年度报告

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

√适用 □不适用
项目 货币资金 应收票据 存货 固定资产 无形资产 投资性房地产 合计	单位：元 币种：人民币
	期末账面价值	受限原因
	542,389,156.75	保证金
	72,497,481.90	质押
	717,517,765.50	抵押
	17,828,557.27	抵押 抵押 /
	31,514,569.31
	1,381,747,530.73

其他说明：

无

77、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目 ：

√适用 □不适用

√适用 □不适用
			单位：元
项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金
其中：美元	845,382.26	6.5342	5,523,896.76
欧元	102.20	7.8023	797.40
港币	40,465.51	0.83591	33,825.52
欧元
人民币
应收账款
其中：美元	4,180,936.84	6.5342	27,319,077.50
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
外币核算-
其他应收款
其中：

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2017 年年度报告

港元	178,177,670.75	0.83591	148,940,496.76
一年内到期的非流动负债
其中：
美元	1,000,000.00	6.5342	6,534,200.00
长期借款
美元	40,465.51	0.83591	33,825.52

其他说明：

无

• (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

78、 套期

□适用 √不适用

79、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
高新技术企业补助	300,000.00	营业外收入	300,000.00
项目贷款贴息补助	2,093,281.89	财务费用	2,093,281.89
生产要素补助	1,160,000.00	营业成本	1,160,000.00
科技项目补助	200,000.00	其他收益	200,000.00
地方政府专项补助	2,789,588.00	其他收益	2,789,588.00
合计	6,542,869.89		6,542,869.89

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用 其他说明 无

80、 其他

√适用 □不适用

（ 1 ）资产处置收益

项目		本期发生额	上期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
处置固定资产		-1,800,413.14	-9,351,333.56		-1,800,413.14
（2）其他收益
					与资产相关/与收益
	补助项目	本期发生额		上期发生额
					相关
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2017 年年度报告

			与资产相关/与收益
补助项目	本期发生额	上期发生额
			相关
AP1000 核电站用高档特种电缆附件项目	2,790,701.64		与资产相关
1 万吨电解铜建设发展补助	14,285.76		与资产相关
贷款贴息补助	397,214.28		与资产相关
年产15000 吨高档电解铜箔项目补助	842,857.20		与资产相关
扩大内需专项补贴	2,142,857.16		与资产相关
FPCB 用电解铜箔研发及产业化科技经费	53,706.24		与资产相关
年产15000 吨锂电池铜箔产业化研究	71,428.56		与资产相关
年产2500 吨环保型高性能覆铜板用铜箔产业化	283,636.32		与资产相关
超厚铜箔项目	500,000.01		与资产相关
电动汽车项目	170,000.04		与资产相关
环保型CCL、PCB 用铜箔技术研发	99,999.96		与资产相关
化解过剩产能项目	17,857.14		与资产相关
废水回收利用项目	1,500,000.00		与资产相关
一种210-400um 超厚电解铜箔费用化	180,000.00		与资产相关
高抗拉双面光锂离子电池用电解铜箔研发费用化	3,000,000.00		与资产相关
移动互联网基站用冷缩密封防护组件的产业化开发	800,000.00		与收益相关
合计	12,864,544.31

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

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2017 年年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用 □不适用

√适用 □不适用	√适用 □不适用	√适用 □不适用	√适用 □不适用	√适用 □不适用
								单位:元 币种:人民币
子公司名称	股权处置 价款	股权处 置比例 （%）	股权处 置方式	丧失控制 权的时点	丧失控制 权时点的 确定依据	处置价款与处 置投资对应的 合并财务报表 层面享有该子 公司净资产份 额的差额	丧失控制 权之日剩 余股权的 比例（%）	丧失控制权 之日剩余股 权的账面价 值	丧失控制权 之日剩余股 权的公允价 值	按照公允价 值重新计量 剩余股权产 生的利得或 损失	丧失控制权 之日剩余股 权公允价值 的确定方法 及主要假设	与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额
北京世新泰 德投资顾问 有限公司	2831万元	100.00	对外转 让	2017-6-30	控制权转 移日	-2,885,819.05

注：本公司间接持有北京世新泰德 100%的股权。2017 年 6 月 16 日公司第八届董事会第四十一次会议审议通过《关于公司全资子公司德 胜投资出售所持有的世新泰德 100%股权》的议案。董事会同意公司全资子公司深圳市德胜投资有限公司将持有的北京世新泰德投资顾问 有限公司 100%股权以 2,831 万元的价格转让给深圳市德瑞森能源科技有限公司。详见同日公司披露的《资产出售公告》。

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2017 年年度报告

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

与上年相比本年增加合并单位 2 家，原因为：新设立全资子公司深圳明德、榕盛联合。

其他：公司控股子公司湖州研发于 2017 年 1 月 16 日召开股东会，会议经持股 66.67%的公司表决同意，决议对湖州研发进行解散清算，截至本报告日， 清算工作进行中，该公司最终清算损益具有不确定性。

6、 其他

□适用 √不适用

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2017 年年度报告

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营 地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得 方式
				直接	间接
青海电子	西宁市	西宁市	各种电解铜箔产 品的开发研制、生 产销售；电解铜箔 专用设备的开发	100.00		设立
青海诺德	西宁市	西宁市	各种电解铜箔产 品的开发研制、生 产销售；电解铜箔 专用设备的开发	100.00		设立
惠州电子	博罗县	博罗县	电解铜箔、成套电 解铜箔设备生产、 销售	100.00		设立
江苏联鑫	昆山市	昆山市	生产、加工电子专 用材料（铜面基 板）		100.00	企业合并
香港中科	香港	香港	销售热缩材料、铜 箔及附件及其领 域的四技服务	100.00		设立
湖州上辐	湖州市	湖州市	电线电缆、电缆母 料、电缆附件的制 造、加工、销售。	100.00		设立
湖州研发	湖州市	湖州市	高分子材料及制 品的研发，电池及 原料的研发及销 售	66.67		设立
深圳德胜	深圳市	深圳市	热缩材料服务、企 业投资管理咨询	100.00		设立
长春中科	长春市	长春市	高分子材料、冷 缩、热缩产品、高 压电缆附件	100.00		企业合并
松原金海	松原市	松原市	石油技术开发与 研究，物资贸易		100.00	企业合并
松原正源	松原市	松原市	石油钻采工程、油 田技术服务		90.00	企业合并
北京研究 院	北京市	北京市	生产电池材料、电 动车及部件的技 术开发、咨询、服 务转让	100.00		企业合并
西藏中科	拉萨市	拉萨市	热缩、冷缩材料、 电解铜箔、覆铜板 专业领域内的技 术开发、技术转 让、技术咨询、技	100.00		设立

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2017 年年度报告

			术服务等
百嘉达	深圳市	深圳市	供应链管理、企业 管理咨询	100.00		设立
诺德租赁	深圳市	深圳市	融资租赁业务和 租赁业务	66.46		企业合并
榕盛联合	博罗县	博罗县	铜箔项目投资及 咨询服务		100.00	设立
深圳明德	深圳市	深圳市	保付代理（非银行 融资类）	100.00		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位 的依据： 无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无

确定公司是代理人还是委托人的依据： 无

其他说明： 无

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数 股东的损益	本期向少数股东 宣告分派的股利	期末少数股东权 益余额
诺德租赁	33.54%	27,111,727.24		287,403,378.28

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用

其他说明： □适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子 公 司 名 称			期末余额	期末余额					期初余额	期初余额
	流动 资产	非流 动资 产	资产 合计	流动 负债	非流 动负 债	负债 合计	流动 资产	非流 动资 产	资产 合计	流动 负债	非流 动负 债	负债 合计
诺	590,	699,	1,289	126,	306,	432,	515,	371,	887,	105,	6,0	111,

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2017 年年度报告

德 租 赁	342, 488. 76	312, 674. 06	,655, 162.8 2	757, 791. 67	000, 000. 00	757, 791. 67	745, 918. 93	789, 429. 46	535, 348. 39	471, 988. 10	00, 000 .00	471, 988. 10

子 公 司 名 称		本期发生额	本期发生额			上期发生额	上期发生额
	营业收 入	净利润	综合收 益总额	经营活动 现金流量	营业收 入	净利润	综合收 益总额	经营活动 现金流量
诺 德 租 赁	146,774 ,772.72	80,834, 010.86	80,834, 010.86	-288,760 ,331.36	116,158 ,803.96	72,454, 539.07	72,454, 539.07	-326,407 ,234.51

其他说明： 无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明： □适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

• 3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

• (1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企 业名称	主要 经营 地	注册 地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法
				直接	间接
天富期货有限公司 （以下简称“天富 期货”）	长春 市	长春 市	商品期货 经纪、金融 期货经纪； 期货投资 咨询	25		权益法
吉林京源石油开发 有限责任公司（以	松原 市	松原 市	石油、天然 气开采		50	权益法

