NSING TECHNOLOGIES INC. — Annual Report 2016

Mar 29, 2017

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国民技术股份有限公司

2016 年度财务决算报告

2016 年度，公司营业收入同比上升 25.96%，归属于上市公司股东的净利润同比 增长 17.67%，现将公司 2016 年财务决算情况报告如下：

一、 2016 年度公司财务报表的审计情况

公司 2016 年度财务报表经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标 准无保留意见的审计报告。审计机构的审计意见为：国民技术公司财务报表在所有 重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了国民技术公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 主要财务指标

单位：万元

			单位：万元
项目	2016 年度	2015 年度	变动幅度
营业总收入	70,612.41	56,059.25	25.96%
营业利润	7,786.18	3,915.83	98.84%
利润总额	11,640.47	9,749.23	19.40%
归属于上市公司股东的净利润	10,120.73	8,600.63	17.67%
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润	7,697.21	4,541.40	69.49%
经营活动产生的现金流量净额	-5,716.23	-1,613.18	-254.35%
资产总额	329,416.20	319,970.24	2.95%
负债总额	33,036.40	38,433.72	-14.04%
归属于上市公司股东的所有者权 益	296,346.10	281,465.99	5.29%
总股本	56,364.00	28,196.00	99.90%

三、 财务状况、经营成果和现金流量情况分析

(一) 资产负债情况

单位：万元

			单位：万元
资产/负债项目	2016.12.31	2015.12.31	变动幅度
货币资金	46,953.90	72,696.24	-35.41%

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应收票据	9,676.41	3,515.09	175.28%
应收账款	42,730.29	34,009.22	25.64%
预付账款	1,378.21	1,276.00	8.01%
应收利息	1,080.46	1,538.37	-29.77%
其他应收款	1,366.37	1,741.82	-21.56%
存货	15,798.11	18,496.16	-14.59%
其他流动资产	113,047.40	119,226.95	-5.18%
流动资产合计	232,031.15	252,499.84	-8.11%
可供出售金融资产	52,530.00	33,170.00	58.37%
投资性房地产	281.27	309.97	-9.26%
固定资产	1,902.08	1,854.23	2.58%
在建工程	11,633.29	1,135.05	924.91%
无形资产	16,700.21	18,246.95	-8.48%
开发支出	3,800.00	2,970.90	27.91%
商誉	5,466.99	5,466.99	-
长期待摊费用	1,159.08	1,131.54	2.43%
递延所得税资产	818.55	2,093.77	-60.91%
其他非流动资产	3,093.58	1,091.00	183.55%
非流动资产合计	97,385.05	67,470.40	44.34%
资产总计	329,416.20	319,970.24	2.95%
应付票据	968.91	1,139.90	-15.00%
应付账款	11,587.04	9,606.79	20.61%
预收款项	464.24	182.48	154.40%
应付职工薪酬	3,190.78	2,736.48	16.60%
应交税费	1,138.95	2,641.54	-56.88%
应付股利	63.83	-	100.00%
其他应付款	13,469.42	18,399.35	-26.79%
一年内到期的非流动负债	350.00	1,787.00	-80.41%
流动负债合计	31,233.18	36,493.55	-14.41%
预计负债	700.00	700.00	-
递延所得税负债	1,003.22	1,090.17	-7.98%
递延收益	100.00	150.00	-33.33%
非流动负债合计	1,803.22	1,940.17	-7.06%
负债合计	33,036.40	38,433.72	-14.04%

报告期内：

1. 货币资金：期末 46,953.90 万元、期初 72,696.24 万元，同比下降 35.41%，主

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要是增加对深圳国泰旗兴产业投资基金管理中心的投资 2 亿元。

1. 应收票据：期末 9,676.41 万元、期初 3,515.09 万元，增长 175.28%，主要是

以票据结算的客户增加。

1. 可供出售金融资产：期末 52,530.00 万元、期初 33,170.00 万元，增长 58.37%，

主要是增加对深圳国泰旗兴产业投资基金管理中心（有限合伙）的投资 2 亿元。

1. 在建工程：期末余额为 11,633.29 万元、期初 1,135.05 万元，增长 924.91%，

主要是办公大楼建设项目发生的支出增加。

1. 递延所得税资产：期末 818.55 万元、期初 2,093.77 万元，减少 60.91%，一方

面是企业所得税率由 15%变更为 10%，另一方面是存货跌价转销金额较大，导致可 抵扣暂时性差异减少。

1. 预收账款：期末 464.24 万元、期初 182.48 万元，增加 154.40%，主要是采用

预收方式结算的客户增加。

1. 应交税费：期末 1,138.95 万元、期初 2,641.54 万元，减少 56.88%，主要是应

交企业所得税减少。

1. 应付股利：期末 63.83 万元、期初 0 万元，增加 100.00%，为限制性股票未解

锁部分的股利。

1. 一年内到期的非流动负债：期末 350.00 万元，期初 1,787.00 万元，减少

80.41%，是本期一年内的递延收益减少。

1. 递延收益：期末 100.00 万元，期初 150.00 万元，减少 33.33%，是本期超一 年的递延收益减少。

(二) 股东权益情况

单位：万元

			单位：万元
资产项目	2016.12.31	2015.12.31	变动幅度
股本	56,364.00	28,196.00	99.90%
资本公积	209,696.55	236,181.37	-11.21%
减：库存股	10,169.15	15,960.90	-36.29%
盈余公积	6,555.40	5,901.04	11.09%
未分配利润	33,739.53	27,087.14	24.56%
归属于上市公司股东 的权益	296,346.10	281,465.99	5.29%

