NLB — Interim / Quarterly Report 2019

May 27, 2019

poročilo

Q1 2019 Medletno

Opredelitve in slovar izbranih izrazov

ALM	Upravljanje bilance
BDP	Bruto domači proizvod
b.t.	Bazična točka
CBR	Zahteva po skupnem blažilniku
CET 1	Navaden lastniški temeljni kapital
CIR	Razmerje med stroški in prihodki
CRR	Uredba o kapitalskih zahtevah
DSPI	Druge sistemsko pomembne institucije
EBA	Evropski bančni organ
ECB	Evropska centralna banka
EK	Evropska komisija
EU	Evropska unija
FED	Ameriška centralna banka
ICAAP	Proces ocenjevanja ustreznega notranjega kapitala
ILAAP	Proces ocenjevanja ustrezne notranje likvidnosti
JVE	Jugovzhodna Evropa
LCR	Količnik likvidnostnega kritja
LTD	Razmerje med krediti in depoziti
MREL	Minimalna višina kapitala in kvalificiranih obveznosti
MSP	Mala in srednje velika podjetja
MSRP 9	Mednarodni standard računovodskega poročanja 9
NLB ali Banka	NLB d.d.
NOM	Neto obrestna marža
NPE	Nedonosne izpostavljenosti
NPL	Slaba posojila
OCR	Celotna kapitalska zahteva
o.t.	Odstotna točka
ROA	Donos na sredstva
ROE	Donos na kapital
RWA	Tveganju prilagojena aktiva
Skupina	NLB Skupina
SREP	Proces nadzorniškega pregledovanja in vrednotenja
TLOF	Vsota kapitala in vseh obveznosti
TSCR	Skupna kapitalska zahteva SREP
ZDA	Združene države Amerike

Kazalo

Pregled strateških članic NLB Skupine	5
Poslovno poročiloPregled strateških članic NLB Skupine	5
Povzetek poslovanja	6
Ključni finančni podatki	7
Makroekonomsko okolje	8
POSLOVNO POROČILO	11
Ključni poudarki NLB Skupine	12
Ključni dogodki	13
Izkaz poslovnega izida	14
Dobiček	14
Neto obrestni prihodki	16
Neto neobrestni prihodki	17
Skupaj stroški	18
Oslabitve in rezervacije	18
Izkaz finančnega položaja	19
Segmentna analiza	22
Poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji	24
Poslovanje s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji	26
Strateški tuji trgi	28
Finančni trgi v Sloveniji	30
Nestrateške članice	31
Kapital in likvidnost	33
Kapital	33
Likvidnost	34
Srednjeročni cilji in napoved za 2019	36
Srednjeročni cilji	36
Napoved za 2019	36
Upravljanje tveganj	37
Korporativno upravljanje	42
Dogodki po 31. marcu 2019	43
ZGOŠČENI MEDLETNI RAČUNOVODSKI IZKAZI NLB SKUPINE IN NLB	44

Pregled strateških članic NLB Skupine

Poslovno	Slovenija				Severna Bosna in Hercegovina Makedonija			Kosovo	Črna gora	Srbija
poročiloPre	NLB Skupina	NLB, Ljubljana	NLB Vita, Ljubljana	NLB Skladi, Ljubljana	NLB Banka, Skopje	NLB Banka, Banja Luka	NLB Banka, Sarajevo	NLB Banka, Prishtina	NLB Banka, Podgorica	NLB Banka, Beograd
gled Tržni položaj
Poslovalnice	321	94			53	55	38	35	18	28
strateških Aktivni komitenti	1.834.374	685.116			386.733	218.729	138.751	209.791	61.058	134.196
članic NLB Bilančna vsota (v mio EUR)	13.066	9.088	487(1)	1.322(2)	1.336	753	601	691	494	499
Rezultat po davkih Skupine (v mio EUR)	57,9	42,2	2,0	1,4	7,5	5,9	2,7	4,8	-0,5	1,1
Tržni delež glede na bilančno vsoto		23,0 %	15,7 %	32,2 %	16,3 %	18,3 %(3, 4)	5,2 %(5, 6)	17,1 %	11,4 %(7)	1,6 %(8)

(1) Sredstva kritnih skladov brez lastnih virov; (2) Obseg sredstev v upravljanju; (3) Tržni delež v Republiki Srpski; (4) Preliminaren podatek za tržni delež na dan 31. decembra 2018; (5) Tržni delež v Federaciji BiH; (6) Tržni delež na dan 31. decembra 2018; (7) Tržni delež na dan 28. februarja 2019; (8) Tržni delež na dan 31. decembra 2018.

Q1 18 Q2 18 Q3 18 Q4 18 Q1 19

Delež stroškov v neto prihodkih (CIR) - YtD (v %) Obrestna marža - YtD (v %)

Krediti strankam/depoziti strank (LTD) - YtD (v %) Količnik skupnega kapitala - YtD (v %)

Povzetek poslovanja

Ključni finančni podatki

Tabela 1: Ključni finančni podatki NLB Skupine

v mio EUR / % / b.t.	1-3 2019	1-3 2018	Sprememba	Q1 19	Q4 18	Q1 18
Ključni podatki izkaza poslovnega izida (v mio EUR)
Čisti prihodki	133,8	130,4	3 %	133,8	124,3	130,4
Čiste obresti	79,4	75,0	6 %	79,4	81,0	75,0
Čisti neobrestni prihodki	54,4	55,4	-2%	54,4	43,3	55,4
Stroški skupaj	-69,0	-69,4	1 %	-69,0	-78,3	-69,4
Rezultat pred oslabitvami in rezervacijami	64,8	61,0	6 %	64,8	46,0	61,0
Oslabitve in rezervacije	-0,6	2,8	-	-0,6	4,3	2,8
Rezultat po davkih	57,9	57,7	0 %	57,9	45,3	57,7
Ključni finančni kazalci
Donos na kapital po davkih (ROE a. t.)	14,0%	13,5%	0,6 o.t.
Donos na sredstva po davkih (ROA a. t.)	1,8%	1,9%	-0,1 o.t.
RORAC a.t.1	18,6%	17,4%	1,2 o.t.
Obrestna marža (na obrestonosnih sredstvih)2	2,56%	2,52%	0,03 o.t.	2,56%	2,61%	2,52%
Obrestna marža (na vseh sredstvih - BS kazalnik)	2,48%	2,47%	0,02 o.t.	2,48%	2,54%	2,47%
Delež stroškov v neto prihodkih (CIR)	51,6%	53,2%	-1,7 o.t.	51,6%	63,0%	53,2%
Delež stroškov v neto prihodkih (CIR) normaliziran 3	51,8%	58,7%	-6,8 o.t.	55,4%	62,6%	-112,1%
Strošek tveganja (bt)4	-23	-20	-3	-23	-43	-20

	31.3.2019	31.12.2018	Sprememba
Ključni podatki izkaza finančnega položaja (v mio EUR)
Bilančna vsota	13.065,8	12.740,0	3 %
Krediti strankam (bruto)	7.719,0	7.627,5	1 %
Krediti strankam (neto)	7.264,3	7.148,4	2 %
Depoziti strank	10.675,8	10.464,0	2 %
Kapital	1.683,8	1.616,2	4 %
Ostali ključni finančni kazalci
Neto krediti strankam/depoziti strank (L/D)	68,0%	68,3%	-0,3 o.t.
Količnik navadnega lastniškega kapitala (CET1 količnik)	16,6%	16,7%	-0,1 o.t.
Količnik skupnega kapitala	16,6%	16,7%	-0,1 o.t.
Skupna izpostavljenost tveganju - RWA (v mio EUR)	8.811,6	8.677,6	2 %
Bruto slaba posojila (v mio EUR)	579,2	622,3	-7%
Stopnja pokritja slabih posojil 15	78,6%	77,1%	1,5 o.t.
Stopnja pokritja slabih posojil 26	64,9%	64,6%	0,3 o.t.
Delež slabih posojil (bruto slaba posojila (NPL) / bruto posojila)	6,3%	6,9%	-0,6 o.t.
Delež neto slabih posojil (neto slaba posojila (NPL) / neto posojila)	2,3%	2,6%	-0,2 o.t.
Delež nedonosne izpostavljenosti (NPE) - definicija EBA	4,3%	4,7%	-0,4 o.t.
Zaposleni
Število zaposlenih	5.831	5.887	-1%

¹RORAC a.t. = rezultat po davkih / povprečna kapitalska zahteva normalizirana na 15,38% skupne izpostavljenosti tveganjem v letu 2018

in na 14,25% v letu 2019.

²Nadaljnje analize obrestne marže temeljijo na obrestonosnih sredstvih.

³Brez enkratnih dogodkov in stroškov prestrukturiranja.

4 Strošek tveganja = kreditne oslabitve in rezervacije (na letnem nivoju)/povprečno stanje neto kreditov nebančnemu sektorju.

⁵Stopnja pokritja slabih posojil 1 = stopnja pokritja portfelja bruto slabih posojil z oslabitvami za vsa posojila.

⁶Stopnja pokritja slabih posojil 2 = stopnja pokritja portfelja bruto slabih posojil z oslabitvami za slaba posojila.

Mednarodne bonitetne ocene NLB	31. mar. 2019	31. dec. 2018	Napoved
Standard & Poor's	BB+*	BB+	Pozitivno
Fitch	BB+	BB+	Stabilno
Moody's**	Baa2	Baa2	Pozitivno

* Agencija Standard and Poor's je 17. maja 2019 zvišala kreditno oceno NLB za eno stopnjo na BBB- iz BB+, kar pomeni prehod v naložbeni razred. Ocena prihodnjih izgledov je "stabilno".

** Bonitetna ocena na podlagi javno dostopnih podatkov.

Makroekonomsko okolje

Svetovno gospodarstvo

Svetovna gospodarska rast se še naprej upočasnjuje in je v dveh letih dosegla najnižjo raven s 3,2 odstotno rastjo v letu 2018. Ena največjih upočasnitev je bila zabeležena v evroobmočju z najnižjo rastjo v štirih letih (1,8 % leta 2018). Glavni dejavniki, ki so vplivali na povpraševanje, so med drugim težave avtomobilskega sektorja in poslabšanje gospodarskega zaupanja. To globalno umirjanje v drugi polovici leta 2018 se je preneslo v prvo četrtletje 2019, kjer prvi podatki kažejo, da se globalna gospodarska aktivnost ohlaja, zmanjševanje povpraševanja pa vpliva na industrijske dejavnosti. Vendar pa bi morala nadaljnja moč trga dela pomagati ublažiti določeno zaskrbljenost in zaščititi domače povpraševanje. Poleg tega je FED za zdaj zaustavil zvišanje obrestnih mer, ECB pa je bankam ponudila več denarja prek dolgoročnih posojil, ob tem pa je do konca leta ohranila nespremenjene obrestne mere. Upajo, da bodo spodbudili posojanje upočasnjenim gospodarstvom in zvišali inflacijo. V regiji Skupine JVE zdrav zagon vztraja, čeprav že z nekaterimi znaki umirjanja.

Svetovna gospodarska rast naj bi se letos upočasnila. Konsenzna napoved iz FocusEconomics pričakuje, da se bo svetovno gospodarstvo v letih 2019 in 2020 povečalo za približno 3 %. To je predvsem posledica mehkejše dinamike med razvitimi gospodarstvi, ki se približujejo koncu sedanjih gospodarskih ciklov. Vendar pa je svetovno gospodarstvo očitno deležno koristi od zasičenih trgov dela, še vedno spodbudne denarne politike in fiskalne spodbude v nekaterih državah, kot je Kitajska. Za slednjo prvi uradni podatki signalizirajo stabilizacijo v drugem največjem gospodarstvu na svetu. Poleg tega obstajajo znaki, da so ZDA in Kitajska blizu sklenitve trgovinskega dogovora, ki bi lahko ublažil negotovosti v svetovni trgovini, čeprav je po drugi strani zelo verjetno, da se bo po koncu te trgovinske vojne začela nova z Evropo.

Evropsko gospodarstvo

ECB pričakuje, da bodo ključne obrestne mere ostale na sedanji ravni vsaj do konca leta 2019 in v vsakem primeru tako dolgo, kot bo treba. Zagotovili so trgom, da so sposobni in pripravljeni ukrepati, če je treba, da bi preprečili poslabšujoče obete. Prav tako ECB analizira načine za ublažitev negativnih stranskih učinkov zaradi negativnih obrestnih mer za banke. Zaupanje investitorjev v evroobmočju se je okrepilo že drugi mesec zapored, marca se je povečalo na -0,3 z -2,2 prejšnjega meseca, v Nemčiji pa se je močno oslabilo na najnižjo raven od leta 2012. Nemški trgovinski presežek se je februarja kljub zmanjšanju izvoza povečal, industrijska proizvodnja se je, spodbujena z rastjo gradbeništva, povečala po stagnaciji na začetku leta, medtem ko se je predelovalna dejavnost zmanjšala, kar je povzročilo poslabšanje pričakovanj zagona največjega gospodarstva evroobmočja. Eden od razlogov za upočasnitev rasti v evroobmočju je bila upočasnitev kitajskega gospodarstva, ki je omejila pretirano rast kreditov. Potem, ko so kitajske oblasti znova začele spodbujati rast posojil, se je kreditni impulz okrepil. To bi lahko pomagalo izboljšati nova izvozna naročila evroobmočja. Drugi razlogi za upočasnitev rasti so negotovost trgovanja in grožnja carin, stopnja zrelosti gospodarskih ciklov in Brexit.