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下简称“吉林京 源”）
深圳市壹佰金融服 务有限公司（以下 简称“深圳壹 佰”）	深圳 市	深圳 市	金融中介 服务，P2P 业务	40		权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 无

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
	期末余额/ 本期发生额			期初余额/上期发生额
	天富期货 有限公司	吉林京源 石油开发 有限责任 公司	深圳市壹 佰金融服 务有限公 司	天富期货 有限公司	吉林京源石 油开发有限 责任公司	深圳市壹佰 金融服务有 限公司
流动资产	226,789,658 .29	659,520.59	73,312,778. 73	205,432,465 .23	6,082,316.01	93,061,906.7 2
非流动资 产	51,588,159. 88	65,761,490. 90	634,513.35	16,762,932. 46	58,402,790.7 7	890,057.03
资产合计	278,377,818 .17	66,421,011. 49	73,947,292. 08	222,195,397 .69	64,485,106.7 8	93,951,963.7 5
流动负债	168,033,590 .81	11,576,970. 57	48,516,457. 16	84,320,569. 70	13,536,594.2 2	65,974,171.9 2
非流动负 债	1,219,047.6 2	50,099,971. 44		31,219,047. 62	50,099,971.4 4
负债合计	169,252,638 .43	61,676,942. 01	48,516,457. 16	115,539,617 .32	63,636,565.6 6	65,974,171.9 2
少数股东 权益	2,264,959.4 0			4,247,938.0 8
归属于母 公司股东 权益	106,860,220 .34	4,744,069.4 8	25,430,834. 92	102,407,842 .29	848,541.12	27,977,791.8 3
按持股比 例计算的 净资产份 额	26,715,055. 09	2,372,034.7 4	10,172,333. 97	25,601,960. 58	424,270.56	11,191,116.7 3
调整事项				17,354,957. 02

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--商誉				17,354,957. 02
--内部交 易未实现 利润
--其他
对联营企 业权益投 资的账面 价值	43,574,267. 44		12,401,877. 64	42,956,917. 60	452,579.30	13,420,660.4 0
存在公开 报价的联 营企业权 益投资的 公允价值
营业收入	39,044,069. 56		42,686,398. 45	12,726,769. 41	31,331,163.0 0	37,849,670.2 1
净利润	2,469,399.3 7	-3,874,148. 39	-2,546,956. 91	-11,455,786 .86	-35,475,914. 31	-12,119,546. 10
终止经营 的净利润		-3,874,148. 39
其他综合 收益
综合收益 总额	2,469,399.3 7	-3,874,148. 39	-2,546,956. 91	-11,455,786 .86	-35,475,914. 31	-12,119,546. 10
本年度收 到的来自 联营企业 的股利

其他说明 无

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

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2017 年年度报告

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

• 4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他 □适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司 董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责 任，但是董事会已授权本公司风险管理部门设计和实施能确保风险管理目标和政策 得以有效执行的程序。董事会通过风险管理主管递交的月度报告来审查已执行程序 的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管 理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽 可能降低风险的风险管理政策。

• 一

• ( ) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公 司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信 用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可 获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额 度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保 公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用 特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在 额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相 应款项。

( 二 ) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而

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2017 年年度报告

发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的 风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。

（3）其他价格风险

本公司未持有其他上市公司的权益投资。

( 三 ) 流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资 金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险 由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证 券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有 充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目 1 年以内 短期借款 2,095,947,070.52 应付票据 149,557,515.96 应付账款 201,014,482.39 其他应付款 126,124,339.74 应付利息 7,874,250.95 一年内到期的 非流动负债 319,769,866.92 合计 2,900,287,526.48	年末余额 1-2 年 2-3 年 3 年以上 3,552,458.16 1,623,205.20 586,187.35 16,808,003.49 2,192,529.37 1,173,607.15 20,360,461.65 3,815,734.57 1,759,794.50	合计 2,095,947,070.52 149,557,515.96 206,776,333.10 146,298,479.75 7,874,250.95 319,769,866.92 2,926,223,517.20

项目 1 年以内 短期借款 1,670,789,963. 93 应付票据 197,684,548.10 应付账款 154,561,858.23 其他应付款 56,508,006.91 应付利息 36,495,771.58 一年内到期的 非流动负债 671,786,419.25 合计 2,787,826,568. 00	年初余额 1-2 年 2-3 年 3 年以上 2,155,285.03 192,674.54 1,257,701.68 21,894,154.48 31,008,870.00 167,000.00 24,049,439.51 31,201,544.54 1,424,701.68	合计 1,670,789,963.93 197,684,548.10 158,167,519.48 109,578,031.39 36,495,771.58 671,786,419.25 2,844,502,253.73

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2017 年年度报告

十一、 公允价值的披露

• 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

• □适用 √不适用

• 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

• 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量 信息

□适用 √不适用

• 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量 信息

□适用 √不适用

• 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参 数敏感性分析

□适用 √不适用

• 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时 点的政策

□适用 √不适用

• 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

• 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

				单位：万元 币种：人民币	单位：万元 币种：人民币
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企 业的持股比例 (%)	母公司对本企业 的表决权比例 (%)
深圳市邦民 创业投资有 限公司	深圳	创业投资	180000 万元	9.05	9.05

本企业的母公司情况的说明 无 本企业最终控制方是陈立志。 其他说明：

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无

2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1 在其他主体中的权益。 □适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、1 在其他主体中的权益。 □适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营 企业情况如下 √适用 □不适用

企业情况如下 √适用□不适用
合营或联营企业名称	与本企业关系
吉林京源石油开发有限责任公司	合营

其他说明 □适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

√适用□不适用
其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
深圳市诺德金融控股集团有限公司	受同一实际控制人控制

其他说明 无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用

	单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 2,689,187.75	单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 2,689,187.75
关联交易内容	本期发生额	上期发生额
修井、客运服务		2,689,187.75

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用

(2). 关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

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□适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用

(3). 关联租赁情况 本公司作为出租方： □适用 √不适用 本公司作为承租方： □适用 √不适用 关联租赁情况说明 □适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方 √适用 □不适用

			单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币
被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行 完毕
青海电子	100,000,000.00	2017-11-03	2018-11-03	否
青海电子	500,000.00	2017-12-07	2018-12-07	否
青海电子	20,000,000.00	2017-12-08	2018-12-08	否
青海电子	35,000,000.00	2017-12-22	2018-12-22	否
青海电子	20,000,000.00	2017-12-26	2018-12-26	否
青海电子	49,500,000.00	2017-12-29	2018-12-29	否
青海电子	20,000,000.00	2017-10-10	2018-10-09	否
青海电子	60,000,000.00	2017-05-04	2018-05-04	否
青海电子	100,000,000.00	2017-08-29	2018-08-29	否
青海电子	120,000,000.00	2017-02-10	2018-04-26	否
青海电子	25,000,000.00	2010-11-22	2018-06-30	否
青海电子	6,534,200.00	2010-06-30	2018-06-29	否
青海电子	190,000,000.00	2016-12-27	2018-12-26	否
青海电子	65,000,000.00	2017-02-03	2018-01-25	否
青海电子	290,000,000.00	2017-04-01	2018-03-02	否
青海电子	200,000,000.00	2017-05-17	2020-05-17	否
青海电子	79,505,379.51	2017-05-31	2019-06-15	否
青海电子	200,000,000.00	2017-06-21	2018-06-20	否
青海电子	50,000,000.00	2017-12-22	2018-12-22	否
惠州电子	50,000,000.00	2017-03-13	2018-03-09	否
惠州电子	30,000,000.00	2017-05-01	2018-03-24	否
惠州电子	36,000,000.00	2017-02-06	2020-02-06	否
江苏联鑫	29,000,000.00	2017-02-14	2018-06-05	否
江苏联鑫	40,000,000.00	2017-06-23	2018-06-05	否
江苏联鑫	19,990,000.00	2017-02-16	2019-02-15	否
江苏联鑫	1,000,000.00	2017-09-12	2018-09-11	否
百嘉达	50,000,000.00	2017-04-21	2018-04-21	否
百嘉达	40,000,000.00	2017-11-14	2018-11-13	否
百嘉达	15,000,000.00	2017-12-08	2018-12-07	否
青海诺德	120,000,000.00	2017-10-31	2018-10-31	否
诺德租赁	11,500,000.00	2017-11-15	2018-11-14	否

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2017 年年度报告

合计 2,073,529,579.51

本公司作为被担保方 √适用 □不适用

			单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币
担保方 深圳市诺德金 融控股集团有 限公司、陈立志 青海电子、惠州 电子 合计	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完 毕
	119,870,000.00	2017-02-17	2019-03-09	否
	120,000,000.00	2017-09-18	2018-09-17	否
	239,870,000.00

关联担保情况说明 □适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
深圳市邦民创业投 资有限公司	200,000,000.00	2017-1-1	2017-12-31	支持公司临时 拆借，无需支付 利息
拆出

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：万元币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	536.92	519.10

