NSING TECHNOLOGIES INC. — Audit Report / Information 2010

Mar 14, 2011

安信证券股份有限公司关于国民技术股份有限公司 募集资金2010 年度使用情况的专项核查意见

安信证券股份有限公司（以下简称“安信证券”）作为国民技术股份有限 公司（以下简称“国民技术”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市 的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创 业板上市公司规范运作指引》及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及募 集资金使用等有关规定，对国民技术2010年度募集资金使用情况进行了核查， 核查情况如下：

一、募集资金基本情况 （一）募集资金到位

根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]432号”文核准，公司向社 会公众公开发行人民币普通股（A股）2,720万股，发行价格为每股人民币87.50 元，募集资金总额为人民币238,000万元，扣除承销保荐费用人民币7,140万元后 的余额230,860万元汇入公司银行账号，再扣除公司支付的其他与发行上市有关 的费用835.41万元，募集资金净额为人民币230,024.59万元。上述资金已于2010 年4月26日全部到位，业经利安达会计师事务所有限责任公司利安达验字[2010] 第1026号验资报告验证。募集资金已存放于董事会决定的专项账户集中管理并公 告了募集资金三方监管协议的主要内容。根据财政部2010年12月28日发布的《财 政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通 知》（财会[2010]2 5号）第七条要求“发行权益性证券过程中发生的广告费、 路演费、上市酒会费等费用，应当计入当期损益”、第九条要求“涉及第四个问 题、第六个问题和第七个问题的，应当自2010年1月1日起施行”。公司已根据财 会[2010]2 5号文件要求进行账务调整，调增资本公积3,773,799.80元，调增管 理费用3,773,799.80 元。公司已于2011 年2 月23 日由流动资金中拨出 3,773,799.80元补入募集资金专户。

（二）募集资金使用情况及期末余额

1

			货币单位：人民币元	货币单位：人民币元	货币单位：人民币元
募集资金净额	累计利息收 入净额	以前年度 已使用金 额	本年使用金额		期末余额
			投入 募集资金项 目	因调整上市费用的调增数
2,304,019,740.15	26,586,183.28	-	96,193,516.84	3,773,799.8	2,230,636,664.81

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理制度的建立

为了规范募集资金的管理和使用，最大限度保护投资者权益，公司依照《公 司法》、《证券法》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《深 圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规的规定，结合 公司实际情况，制定了《国民技术股份有限公司募集资金管理办法》（以下简 称《管理办法》），该《管理办法》于2009年7月17日经公司第一届董事会第 五次会议审议通过。根据《管理办法》的要求并结合公司生产经营需要，公司 对募集资金采用专户存储制度，对募集资金实行严格的审批制度，便于对募集 资金使用情况进行监督，以保证募集资金专款专用。

（二）募集资金管理制度的执行

公司分别与中国建设银行股份有限公司深圳华侨城支行、中国民生银行股 份有限公司深圳高新区支行、上海浦东发展银行深圳科技园支行（以下统称 “专户银行”）及保荐人安信证券有限责任公司（以下简称“安信证券”）签 订了《募集资金三方监管协议》。

为提高募集资金使用效率、合理降低财务费用、增加存储收益，经公司第 一届董事会第十三次会议审议通过，公司决定将部分募集资金以定期存单的方 式存放，并分别与专户银行及安信证券签订《募集资金三方监管补充协议》。