Napovedi rasti evroobmočja so se znižale že peti mesec zapored, izhajajoč iz skromnega leta 2018 in stalnih težav v proizvodnem sektorju. Konsenzna napoved iz FocusEconomics ocenjuje, da se bo gospodarstvo evroobmočja povečalo za 1,3 % v letu 2019 in za 1,4 % v letu 2020. Tveganja za aktivnost ostajajo pri avtomobilskih carinah, politični negotovosti, Brexitu in upadajočem svetovnem povpraševanju. Vendar bi morali zasičenost trga dela, zajezena inflacija in prilagodljiva monetarna politika zagotoviti nekaj olajšav.

Gospodarstvo v regiji Skupine

Gospodarska rast se bo po robustnem letu 2018 letos rahlo upočasnila, saj slabši obeti v EU obremenjujejo zunanji sektor in gospodarsko razpoloženje. Kljub temu bi morali izboljšanje trga dela, javna poraba za infrastrukturo in reforme, podprte z Mednarodnim denarnim skladom (MDS), podpirati gospodarsko rast. Kot nadalje poroča FocusEconomics, razpoložljivi podatki v Severni Makedoniji kažejo, da bi se zagon v prvem četrtletju leta 2019 lahko zmanjšal. Turizem se je januarja upočasnil, število prihodov in prenočitev pa se je letno zmanjšalo. Poleg tega se je prodaja na drobno, čeprav še vedno močna, januarja in februarja nekoliko umirila. Industrijska proizvodnja se je januarja in februarja okrepila zaradi močnejše proizvodnje. S&P Global Ratings je 13. marca potrdil svojo bonitetno oceno BB- in stabilne obete za državo. V Bosni in Hercegovini se je v prvem četrtletju gospodarski zagon zmanjšal. Industrijska proizvodnja se je januarja in februarja skrčila zaradi širokega padca v sektorjih, medtem ko se je izvoz blaga januarja letos zmanjšal. S&P Global Ratings je 8. marca potrdil svojo bonitetno oceno za in nadgradil svoj pogled na pozitiven, temelječ na solidnih gospodarskih izgledih, potem, ko se vlada enkrat sestavi. Na Kosovu se zdi, da je gospodarski zagon v prvem četrtletju leta 2019 ostal stabilen zaradi močnih naložb in večje potrošnje potrošnikov. Izvoz blaga se je februarja ponovno okrepil zaradi močnejšega izvoza mineralnih izdelkov, plastike in gume, kljub vse manjšemu zagonu v EU. Inflacija se je februarja zvišala na 3,2 % s 3,1 % januarja, predvsem zaradi višjih cen hrane in prevoza. V Črni gori se zdi, da se je gospodarski zagon v prvem četrtletju leta 2019 nadaljeval. Turistični prihodi so bili februarja številčni in bodo verjetno še naprej vodili v visoko turistično sezono. Medtem se je prodaja v trgovini na drobno februarja povečala, kar je znak trajne potrošnje gospodinjstev. Industrijska proizvodnja se je februarja spet znižala na osnovi močnega znižanja proizvodnje energije. Inflacija se je februarja zvišala na 0,4 % z 0,3 % januarja. V Srbiji se je gospodarski zagon v prvem četrtletju leta 2019 zmanjšal. Industrijska proizvodnja se je februarja v primerjavi s 5,5-odstotnim padcem januarja povečala za 2,4 % na letni ravni. Okrevanje je prišlo izključno na podlagi solidnega porasta proizvodnje. Inflacija se je v februarju zvišala na 2,4 % v primerjavi z 2,1 % januarja. Medtem ko se bo inflacija v prihodnjih četrtletjih nekoliko povečala, bosta stabilna valuta in ohlajeno domače povpraševanje omejila pritiske na cene.

Blagovna menjava Slovenije se še naprej povečuje: februarja 2019 se je izvoz povečal za 12,2 %, uvoz pa za 9 %. Slovenija je v trgovini z državami članicami EU ustvarila 76 % vsega izvoza in uvoza. Februarja se je izvoz v države članice EU povečal za 9,6 %, uvoz pa za 3,8 %. Februarja se je na mesečni ravni povečal le prihodek od prodaje (za 0,5 %). Vrednost industrijske proizvodnje in vrednosti zalog končane in nedokončane proizvodnje sta se zmanjšali, in sicer za 1,1 % in 0,9 %. Letna inflacija je marca znašala 1,6 %, mesečno 0,7 %. Na mesečno inflacijo so vplivale višje cene oblačil, obutve in naftnih derivatov, cene počitnic v paketu pa so se znižale. Marca je kazalnik gospodarskega razpoloženja na mesečni ravni ostal enak, na letni ravni pa se je poslabšal za 3,2 o.t.. Negativni vpliv nanj so imeli kazalniki zaupanja v storitvenih dejavnostih (za 0,6 o.t.), med potrošniki (za 0,2 o.t.) in v gradbeništvu (za 0,1 o.t.). Kazalniki zaupanja v predelovalnih dejavnostih in v trgovini na drobno so imeli pozitiven vpliv (po 0,4 o.t.).

Gospodarski obeti v regiji Skupine so se umirili, čeprav naj bi se gospodarski zagon v letošnjem letu predvidoma v glavnem ohranil. Zunanje povpraševanje in slabitev industrijske proizvodnje v Nemčiji, Franciji in Italiji bosta imela zavirajoč učinek na rastočo gospodarsko rast. Kljub temu pa bo rast ostala precej nad rastjo evroobmočja in čeprav šibkejše povpraševanje evropskih proizvodnih gospodarstev

škoduje izvozu, bi morala močna potrošnja gospodinjstev podpirati trdno rast med nizko brezposelnostjo in stabilnim inflacijskim okoljem.

Poslovno poročilo

11 Medletno poročilo NLB Skupine za Q1 2019

Ključni poudarki NLB Skupine

57,9 mio EUR

12 Medletno poročilo NLB Skupine za Q1 2019

Čisti dobiček

Skupina je ustvarila čisti dobiček v višini 57,9 mio EUR, kar je za 0,2 mio EUR več kot v enakem obdobju lani.

16,6 %

Količnik skupnega kapitala Konec marca 2019 je količnik kapitala (CET 1, Tier 1 in količnik skupnega kapitala) za Skupino ostal visok in je dosegel 16,6 %, kar je nad regulatornimi zahtevami

34 %

Strateški tuji trgi so še naprej poslovali dobro in prispevali 34 % k dobičku pred obdavčitvijo Skupine.

4,3 %

Nedonosne izpostavljenosti Nadaljnje izboljševanje kakovosti kreditnega portfelja se je odrazilo tudi v dodatnem zmanjšanju slabih posojil v prvem četrtletju 2019. Delež slabih posojil se je tako zmanjšal na 6,3 %, medtem ko se je delež nedonosnih izpostavljenosti znižal na 4,3 %.

3 %

Čisti prihodki so znašali 133,8 mio EUR, kar pomeni 3-odstotno rast glede na enako obdobje lani. Rast temelji na višjih neto obrestnih prihodkih (6 % glede na enako obdobje lani) in čistih prihodkih iz opravnin (provizij) (2 % glede na enako obdobje lani).

51,6 %

Delež stroškov v neto prihodkih (CIR) je znašal 51,6 %, normaliziran* pa 51,8 %, kar je 1,7 o.t. oziroma 6,8 o.t. manj v primerjavi z enakim obdobjem lani.

* Brez enkratnih prihodkov.

Ključni dogodki

Banka je 7. februarja s strani neodvisnega nizozemskega inštituta (Top Employers Institute) že četrto leto zapored prejela certifikat Top Employer.

Banka je 14. februarja razkrila sklep ECB-ja o določitvi bonitetnih zahtev, ki se uporablja od 1. marca in ki nalaga, da Banka na konsolidirani podlagi vzdržuje skupno kapitalsko zahtevo SREP (TSCR) v višini 11,25 %, ki obsega minimalno kapitalsko zahtevo v okviru 1. stebra (Pillar 1 Requirement) v višini 8 % in kapitalsko zahtevo v okviru 2. stebra (Pillar 2 Requirement) v višini 3,25 %, ki jo je treba imeti nad minimalno kapitalsko zahtevo. S tem sklepom je ECB znižala kapitalsko zahtevo v okviru 2. stebra (Pillar 2 Requirement) s 3,5 % na 3,25 % CET 1. Sklep skupaj s pripadajočo zahtevo po skupnem blažilniku (CBR) vodi do celotne kapitalske zahteve (OCR) v višini 14,75 %.

Izkaz poslovnega izida

Tabela 2: Izkaz poslovnega izida NLB Skupine

NLB Skupina
1-3 2019	1-3 2018			Q1 19	Q4 18	Q1 18	kvartalu
79,4	75,0	4,3	6 %	79,4	81,0	75,0	-1,7	-2 %
40,1	39,3	0,8	2 %	40,1	40,7	39,3	-0,6	-1 %
0,1	0,0	0,1	-	0,1	0,0	0,0	0,1	-
12,3	2,7	9,6	-	12,3	3,1	2,7	9,2	-
2,0	13,3	-11,3	-85 %	2,0	-0,5	13,3	2,5	-
54,4	55,4	-0,9	-2 %	54,4	43,3	55,4	11,2	26 %
133,8	130,4	3,4	3 %	133,8	124,3	130,4	9,5	8 %
-40,1	-40,3	0,2	1 %	-40,1	-43,2	-40,3	3,1	7 %
-21,2	-22,3	1,1	5 %	-21,2	-28,4	-22,3	7,2	25 %
-7,7	-6,8	-0,9	-14 %	-7,7	-6,7	-6,8	-1,0	-15 %
-69,0	-69,4	0,4	1 %	-69,0	-78,3	-69,4	9,3	12 %
64,8	61,0	3,8	6 %	64,8	46,0	61,0	18,8	41 %
3,3	3,3	0,0	1 %	3,3	7,0	3,3	-3,7	-53 %
-3,9	-0,5	-3,5	-	-3,9	-2,7	-0,5	-1,2	-46 %
-0,6	2,8	-3,4	-	-0,6	4,3	2,8	-4,9	-
1,1	1,2	0,0	-4 %	1,1	1,3	1,2	-0,2	-16 %
65,3	65,0	0,3	1 %	65,3	51,7	65,0	13,6	26 %
-5,4	-4,3	-1,2	-28 %	-5,4	-5,1	-4,3	-0,3	-6 %
2,0	3,0	-1,0	-35 %	2,0	1,2	3,0	0,7	61 %
57,9	57,7	0,2	0 %	57,9	45,3	57,7	12,6	28 %
				Sprememba				Sprememba v zadnjem

Dobiček

Skupina je ustvarila 57,9 mio EUR čistega dobička, kar je 0,2 mio EUR več kot v enakem obdobju lani. Rezultat je temeljil na naslednjih ključnih dejavnikih in gibanju v zadnjem letu:

• višji neto obrestni prihodki za 4,3 mio EUR (6 %), in sicer zaradi rasti obsega posojil in nižjih obrestnih odhodkov;
• za 0,8 mio EUR oziroma 2 % višji prihodki iz čistih opravnin in provizij, predvsem zaradi nove paketne ponudbe prebivalstvu;
• v prvem četrtletju leta 2019 je na čiste neobrestne prihodke vplivalo delno poplačilo večje izpostavljenosti, merjene po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida, v višini 5,1 mio EUR, prodaja dolžniških vrednostnih papirjev v lasti Banke s pozitivnim učinkom v višini 2,6 mio EUR in prihodki od pogodbene kazni v višini 1,5 mio EUR, medtem ko je na čiste neobrestne prihodke v prvem četrtletju leta 2018 vplivala prodaja članice NLB Nov penziski fond, Skopje v višini 12,2 mio EUR;
• nižji stroški za 0,4 mio EUR oziroma 1 %, predvsem zaradi rahlega znižanja diskrecijskih stroškov v 2019;
• oblikovanje oslabitev in rezervacij v višini 0,6 mio EUR v prvem četrtletju 2019, medtem ko je v prvem četrtletju 2018 prišlo do sproščanja oslabitev in rezervacij v višini 2,8 mio EUR.

Slika 1: Čisti dobiček NLB Skupine v primerjavi z enakim obdobjem lani (v mio EUR)

* Drugi čisti dobički iz naložb v kapital odvisnih in pridruženih družb ter skupnih podvigov.