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

				单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备

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应收账款	吉林京源石油 开发有限责任 公司	5,286,095.15	264,304.76	5,286,095.15	264,304.76

(2). 应付项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

√适用 □不适用

2015 年 11 月，诚志（香港）电子有限公司和中科英华高技术股份有限公司（后更名为诺德 股份），签订关于《深圳诺德融资租赁有限公司》投资协议。诚志电子、陈立志、许青松、 陈旭涌承诺诺德租赁公司 2016、2017 年合并报表归属于母公司的净利润将不低于 6500 万元、 8000 万元，如未实现上述承诺净利润，诚志电子及其关联股东将依据上述利润承诺，向上 市公司以现金形式补足。诚志电子、陈立志、许松青、陈旭涌就该等现金补足义务互负连带 保证责任。并就该事项签署《承诺函》。公司 2015 年 11 月发布《中科英华高技术股份有限 公司关于增资深圳诺德融资租赁有限公司暨关联交易的公告》，公告编号：临 2015-111， 深圳诺德融资租赁有限公司经立信会计师事务所审计，2016 年经审计后净利润为 72,454,539.07 元（信会师深报字[2017]第 10064 号），2017 年经审计后净利润为 80,834,010.86 元（信会师报字[2018]第 ZA13324 号），上述承诺已经完成。

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他 □适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √不适用

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2017 年年度报告

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

本公司作为起诉方的诉讼事项：

1、2013 年 3 月，经第七届董事会第十三次会议审议通过，本公司拟非公开发行募 集资金总额不超过 237,250 万元，扣除发行费用后的募集资金净额将用于以下项目： 1、不超过 168,800 万元用于收购德昌厚地稀土矿业有限公司（以下简称“德昌厚地”） 100%的股权。2、剩余资金用于补充流动资金。本公司与成都市广地绿色工程开发 有限责任公司（以下简称“成都广地”）签订《股权转让协议》，收购成都广地持有的 德昌厚地 100%的股权。2013 年 12 月，经 2013 年第九次临时股东大会、第七届董 事会第二十五次会议审议通过，本公司与成都广地签订《股权转让协议之补充协议》， 约定“基于股权收购事宜的实际进展和履行情况，双方同意对本次股权收购方式、价 款等按照本协议的约定进行相应的调整和变更”，拟自筹资金以不高于 9.5 亿元的价 格向成都广地收购德昌厚地 100%的股权。截止 2014 年末，本公司已经向成都广地 支付 4.5 亿元(含 3.5 亿元定金)。为控制交易风险及充分保障本公司利益，德昌厚地 100%股权过户予本公司，但《股权转让协议》约定的前期工作尚未完成。2015 年 4 月，经 2015 年第二次临时股东大会、第七届董事会第四十二次会议审议通过，公司 拟与成都广地签署《关于德昌厚地稀土矿业有限公司〈股权收购框架协议〉及〈股 权转让协议〉之补充协议（三）》，对本次股权收购的收购标的、价款等按照本协议 的约定进行相应的调整和变更。依据补充协议（三），本次股权收购的标的股权，变 更为德昌厚地 47.37%的股权，公司将在本协议生效后将目前持有的德昌厚地 52.63% 的股权过户给成都广地。上述股权的股权转让价款的基础价格调整为 4.5 亿元人民 币，并按照评估报告认定的德昌厚地 100%股权的评估价值进行调整。如果德昌厚 地 100%股权的评估价值不低于 9.5 亿元的 90%，则以基础价格作为股权转让价格； 如果德昌厚地 100%股权的评估价值低于 9.5 亿元 90%，则以 4.5 亿元占评估报告认 定的评估值的比例作为股权转让比例。依据《股权转让协议》及相关补充协议约定， 成都广地应当向公司支付资金占用费，共计 1.28 亿元。如果成都广地未能按时完成 前期工作或者未承担相应的责任，成都广地应当按照协议的规定向本公司承担相应 的违约责任。另据公司与成都广地股权质权合同，成都广地拟将其在德昌厚地的 13.47%股权出质给本公司，作为本公司 1.28 亿应收债权的担保。2016 年 1 月，经 第八届董事会第十五次会议决议，本公司决定停止收购德昌厚地的股权。2016 年 2 月，本公司已向北京仲裁委员会提请仲裁，要求解除上述签订的协议，成都广地退 还股权转让款人民币 4.5 亿元，支付 2015 年 4 月 10 日前的资金占用费 1.28 亿元， 支付 2015 年 4 月 10 日之后资金占用费人民币 5,456.25 万元（以 4.5 亿元为基数， 按 15%年利率计算，自 2015 年 4 月 10 日至申请人返还全部股权转让价款之日止，

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2017 年年度报告

现暂计算至 2016 年 1 月 31 日），要求刘国辉对资金占用费 1.28 亿元和 5,456.25 万 元承担连带责任。2017 年 4 月，公司、成都市广地绿色工程开发有限责任公司、刘 国辉已就德昌厚地稀土矿业有限公司股权转让一事达成和解，具体内容如下：双方 同意解除关于德昌厚地稀土矿业有限公司股权转让的相关协议；乙方退换公司股权 转让价款人民币 4.5 亿，支付资金占用费人民币 1.28 亿，丙方对乙方的还款义务承 担连带保证责任；鉴于乙方目前经营困难，公司同意按照七七折减免债务，即按人 民币 4.45 亿偿还债务，但必须三年内全额付清，若未在三年内付清，债务减免取消， 以上三年期指 2017 年 4 月 27 日至 2020 年 4 月 26 日止。2017 年 6 月 1 日，本公司 书面向北京仲裁委员会提交了撤回仲裁请求的申请书。公司于 2017 年 6 月收到北京 仲裁委员会《关于撤销（2016）京仲案第 0265 号争议仲裁案的决定》，北京仲裁委 员会对公司、成都市广地绿色工程开发有限责任公司、刘国辉已就德昌厚地稀土矿 业有限公司股权转让争议一事决定撤销仲裁。公司已经在 2015 年对上述人民币 5.78 亿元全额计提减值准备，截止本报告日，公司尚未收到成都广地及刘国辉对上述人 民币 4.45 亿元债务清偿。

2017 年 4 月 26 日，成都市广地绿色工程开发有限责任公司向诺德投资有限公司发 送《通知函》，要求诺德股份将代持的德昌厚地稀土矿业有限公司 99%股权转让至 其指定的深圳道和资产管理有限公司，将剩余的 1%股权转让至陈泽杰。 2017 年 4 月 27 日，诺德股份与陈泽杰签订编号为 2017042702 的《股权转让协议》， 将其持有的德昌厚地稀土矿业有限公司 1%股权以 1 元转让给陈泽杰。

2017 年 4 月 27 日，诺德股份与深圳道和资产管理有限公司签订编号为 2017042701 的《股权转让协议》，将其持有的德昌厚地稀土矿业有限公司 99%股权以 1 元转让 给深圳道和资产管理有限公司。

2017 年 4 月 27 日，诺德股份与深圳道和资产管理有限公司签订编号为 20170427-01 号的股权质押合同。协议约定：为确保成都市广地绿色工程开发有限责任公司与诺 德股份公司签订的编号为 20170419 和解协议的履行，深圳道和公司为该债务提供股 权质押担保。质押的标的为深圳道和持有的德昌厚地稀土矿业有限公司 99%股权， 包括但不限于该股权应得的红利及其他收益。质押担保的主债权为主合同项下债务 金额人民币 5.78 亿元。质押担保期限：自 2017 年 4 月 27 日起 2020 年 4 月 26 日。 2、本公司之原子公司上海中科与德昌厚地签订稀土采购合同，合同金额 1 亿元。上 海中科及本公司陆续向德昌厚地支付了采购款，但德昌厚地未实际交付货物。2015 年 7 月，本公司与上海中科签订《债权转让协议书》，上海中科将购销合同下的全部 权益转让给本公司。2016 年 1 月，本公司向四川省凉山彝族自治州中级人民法院提 起诉讼，要求德昌厚地返还预付款 68,344,661.97 元及相应利息。2016 年 8 月，公司 收到四川省凉山彝族自治州中级人民法院民事裁定书，裁定驳回公司起诉，公司已

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2017 年年度报告

上诉至四川省高级人民法院。2016 年 9 月 12 日到四川省高院递交上诉材料，并于 2016 年 9 月 14 日以快递的方式再次向凉山中院交快递材料。四川省凉山州中院称 已经在 2017 年 3 月 20 日四川省高院移送纸质的案卷，截至本审计报告披露日，该 案尚在审理中。

3、本公司之子公司百嘉达与济南君牧铜业有限公司（“济南君牧”）签署购销合同， 济南君牧应向百嘉达开具 17%的增值税发票，尚有 12,207,669.57 元的货款尚未开具 发票，百嘉达起诉要求济南君牧赔偿税费抵扣金额及资金占用利息损失合计 4,846,496.17 元。2017 年 9 月 7 日，广东深圳前海合作区人民法院已经受理案件（（2017） 粤 0391 民初 2416 号），前海法院于 2017 年 11 月 21 日在人民法院报公告送达，定 于 2018 年 3 月 8 日开庭审理，截至本审计报告披露日，该案尚在审理中。