三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方 监管协议的履行不存在问题。

截至2010年12月31日止，公司募集资金在银行专户的存储金额为 2,230,636,664.81元。募集资金的存储情况如下：

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货币单位：人民币元

开户行	账号/定期存单号	年末余额	备注
中国建设银行股份有限 公司深圳华侨城支行	44201518300052510731	9,315,599.44	活期
	442000024544	10,000,000.00	三个月定期存款
	442000024541	20,000,000.00	六个月定期存款
	442000024540	50,000,000.00	一年定期存款
	442000024542	100,000,000.00	一年定期存款
	442000024545	100,000,000.00	一年定期存款
	442000024543	300,000,000.00	一年定期存款
	小计	589,315,599.44
上海浦东发展银行股份 有限公司深圳科技园支 行	79210155200000276	21,572,484.20	活期
	0033870	30,000,000.00	三个月定期存款
	0033868	50,000,000.00	六个月定期存款
	0033869	100,000,000.00	六个月定期存款
	0033866	100,000,000.00	一年定期存款
	0033867	300,000,000.00	一年定期存款
	小计	601,572,484.20
中国民生银行股份有限 公司深圳高新区支行	1820014170006024	39,748,581.17	活期
	90069884	50,000,000.00	三个月定期存款
	90069885	50,000,000.00	六个月定期存款
	90069886	100,000,000.00	六个月定期存款
	90069887	100,000,000.00	一年定期存款
	90069888	200,000,000.00	一年定期存款
	90069889	200,000,000.00	一年定期存款
	90069890	300,000,000.00	一年定期存款
	小计	1,039,748,581.17
合计		2,230,636,664.81

三、本年度募集资金的实际使用情况

3

募集资金使用情况对照表

单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
募集资金总额				230,401.97		本年度投入募集资金总额					9,619.35
变更用途的募集资金总额				0.00		已累计投入募集资金总额					9,619.35
变更用途的募集资金总额比例				0.00
承诺投资项目	是否已变更 项目（含部分 变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额	截至期末承诺 投入金额(1)	本年度 投入金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末累计投入金额与 承诺投入金额的差额(3)＝ (2)-(1)	截至期末投入进 度（%）(4)＝(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日 期	本年度实现的 效益	是否达到 预计效益	项目可行性 是否发生重 大变化
（32 位高速）USB KEY 安全主控芯片及解决方 案技术改造项目	否	8,036.00	8,036.00	1,836.61	1,836.61	1,836.61	-	100.00%	2012年05月01 日	-	注一	否
（32 位高速）安全存储 芯片及解决方案技术改 造项目	否	10,170.00	10,170.00	1,940.98	1,940.98	1,940.98	-	100.00%	2012年05月01 日	-	注一	否
基于射频技术的安全移 动支付芯片及解决方案 的研发和产业化项目	否	15,346.00	15,346.00	5,841.76	5,841.76	5,841.76	-	100.00%	2012年05月01 日	-	注一	否
未达到计划进度原因（分具体项目）				否
项目可行性发生重大变化的情况说明				否
募集资金投资项目实施地点变更情况				否
募集资金投资项目实施方式调整情况				否
募集资金投资项目先期投入及置换情况				截至2010年4月30日募集资金到账前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目3,833.11万元，业经利安达会计师事务所有限责任公司出具《关于国民技术 股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项审核报告》（利安达专字[2010]第1453号）确认，置换资金已从募集资金专户转出。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况				否
项目实施出现募集资金结余的金额及原因				否
募集资金其他使用情况				否

注一：募集资金项目进展情况顺利，与预期进度相符，由于尚处于研发阶段，本期未达到产生效益状态。

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四、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

大信会计师会计师事务所有限公司对公司2010 年度募集资金存放与使用情 况进行了专项审核，并出具了大信专审字[2011]第1-0082 号《关于国民技术股 份有限公司2010 年度募集资金实际存放与使用情况的鉴证报告》。报告认为， 国民技术董事会公司管理层编制的专项报告符合深圳证券交易所颁布的《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，在所有重大方面如实反映了贵 公司 2010 年度募集资金实际存放与使用的实际情况。

五、保荐人主要核查工作

报告期内，保荐代表人通过访谈沟通、审阅相关资料、现场检查等多种方 式，对国民技术募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核 查。主要核查内容包括：查阅了国民技术募集资金存放银行对账单、募集资金 使用原始凭证、中介机构相关报告、国民技术募集资金使用情况的相关公告和 支持文件等资料，并与国民技术中高层管理人员等相关人员就募集资金使用情 况进行了沟通交流等。

六、保荐人核查意见

经核查，国民技术严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协 议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、持有交易性金融资产和可 供出售的金融资产、借予他人等法律法规所禁止的情形。国民技术2010年度募 集资金的具体使用情况与已披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律 法规的情形。保荐人对国民技术2010年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）

5

（本页无正文，为《安信证券股份有限公司关于国民技术股份有限公司募集 资金2010年度使用情况的专项核查意见》之签署页）

保荐代表人：

潘祖祖 杨勇

安信证券股份有限公司 2011 年 3 月 15 日

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