Dobiček pred oslabitvami in rezervacijami je znašal 64,8 mio EUR, kar je 3,8 mio EUR več glede na enako obdobje lani, predvsem zaradi višjih čistih obrestnih prihodkov.

Slika 2: Rezultati segmentov NLB Skupine (v mio EUR)

Neto obrestni prihodki

Slika 3: Neto obrestni prihodki NLB Skupine (v mio EUR)

Neto obrestni prihodki so zrasli za 4,3 mio EUR oziroma 6 % v primerjavi z enakim obdobjem lani in so znašali 79,4 mio EUR, in sicer zaradi povečanja obrestnih prihodkov v vseh bankah Skupine, kar je bilo podprto z rastjo obsega posojil in znižanjem obrestnih odhodkov.

3,81%	3,81%	3,84%	3,85%	3.71%
2,52%	2,53%	2,54%	2,56%	2,56%
1,86%	1,87%	1,88%	1,89%	1,92%
1-3 2018	1-6 2018	1-9 2018	1-12 2018	1-3 2019
			NLB d.d. - - NLB Skupina -- Strateške tuje banke

Slika 4: Neto obrestna marža NLB Skupine (v %)

Neto obrestna marža Skupine je v primerjavi z enakim obdobjem lani narasla in znašala 2,56 % v prvem četrtletju 2019, in sicer zaradi zvišanja v Banki na 1,92 %. Marža strateških tujih bank na trgih JVE je pod ravnjo, zabeleženo v 2018.

Neto neobrestni prihodki

Slika 5: Neto neobrestni prihodki NLB Skupine (v mio EUR)

Neto neobrestni prihodki so v prvem četrtletju 2019 dosegli 54,4 mio EUR, v primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta pa so na njih vplivali naslednji dejavniki:

• vključitev enkratnih prihodkov od pogodbene kazni v višini 1,5 mio EUR v prvem četrtletju 2019, medtem ko je na rezultat v prvem četrtletju leta 2018 vplivala prodaja članice NLB Nov penziski fond, Skopje v višini 12,2 mio EUR;
• čisti prihodki iz finančnih poslov so v prvem četrtletju 2019 višji za 9,6 mio EUR predvsem zaradi delnega poplačila večje izpostavljenosti, merjene po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida, v višini 5,1 mio EUR in prodaje dolžniških vrednostnih papirjev v lasti Banke s pozitivnim učinkom v višini 2,6 mio EUR.

Redni čisti prihodki iz opravnin in provizij so višji za 0,8 mio EUR oziroma 2 % glede na enako obdobje lani.

Skupaj stroški

Slika 6: Skupaj stroški NLB Skupine (v mio EUR)

Stroški so znašali 69,0 mio EUR (od tega 0,4 mio EUR enkratni stroški in stroški, povezani s prestrukturiranjem) in so bili za 0,4 mio EUR oziroma 1 % nižji kot v enakem obdobju lani, predvsem zaradi rahlega znižanja diskrecijskih stroškov porabe v 2019.

Delež stroškov v neto prihodkih (CIR) in normaliziran¹ delež stroškov v neto prihodkih sta znašala 51,6 % oziroma 51,8 %.

Oslabitve in rezervacije

Skupina je v prvem četrtletju 2019 oblikovala oslabitve in rezervacije v višini 0,6 mio EUR, medtem ko je v prvem četrtletju 2018 prišlo do sproščanja oslabitev in rezervacij v višini 2,8 mio EUR.

Oslabitve in rezervacije za kreditna tveganja so bile sproščene v višini 3,3 mio EUR, predvsem kot rezultat uspešnih prestrukturiranj več večjih izpostavljenosti in izterjave slabih posojil, zato je strošek tveganja (cost of risk) ostal negativen tudi v prvem četrtletju 2019.

Ostale oslabitve in rezervacije so bile oblikovane v neto vrednosti 3,9 mio EUR.

¹ Enkratni dogodki so izključeni.

Izkaz finančnega položaja

Tabela 3: Izkaz finančnega položaja NLB Skupine

	NLB Skupina
			Sprememba glede
v mio EUR	31.3.2019	31.12.2018	31.3.2018	na konec leta		Letna sprememba
AKTIVA							#REF!
Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah	1.589,0	1.588,3	1.341,4	0,7	0 %	247,6	18 %
Krediti bankam	108,9	118,7	553,2	-9,8	-8 %	-444,3	-80 %
Krediti strankam	7.264,3	7.148,4	6.935,3	115,9	2 %	329,0	5 %
Bruto krediti	7.719,0	7.627,5	7.500,9	91,5	1 %	218,1	3 %
- gospodarstvo	3.593,1	3.540,4	3.555,8	52,7	1 %	37,3	1 %
- prebivalstvo	3.780,7	3.726,5	3.515,7	54,2	1 %	265,0	8 %
- država	345,2	360,5	429,4	-15,3	-4 %	-84,2	-20 %
Oslabitve in vrednotenje kreditov strankam	-454,7	-479,0	-565,6	24,3	5 %	110,9	20 %
Finančna sredstva	3.608,0	3.399,2	3.070,3	208,8	6 %	537,7	18 %
- trgovalna knjiga	38,4	63,6	47,9	-25,3	-40 %	-9,6	-20 %
- bančna knjiga	3.569,6	3.335,6	3.022,4	234,0	7 %	547,3	18 %
Dolgoročne naložbe v odvisne družbe, pridružene družbe in skupne podvige	42,9	37,1	43,5	5,8	16 %	-0,5	-1 %
Osnovna sredstva in naložbene nepremičnine	252,2	236,0	239,2	16,1	7 %	13,0	5 %
Neopredmetena sredstva	33,2	35,0	33,6	-1,8	-5 %	-0,4	-1 %
Druga sredstva	167,3	177,1	208,1	-9,9	-6 %	-40,8	-20 %
SKUPAJ SREDSTVA	13.065,8	12.740,0	12.424,6	325,8	3 %	641,2	5 %
PASIVA
Depoziti strank	10.675,8	10.464,0	9.938,9	211,8	2 %	736,9	7 %
- gospodarstvo	2.255,3	2.337,3	2.199,6	-82,0	-4 %	55,7	3 %
- prebivalstvo	8.017,4	7.865,6	7.464,6	151,8	2 %	552,9	7 %
- država	403,1	261,1	274,7	142,0	54 %	128,4	47 %
Depoziti bank in centralnih bank	24,6	26,8	36,4	-2,1	-8 %	-11,7	-32 %
Krediti	317,4	320,3	342,9	-2,9	-1 %	-25,6	-7 %
Druge obveznosti	305,7	256,5	286,8	49,2	19 %	18,9	7 %
Podrejene obveznosti	15,3	15,1	27,3	0,2	2 %	-12,0	-44 %
Kapital	1.683,8	1.616,2	1.752,8	67,6	4 %	-69,0	-4 %
Kapital manjšinskih lastnikov	43,2	41,2	39,5	2,0	5 %	3,7	9 %
SKUPAJ OBVEZNOSTI IN KAPITAL	13.065,8	12.740,0	12.424,6	325,7	3 %	641,2	5 %

Bilančna vsota se je glede na konec leta 2018 povečala za 325,8 mio EUR in je znašala 13.065,8 mio EUR, večinoma zaradi nenehnega priliva depozitov prebivalstva.

Slika 7: Sredstva NLB Skupine - struktura (v mio EUR)

Neto krediti strankam so 31. marca 2019 znašali 7.264,3 mio EUR in so bili 2 % višji kot ob koncu leta 2018 (bruto krediti strankam so znašali 7.719,0 mio EUR in so bili 1 % višji kot ob koncu leta 2018).

Delež depozitov strank je znašal 82 % celotnega financiranja, enako kot ob koncu leta 2018. Depoziti strank so se zvišali za 2 %, rast izhaja iz depozitov prebivalstva (151,8 mio EUR oziroma 2 %) in depozitov države (142,0 mio EUR oziroma 54 %).

Slika 8: Obveznosti NLB Skupine - struktura (v mio EUR)

Količnik LTD (neto) je na ravni Skupine znašal 68,0 %, kar pomeni znižanje za 0,3 o.t. glede na konec leta 2018 zaradi povečanja depozitov, kar pa je bilo nevtralizirano z rastočim, a še vedno skromnim povpraševanjem po kreditih.

Slika 9: Bilančna vsota NLB Skupine po državah (v %)²

52 % bilančne vsote predstavlja Slovenija, velika večina preostalega dela sredstev (48 %) pa predstavljajo države JVE.

Opombe:

² Geografska analiza glede na lokacijo sedeža članice Skupine.

Segmentna analiza

Segmenti Skupine se delijo na strateške in nestrateške. Strateški segmenti vključujejo:

• Poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji, ki zajema poslovanje s posamezniki in upravljanje premoženja, kot tudi poslovanje skupno obvladovane družbe NLB Vita in pridružene družbe Bankart.
• Poslovanje s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji, ki vključuje Poslovanje z velikimi podjetji, Poslovanje s MSP podjetji, Investicijsko bančništvo in skrbništvo ter Prestrukturiranje in izterjavo.
• Finančne trge v Sloveniji, ki vključujejo zakladništvo, trgovanje s finančnimi instrumenti, pa tudi prikazujejo rezultat upravljanja bilance banke (ALM).
• Strateške tuje trge, ki vključujejo poslovanje strateških družb Skupine na strateških trgih (Bosna in Hercegovina, Črna gora, Kosovo, Severna Makedonija in Srbija).
• Nestrateške članice vključujejo poslovanje nestrateških članic Skupine v skladu z zavezami EK, REAM članicam, NLB Srbijo in NLB Črno Goro.
• Drugo vsebuje kategorije, katerih poslovni rezultati se ne morejo razporediti na posamezne segmente in vključujejo eksterno realizacijo, najemnine in oslabitve nepremičnin, stroške prestrukturiranja ter prihodke in davke.

Od leta 2019 naprej se za spremljanje poslovanja poslovnih segmentov uporablja nova metodologija, in sicer zaradi sprememb v kriterijih segmentacije trga in obravnavanja pravnih oseb v Banki, prenehanja zavez EK v zvezi z dezinvestiranjem nekaterih panog in drugih strateških odločitev:

• Investicijsko bančništvo in skrbniške storitve so s segmenta Finančni trgi v Sloveniji prešle na Poslovanje s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji.
• Reorganizacija poslovanja SMP je vplivala na Poslovanje s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji in na Poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji (prenos mikro podjetij iz segmenta Poslovanje s podjetji v segment Poslovanje s prebivalstvom).
• Ker so zaveze EK v zvezi z zmanjšanjem kreditnega poslovanja v določenih panogah (gradbeništvo, promet, finančni holdingi, tuje stranke) prenehale obstajati, ni potrebe po posebnem spremljanju in upravljanju tega segmenta. To je vplivalo na Poslovanje s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji in na segment Nestrateških članic (preimenovan iz Nestrateških trgov in aktivnosti).
• Prenos NLB Srbije in NLB Črne gore s segmenta Strateški tuji trgi na Nestrateške članice.

Zaradi nove metodologije rezultati segmentov za leto 2019 niso neposredno primerljivi z rezultati segmentov za preteklo leto. V spodnji tabeli so prikazani ocenjeni učinki zaradi spremembe segmentov za celo leto 2018.

Tabela 4: Ocenjeni učinki spremembe metodologije segmentov za 2018³

v mio EUR	Poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji	Poslovanje s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji	Strateški tuji trgi	Finančni trgi v Sloveniji	Nestrateške članice	Ostalo
Čiste obresti	3,1	1,8	0,5	-0,3	-5,1
Čisti neobrestni prihodki	4,6	2,3	-1,8	-8,2	3,2
Stroški skupaj*	-6,1	-4,4	1,4	6,1	3,0	brez učinkov
Oslabitve in rezervacije*	-0,9	6,6	1,4	0,0	-7,1
Rezultat pred davki	0,7	6,3	1,5	-2,4	-6,1
Skupaj sredstva	37,1	-9,5	-43,5	47,9	-32,1
Bruto krediti strankam	38,1	111,8	-69,0	-0,1	-80,8	brez učinkov
Depoziti strank	188,1	-107,6	0,0	-71,0	-9,6

*negativna vrednost=povečanje, pozitivna vrednost=zmanjšanje

Opombe:

3 Investicijsko bančništvo je bilo do leta 2019 sicer uradno del segmenta Finančni trgi v Sloveniji, v prejšnjih poročilih pa je bilo prikazano kot poseben segment znotraj Poslovanja s podjetji v Sloveniji. Po novi segmentaciji je vključeno v segment Poslovanje s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji.

Poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji

Finančni poudarki

• Segment je dosegel 43,0 mio EUR čistih prihodkov iz poslovanja. Primerjava kaže rast v višini 6,6 mio EUR v primerjavi z enakim obdobjem lani, od katerih je približno 2 mio EUR ocenjenih kot učinek prenosa mikro podjetij iz segmenta Poslovanje s podjetji v segment Poslovanje s prebivalstvom.
• Neto obrestni prihodki so višji zaradi višjih obrestnih mer in rasti obsega kreditov v višini 61,5 mio EUR, od katerih je 38,1 mio EUR povečanja na račun prenosa mikro strank iz segmenta Poslovanje s podjetji. Prodaja novih potrošniških kreditov v prvem četrtletju 2019 je znašala 100 mio EUR (82 mio EUR v prvem četrtletju 2018), kar je vodilo do povečanja stanja za 29,4 mio EUR v letu 2019. Delež potrošniških posojil v vseh bruto posojilih je narastel na 28 % (iz 25 % v prvem četrtletju 2018).
• Brez upoštevanja sprememb v prikazu segmentacije (približno 1,5 mio EUR) so stroški ostali na nivoju stroškov enakega obdobja lani.
• Prikaz rasti depozitov strank je večinoma zaradi prenosa mikro podjetij iz segmenta Poslovanja s podjetji (188,1 mio EUR) in rasti vpoglednih depozitov strank.

Tabela 5: Rezultati segmenta Poslovanja s prebivalstvom v Sloveniji v mio EUR

na konsolidirani osnovi	Poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji
	1-3 2019	1-3 2018 Sprememba*
Čiste obresti	23,0	18,2	4,8
Čisti neobrestni prihodki	20,0	18,3	1,8
Skupaj čisti prihodki	43,0	36,4	6,6
Stroški skupaj	-26,8	-25,5	-1,3
Rezultat pred oslabitvami in rezervacijami	16,2	10,9	5,3
Oslabitve in rezervacije	-1,1	-1,2	0,2
Drugi čisti dobički iz naložb v kapital odvisnih in pridruženih družb ter skupnih podvigov	1,1	1,2	0,0
Rezultat pred davki	16,3	10,9	5,4
	31.3.2019	31.12.2018	Sprememba*
Neto krediti strankam	2.277,1	2.217,4	59,7

	1-3 2019	1-3 2018	Sprememba*
Obseg slabih posojil (bruto)	43,9	43,0	0,9
Obrestna mera na depozite	0,06%	0,08%	-0,03 o.t.
Depoziti strank	6.095,4	5.814,5	280,9
Ostalo	299,7	269,9	29,8
Obrestna mera na potrošniške kredite	6,28%	5,88%	0,40 o.t.
Potrošniški krediti	628,4	599,0	29,4
Obrestna mera na stanovanjske kredite	2,54%	2,50%	0,04 o.t.
Stanovanjski krediti	1.376,8	1.374,6	2,3
Bruto krediti strankam	2.305,0	2.243,4	61,5
Neto krediti strankam	2.277,1	2.217,4	59,7

CIR	62,3%	70,0%	-7,7 o.t.
Obrestna marža	2,21%	1,89%	0,32 o.t.
* Zaradi nove metodologije rezultati segmentov za leto 2019 niso neposredno primerljivi z rezultati segmentov za

Strošek tveganja (v bt) 5 4

preteklo leto.

Poslovni poudarki

1

• Z mobilno denarnico NLB Pay je sedaj možen tudi dvig gotovine na brezstičnih bankomatih.
• Postopno se preoblikuje večina osebnih računov v pakete.
• Rast števila uporabnikov Klikina se nadaljuje.
• NLB Skladi kot največja družba za upravljanje vzajemnih skladov v Sloveniji dosegajo skoraj tretjinski tržni delež.

Banka je zadržala vodilni položaj s tržnim deležem pri kreditih prebivalstvu 23,2 % (konec 2018: 23,2 %) in 30,3 % (konec 2018: 30,3 %) na področju depozitov.

Uporabniki mobilne denarnice NLB Pay lahko opravljajo dvige gotovine na brezstičnih bankomatih v Sloveniji in izven nje. Z NLB Pay lahko stranke na brezstičnem bankomatu poleg dviga gotovine opravijo tudi vpogled v stanje na kartici Maestro ali MasterCard. Število uporabnikov je, v slabem letu od uvedbe, konec prvega četrtletja 2019 znašalo 8.463.

Večina strank že uporablja pakete, ki nudijo pregledne, sodobne in enostavne vsakodnevne bančne storitve.

Mobilno banko Klikin se še naprej nadgrajuje, število uporabnikov pa se je povečalo na 202.646 (64 % več kot enako obdobje lani). Z upoštevanjem trenutnega trenda se število uporabnikov Klikina hitro približuje številu uporabnikov NLB Klika, s čimer se kaže pot, ki jo stranke želijo uporabljati. To se odraža tudi v rasti števila sklenjenih Hitrih kreditov prek Klikina.

Slika 10: Pokritost spletne in mobilne banke

Standardne transakcijske rešitve so dostopne strankam kjerkoli in kadarkoli, kar strankam, ki prihajajo v poslovalnice večinoma za zahtevnejše bančne transakcije in svetovanje, predstavlja dodatno možnost poslovanja. Poleg intenzivne digitalizacije so bile tudi poslovalnice prenovljene tako, da se strankina izkušnja izboljšuje. V prvemu četrtletju 2019 je Banka prenovila 2 poslovalnici, v zadnjih treh letih pa je bilo posodobljenih 51 poslovalnic.

Banka intenzivno spodbuja stranke k brezpapirnem poslovanju. V preteklosti so bili e-izpiski ponujeni zgolj uporabnikom NLB Klika, od prvega četrtletja 2019 dalje pa so brez dodatnih stroškov na voljo vsem strankam.

Tržni delež NLB Skladov se je povečal na 32,2 % (31. marca 2018: 30,5 %). V prvem četrtletju 2019 družba ponovno zaseda prvo mesto po neto prilivih, ki znašajo +10,5 mio EUR. Družba ostaja največja družba za upravljanje in hkrati tudi največja družba za upravljanje vzajemnih skladov v Sloveniji. Skupna sredstva v upravljanju so konec prvega četrtletja 2019 znašala 1.321,9 mio EUR (31. marca 2018: 1.207,5 mio EUR), ki jih sestavlja 871,9 mio EUR v vzajemnih skladih (31. marca 2018: 797,5 mio EUR) in 450,0 mio EUR v sredstvih gospodarjenja s finančnimi instrumenti (31. marca 2018: 410,0 mio EUR).

NLB Vita je v prvem četrtletju 2019 obračunala za 20,5 mio EUR bruto premij (enako obdobje lani: 23,0 mio EUR), od česar jih je bilo 19,5 mio EUR iz naslova premij življenjskih zavarovanj (enako obdobje lani: 22,1 mio EUR). Tržni delež zavarovalnice brez upoštevanja pokojninskih družb je konec marca 2019 znašal 15,7 % (konec marca 2018: 17,2 %), kar uvršča NLB Vito na tretje mesto med klasičnimi življenjskimi zavarovalnicami v Sloveniji.

Poslovanje s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji

Finančni poudarki

• Segment je zabeležil 26,3 mio EUR čistih prihodkov iz poslovanja, kar predstavlja rast v višini 8,4 mio EUR v primerjavi z enakim obdobjem lani, pri čemer je približno 2,3 mio EUR posledica sprememb v prikazu segmentacije. Na višje čiste neobrestne prihodke je vplivalo predvsem delno poplačilo večje izpostavljenosti, merjene po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida (5,1 mio EUR).
• Segment Investicijsko bančništvo in skrbniške storitve je zabeležil čiste neobrestne prihodke v višini 2,6 mio EUR, ki so narasli za 0,3 mio EUR v primerjavi z enakim obdobjem lani. Skupna rast je posledica večjih obsegov transakcij.
• Stroški so padli za 0,4 mio EUR v primerjavi z enakim obdobjem lani, kljub prenosom stroškov zaradi sprememb v prikazu segmentacije.
• Oslabitve in rezervacije so bile sproščene v višini 3,3 mio EUR, kar vključuje učinke sproščanja na slabih posojilih od strank, ki so bile prenesene iz segmenta Nestrateških članic.
• Prikazana rast v bruto kreditih strankam je predvsem posledica sprememb v prikazu segmentacije (149,8 mio EUR zaradi prenosa nestrateškega dela NLB in -38,1 mio EUR zaradi prenosa mikro podjetij v segment Poslovanja s prebivalstvom). Ključna/srednje velika podjetja so zabeležila rast zaradi ponovnega črpanja revolving kreditov in prodaje novih kreditov (48,5 mio EUR). Bruto krediti državi so nižji za 10,4 mio EUR.

Tabela 6: Rezultati segmenta Poslovanje s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji v mio EUR na konsolidirani osnovi Poslovanje s podjetji in investicijsko bančništvo v Sloveniji

	1-3 2019	1-3 2018	Sprememba*
Čiste obresti	10,8	9,6	1,2
Čisti neobrestni prihodki	15,5	8,4	7,1
Skupaj čisti prihodki	26,3	17,9	8,4
Stroški skupaj	-10,2	-10,5	0,4
Rezultat pred oslabitvami in rezervacijami	16,1	7,4	8,7
Oslabitve in rezervacije	3,3	-1,1	4,4
Rezultat pred davki	19,4	6,3	13,1
	31.3.2019	31.12.2018 Sprememba*
Neto krediti strankam	2.011,4	1.950,4	61,0
Bruto krediti strankam	2.183,8	2.061,0	122,8
Gospodarstvo	1.987,7	1.854,4	133,3
Ključna/srednja podjetja	1.697,2	1.643,2	54,0
Obrestna mera na kredite
ključnih/srednjih podjetij	1,87%	1,88%	-0,01 o.t.
Investicijsko bančništvo	0,1	/	/
Prestrukturiranje in upravljanje problematičnih naložb	290,4	211,2	79,2
Država	195,8	206,1	-10,4
Obrestna mera na kredite državi	2,84%	1,69%	1,15 o.t.
Depoziti strank	1.111,7	1.120,8	-9,1
Obrestna mera na depozite	0,07%	0,07%	0,00 o.t.
Obseg slabih posojil (bruto)	262,8	179,7	83,0
	1-3 2019	1-3 2018	Sprememba*
Strošek tveganja (v bt)	-15	4	-19

CIR	38,8%	58,9%	-20,1 o.t.
Obrestna marža	2,87%	2,32%	0,56 o.t.
* Zaradi nove metodologije rezultati segmentov za leto 2019 niso neposredno primerljivi z rezultati segmentov za
preteklo leto.

**Investicijsko bančništvo je bilo prikazano kot ločen del tega segmenta pred letom 2019.

Poslovni poudarki

• Mobilna denarnica NLB Pay omogoča dvig gotovine in vpogled v stanje za vse imetnike NLB poslovnih kartic Maestro in MasterCard na brezstičnih bankomatih.
• Banka je aktivna pri iskanju novih poslovnih priložnosti na mednarodnih trgih.

Banka je vodilna pri nudenju storitev pravnim osebam v Sloveniji z največjo bazo strank in z 18,1-odstotnim tržnim deležem pri kreditiranju podjetij (konec 2018: 18,2 %) in 24,2-odstotnim tržnim deležem (konec 2018: 24,5 %) pri garancijskem in akreditivnem poslovanju. Banka je, zaradi nizkih donosov v segmentu velikih podjetij, osredotočena na segment srednje velikih in malih podjetij.

Banka želi svojim strankam zagotavljati kreativne, ciljno naravnane in ustrezne rešitve, hkrati pa naslavljati in pridobivati nove stranke. Svojim strankam je na voljo 24/7 prek spletne in mobilne banke, s svetovanjem pa predvsem v prostorih strank ali Banke.

Mobilna denarnica NLB Pay strankam sedaj, poleg plačevanja s poslovnima karticama MasterCard in Maestro na brezstičnih terminalih POS (v Sloveniji in tujini), od prvega četrtletja 2019 omogoča tudi dvigovanje gotovine na brezstičnih bankomatih Banke.

Rast števila uporabnikov mobilne aplikacije Klikpro se nadaljuje tudi v prvem četrtletju 2019 in je dosegla 18.998 uporabnikov (45 % več glede na enako obdobje lani). Uporaba te digitalne poti in možnosti, ki jih ponuja, vključno s Hitrim kreditom in Hitrim limitom na računu, so bili pri strankah dobro sprejeti.

V prvem četrtletju 2019 se nadaljuje opremljanje, predvsem mikro in majhnih podjetij in podjetnikov, s paketi (Start paketi, Poslovni paketi), v katerih so združeni produkti in storitve, ki jih stranke uporabljajo najpogosteje.

Banka je aktivno pričela izkoriščati mednarodne poslovne priložnosti v JVE, kar ji je omogočeno z delno sprostitvijo omejitev s strani EK, ki so vplivale na Skupino. Zahodni Balkan predstavlja atraktivno območje za investicije in trgovanje ter predstavlja priložnost za članice Skupine pri podpori načrtov strank. Na Kopaoniku (Srbija), kjer je potekal tradicionalni Business Forum, ki ga je kot generalni sponzor podprla Skupina, je sodelovalo prek tisoč udeležencev, srečanje pa so članice Skupine izkoristile za identifikacijo priložnosti.