4、本公司之子公司青海电子与济南君牧铜业有限公司（“济南君牧”）签署购销合同， 济南君牧应向青海电子开具 17%的增值税发票，尚有 15,762,110.19 元的货款尚未开 具发票，青海电子起诉要求济南君牧赔偿税费抵扣金额及资金占用利息损失合计 2,343,224.68 元。青海电子已经向西宁市城东区十里铺人民法院提起诉讼。西宁市城 东区十里铺人民法院于 2017 年 12 月 22 日在人民法院报公告送达，于 2018 年 3 月 12 日开庭审理，截至本审计报告披露日，该案尚在审理中。

5、本公司之子公司江苏联鑫向衢州和润电子科技有限公司提供基板货物，双方签订 了还款协议，约定和润电子欠联鑫电子货款 1,160,000 元，陈摄摄提供担保责任，并 约定了违约责任。尚有 1,042,859.8 元未还清，江苏联鑫要求和润电子、陈摄摄支付 货款及违约金合计 1,302,859.8 元。2017 年 8 月，江苏联鑫向昆山市人民法院提起诉 讼，并向法院提起诉讼保全申请，该诉讼已经和解，和解金额 55 万。

6、本公司之子公司江苏联鑫与昆山市亿正电子科技有限公司（“亿正电子”）签署采 购协议。向联鑫电子购买覆铜板及半固化片（PP），应向联鑫电子支付货款 282,648.3 元。江苏联鑫要求亿正电子支付货款 282,648.3 元。联鑫电子向昆山市人民法院提起 诉讼，昆山市人民法院已受理，案号为 2017 苏 0583 民初 10158 号。该案件目前尚 未判决。

7、本公司之子公司江苏联鑫于 2017 年 5 月与昆山联晁电子科技有限公司签署《买 卖合同》，约定由江苏联鑫供货，法定代表人游金荣、王崇宪四方共同签署《保证合 同书》，对债务承担连带担保责任，江苏联鑫按约供货后，对方拖欠款项金额 3,039,311.2 元。江苏联鑫提请被告财产保全申请书。该案例目前尚未开庭。 本公司作为被起诉方：

1、国源中鑫矿业投资发展有限公司（下称“国源中鑫”）享有成都广地和刘国辉的到 期债权及利息、违约金合计约 5,475.84 万元。根据本公司与成都广地达成的《股权 转让协议》及相关补充协议，约定以 9.5 亿元为基础价格收购成都广地持有的德昌

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2017 年年度报告

厚地 100%的股权，而成都广地仅收到 4.5 亿元的股权转让款，另 5 亿元债权未受偿。 国源中鑫依代位权对本公司提起诉讼，要求本公司支付成都广地、刘国辉的到期债 权及利息、违约金合计约 5,475.84 万元。本公司已召开董事会审议通过，终止上述 起诉书中所述的德昌厚地资产收购事项，同时已向北京仲裁委员会提起仲裁申请要 求成都广地退还公司已支付的 4.5 亿元。2017 年 8 月，经法院审查认为，国源中鑫 公司请求行使代位权不符合代位权行使条件，法院予以驳回。

2、原告杨凤英认为大邑法院作出（2017）川 0129 执异 5 号执行裁定书，裁定中止 对诺德股份持有的德昌厚地稀土矿业有限公司股权（价值 925 万元、2400 万）冻结 是错误的，要求大邑法院继续执行该股权，提出执行异议之诉。2017.12.25 收到一 审判决书，大邑法院驳回了杨凤英的诉求。

3、原告成都谷昌矿业投资有限公司与被告成都市广地绿色工程开发有限责任公司约 定，成都广地将其持有厚地稀土 53%的股权以 3 亿元转让给成都谷昌。后双方签署 解除协议，约定成都广地在收到诺德的股权转让价款后，优先偿还 3 亿元股权转让 款。由于诺德股份也不再受让厚地稀土的股权，所以“优先偿还”的承诺也无法兑现。 因此 2017 年 5 月，原告起诉被告，并将诺德股份申请列为第三方。该案件目前尚未 判决。

4、2016 年 11 月，原告俊盛宏电子向被告苏州三生提起诉讼。要求苏州三生支付货 款及相应利息合计 633,759.25 元。苏州三生反诉称：俊盛宏电子为联鑫电子的经销 商，其经销的联鑫电子的产品存在质量问题，要求苏州三生赔偿因质量问题造成的 损失 1,785,504.28 元。因此，2017 年 6 月，苏州三生向俊盛宏电子提起反诉，联鑫 电子为案件第三方。该案件目前已经调解。

5、自然人张子燕享有成都广地和刘国辉的到期债权及利息、违约金合计约 5,620.75 万元。根据本公司与成都广地达成的《股权转让协议》及相关补充协议，约定以 9.5 亿元为基础价格收购成都广地持有的德昌厚地稀土矿业有限公司（以下简称“德昌厚 地”）100%的股权，而成都广地仅收到 4.5 亿元股权转让款，另 5 亿元债权未受偿。 张子燕依代位权向深圳市中级人民法院对本公司提起诉讼，要求本公司支付成都广 地、刘国辉的到期债权及利息、违约金合计约 5,620.75 万元。本公司已召开董事会 审议通过，终止上述起诉书中所述的德昌厚地资产收购事项，同时已向北京仲裁委 员会提起仲裁申请要求成都广地退还公司已支付的 4.5 亿元。2017 年 3 月 16 日，深 圳市中级人民法院已判决：张子燕关于代位权的诉讼请求缺乏事实和依据，驳回诉 讼请求。2017 年 4 月 2 日，张子燕向广东省高级人民法院提起上诉，请求撤销一审 判决，依法改判。2017 年 8 月 10 日广东省高院开庭，对方代理人对诺德股份代理 权限提出异议，法院延期开庭，重新办理委托手续；2017 年 10 月 10 日，诺德股份 申请延期开庭。2017 年 10 月 20 日开庭审理，尚未收到判决。截至本审计报告披露

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日，该案尚在审理中。

6、公司与连云港同捷贸易有限公司（以下简称连云港公司）发生票据纠纷，2014 年 12 月 17 日连云港公司向银行提示付款时，其中 9 张汇票（共计 1,800 万元）银 行以企业账户余额不足拒绝付款。连云港公司将本公司和上海中科英华科技发展有 限公司（以下简称“上海中科”，本公司之原子公司）起诉至上海市长宁区人民法院， 向其追索票据款。

2015 年 9 月 28 日法院一审判决宣布本公司及上海中科败诉，公司不服判决上诉至 上海市第一中级人民法院，经法院审理，2015 年 12 月 23 日法院二审判决为驳回上 诉，维持原判，由于该票据系本公司之原子公司上海中科支付给上海殊同投资有限 公司的预付采购款，合同未实际执行，据此，公司按同期银行利率测算并计提预计 负债本息金额为 1,880 万元，其中 80 万元为估计的利息及诉讼费用。2016 年度公司 已支付预计负债 1,880 万元，同时向上海市浦东新区人民法院提起诉讼，要求上海 殊同投资有限公司退还预付的货款人民币 2,500 万元，支付自起诉日至货款实际退 还日之间的资金占用利息。

2016 年 8 月 15 日上海市浦东新区人民法院作出裁定，认为《债权转让协议》属于 权利义务概括转移，将上海中科英华的权利义务一并转让给诺德股份，需经被告上 海殊同公司同意，裁定驳回诉讼，后公司向上海市第一中级人民法院提起上诉，上 海市第一中级人民法院作出裁定，维持原裁定。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

√适用 □不适用

本公司以持有的青海电子 5 亿股股权为质押，支付保证金 7,000.00 万元，获取华夏 银行长春分行 2.2 亿元的担保授信额度，在额度内开具 1.4 亿元的银行承兑汇票（1 亿元的期限为 2017-04-12 至 2018-04-12，另外 4,000.00 万的期限为 2017-04-19 至 2018-04-19），并取得借款 8,000.00 万元，借款期限为 2017-3-23 至 2018-3-23。 公司以持有的惠州电子股份 2 亿股股权为质押，并支付保证金 2,000.00 万元，获取 西宁农商银行 2.5 亿元的授信额度，在额度内开具 4,000.00 万元的银行承兑汇票， 期限为 2017-02-06 至 2017-08-04，并取得流动资金借款 2.00 亿元，借款期限为 2016-12-29 至 2018-12-26。