报告期内：

股本同比增长 99.90%，主要是实施 2015 年权益分派，以资本公积金向全体股东

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每 10 股转增 10 股。

库存股同比下降 36.29%，主要是限制性股票激励计划第一个解锁期解锁的条件 已满足，对应的认购款不计入库存股。

盈余公积、未分配利润增加全部为本期经营积累。报告期内母公司的净利润为 6,543.60 万元，计提盈余公积 654.36 万元。

(三) 经营情况

单位：万元

			单位：万元
项目	2016 年度	2015 年度	变动幅度
营业收入	70,612.41	56,059.25	25.96%
营业成本	47,947.78	36,076.01	32.91%
营业税金及附加	402.51	196.77	104.56%
销售费用	7,020.46	7,673.32	-8.51%
管理费用	16,243.29	14,453.04	12.39%
财务费用	-847.49	-2,291.23	63.02%
资产减值损失	1,623.83	3,270.82	-50.35%
投资收益	9,564.34	7,235.30	32.19%
营业利润	7,786.18	3,915.83	98.84%
营业外收入	4,016.19	6,308.82	-36.34%
营业外支出	161.90	475.43	-65.95%
利润总额	11,640.47	9,749.23	19.40%
所得税费用	1,516.06	1,151.01	31.72%
净利润	10,124.42	8,598.22	17.75%

报告期内：

公司营业收入70,612.41万元，较上年同期增长25.96%；营业利润7,786.18万元， 较上年同期增长98.84%；利润总额11,640.47万元，较上年同期上升19.40%；实现归 属于上市公司股东的净利润10,120.73万元，较上年同期上升17.67%。报告期经营业绩 上升的主要原因：公司在努力实现销售收入增长的基础上，进一步加强公司内部管理： 努力把握市场机会和节奏，加强销售预测准确性与客户需求确定性的管理；提高产品 供应链的协同性，强化存货管控，降低相关风险；加强资金管理，努力提升投资收益； 以研发项目准确性、平衡中长期与即期研发效果为目标，努力提高研发效率；严格管 理各项费用，利润实现平稳增长。

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(四) 现金流量分析

单位：万元

			单位：万元
项目	2016 年度	2015 年度	变动幅度
经营活动现金流入小计	72,808.30	68,832.02	5.78%
经营活动现金流出小计	78,524.54	70,445.20	11.47%
经营活动产生的现金流量净额	-5,716.23	-1,613.18	-254.35%
投资活动现金流入小计	537,001.54	307,770.70	74.48%
投资活动现金流出小计	554,067.50	439,677.40	26.02%
投资活动产生的现金流量净额	-17,065.96	-131,906.70	87.06%
筹资活动现金流入小计	4,500.00	16,922.40	-73.41%
筹资活动现金流出小计	7,595.40	1,370.67	454.14%
筹资活动产生的现金流量净额	-3,095.40	15,551.73	-119.90%
现金及现金等价物净增加额	-25,742.33	-117,882.88	78.16%

报告期内：

1. 经营活动产生的现金流量净额同比下降 254.35%，主要是收到其他与经营活

动有关的现金减少。

1. 投资活动现金流入小计同比增长 74.48%，主要是收回到期的理财产品本金同

比增加。

1. 投资活动现金流出小计同比增长 26.02%，主要是购买银行理财产品支付的本

金同比增加。

1. 投资活动产生的现金流量净额同比增长 87.06%，主要是收回投资收到的现金

同比增长。

1. 筹资活动现金流入小计同比下降 73.41%，主要是上年同期收到股权激励的股

份认购款。

1. 筹资活动现金流出小计同比增长 454.14%，主要是归还银行借款和支付股利

增加。

1. 筹资活动产生的现金流量净额同比下降 119.90%，主要是上年同期收到股权

激励的股份认购款。

1. 现金及现金等价物净增加额同比增长 78.16%，主要是收回投资收到的现金同

比增长。。

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(五) 主要财务指标

1.偿债能力指标

项目	2016 年度	2015 年度	变动幅度
流动比率(倍)	7.43	6.92	7.37%
速动比率(倍)	6.92	6.41	7.96%

报告期内公司的偿债能力表现良好，报告期末公司的流动资产余额为 232,031.15 万元，较上期末下降 8.11%，流动负债余额为 31,233.18 万元，较上期末下 降 14.41%。报告期内公司流动比率由 6.92 倍上升至 7.43 倍，上升 7.37%；速动比率 由 6.41 倍上升至 6.92 倍，上升 7.96%。流动比率和速动比率下降主要是限制性股票 第一期解锁，其他应付款减少，流动负债下降。

2.营运能力指标

项目	2016 年度	2015 年度	变动幅度
存货周转率	2.80	2.13	31.46%
应收账款周转率	1.84	2.00	-8.00%

报告期内存货周转率上升；应收账款周转率下降，主要是为了更有利于参与市 场竞争，公司采取赊销、延长账期等手段促进销售。

报告期内存货周转率上升 31.46%，主要是营业成本同比上升，存货同比下降。 报告期内应收账款周转率下降 8.00%，主要是因为本期平均应收账款的增幅大于收 入的增幅。

3.盈利能力指标

项目	2016 年度	2015 年度	变动幅度
基本每股收益（元）	0.18	0.16	12.50%
净资产收益率	3.52%	3.12%	0.40%

报告期基本每股收益为0.18元，同比增长12.50%，是因为归属于普通股股东的净 利润同比增长17.67%。

报告期加权平均净资产收益率为3.52%，较上年同期增长0.40个百分点，主要原 因是归属于普通股股东的净利润同比增长17.67%。

国民技术股份有限公司董事会 二○一七年三月二十八日

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