Banka ostaja vodilni ponudnik investicijskega bančništva in storitev na področju vrednostnih papirjev v Sloveniji. Skupna vrednost sredstev strank na skrbniških računih je ostala na ravni s konca 2018, to je 15,9 mrd EUR.

Strateški tuji trgi

Finančni poudarki

• Segment je zabeležil 50,7 mio EUR čistih prihodkov iz poslovanja. V prvem četrtletju 2018 je imela na rezultat pozitivni vpliv prodaja družbe NLB Nov Penziski Fond, Skopje. Rast čistih obrestnih prihodkov v višini 3,1 mio EUR je posledica rasti obsega poslovanja v vseh bančnih članicah, kljub padajočemu trendu obrestnih marž.
• Stroški so narasli za 1,2 mio EUR v primerjavi z enakim obdobjem lani, od katerih 0,3 mio EUR predstavljajo enkratni stroški.
• V prvem četrtletju 2019 je NLB Skupina oblikovala 3,2 mio EUR oslabitev in rezervacij med tem ko jih je v enakem obdobju sprostila v višini 3,0 mio EUR.
• Bruto krediti strankam so v letu 2019 nižji za 17,0 mio EUR, kar vključije učinek v višini -69,0 mio EUR zaradi sprememb v prikazu segmentacije. Bruto krediti v večini bank članic so narasli, pri čemer sta največji porast zabeležili NLB Banka, Prishtina (20,9 mio EUR) in NLB Banka, Beograd (21,0 mio EUR).
• Padec slabih posojil je predvsem posledica sprememb v prikazu segmentacije.

Tabela 7: Rezultati segmenta Strateških tujih trgov

v mio EUR na konsolidirani osnovi	Strateški tuji trgi
	1-3 2019	1-3 2018	Sprememba*
Čiste obresti	38,6	35,5	3,1
Čisti neobrestni prihodki	12,1	24,6	-12,5
Skupaj čisti prihodki	50,7	60,1	-9,4
Stroški skupaj	-25,3	-24,1	-1,2
Rezultat pred oslabitvami in rezervacijami	25,4	36,0	-10,6
od tega enkratni prihodki	-0,3	12,2
Oslabitve in rezervacije	-3,2	3,0	-6,2
Rezultat pred davki	22,2	39,0	-16,8
od tega Rezultat manjšinjskih lastnikov	2,0	3,0	-1,0

	31.3.2019	Sprememba* 31.12.2018
Neto krediti strankam	2.753,6	2.718,0	35,6
Bruto krediti strankam	2.915,8	2.932,7	-17,0
Poslovanje s prebivalstvom	1.466,7	1.438,1	28,6
Obrestna mera na kredite prebivalstva	6,80%	7,09%	-0,29 o.t.
Korporativno bančništvo	1.364,6	1.405,0	-40,3
Obrestna mera na korporativne kredite	4,71%	4,92%	-0,21 o.t.
Država	84,4	89,6	-5,2
Obrestna mera na kredite državi	4,23%	4,33%	-0,09 o.t.
Depoziti strank	3.466,1	3.438,1	28,0
Obrestna mera na deposite	0,56%	0,61%	-0,06 o.t.
Obseg slabih posojil (bruto)	146,2	219,9	-73,6

	1-3 2019	Sprememba* 1-3 2018
Strošek tveganja (v bt)	-2	-9	7
CIR normaliziran	50,0%	40,1%	9,9 o.t.
Obrestna marža	3,71%	3,81%	-0,11 o.t.

* Zaradi nove metodologije rezultati segmentov za leto 2019 niso neposredno primerljivi z rezultati segmentov za preteklo leto.

Poslovni poudarki

• Vse bančne članice so ustvarile čisti dobiček pred oslabitvami in rezervacijami.
• NLB Banka, Banja Luka je od Zavarovalne agencije Republike Srpske prejela licenco za prodajo zavarovalnih produktov.

Slika 11: Čisti dobiček strateških bank NLB Skupine⁴ (v mio EUR)

Strateške bančne članice so ustvarile čisti dobiček pred oslabitvami in rezervacijami. To je rezultat intenzivnega kreditiranja, boljše stroškovne učinkovitosti v večini bank, nižjih stroškov tveganja, razvoja k strankam usmerjenih digitalnih rešitev in stalnega razvoja zaposlenih z dodatnim poudarkom na razvoju talentov. Aktivnost kreditiranja se je povečala zlasti v NLB Banki, Beograd in NLB Banki, Prishtina. Rezultat po davkih v NLB Banki, Podgorica je bil negativen zaradi oblikovanih rezervacij za pravne spore.

NLB Banka, Banja Luka je od Zavarovalne agencije Republike Srpske prejela licenco za prodajo zavarovalnih produktov.

Poleg uspešnega poslovanja so imele banke članice tudi pomembno družbeno vlogo. Tako je NLB Banka, Beograd podprla razvoj Kmetijskega sejma v Šabcu. Napovedano je bilo osmo NLB Organsko tekmovanje, v katerem bo NLB Banka, Beograd nagradila najboljše projekte. NLB Banko, Skopje je finančna revija EMEA (Europe Banking Awards 2018) imenovala za najboljšo banko v državi že tretje leto zapored, Makedonska borza pa ji je podelila nagrado za najbolj transparentno in najbolj uspešno podjetje.

Opombe:

⁴ Podatki na posamični osnovi, kot so vključeni v konsolidirane računovodske izkaze NLB Skupine.

Finančni trgi v Sloveniji

Finančni poudarki

• Nižje čiste obresti, 2,6 mio EUR v primerjavi z enakim obdobjem lani zaradi nižjih transformacijskih marž.
• Višji čisti neobrestni prihodki, 2,2 mio EUR v primerjavi z enakim obdobjem lani, zaradi prodaje dolžniških vrednostnih papirjev (2,6 mio EUR), kar je pozitivno vplivalo na čiste prihodke iz finančnih poslov.
• Rast denarja in stanj na računih CB (91,3 mio EUR v letu 2019) in rast dolžniških vrednostnih papirjev bančne knjige (168,8 mio EUR v letu 2019), zaradi nižjega kazalnika LTD in posledično višjega obsega likvidnih sredstev (likvidnostne rezerve).

Table 8: Rezultati segmenta Finančnih trgov v Sloveniji⁵

v mio EUR na konsolidirani osnovi	Finančni trgi v Sloveniji
	1-3 2019	1-3 2018	Sprememba
Čiste obresti	6,0	8,6	-2,6
Čisti neobrestni prihodki	2,1	-0,1	2,2
Skupaj čisti prihodki	8,1	8,5	-0,4
Stroški skupaj	-1,7	-1,6	-0,1
Rezultat pred oslabitvami in rezervacijami	6,4	6,9	-0,5
Oslabitve in rezervacije	-0,3	0,0	-0,4
Rezultat pred davki	6,1	7,0	-0,9
	31.3.2019	31.12.2018	Sprememba
Denar in stanje na računih CB	666,3	575,0	91,3
Dolžniški vrednostni papirji bančne knjige	2.924,1	2.755,2	168,8
Obrestna mera na dolžniške vrednostne
papirje bančne knjige	1,10%	1,25%	-0,14 o.t.
Grosistični viri	244,0	244,1	-0,1
Obrestne mere na grosistične vire	0,53%	0,48%	0,05 o.t.

Glavno poslanstvo segmenta so aktivnosti Skupine na mednarodnih finančnih trgih, vključno z zakladniškimi posli. V zahtevnem okolju nizkih obrestnih mer na finančnih trgih je bil osrednji poudarek na preudarnem upravljanju likvidnostnih rezerv in izpolnjevanju regulatornih zahtev.

Opombe:

⁵ Segment Finančni trgi v Sloveniji je bil v prejšnih poročilih prikazan brez Investicijskega bančništva, zato so rezultati primerljivi s preteklim letom.

Poslovni poudarki

• Preudarno upravljanje likvidnostnih rezerv.

Nestrateške članice

Finančni poudarki

• Segment je zabeležil padec čistih prihodkov v višini 1,9 mio EUR, delno zaradi prenosa nestrateškega dela NLB v segment Poslovanje s podjetji (približno -1,9 mio EUR) in prenosa bank NLB Srbija in NLB Črna Gora iz Strateških tujih trgov (0,3 mio EUR); enkratni prihodki od pogodbene kazni (1,3 mio EUR).
• Padec stroškov, 1,7 mio EUR v primerjavi z enakim obdobjem lani, zaradi prenosa nestrateškega dela NLB na segment Poslovanje s podjetji (približno -1,0 mio EUR) in prenosa bank NLB Srbija in NLB Črna Gora iz Strateških tujih trgov (0,3 mio EUR).
• Bruto krediti strankam so upadli, predvsem zaradi sprememb v prikazu segmentacije, 80,8 mio EUR v letu 2019, pri čemer 149,8 mio EUR zaradi prenosa nestrateškega dela NLB na segment Poslovanje s podjetji in 69,0 mio EUR zaradi prenosa bank NLB Srbija in NLB Črna Gora iz Strateških tujih trgov.
• Nižji depoziti strank, 9,6 mio EUR zaradi prenosa nestrateškega dela NLB na segment Poslovanje s podjetji.
• Obseg slabih posojil je upadel, predvsem zaradi sprememb v prikazu segmentacije, rast v višini približno 2 mio EUR, če upoštevamo prilagojena stanja za konec leta 2018.

Table 9: Rezultat segmenta Nestrateške članice

v mio EUR na konsolidirani osnovi	Nestrateške članice
	1-3 2019	1-3 2018	Sprememba*
Čiste obresti	1,0	3,1	-2,1
Čisti neobrestni prihodki	2,8	2,6	0,2
Skupaj čisti prihodki	3,8	5,7	-1,9
Stroški skupaj	-3,1	-4,7	1,7
Rezultat pred oslabitvami in rezervacijami	0,7	0,9	-0,2
od tega enkratni prihodki	1,3
Oslabitve in rezervacije	0,7	2,3	-1,6
Rezultat pred davki	1,4	3,2	-1,8
	31.3.2019	31.12.2018	Sprememba*
Sredstva segmenta	216,9	263,7	-46,8
Neto krediti NBS	103,8	160,9	-57,1
Bruto krediti NBS	196,0	288,6	-92,6

Naložbene nepremičnine in opredmetena osnovna sredstva prejeta za poplačilo terjatev	45,1	68,5	-23,5
Ostala aktiva	68,1	34,3	33,8
Depoziti NBS	0,0	9,6	-9,6
Obseg slabih posojil (bruto)	126,3	179,7	-53,4

	1-3 2019	1-3 2018	Sprememba*
Strošek tveganja (v bt)	-67	-66	-1
CIR normaliziran	80,7%	83,5%	31,4 o.t.

* Zaradi nove metodologije rezultati segmentov za leto 2019 niso neposredno primerljivi z rezultati segmentov za preteklo leto.

Poslovni poudarki

• Nadaljevanje nadzorovanega zapiranja in zmanjševanja nestrateškega segmenta, vključno s kreditnimi posli s tujimi komitenti, nestrateškim delom Skupine, lastniškimi naložbami Banke in z aktivnim upravljanjem nepremičnin (prispevek k zniževanju slabih posojil Skupine).
• Nestrateške članice Skupine so nadaljevale z izterjavo terjatev, kar je še dodatno prispevalo k zniževanju izpostavljenosti.

Glavni poudarek segmenta Nestrateški trgi in dejavnosti ostaja na zmanjševanju vseh nestrateških portfeljev in s tem zniževanju stroškov.

Statusne spremembe v nestrateških članicah Skupine v prvem četrtletju 2019:

• NLB Lizing dooel, Skopje je bila izbrisana iz registra;
• znižanje osnovnega kapitala v NLB Leasing, Sarajevo za 6.500.759,20 KM;
• prenos 100 % deleža REAM, Zagreb z NLB na S-REAM, Ljubljana;
• pripojitev REAM, Beograd k SR-RE, Beograd;
• začetek postopka likvidacije v NLB Leasing, Sarajevo.

* * ***

**

Kapital in likvidnost 1800.0

Kapital 1400.0 1600.0

1000.0

0,0 200,0 400,0 600,0 800,0 1000,0 1200,0 1400,0 1600,0

Slika 12: Kapital CET 1 (v mio EUR) in količnik CET 1 (v %) NLB Skupine 1200.0

16.3% 15.9%

Celotna kapitalska zahteva (OCR) je znašala 14,75 % za Banko na konsolidirani ravni, kar vključuje:

• 11,25 % TSCR (8 % zahteva iz 1. stebra in 3,25 % zahteva iz 2. stebra); in
• 3,5 % CBR (2,5 % varovalni kapitalski blažilnik, 1 % kapitalski blažilnik DSPI in 0 % proticiklični blažilnik).