十五、 资产负债表日后事项

• 1 、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

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2017 年年度报告

• 2 、 利润分配情况

□适用 √不适用 3 、 销售退回

□适用 √不适用

4 、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

（ 1）、期后抵押担保事项

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2017 年年度报告

议案	担保事项描述	决议程序
关于公司全资子公 司青海电子拟向包 商银行股份有限公 司申请银行综合授 信的议案	董事会同意公司全资子公司青海电子向包商银行 股份有限公司申请12，000 万元人民币综合授信， 期限1 年，并由公司为其提供担保。本次融资担保 事项其中5,000 万元系2016 年年度股东大会授权 范围内，其余额度需要提交股东大会审议通过。	公司于2017 年12 月18 日 召开了第八届董事会第四 十九次董事会，2018 年第 一次临时股东大会决议公 告通过。
关于公司全资子公 司深圳百嘉达拟向 中国工商银行股份 有限公司深圳分行 申请银行综合授信 的议案	董事会同意公司全资子公司深圳市百嘉达供应链 管理有限公司向中国工商银行股份有限公司深圳 分行申请20,000 万元人民币综合授信，期限1 年， 并由公司为其提供担保。同时，深圳市邦民创业投 资有限公司和实际控制人陈立志先生提供无限连 带责任担保。本议案需提交股东大会审议通过。	公司于2018 年1 月8 日召 开了第八届董事会第五十 次会议，2018 年第二次临 时股东大会决议公告通过。
《关于公司子公司 诺德租赁拟向华夏 银行股份有限公司 深圳竹子林支行申 请银行综合授信的 议案》	董事会拟同意公司子公司深圳诺德融资租赁有限 公司向华夏银行股份有限公司深圳竹子林支行申 请不超过20,000 万元人民币综合授信，期限不超 过3 年，并由公司为其提供担保，实际控制人陈立 志先生提供无限连带责任担保。本议案需提交股东 大会审议通过	公司于2018 年2 月11 日召 开了第八届董事会第五十 二次会议，2018 年第三次 临时股东大会决议公告通 过。
《关于公司子公司 诺德租赁拟向苏州 金融租赁股份有限 公司申请综合授信 的议案》	董事会拟同意公司子公司深圳诺德融资租赁有限 公司向苏州金融租赁股份有限公司申请融资不超 过10,000 万元人民币，期限不超过2 年，并由公 司为其提供担保。本议案需提交股东大会审议通 过。
《关于公司全资子 公司惠州电子拟向 吉林银行申请综合 授信并由公司提供 担保的议案》	董事会拟同意公司全资子公司惠州联合铜箔电子 材料有限公司向吉林银行申请5,000 万元（敞口） 人民币综合授信，期限1 年，并由公司为其提供担 保，实际控制人陈立志先生、控股股东深圳市邦民 创业投资有限公司提供无限连带责任担保。本议案 需提交股东大会审议通过。
《关于公司全资子 公司青海电子拟向 吉林银行申请银行 综合授信并由公司 提供担保的议案》	董事会拟同意公司全资子公司青海电子材料产业 发展有限公司向吉林银行申请29,000 万元（敞口） 人民币综合授信，期限1 年，以公司持有的深圳诺 德融资租赁有限公司股权做质押，并由公司为其提 供担保，实际控制人陈立志先生、控股股东深圳市 邦民创业投资有限公司提供无限连带责任担保。本 议案需提交股东大会审议通过。
《关于公司全资子 公司深圳百嘉达拟 向拟向吉林银行申 请银行综合授信并 由公司提供担保的 议案》	董事会拟同意公司全资子公司深圳市百嘉达供应 链管理有限公司向吉林银行申请20,000 万元（敞 口）人民币综合授信，期限1 年，并由公司为其提 供担保。本议案需提交股东大会审议通过。
关于公司拟向华夏 银行股份有限公司 长春分行申请银行 综合授信的议案	董事会同意公司向华夏银行长春分行申请22,000 万元人民币综合授信（敞口15,000 万元），期限 1 年，并以公司持有全资子公司青海电子材料产业 发展有限公司5亿股股权提供质押担保。	公司于2018 年3 月20 日召 开了第八届董事会第五十 三会议审议通过。
关于公司拟向平安 国际融资租赁有限 公司贷款融资的议 案	董事会同意公司向平安国际融资租赁有限公司申 请融资总额不超过11,500 万元人民币，期限2 年。	公司于2018 年3 月20 日召 开了第八届董事会第五十 三会议审议通过。

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2017 年年度报告

关于公司全资子公 司青海电子拟向招 商银行股份有限公 司西宁分行申请银 行综合授信并由公 司提供担保的议 案》	董事会同意公司全资子公司青海电子材料产业发 展有限公司向招商银行股份有限公司西宁分行申 请16,000 万元（敞口）人民币综合授信，期限1 年，并由公司为其提供担保。	公司于2018 年3 月20 日召 开了第八届董事会第五十 三会议审议通过。本次融资 及担保事项属于2016 年年 度股东大会授权范围内，无 需提交股东大会审议。
关于公司全资子公 司青海电子拟向恒 丰银行股份有限公 司西安分行申请银 行综合授信并由公 司提供担保的议 案》	董事会同意公司全资子公司青海电子材料产业发 展有限公司向恒丰银行股份有限公司西安分行申 请15,000 万元（敞口）人民币综合授信，期限1 年，并由公司为其提供担保。本议案需提交股东大 会审议通过。	公司于2018 年3 月20 日召 开了第八届董事会第五十 三会议审议通过。2018 年 第四次临时股东大会决议 公告通过。
关于公司全资子公 司惠州电子拟向工 商银行股份有限公 司惠州分行申请银 行综合授信并由公 司提供担保的议 案》	董事会同意公司全资子公司惠州联合铜箔电子材 料有限公司向工商银行惠州分行申请5,000 万元 （敞口）人民币综合授信，期限1 年，并由公司为 其提供担保。	公司于2018 年3 月20 日召 开了第八届董事会第五十 三会议审议通过。本次融资 及担保事项属于2016 年年 度股东大会授权范围内，无 需提交股东大会审议。
《关于公司全资子 公司惠州电子拟向 民生银行股份公司 惠州分行申请银行 综合授信并由公司 提供担保的议案》	董事会同意公司全资子公司惠州联合铜箔电子材 料有限公司向民生银行惠州分行申请2,000 万元 （敞口）人民币综合授信，期限1 年，并由公司为 其提供担保。本议案需提交股东大会审议通过	公司于2018 年3 月20 日召 开了第八届董事会第五十 三会议审议通过。2018 年 第四次临时股东大会决议 公告通过。
《关于公司全资子 公司惠州电子拟向 中国银行股份有限 公司惠州分行申请 银行综合授信并由 公司提供担保的议 案》	董事会同意公司全资子公司惠州联合铜箔电子材 料有限公司向中国银行股份有限公司惠州分行申 请8,000 万元（敞口）人民币综合授信，其中5,000 万元项目贷款，期限3 年；流动资金贷款3,000 万元，期限1 年，并由公司为其提供担保。本议案 需提交股东大会审议通过。	公司于2018 年3 月20 日召 开了第八届董事会第五十 三会议审议通过。2018 年 第四次临时股东大会决议 公告通过。
《关于公司全资子 公司深圳百嘉达拟 向兴业银行深圳分 行申请银行综合授 信并由公司提供担 保的议案》	董事会同意公司全资子公司深圳市百嘉达供应链 管理有限公司向兴业银行深圳分行申请20,000 万 元（敞口）人民币综合授信，期限1 年，并由公司 为其提供担保。本次融资及担保事项中5,000 万元 （敞口）属于2016 年年度股东大会授权范围内， 无需提交股东大会审议。其余15,000 万元需提交 股东大会审议通过。	公司于2018 年3 月20 日召 开了第八届董事会第五十 三会议审议通过。2018 年 第四次临时股东大会决议 公告通过。
关于公司拟向浙 商银行股份有限 公司深圳分行申 请银行综合授信 的议案》 董事会同意公司向浙商银行深圳分行申请 20,000 万元人民币综合授信（敞口），期限1 年。并由公司控股股东深圳市邦民创业投资有限 公司提供有限责任担保。本次控股股东为公司提 供担保且公司未提供反担保，根据上海证券交易 所《上市公司关联交易实施指引》第五十六条和 公司《信息披露暂缓与豁免业务内部管理制度》 的相关规定，已豁免按照关联交易的方式进行审 议和披露。2018 年4 月25 日召开了第八届董事 会第五十四次会议暨2017 年年度董事会变更了 公司于2018 年3 月20 日 召开了第八届董事会第五 十三会议审议通过。公司 于2018 年4 月25 日召开 了第八届董事会第五十四 次会议暨2017 年年度董 事会决议变更了担保方式 后再次审议

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2017 年年度报告

关于公司全资子 公司青海电子拟 向远东宏信（天 津）融资租赁有限 公司融资的议案 关于公司拟向兴 业银行股份有限 公司深圳分行申 请银行综合授信 的议案	担保方式，由青海电子材料产业发展有限公司、 惠州联合铜箔电子材料有限公司提供连带责任 担保。本议案需提交股东大会审议通过。 董事会拟同意公司全资子公司青海电子材料产 业发展有限公司向远东宏信（天津）融资租赁有 限公司以转让应收债权的方式融资，融资总额不 超过1.5 亿元人民币，期限不超过3 年，并由公 司为其提供担保，深圳市邦民创业投资有限公司 提供连带责任担保。本议案需提交股东大会审议 通过。 董事会拟同意公司向兴业银行深圳分行申请 60,000 万元人民币综合授信（敞口30,000 万元 人民币），期限1 年。并由青海电子材料产业发 展有限公司、惠州联合铜箔电子材料有限公司为 其提供担保，深圳市邦民创业投资有限公司提供 连带责任担保，本议案需提交股东大会审议通 过。	公司于2018 年4 月25 日 召开了第八届董事会第五 十四次会议暨2017 年年 度董事会决议审议。 公司于2018 年4 月25 日 召开了第八届董事会第五 十四次会议暨2017 年年 度董事会决议审议。

（2）、因原质押期限已到期，邦民创投解除了原质押给长城证券股份有限公司 2,400 万股无限售流通股，同时又将该部分股份继续质押给长城证券股份有限公司，前述 股份占公司总股本数的 2.09%。新质押期间为：2018 年 1 月 15 日至办理解除质押 登记手续之日。截至本公告日，上述股份由长城证券股份有限公司办理完成了相关 证券质押解除和质押的手续。本次解除质押及质押后，其持有的股份中处于质押状 态的共计 82,770,000 股，占其持股总数的 79.50%，占本公司总股本的 7.20%。

（3）、2018 年 2 月，张彬先生因个人原因向董事会申请辞去公司独立董事，同时 一并辞去其在公司第八届董事会战略委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会中担 任的职务。辞职后，张彬先生将不在公司担任任何职务。张彬先生的辞职报告在本 公司股东大会选举产生新任独立董事后生效。经公司董事会推荐，经公司董事会提 名委员会审核，推选陈友春先生为公司第八届董事会独立董事。该决议于 2018 年 第三次临时股东大会决议通过。

（4）、2018 年 4 月 25 日，公司第八届董事会第五十四次会议暨 2017 年年度董事 会决议召开，审议并通过了公司 2017 年度利润分配预案：以截至 2017 年 12 月 31 日总股东 1,150,312,097 股为基数，拟向全体股东每 10 股派现金红利 0.39 元（含税）， 本次分配的利润总额为 44,862,171.78 元。2017 年度剩余未分配利润为 682,376.78 元，转入下一年度。

(5)、2018 年 4 月 25 日，公司第八届董事会第五十四次会议暨 2017 年年度董事会 决议召开，审议并通过了《关于公司全资子公司拟向远东宏信（天津）融资租赁有

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限公司融资的议案》。青海电子向远东宏信（天津）融资租赁有限公司以转让应收 债权的方式融资，融资总额不超过 1.5 亿元人民币，期限不超过 3 年，并由公司为 其提供担保，深圳市邦民创业投资有限公司提供连带责任担保。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位:元 币种：人民币
会计差错更正的内容	处理程序	受影响的各个比较期 间报表项目名称	累积影响数
调整明股实债相关项目	公司第八届董事会第四 十六次会议通过	在建工程	1,353,333.33
		长期应付款	141,353,333.33
		少数股东权益	-139,794,820.20
		未分配利润	-205,179.80
		少数股东损益	205,179.80
		归属于母公司所有者的 净利润	-205,179.80

本公司 2016 年度财务报表已于 2017 年 3 月 30 日经董事会批准发布。在该日后，公司发现 以下会计差错。公司对这些会计差错进行了更正并对 2016 年度的合并及子公司青海诺德的 财务报表进行了调整。

本公司及子公司青海诺德新材料有限公司（以下简称“青海诺德”）于 2016 年 3 月与国开发 展基金有限公司共同签订《国开发展基金投资合同》，合同约定国开发展基金向青海诺德增 资 1.4 亿元用于“青海诺德年产 40,000 吨动力电池用电解铜箔工程项目”建设，合同约定增资 后国开发展基金持有青海诺德 18.92%股权，诺德股份持有青海诺德 81.08%股权，投资期限 为 10 年。合同签订后国开发展基金按合同约定将 1.4 亿元投资款缴入青海诺德的银行账户， 完成出资。

合同约定国开发展基金投入资金的平均年化投资收益率最高不超过 1.2%，每年国开发展基 金从青海诺德取得的利润分配金额不到 1.2%的部分由诺德股份补足，超过 1.2%的部分留存 用作青海诺德下一年分配。国开发展基金增资的 1.4 亿元，有权选择如下任一种方式实现投 资回收：

方式一：回购选择权

由诺德股份按确定的时间计划和对价全额回购，具体如下：2022 年 3 月 16 日回购 3,500 万 元，2024 年 3 月 16 日回购 4,000 万元，2025 年 3 月 16 日回购 3,500 万元，2026 年 3 月 16 日回购 3,000 万元。此次增资后，国开发展基金不向青海诺德委派董事、监事和高级管理人 员，涉及可能影响国开发展基金权益的“重大事件”应经全体股东所持表决权三分之二以上决 议通过。

方式二：减资退出

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由青海诺德按确定的时间计划以减少注册资本的方式收回国开发展基金对青海诺德的资本 金，具体如下：2022 年 3 月 16 日减资 3,500 万元，2024 年 3 月 16 日减资 4,000 万元，2025 年 3 月 16 日减资 3,500 万元，2026 年 3 月 16 日减资 3,000 万元。

同时合同约定：“诺德股份与青海诺德承诺并保证：青海诺德收到本次增资的投资款项后， 青海诺德应在国家开发银行开立资金监管账户，并接受国开发展基金及国家开发银行的监管， 且青海诺德和诺德股份已承诺在国开发展基金缴付增资款后 90 日内完成工商变更登记，并 确保该款项用于“年产 40000 吨动力电池用电解铜箔工程项目”项目建设。

合同也同样注明：无论青海诺德和诺德股份是否按本合同约定办理工商变更登记手续，均不 影响国开发展基金根据本合同约定要求青海诺德和诺德股份向国开发展基金履行分红、补足 投资收益、回购、减资等义务。根据上述合同主要条款约定，构成明股实债。

根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本公 司对上述事项作为前期会计差错进行了追溯调整。

上述追溯调整事项对子公司青海诺德 2016 年度财务报表的主要项目的影响如下：

受影响的报表项目	调整前金额	调整金额	调整后金额
在建工程	44,721,187.48	1,353,333.33	46,074,520.81
长期应付款		141,353,333.33	141,353,333.33
实收资本	500,000,000.00	-140,000,000.00	360,000,000.00
上述追溯调整事项对公司2016年度合并财务报表的主要项目的影响如下：
受影响的报表项目	调整前金额	调整金额	调整后金额
在建工程	168,473,262.57	1,353,333.33	169,826,595.90
长期应付款	147,334,300.38	141,353,333.33	288,687,633.71
少数股东权益	408,060,753.22	-139,794,820.20	268,265,933.02
未分配利润	-29,268,507.53	-205,179.80	-29,473,687.33
少数股东损益	22,414,360.88	205,179.80	22,619,540.68
归属于母公司所有者 的净利润	26,482,239.23	-205,179.80	26,277,059.43

• (2). 未来适用法

□适用 √不适用 2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

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4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原 因 □适用 √不适用

(4). 其他说明：

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

（ 1）、深圳市邦民创业投资有限公司已将持有的本公司无限售流通股股权 2,400 万 股（占公司总股本数的 2.09%）质押给长城证券股份有限公司。质押期间为：2017 年 1 月 12 日至办理解除质押登记手续之日，并已完成上述股权的质押手续。深圳 市邦民创业投资有限公司已将持有的本公司无限售流通股股权 1,406 万股（占公司 总股本数的 1.22%）和 3,073 万股（占公司总股本数的 2.67%）质押给长城证券股 份有限公司。质押期间分别为：2017 年 5 月 11 日和 2017 年 6 月 7 日至办理解除 质押登记手续之日，并已完成上述股权的质押手续。本次质押后其累计质押股份 10,277 万股（约占公司总股本数的 8.93%）。

2017 年 12 月 6 日，邦民创投解除了原质押给招商证券股份有限公司 3,398 万股无 限售流通股，占公司总股本数的 2.95%。并由招商证券股份有限公司办理了证券质 押解除手续。本次解除质押后，其持有的股份中处于质押状态的共计 6,879 万股， 占其持股总数的 66.08，占本公司总股本的 5.98%。

邦民创投将其持有的本公司无限售流通股 1,398 万股(占公司总股本的 1.22%)质押 至 2017 年 12 月 8 日，上述股权的质押手续已完成。本次质押后邦民创投累计质押 股份 8,277 万股，占公司总股本的 7.20%，占其持股总数的 79.50%。