16.6%

0,0% 2,0% 4,0% 6,0% 8,0% 10,0% 12,0% 14,0% 16,0%

1,623

18.7%

1,458

0.0%

2.0%

4.0%

6.0%

8.0%

10.0%

12.0%

14.0%

16.0%

18.0%

20.0%

16.9%

Veljavna zahteva OCR za leto 2019 se je zvišala na 14,75 % zaradi zakonsko predpisanega postopnega uvajanja varovalnega kapitalskega blažilnika ter uvedbe kapitalskega blažilnika DSPI. Po drugi strani pa se je zaradi boljše celotne ocene SREP zahteva 2. stebra znižala za 0,25 o.t. na 3,25 %. Banka namerava še naprej krepiti in tudi optimizirati kapital Skupine z izdajo podrejenega instrumenta za vključitev v dodatni kapital (Tier 2) v letu 2019 (več v poglavju Dogodki po 31. marcu 2019).

Kapital Banke in Skupine sestavljajo elementi najkakovostnejšega kapitala CET 1, zato so vsi trije kapitalski količniki enaki. Kapital je ostal močan, na ravni, ki izpolnjuje vse sedanje in tudi napovedane regulativne kapitalske zahteve, vključno s kapitalskimi blažilniki in ostalimi trenutno znanimi zahtevami, pa tudi napotki iz 2. stebra.

Količniki kapitalske ustreznosti za Skupino znašajo 16,6 % (ali 0,1 o.t. nižje kakor konec 2018) in za Banko 23,9 % (ali 0,2 o.t. nižje kakor konec 2018). Znižanje kapitalske ustreznosti Skupine izhaja iz višje skupne izpostavljenosti tveganju (RWA) (133,9 mio EUR). Kapital se je povečal za 6,7 mio EUR, predvsem zaradi višjega drugega vseobsegajočega donosa (5,1 mio EUR) in nižjih neopredmetenih sredstev (1,8 mio EUR, odbitna postavka).

	31. mar. 2019	31. dec. 2018	31. dec. 2017	Sprememba
Skupna izpostavljenost tveganju (RWA)	8.812	8.678	8.546	1,5 %
Skupna izpostavljenost kreditnemu tveganju	7.285	7.180	7.096	1,5 %
Skupna izpostavljenost tržnemu tveganju + CVA	585	544	501	7,5 %
Skupna izpostavljenost operativnemu tveganju	942	953	949	-1,2 %

Tabela 10: Skupna izpostavljenost tveganju (v mio EUR) NLB Skupine

Skupna izpostavljenost kreditnemu tveganju se je povečala za 105,2 mio EUR, od tega na segmentih podjetij in prebivalstva za 95,3 mio EUR zaradi rasti posojil. Povečanje skupne izpostavljenosti tržnemu tveganju in tveganju prilagoditve kreditnega vrednotenja (CVA) za 40,6 mio EUR izhaja zlasti iz višjih valutnih pozicij v domačih valutah pri bankah članicah zunaj evroobmočja. Znižanje skupne izpostavljenosti operativnemu tveganju (11,9 mio EUR) izhaja iz nižjega triletnega povprečja prihodkov, ki predstavlja osnovo za izračun.

Likvidnost

Likvidnostna pozicija Skupine ostaja močna s kazalcem LTD (neto) v višini 68,0 % in vrednostmi likvidnostnih kazalcev visoko nad regulatornimi zahtevami, kar potrjuje nizko stopnjo tolerance Skupine do likvidnostnega tveganja.

Likvidna sredstva Skupine so znašala 5,37 mrd EUR (41,1 % bilančne vsote; konec leta 2018: 5,17 mrd EUR, 40,6 % bilančne vsote), od katerih je bilo 0,46 mrd EUR (konec leta 2018: 0,43 mrd EUR) zastavljenih za operativne in regulatorne namene.

Slika 13: Struktura likvidnih sredstev NLB Skupine odraža trdno likvidnostno pozicijo (v mio EUR)

Portfelj obveznic bančne knjige, ki je predstavljal 65,4 % likvidnih sredstev Skupine (konec leta 2018: 63,4 %), je bil primerno razpršen glede na izdajatelje, države in preostalo zapadlost z namenom upravljanja likvidnostnega in obrestnega tveganja.

Kot posledica okolja nizkih obrestnih mer je bila glavna sprememba nadaljevanje preoblikovanja depozitov strank, ki predstavljajo ključni vir financiranja Skupine, iz vezanih v vpogledne. Vpogledni depoziti strank so predstavljali 64,2 % bilančne vsote (konec leta 2018: 65,0 %).

Srednjeročni cilji in napoved za 2019 Srednjeročni cilji

Tabela 11: Ključni kazalniki poslovanja

	1-3 / 31. marec 2019	srednjeročni cilji
Neto obrestna marža (NOM)	2,56 %	> 2,7 %
Razmerje med krediti in depoziti (LTD)	68,0 %	< 95,0 %
Količnik skupnega kapitala	16,6 %	16,25 %*
Razmerje med stroški in prihodki (CIR)	51,6 %	~ 50,0 %
Strošek tveganja (b.t.)	-23	< 90
Delež nedonosnih izpostavljenosti (NPE, definicija EBA)	4,3 %	< 4,0 %
Donosnost kapitala po davkih (ROE po davkih)	14,0 %	> 12,0 %

* 12. aprila 2019 je Nadzorni svet NLB potrdil znižanje ciljnega količnika skupnega kapitala Skupine s 17 % na 16,25 %, skladno z znižano kapitalsko zahtevo, ki temelji na boljši oceni procesa nadzorniškega pregledovanja in ovrednotenja (SREP) in velja od marca 2019. Ciljni količnik skupnega kapitala redno revidirajo pristojni organi, tako da vsakokrat odraža trenutno veljavne kapitalske zahteve.

Skupina je naredila pomemben korak naprej v doseganju srednjeročnih finančnih ciljev za obdobje treh do petih let. Zavoljo zahtevnega gospodarskega okolja nizkih obrestnih mer vsi srednjeročni cilji še niso bili doseženi, toda trenutna strategija se je pokazala kot uspešna in Skupina je na dobri poti do uresničitve zastavljenih ciljev.

Neto obrestna marža je še vedno pod ciljno vrednostjo zaradi trenutnih tržnih razmer ter povečane konkurenčnosti na ključnih trgih. Istočasno se je LTD ohranil na izredno nizkih nivojih, kar sicer omogoča dobro likvidnostno pozicijo za Banko. CIR se je občutno izboljšal v primerjavi z lani, kar je pozitivno vplivalo na dobičkonosnost. ROE je zrasel na 14,0 %, kar predstavlja izboljšanje 50 b.t. v primerjavi z enakim obdobjem lani (prvo četrtletje 2018: 13,5 %). Z vidika kakovosti aktive se je v prvemu četrtletju 2019 izboljšal tudi NPE in znaša 4,3 % (prvo četrtletje 2018: 6,2 %), kar je le malenkost nad ciljno vrednostjo.

Napoved za 2019

Makroekonomske napovedi kažejo, da bo večina držav, v katerih je Skupina prisotna, imela gospodarsko rast okrog treh do štirih odstotkov, v primeru ohlapnih monetarnih pogojev, fiskalnega popuščanja in solidnega domačega povpraševanja. Javni dolg na vseh teh trgih je pod povprečjem EU, spremlja pa ga nizka zadolženost gospodinjstev in solidni rezultati na področju varčevanja. Dejavniki tveganja, ki vplivajo na poslovne napovedi so (med drugim) naslednji: občutljivost gospodarstev na morebitno upočasnitev v evroobmočju, poslabšane napovedi glede obrestnih mer, regulativni in davčni ukrepi, ki vplivajo na banke ter geopolitične negotovosti.

Ob upoštevanju teh okoliščin želi Skupina v letu 2019 doseči zmerno rast prihodkov in dobička pred rezervacijami ob nadaljnji rasti posojil (v skladu z dinamiko BDP) in stabilni neto obrestni marži.

Prizadevanja so, da bi stroški ostali na enaki ravni, vendar izzivi ostajajo, predvsem zaradi investicij in stroškov dela. Pričakuje se povečanje stroška tveganja, ki pa bo kljub temu ostal na nizki ravni.

Upravljanje tveganj

Skupina daje velik poudarek in pomen kulturi prevzemanja in upravljanja tveganj ter zavedanju o tveganjih znotraj celotne Skupine. Poslovno in operativno okolje, ki je relevantno za poslovanje Skupine, se spreminja s trendi, kot so spremembe v obnašanju kupcev, nove tehnologije in konkurenti ter nove regulatorne zahteve. Glede na to se sistem upravljanja tveganj nenehno prilagaja tem trendom z namenom prepoznavanja in ustreznega obvladovanja novih potencialnih tveganj.

Glavna načela glede prevzemanja in upravljanja tveganj so opredeljena v Strategiji prevzemanja in upravljanja tveganj NLB Skupine (Risk Strategy), ki je oblikovana v skladu s poslovno strategijo in usmeritvami v Opredelitvi pripravljenosti za prevzemanje tveganj (Risk Appetite). Poseben poudarek je na vključenosti analize tveganj v proces sprejemanja odločitev na strateški in operativni ravni, razpršenosti s ciljem omejevanja visoke koncentracije, optimalni porabi kapitala in njegovi alokaciji, ustrezni, tveganjem prilagojeni cenovni politiki, rednih izobraževanjih oz. usposabljanjih na vseh ravneh upravljanja ter zagotavljanju skladnosti poslovanja z notranjimi akti in z zadevno regulativo.

Upravljanje tveganj se osredotoča na upravljanje in zmanjševanje tveganj v skladu z Opredelitvijo pripravljenosti za prevzemanje tveganj in Strategijo prevzemanja in upravljanja tveganj Skupine, ki predstavljata temeljni element okvira za upravljanja tveganj v Skupini (Risk Management Framework). V tem okviru Skupina spremlja številne kazalnike tveganosti, da bi zagotovila skladnost njenega profila tveganja z Opredelitvijo pripravljenosti za prevzemanje tveganj. Poleg tega Skupina stalno nadgrajuje svoj sistem upravljanja tveganj, kjer je zelo pomembno dosledno vključevanje procesov ICAAP in ILAAP, načrta sanacije in drugega internega testiranja izjemnih situacij v vzpostavljeni sistem upravljanja tveganj. Poleg tega je bil v skladu z novo objavljenimi smernicami ECB pomembno nadgrajen proces ICAAP. Prenovljeni proces ICAAP je bil celostno integriran v sistem upravljanja tveganj z namenom zagotavljanja proaktivne in celovite podpore pri sprejemanju poslovnih odločitev.

Zahteva MREL temelji na pristopu reševanja z več vstopnimi točkami (Multiple Point of Entry – MPE). Izražena je kot odstotek od vsote kapitala in celotnih obveznosti (TLOF) na ravni skupine, opredeljene za potrebe reševanja (NLB Resolution Group, ki sestoji iz NLB in nestrateškega dela NLB Skupine). Banka je dne 17. maja 2019 prejela odločbo Banke Slovenije v zvezi z zahtevo MREL, ki znaša 17,93 % TLOF na sub-konsolidirani ravni za skupino, opredeljeno za potrebe reševanja (NLB Resolution Group). Prehodno obdobje za izpolnjevanje zahteve MREL je podaljšano do 30. junija 2023 in od tega dne dalje mora biti MREL zahteva tudi stalno zagotovljena. Zahteva MREL je opredeljena v okviru Opredelitve pripravljenosti za prevzemanje tveganj Skupine, poleg tega Skupina redno spremlja njeno izpolnjevanje.

Eden od ključnih ciljev upravljanja tveganj je ohranjanje preudarne ravni kapitalske ustreznosti Skupine. Skupina sledi ravni kapitalske ustreznosti v skladu z Opredelitvijo pripravljenosti za prevzemanje tveganja v okviru vzpostavljenega procesa ICAAP, na ravni Skupine in posameznih bančnih članic, upoštevaje normalne pogoje poslovanja in stresne razmere. Skupina po stanju na 31. marec 2019 izkazuje visoko raven kapitalske ustreznosti (CET 1 količnik) v višini 16,6 %, kot najkakovostnejše oblike kapitala, kar je nad povprečjem bančnega sistema EU, ki ga je objavila EBA. Skladno z zahtevo SREP Skupina izpolnjuje obe kapitalski zahtevi, določeni za leto 2019 v polnem znesku (fully-loaded regulatory requirements).

Ohranjati visoko raven in stabilno strukturo likvidnosti predstavlja naslednji ključni cilj na področju upravljanja tveganj. Skupina izkazuje zelo dober likvidnostni položaj na konsolidirani ravni in ravni posameznih bančnih članic, kar se odraža tudi v preseganju mejne vrednosti LCR, ki znaša 358 %, upoštevaje pripravljenost za prevzemanje tveganj, ter višini razpoložljivih rezerv, ki znašajo 4.913 mio EUR. Tudi v primeru nastopa stresnega scenarija Skupina razpolaga z zadostno višino likvidnostnih rezerv v obliki plasmajev pri ECB, prvovrstnih dolžniških vrednostnih papirjev in naložb na denarnem trgu. Financiranje Skupine in posameznih bank članic temelji predvsem na nebančnih depozitih, predvsem na segmentu prebivalstva, ki predstavlja zelo stabilen vir s tendenco stalne rasti. To se odraža prek kazalnika LTD, ki znaša 68 % in daje Skupini potencial za nadaljnje povečanje obsega kreditiranja.