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（2）、2017 年度，公司原董事、总经理沙雨峰辞职，公司副董事长许松青兼职总 经理职务；公司原董事会秘书王寒朵辞职，李鹏程辞去总裁助理职务，担任董事会 秘书职务；公司原独立董事曾江虹辞职，陈叔军担任新任独立董事。

（3）、本公司拟非公开发行股票，本次非公开发行股份数量不超过发行前总股本的 20%，即不超过 230,062,419 股（含 230,062,419 股），且募集资金上限为 200,000 万元（含本数）。其中，深圳市邦民创业投资有限公司拟以现金参与本次发行认购， 认购金额为不低于本次募集资金上限的 30%（含本数），认购数量为认购金额除以 实际发行价格，对认购股份数量不足 1 股的尾数作舍去处理。2017 年 9 月 26 日， 公司与深圳市邦民创业投资有限公司签署了附条件生效的股份认购协议。本次非公 开发行方案已经公司第八届董事会第四十五次会议审议通过，已经公司第五次临时 股东大会审议通过，于 2017 年 12 月 27 日收到中国证券监督管理委员会（以下简 称“中国证监会”）出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（172609 号） 决定对该行政许可申请予以受理。

2018 年 1 月 30 日，公司本次非公开发行股票项目的保荐机构国信证券股份有限公 司（以下简称“国信证券”）收到中国证监会调查通知书（成稽调查通字 18001 号）， 因国信证券保荐业务及财务顾问业务涉嫌违反证券法律法规，证监会决定对国信证 券进行立案调查。公司于 2018 年 2 月 1 日向中国证监会报送了《诺德投资股份有 限公司关于非公开发行股票项目中止审查的申请》，申请中止审查本次非公开发行 股票项目申请文件。公司于 2018 年 2 月 28 日收到《中国证监会行政许可申请中止 审查通知书》（172609 号），根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规 定》第二十四条的有关规定，决定同意公司中止审查申请。公司将在具备恢复审查 条件后，向中国证监会提交申请，恢复对本次非公开发行股票申请文件的审查。 （4）、公司控股子公司湖州研发于 2017 年 1 月 16 日召开股东会，会议经持股 66.67% 的公司表决同意，决议对湖州研发进行解散清算，截至本报告日，清算工作进行中， 该公司最终清算损益具有不确定性。

（5）、吉林京源石油开发有限责任公司（以下简称“吉林京源”）是公司全资子公司 松原金海的参股子公司，公司持有其 50%股权，中国石油天然气股份有限公司（以 下简称“中石油”）持有其 50%股权。鉴于松原金海与中石油双方合作期限至 2017 年 1 月 17 日届满，根据与对方的友好协商，双方决定依法定程序解散清算该公司。 吉林京源已于 2016 年 12 月 31 日终止经营活动，吉林京源合营区块的生产自 2017 年 1 月 1 日起由中国石油天然气股份有限公司吉林油田分公司接管。截至审计报告 出具日，清算手续尚未办理完毕。

（6）、因涉及中国石油天然气集团公司原副总经理王永春受贿一案，公司及陈远（公 司原任董事长、原股东之法定代表人）被湖北省襄阳市襄城区人民检察院起诉，检

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察院认为，公司为谋取不正当利益，向国家工作人员行贿，情节严重，应当以单位 行贿罪追究其刑事责任；被告人陈远作为公司直接负责的主管人员和直接责任人员， 应当对其以单位行贿罪处罚。公司认为 2002 年陈远并不是公司董事长，也并非公 司股东，陈远通过多个公司主体收购实际控制人李永义控制的松原金海股权，收购 对价约为 5,500 万元，而公司及控股子公司收购松原金海 100%股权耗资 9,402 万元， 溢价近 4,000 万元，从王永春处获得利益的是陈远，陈远安排他人将“中科英华股 份投资集合资金信托计划”的“信托收益”中的 1,430 万元汇入王永春指定的张艳清 个人账户的行为与公司无关，“中科英华股份投资集合资金信托计划”的权属不属于 公司，公司无权支配。公司已将上述情况在法庭上予以辩解。目前，本案已经审结 完毕，对公司判处罚金人民币二百万元计入当期损益。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

√适用 □不适用

						单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计 提 比 例 (%) 49,072,7 16.08 100. 00 2,635,66 9.33 5.3 7 46,437, 046.75 49,072,7 16.08 / 2,635,669 .33 /46,437,0 46.75	单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计 提 比 例 (%) 49,072,7 16.08 100. 00 2,635,66 9.33 5.3 7 46,437, 046.75 49,072,7 16.08 / 2,635,669 .33 /46,437,0 46.75	单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计 提 比 例 (%) 49,072,7 16.08 100. 00 2,635,66 9.33 5.3 7 46,437, 046.75 49,072,7 16.08 / 2,635,669 .33 /46,437,0 46.75	单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计 提 比 例 (%) 49,072,7 16.08 100. 00 2,635,66 9.33 5.3 7 46,437, 046.75 49,072,7 16.08 / 2,635,669 .33 /46,437,0 46.75	单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计 提 比 例 (%) 49,072,7 16.08 100. 00 2,635,66 9.33 5.3 7 46,437, 046.75 49,072,7 16.08 / 2,635,669 .33 /46,437,0 46.75
种类	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例 (%)	金额	计提 比例 (%)		金额	比例 (%)	金额	计 提 比 例 (%)
单项金额 重大并单 独计提坏 账准备的 应收账款
按信用风 险特征组 合计提坏 账准备的 应收账款	55,689,7 37.08	100. 00	3,014,7 31.65	5.41	52,675, 005.43	49,072,7 16.08	100. 00	2,635,66 9.33	5.3 7	46,437, 046.75
单项金额 不重大但 单独计提 坏账准备 的应收账 款
合计	55,689,73 7.08	/	3,014,73 1.65	/	52,675, 005.43	49,072,7 16.08	/	2,635,669 .33	/	46,437,0 46.75

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用

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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
账龄		期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	55,178,081.98	2,758,904.10	5%
1 至2年			10%
2 至3年			30%
3年以上	511,655.10	255,827.55	50%
3 至4年
4 至5年
5年以上
合计	55,689,737.08	3,014,731.65	5.41%

确定该组合依据的说明： 无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额379,062.32 元；本期收回或转回坏账准备金额0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用

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			期末余额
	单位名称	应收账款	占应收账款合计 数的比例(%)	坏账准备
第一名		55,178,081.98	99.08	2,758,904.10
第二名		511,655.10	0.92	255,827.55
	合计	55,689,737.08	100	3,014,731.65

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

公司分别于 2017 年 6 月、2017 年 12 月份与招商银行签订两份无追索权应收账款 保理业务协议，将其拥有的对子公司青海电子 47,731,456.46 元和 33,830,010.63 元 的应收账款债权转让给招商银行向银行融资，融资金额分别为 30,000,000.00 元及 29,997,070.52 元。此业务在账面处理为质押借款，截止到 2017 年 12 月 31 日，质 押的应收账款期末余额为 0。

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2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

√适用 □不适用

						单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 943,426, 750.17 76.4 9 674,688 ,427.92 71.5 1 268,738 ,322.25 288,619, 043.24 23.4 0 16,139, 152.57 5.59 272,479 ,890.67 1,355,31 4.97 0.11 1,355,3 14.97 100. 00 1,233,40 1,108.38 / 692,182, 895.46 / 541,218,2 12.92	单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 943,426, 750.17 76.4 9 674,688 ,427.92 71.5 1 268,738 ,322.25 288,619, 043.24 23.4 0 16,139, 152.57 5.59 272,479 ,890.67 1,355,31 4.97 0.11 1,355,3 14.97 100. 00 1,233,40 1,108.38 / 692,182, 895.46 / 541,218,2 12.92	单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 943,426, 750.17 76.4 9 674,688 ,427.92 71.5 1 268,738 ,322.25 288,619, 043.24 23.4 0 16,139, 152.57 5.59 272,479 ,890.67 1,355,31 4.97 0.11 1,355,3 14.97 100. 00 1,233,40 1,108.38 / 692,182, 895.46 / 541,218,2 12.92	单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 943,426, 750.17 76.4 9 674,688 ,427.92 71.5 1 268,738 ,322.25 288,619, 043.24 23.4 0 16,139, 152.57 5.59 272,479 ,890.67 1,355,31 4.97 0.11 1,355,3 14.97 100. 00 1,233,40 1,108.38 / 692,182, 895.46 / 541,218,2 12.92	单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 943,426, 750.17 76.4 9 674,688 ,427.92 71.5 1 268,738 ,322.25 288,619, 043.24 23.4 0 16,139, 152.57 5.59 272,479 ,890.67 1,355,31 4.97 0.11 1,355,3 14.97 100. 00 1,233,40 1,108.38 / 692,182, 895.46 / 541,218,2 12.92
类别 单项金额重 大并单独计 提坏账准备 的其他应收 款 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的其他应收 款 单项金额不 重大但单独 计提坏账准 备的其他应 收款 合计	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比 例 (%)	金额	计提 比例 (%)		金额	比例 (%)	金额	计提 比例 (%)
	665,426 ,750.17	72. 22	665,426, 750.17	100. 00	-	943,426, 750.17	76.4 9	674,688 ,427.92	71.5 1	268,738 ,322.25
	254,554 ,706.72	27. 63	12,924,4 59.01	5.08	241,630, 247.71	288,619, 043.24	23.4 0	16,139, 152.57	5.59	272,479 ,890.67
	1,355,3 14.97	0.1 5	1,355,31 4.97	100. 00	-	1,355,31 4.97	0.11	1,355,3 14.97	100. 00
	921,336, 771.86	/	679,706,52 4.15	/	241,630, 247.71	1,233,40 1,108.38	/	692,182, 895.46	/	541,218,2 12.92