Zagotavljanje visoke kakovosti kreditnega portfelja je najpomembnejši cilj na področju tveganj, s poudarkom na kakovosti novo odobrenih naložb in razpršenosti kreditnega portfelja. Velik poudarek je namenjen tudi intenzivni in proaktivni obravnavi strank, ki se soočajo s finančnimi težavami, spremembam v kreditnem procesu in sistemu zgodnjega opozarjanja za odkrivanje povečanega kreditnega tveganja. Pristopi za prestrukturiranje so osredotočeni na zgodnje odkrivanje strank s potencialnimi finančnimi težavami in njihovo proaktivno obravnavo. Poleg tega Skupina stalno razvija širok razpon naprednih pristopov, ki so podprti z matematičnimi in statističnimi modeli na področju ocene kreditnih tveganj skladno z najboljšimi bančnimi praksami, in sicer z namenom nadaljnje nadgradnje obstoječih orodij za upravljanje tveganj ter sočasnega zagotavljanja hitrejše odzivnosti do strank.

Strategija kreditiranja Skupine je osredotočena na naslednje osrednje tržne segmente: prebivalstvo, srednje velika in mala podjetja (MSP) ter izbrane poslovne dejavnosti. Na slovenskem trgu se Banka osredotoča na zagotavljanje celovitih storitev za segmente poslovanja s prebivalstvom in MSP, v segmentu poslovanja z velikimi podjetji pa vzpostavlja sodelovanje z izbranimi podjetji (prek zagotavljanja različnih vrst kreditiranja/investicijskih instrumentov). Vse druge bančne članice v JVE, kjer je prisotna Skupina, so univerzalne banke, ki se osredotočajo predvsem na segment srednje velikih in malih podjetij ter na poslovanje s prebivalstvom. Eden od ključnih ciljev je zagotavljanje celovitih storitev strankam ob sočasnem preudarnem prevzemanju tveganj. V obstoječi strukturi kreditnega portfelja (bruto posojila) znaša delež danih naložb prebivalstvu 41 %, delež naložb velikim podjetjem 19 %, delež naložb MSP ter mikro družbam 23 %, preostanek portfelja pa predstavljajo druge likvidne naložbe. V nobeni industrijski panogi ali segmentu strank ni prisotna velika koncentracija.

Slika 14: Struktura kreditnega portfelja NLB Skupine (bruto krediti) po segmentih⁶

Skupina je aktivno prisotna na trgu prek financiranja obstoječih in novih kreditno sposobnih komitentov. Uspešna razdolžitev podjetij in novi investicijski projekti v Sloveniji so pozitivno vplivali na odobravanje

Opombe:

⁶ Bruto izpostavljenost vključuje tudi stanje na računih in obvezno rezervo pri centralnih bankah ter vpogledne vloge pri bankah.

novih kreditov. V segmentu prebivalstva, še posebej na področju potrošniških posojil, so v celotni regiji, v kateri posluje Skupina, opazni pozitivni trendi, ki se odražajo v izboljšanem zaupanju komitentov glede prihodnjih makroekonomskih razmer ter s tem povezanima potrošnjo in okrevanjem nepremičninskega trga. Konec prvega četrtletja 2019 so tovrstna prizadevanja privedla do kumulativno zelo nizkega obsega novih slabih posojil, ki znaša 13,4 mio EUR, kjer samo 1,3 mio EUR izhaja iz novih poslov, kar predstavlja 0,01 % celotnega kreditnega portfelja. Poleg tega se je ugodno makroekonomsko okolje v regiji odrazilo tudi v neto sproščanju odhodkov iz naslova oslabitev za kreditna tveganja (negative cost of risk), katerega razvoj je bil drugače zelo stabilen in nižji v primerjavi s srednjeročnimi strateškimi usmeritvami na tem področju.

Učinki, ki izhajajo iz implementacije MSRP 9, so okrepili kapitalsko osnovo Skupine. Glede na zelo ugodna makroekonomska gibanja in izboljšano kakovost kreditnega portfelja so bili zabeleženi pozitivni učinki na ravni Skupine, ki izhajajo predvsem iz naslova skupinskih oslabitev. Pretežni del kreditnega portfelja Skupine je razporejen v Skupino 1 (Stage 1; 87,6 %), medtem ko je 6,1 % posojil razporejenih v Skupino 2 (Stage 2) ter preostalih 5,9 % posojil v Skupino 3 (Stage 3). Posojila v Skupinah 1-3 so knjižena po odplačni vrednosti, medtem ko je preostali manjši del (0,4 %) izkazan po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida. Kakovost portfelja v prvem četrtletju 2019 je bila zelo stabilna, pri čemer se je izpostavljenost v Skupini 1 povečala, obenem pa se je zmanjšal obseg slabih posojil, ki je pod slovenskim povprečjem.

Skupina si prizadeva v večini primerov zagotoviti najboljše možno zavarovanje za dana dolgoročna posojila, predvsem v obliki hipoteke. Tako je hipoteka na nepremičnini najpogostejša oblika zavarovanja posojil za pravne in fizične osebe. Pri posojilih podjetjem sledijo garancije, izdane s strani države, in druga poroštva. Pri posojilih fizičnim osebam najpogostejše vrste zavarovanj za dana posojila predstavljajo zavarovanje s strani zavarovalnice in poroštva.

Slika 15: Struktura kreditnega portfelja NLB Skupine po boniteti komitentov (v %) ob koncu leta

Skupina je tudi v prvem četrtletju 2019 dala zelo velik poudarek nadaljnjemu zmanjševanju slabih posojil. Natančno opredeljeni cilji, aktivna izterjava in makroekonomsko okrevanje so omogočili precejšnje dodatno zmanjšanje obsega nedonosnega portfelja kljub zmanjševanju obsega vseh posojil. Obseg obstoječega nedonosnega kreditnega portfelja v Skupini se je v prvem četrtletju 2019 zmanjšal s 622 mio EUR na 579 mio EUR. Vsi učinki skupaj so povzročili zmanjšanje deleža slabih posojil s 6,9 % na 6,3 % na letni ravni, medtem ko se je ta delež po mednarodno bolj primerljivem razmerju NPE po metodologiji EBA zmanjšal s 4,7 % na 4,3 %. Aktivni pristop upravljanja slabih posojil daje močan poudarek prestrukturiranju ter vse

večji uporabi drugih orodij za upravljanje slabih posojil, kot so zaplemba zavarovanj, prodaja terjatev, aktivno trženje in prodaja zastavljenih sredstev.

Slika 16: Delež nedonosnih izpostavljenosti NLB Skupine (% nedonosnih izpostavljenosti po definiciji EBA) in delež slabih posojil konec obdobja

Pomembna prednost Skupine je visoka stopnja pokritja slabih posojil z oslabitvami za vsa posojila, ki je znašala 78,6 %. Stopnja pokritja slabih posojil z oslabitvami za slaba posojila je znašala 64,9 %, kar je precej nad povprečjem bančnega sistema EU, ki ga je objavila EBA (45,1 % za zadnje četrtletje 2018). To omogoča dodatno zmanjševanje obsega slabih posojil brez pomembnega vpliva na višino dodatno potrebnih oslabitev v naslednjih letih. Poleg tega dokazuje, da je bilo preteklo znižanje opravljeno v povprečju brez negativnega vpliva na izkaz poslovnega izida.

Slika 17: Stopnja pokritja slabih posojil NLB Skupine 1 7 in stopnja pokritja slabih posojil NLB Skupine 2⁸

Pri obravnavi tržnih tveganj Skupina zasleduje usmeritev, da je pripravljenost za prevzemanje teh tveganj nizka. Izpostavljenost iz naslova trgovanja (skladno z določili CRR) je dovoljena samo v Banki kot matični

Opombe:

⁷ Stopnja pokritja portfelja bruto slabih posojil z oslabitvami za vsa posojila.

⁸ Stopnja pokritja portfelja bruto slabih posojil z oslabitvami za slaba posojila.

družbi ter je zelo omejena. Tržna tveganja izhajajo predvsem iz osnovnih poslovnih aktivnosti, katerih cilj je upravljanje pozicij bančne knjige ter upravljanje portfelja likvidnostnih rezerv. Poleg tega Banka ohranja majhen trgovalni portfelj, predvsem z vidika spremljanja tržnih signalov na svetovnih trgih. Kot tak ne predstavlja pomembnega tveganja za poslovanje Skupine, toleranca za prevzemanje obrestnega tveganja in tveganja kreditnega pribitka je zelo nizka.

Skupina opravlja glavnino poslovnih dejavnosti v evrih, banke članice pa v svojih domačih valutah in delno tudi v evrih; evro je valuta poročanja za celotno Skupino. Neto odprta devizna pozicija Skupine iz naslova transakcijskega valutnega tveganja je nizka in predstavlja manj kot 1,5 % kapitala. Strukturne devizne pozicije na konsolidirani ravni, ki vključujejo sredstva in obveznosti odvisnih družb, se preračunajo v valuto evro po zaključnem tečaju na dan bilance stanja. Tečajne razlike med sredstvi in obveznostmi, ki niso v evrih, so priznane v drugem vseobsegajočem izidu ter posledično vplivajo na višino lastniškega kapitala in CET 1. Področje, ki upravlja bilanco Skupine (ALM), uporablja različne strategije za obvladovanje izpostavljenosti v tujih valutah.

Izpostavljenost Skupine obrestnemu tveganju je na zmerni ravni in izhaja predvsem iz pozicij bančne knjige. V zadnjih treh letih je Skupina zabeležila rast posojil s fiksno obrestno mero, povišanje obsega dolgoročnih vrednostnih papirjev v bančni knjigi na strani sredstev ter preoblikovanje vezanih depozitov v depozite na vpogled, kot posledica nizkih tržnih obrestnih mer in presežne likvidnosti.

Skupina upravlja obrestne pozicije ter zagotavlja stabilno obrestno maržo predvsem prek opredeljene cenovne politike in politike transfernih cen. Pomemben del pri upravljanju obrestnega tveganja predstavlja portfelj vrednostnih papirjev bančne knjige, katerega namen je vzdrževanje ustreznih likvidnostnih rezerv, hkrati pa prispeva k stabilnosti obrestne marže. Poleg tega Skupina pri upravljanju obrestnega tveganja uporablja tudi osnovne vrste izvedenih finančnih instrumentov, kot so obrestne zamenjave, zamenjave indeksov čez noč, medvalutne zamenjave in terminske pogodbe.

Občutljivost neto obrestnih prihodkov Skupine bi v primeru zvišanja tržnih obrestnih mer za 50 b.t. znašala 13,4 mio EUR, pri čemer bi bilo znižanje izpostavljenosti manjše zaradi uporabe pogodbene klavzule, ki vključuje obrestno dno. Z ekonomskega vidika občutljivost vrednosti bazične točke (BPV) za 200 b.t. znaša 7,2 % kapitala Skupine.

Na področju upravljanja operativnega tveganja, kjer je Skupina vzpostavila robustno kulturo glede operativnih tveganj, se glavne kvalitativne dejavnosti nanašajo na poročanje o škodnih dogodkih ter identifikacijo, ocenjevanje in obvladovanje operativnih tveganj. Na tej osnovi se stalno izboljšujejo kontrolne dejavnosti, procesi in/ali organizacija. Tudi v prvem četrtletju 2019 si je Skupina prizadevala za dodatno proaktivno preprečevanje in zmanjševanje potencialnih škod v prihodnosti. Posebna pozornost je bila namenjena vzpostavitvi sistema stresnega testiranja, ki temelji na analizi scenarijev glede potencialnih malo verjetnih dogodkov, katerih učinek pa je lahko velik, in modeliranju škodnih dogodkov. Poleg tega so bili vzpostavljeni ključni kazalniki tveganj, vključno s sistemom zgodnjega opozarjanja za širše področje operativnih tveganj (kot so človeški viri, procesi, sistemi in zunanji pogoji), dodatno nadgrajeni. Njihova nadgradnja omogoča podrobnejše informacije za učinkovitejše načrtovanje ukrepov in obvladovanje operativnega tveganja, izboljšuje obstoječe notranje kontrole in zagotavlja pravočasen odziv, ko je treba.

Poleg tega je Skupina kot del procesa ICAAP skrbno upravljala tudi druga nefinančna tveganja, ki se nanašajo na poslovni model Skupine ali na druge zunanje okoliščine.