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
其他应收款（按单位）		期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例 （%）	计提理由
成都市广地绿色工程开发有限责任 公司	577,978,521.25	577,978,521.25	100.00	已和解， 预计无法 收回
德昌厚地稀土矿业有限公司	68,648,228.92	68,648,228.92	100.00	预计无法 收回
上海殊同投资有限公司	18,800,000.00	18,800,000.00	100.00	预计无法 收回
合计	665,426,750.17	665,426,750.17	/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
账龄		期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）

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2017 年年度报告

1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	253,338,856.52	12,666,942.83	5.00
1 至2年	536,194.41	53,619.44	10.00
2 至3年	679,655.79	203,896.74	30.00
3年以上		-
3 至4年
4 至5年
5年以上
合计	254,554,706.72	12,924,459.01	5.59

确定该组合依据的说明： 无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额0 元；本期收回或转回坏账准备金额 12,476,371.31 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： √适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
单位名称	转回或收回金额	收回方式
客户A	9,261,677.75	银行存款
合计	9,261,677.75	/

其他说明 无

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	31,241,215.79	1,223,215.79
备用金	83,510.52	74,719.79

183 / 188

2017 年年度报告

单位往来	208,248,145.37	431,851,673.56
内部往来	103,765,343.60	222,250,356.04
代扣社保	20,035.33	22,621.95
股权款及利息	577,978,521.25	577,978,521.25
合计	921,336,771.86	1,233,401,108.38

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用

				单位：元 币种：人民币 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 62.73% 577,978,521.25 7.45% 68,648,228.92 3.26% 1,500,000.00 2.04% 18,800,000.00 0.15% 1,355,314.97 75.63% 668,282,065.14	单位：元 币种：人民币 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 62.73% 577,978,521.25 7.45% 68,648,228.92 3.26% 1,500,000.00 2.04% 18,800,000.00 0.15% 1,355,314.97 75.63% 668,282,065.14
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	股权款及利 息	577,978,521.25	3 年以上	62.73%	577,978,521.25
第二名	单位往来	68,648,228.92	2-3年	7.45%	68,648,228.92
第三名	保证金	30,000,000.00	1年以内	3.26%	1,500,000.00
第四名	诉讼追索款	18,800,000.00	2-3年	2.04%	18,800,000.00
第五名	往来款	1,355,314.97	3年以上	0.15%	1,355,314.97
合计	/	696,782,065.14	/	75.63%	668,282,065.14

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

	单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 减 值 准 备 账面价值 账面余额 减 值 准 备 账面价值 2,915,688,173.06 2,915,688,173.06 2,887,688,173.06 2,887,688,173.06 55,976,145.08 55,976,145.08 56,377,578.00 56,377,578.00 2,971,664,318.14 2,971,664,318.14 2,944,065,751.06 2,944,065,751.06	单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 减 值 准 备 账面价值 账面余额 减 值 准 备 账面价值 2,915,688,173.06 2,915,688,173.06 2,887,688,173.06 2,887,688,173.06 55,976,145.08 55,976,145.08 56,377,578.00 56,377,578.00 2,971,664,318.14 2,971,664,318.14 2,944,065,751.06 2,944,065,751.06	单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 减 值 准 备 账面价值 账面余额 减 值 准 备 账面价值 2,915,688,173.06 2,915,688,173.06 2,887,688,173.06 2,887,688,173.06 55,976,145.08 55,976,145.08 56,377,578.00 56,377,578.00 2,971,664,318.14 2,971,664,318.14 2,944,065,751.06 2,944,065,751.06	单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 减 值 准 备 账面价值 账面余额 减 值 准 备 账面价值 2,915,688,173.06 2,915,688,173.06 2,887,688,173.06 2,887,688,173.06 55,976,145.08 55,976,145.08 56,377,578.00 56,377,578.00 2,971,664,318.14 2,971,664,318.14 2,944,065,751.06 2,944,065,751.06	单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 减 值 准 备 账面价值 账面余额 减 值 准 备 账面价值 2,915,688,173.06 2,915,688,173.06 2,887,688,173.06 2,887,688,173.06 55,976,145.08 55,976,145.08 56,377,578.00 56,377,578.00 2,971,664,318.14 2,971,664,318.14 2,944,065,751.06 2,944,065,751.06	单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 减 值 准 备 账面价值 账面余额 减 值 准 备 账面价值 2,915,688,173.06 2,915,688,173.06 2,887,688,173.06 2,887,688,173.06 55,976,145.08 55,976,145.08 56,377,578.00 56,377,578.00 2,971,664,318.14 2,971,664,318.14 2,944,065,751.06 2,944,065,751.06
项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减 值 准 备	账面价值	账面余额	减 值 准 备	账面价值
对子公司投资	2,915,688,173.06		2,915,688,173.06	2,887,688,173.06		2,887,688,173.06
对联营、合营 企业投资	55,976,145.08		55,976,145.08	56,377,578.00		56,377,578.00
合计	2,971,664,318.14		2,971,664,318.14	2,944,065,751.06		2,944,065,751.06

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2017 年年度报告

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

				单位：元	币种：人民币	币种：人民币
被投资单位	期初余额	本期增加	本期 减少	期末余额	本期 计提 减值 准备	减值 准备 期末 余额
香港中科	300,619,164.54			300,619,164.54
青海电子	905,000,000.00			905,000,000.00
北京研发	34,176,603.28			34,176,603.28
长春中科	27,249,345.49			27,249,345.49
惠州电子	200,000,000.00			200,000,000.00
湖州上辐	76,386,217.92			76,386,217.92
湖州研发	7,994,767.53			7,994,767.53
深圳德胜	2,000,000.00	18,000,000.00		20,000,000.00
西藏中科	5,000,000.00			5,000,000.00
青海诺德	360,000,000.00			360,000,000.00
诺德租赁	469,262,074.30			469,262,074.30
深圳百嘉达	500,000,000.00			500,000,000.00
明德保理		10,000,000.00		10,000,000.00
合计	2,887,688,173.06	28,000,000.00		2,915,688,173.06

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

√适用 □不适用	√适用 □不适用
								单位：元 币种：人民币
投资 单位	期初 余额				本期增减变动					期末 余额	减值 准备 期末 余额
		追 加 投 资	减 少 投 资	权益法 下确认 的投资 损益	其他 综合 收益 调整	其他 权益 变动	宣告 发放 现金 股利 或利 润	计提 减值 准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
天富 期货 有限 公司	42,956,9 17.60			617,34 9.84						43,574 ,267.4 4
深圳 市壹 佰金 融服 务有 限公 司	13,420,6 60.40			-1,018 ,782.7 6						12,401 ,877.6 4
小计	56,377,5			-401,4						55,976

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2017 年年度报告

	78.00			32.92						,145.0 8
合计	56,377,5 78.00			-401,4 32.92						55,976 ,145.0 8

其他说明： 无

4、 营业收入和营业成本：

√适用 □不适用

√适用 □不适用
			单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	845,160,616.79	804,652,981.48	226,786,399.62	226,158,476.54
其他业务
合计	845,160,616.79	804,652,981.48	226,786,399.62	226,158,476.54

其他说明： 无

5、 投资收益

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	200,000,000.00	560,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	-401,432.92	-7,695,670.84
处置长期股权投资产生的投资收益		5,250,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得
合计	199,598,567.08	557,554,329.16

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

186 / 188

2017 年年度报告

		单位：元 币种：人民币
项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-4,686,232.19
越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外）	16,080,653.71
计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	66,430.82
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等	-2,033,257.98
交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益	1,374,005.78
单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回	19,482,397.75
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	7,111,608.09
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-3,780,322.20
少数股东权益影响额	-191,751.38
合计	33,423,532.40

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2017 年年度报告

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

√适用□不适用
报告期利润	加权平均净资产 收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 利润	9.6461%	0.1652	0.1652
扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润	7.9497%	0.1362	0.1362

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人 员）签名并盖章的会计报表
	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿

董事长：王为钢

董事会批准报送日期：2018 年4 月25 日

修订信息

□适用 √不适用

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