Korporativno upravljanje

Z izjemo spodaj navedenega, v prvem četrtletju 2019 ni prišlo do sprememb v Upravi ali Nadzornem svetu NLB, niti ni prišlo do sprememb v reviziji NLB:

• Dve članici Nadzornega sveta, Vida Šeme Hočevar in Simona Kozjek, sta dne 30. novembra 2018 podali odstopni izjavi, s tri mesečnim odpovednim rokom, ki se je iztekel dne 28. februarja 2019.

Dogodki po 31. marcu 2019

Banka je v letnem poročilu NLB Skupine za leto 2018 razkrila določene sodne postopke, ki sta jih sprožil dve hrvaški banki proti NLB in LB, povezane s starimi deviznimi depoziti, ki so bili deponirani pri LB Glavni podružnici Zagreb in so bili v skladu s hrvaškimi predpisi, preneseni na hrvaški banki. Novost v zvezi s tem je razkrita v poglavju Zgoščeni medletni računovodski izkazi NLB Skupine in NLB, pojasnilo 5.11.

Uprava NLB je dne 29. aprila sklicala 33. Skupščino delničarjev NLB, predvideno za 10. junij, s predlogom za izvolitev novih članov Nadzornega sveta NLB. Sedanjemu članu Nadzornega sveta NLB g. Andreasu Klingnu se mandat člana Nadzornega sveta NLB izteče ob zaključku Skupščine delničarjev NLB, ki bo odločala o uporabi bilančnega dobička za četrto poslovno leto od njegove izvolitve v letu 2015. Za nove člane Nadzornega sveta NLB so predlagani naslednji kandidati: Gregor Rok Kastelic, Mark William Lane Richards, Shrenik Dhirajlal Davda in Andreas Klingen.

Banka je 6. maja izdala podrejene Tier 2 obveznice (10NC5) v skupnem nominalnem znesku 45 mio EUR. Prvih pet let je kupon nespremenljiv v višini 4,2 % letno, nato pa se višina kupona določi kot vsota tedaj veljavne obrestne zamenjave (mid-swap rate) v evrih z ročnostjo 5 let in fiksnega pribitka, ki je bil določen ob izdaji obveznic (tj. 4,159 % letno). Obveznice z oznako NLB27 in ISIN kodo SI0022103855 so bile 8. maja uvrščene v trgovanje na organizirani trg Ljubljanske borze vrednostnih papirjev.

Banka je dne 17. maja prejela odločbo Banke Slovenija v zvezi z zahtevo MREL, ki znaša 17,93 % od vsote kapitala in celotnih obveznosti (TLOF) na sub-konsolidirani ravni za skupino, opredeljeno za potrebe reševanja (NLB Resolution Group). Prehodno obdobje za izpolnjevanje zahteve MREL je podaljšano do 30. junija 2023 in od tega dne dalje mora biti MREL zahteva tudi stalno zagotovljena.

Agencija Standard and Poor's je 17. maja zvišala kreditno oceno NLB za eno stopnjo na BBB- iz BB+, kar pomeni prehod v naložbeni razred. Ocena prihodnjih izgledov je "stabilno".

Zgoščeni medletni računovodski izkazi NLB Skupine in NLB

44 Medletno poročilo NLB Skupine za Q1 2019

na dan 31. marca 2019

Pripravljeni v skladu z Mednarodnim računovodskim standardom 34 "Medletno računovodsko poročanje"

Kazalo

	Zgoščeni izkaz poslovnega izida	46
	Zgoščeni izkaz vseobsegajočega donosa	47
	Zgoščeni izkaz finančnega položaja
	Zgoščeni izkaz sprememb lastniškega kapitala	49
	Zgoščeni izkaz denarnih tokov	51
	Pojasnila k zgoščenim medletnim računovodskim izkazom	53
1.	Osnovni podatki	53
2.	Pomembnejše računovodske usmeritve	53
2.1	Izjava o skladnosti	53
2.2	Računovodske usmeritve	53
3.	Spremembe v sestavi NLB Skupine	55
4.	Razkritja k zgoščenemu izkazu poslovnega izida	56
4.1	Obrestni prihodki in odhodki	56
4.2	Prihodki iz dividend	56
4.3	Prihodki in odhodki pri opravninah	56
4.4	Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida 57
4.5	Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih trgovanju	57
4.6	Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev, obvezno merjenih po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v
	posesti za trgovanje	57
4.7	Drugi poslovni prihodki	57
4.8	Drugi poslovni odhodki	57
4.9	Administrativni stroški	58
4.10	Rezervacije	58
4.11	Oslabitve	58
4.12	Čisti dobički/(izgube) iz nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo, in z njimi povezanimi obveznostmi	58
4.13	Davek iz dohodka	59
5.	Razkritja k zgoščenemu izkazu finančnega položaja	59
5.1	Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah	59
5.2	Finančni instrumenti, namenjeni trgovanju	59
5.3	Finančni instrumenti, merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje	60
5.4	Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa	60
5.5	Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti	60
5.6	Gibanje popravkov vrednosti in rezervacij	61
5.7	Naložbene nepremičnine	64
5.8	Druga sredstva	64
5.9	Odloženi davek	64
5.10	Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti	65
5.11	Rezervacije	66
5.12	Davek iz dohodka pravnih oseb od drugega vseobsegajočega donosa	67
5.13	Druge obveznosti	67
5.14	Kapitalska ustreznost	68
5.15	Knjigovodska vrednost delnice	68
5.16	Zunajbilančne obveznosti	69
5.17	Ravni poštenih vrednosti finančnih in nefinančnih sredstev in obveznosti	69
6.	Razkritja glede povezanih oseb	72
7.	Segmentna analiza	75
8.	Odvisne družbe	76
9.	Dogodki po končanem obdobju poročanja	77

Zgoščeni izkaz poslovnega izida

					v tisoč EUR
		NLB Skupina		NLB
		1.1.-31.3.	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.
		2019	2018	2019	2018
	Pojasnila	nerevidirani	nerevidirani	nerevidirani	nerevidirani
Prihodki iz obresti pripoznani po efektivni obrestni meri		88.718	85.271	43.652	42.376
Prihodki iz obresti brez uporabe efektivne obrestne mere		1.720	1.598	1.723	1.625
Prihodki iz obresti in podobni prihodki	4.1.	90.439	86.870	45.376	44.002
Odhodki za obresti in podobni odhodki	4.1.	(11.089)	(11.865)	(5.619)	(6.009)
Čiste obresti		79.350	75.005	39.757	37.993
Prihodki iz dividend	4.2.	79	11	4.398	8.535
Prihodki iz opravnin (provizij)	4.3.	53.842	51.607	32.649	31.901
Odhodki za opravnine (provizije)	4.3.	(13.759)	(12.275)	(7.429)	(7.091)
Čiste opravnine (provizije)		40.083	39.332	25.220	24.810
Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida	4.4.	2.567	406	2.567	152
Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti v posesti za trgovanje	4.5.	2.651	1.586	1.116	134
Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev, obvezno merjenih po pošteni vrednosti	4.6.	7.207	620	6.450	955
prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje
Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, določenih za merjenje po		-	(6)	-	(6)
pošteni vrednosti prek poslovnega izida
Spremembe poštene vrednosti pri obračunavanju varovanj pred tveganji		(56)	19	(56)	19
Čisti dobički/(izgube) iz tečajnih razlik		33	86	67	(45)
Čisti dobički/(izgube) iz odprave pripoznanja sredstev brez nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo		393	490	24	(88)
Drugi poslovni prihodki	4.7.	5.433	4.316	2.198	1.715
Drugi poslovni odhodki	4.8.	(3.860)	(3.697)	(590)	(623)
Administrativni stroški	4.9.	(61.256)	(62.604)	(37.651)	(38.299)
Amortizacija		(7.728)	(6.794)	(4.332)	(4.349)
Rezervacije za kreditne izgube	4.10.	905	2.248	643	(623)
Druge rezervacije	4.10.	(2.987)	(73)	-	-
Oslabitve finančnih sredstev	4.11.	2.396	1.012	2.165	(1.077)
Oslabitve nefinančnih sredstev	4.11.	(939)	(379)	3.329	-
Pripadajoči dobički/(izgube) iz naložb v pridružene družbe in skupne podvige (v primeru uporabe kapitalske metode)		1.130	1.178	-	-
Čisti dobički/(izgube) iz nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo, in z njimi	4.12.	(108)	12.198	(1)	8.860
povezanimi obveznostmi
Dobiček iz rednega poslovanja		65.293	64.954	45.304	38.063
Davek iz dohodka	4.13.	(5.434)	(4.257)	(3.094)	(1.567)
Čisti dobiček obdobja		59.859	60.697	42.210	36.496
Lastnikov obvladujoče banke		57.893	57.683	42.210	36.496
Manjšinskih lastnikov		1.966	3.014	-	-
Dobiček na delnico/popravljen dobiček na delnico (v EUR na delnico)		2,89	2,88	2,11	1,82

Zgoščeni izkaz vseobsegajočega donosa

					v tisoč EUR
		NLB Skupina	NLB
		1.1.-31.3.	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.
		2019	2018	2019	2018
	Pojasnilo	nerevidirani	nerevidirani	nerevidirani	nerevidirani
Čisti dobiček obdobja po obdavčitvi		59.859	60.697	42.210	36.496
Drugi vseobsegajoči donos po obdavčitvi		9.706	(2.326)	4.760	(2.202)
Postavke, ki ne bodo prerazvrščene v poslovni izid
Dobički/(izgube) v zvezi s spremembami poštene vrednosti naložb v
lastniške instrumente, merjenih po pošteni vrednosti prek drugega		212	1.489	173	62
vseobsegajočega donosa
Pripadajoči čisti dobički/(izgube), pripoznani v presežku iz
prevrednotenja v zvezi z naložbami v kapital pridruženih družb in		1.006	13	-	-
skupnih podvigov, obračunanih po kapitalski metodi
Davek iz dohodka pravnih oseb v zvezi s postavkami, ki ne bodo prerazvrščene v poslovni izid	5.12.	(224)	(13)	(33)	(12)
Postavke, ki bodo lahko pozneje prerazvrščene v poslovni izid
Pretvorba v tujo valuto		(529)	(378)	-	-
Dobički/(izgube), pripoznane v presežku iz prevrednotenja		(529)	(378)	-	-
Dobički/(izgube) v zvezi z naložbami v dolžniške finančne instrumente,
merjenih po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa		6.598	(2.264)	5.704	(2.780)
Dobički/(izgube), pripoznani v presežku iz prevrednotenja		8.369	(2.261)	8.092	(2.791)
Prenos (dobičkov)/izgub iz presežka iz prevrednotenja v poslovni izid		(1.771)	(3)	(2.388)	11
Pripadajoči čisti dobički/(izgube), v zvezi z naložbami v pridružene		4.748	(1.822)	-	-
družbe in skupne podvige, obračunane po kapitalski metodi
Davek iz dohodka pravnih oseb od drugega vseobsegajočega donosa	5.12.	(2.105)	649	(1.084)	528
Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi		69.565	58.371	46.970	34.294
Lastnikov obvladujoče banke		67.607	55.419	46.970	34.294
Manjšinskih lastnikov		1.958	2.952	-	-

Zgoščeni izkaz finančnega položaja

		NLB Skupina			NLB
		31. 3. 2019	31. 12. 2018	31. 3. 2019	31. 12. 2018
	Pojasnila	nerevidirani	revidirani	nerevidirani	revidirani
Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri
bankah	5.1.	1.589.039	1.588.349	877.582	795.102
Finančna sredstva, namenjena trgovanju	5.2.a)	38.352	63.609	38.344	63.611
Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki
niso v posesti za trgovanje	5.3.	29.986	32.389	25.946	29.141
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega
donosa	5.4.	2.084.699	1.898.079	1.662.340	1.528.314
Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti
- dolžniški vrednostni papirji	5.5.a)	1.475.729	1.428.962	1.309.968	1.274.978
- krediti bankam	5.5.b)	108.863	118.696	93.952	110.297
- krediti strankam, ki niso banke	5.5.c)	7.243.540	7.124.633	4.508.230	4.451.477
- druga finančna sredstva	5.5.d)	61.726	75.171	52.845	42.741
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju		-	417	-	417
Spremembe poštene vrednosti skupine varovanih postavk pred obrestnim
tveganjem		5.750	2.517	5.750	2.517
Naložbe v kapital odvisnih družb		-	-	350.733	350.733
Naložbe v kapital pridruženih družb in skupnih podvigov		42.937	37.147	4.777	4.777
Opredmetena sredstva
Opredmetena osnovna sredstva		193.824	177.404	88.067	86.934
Naložbene nepremičnine	5.7.	58.356	58.644	12.026	12.026
Neopredmetena sredstva		33.184	34.968	22.137	23.391
Terjatve za davek iz dohodka		880	877	-	-
Terjatve za odloženi davek	5.9.	20.687	22.847	20.090	22.234
Druga sredstva	5.8.	74.277	70.971	13.692	10.637
Nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo		3.951	4.349	1.720	1.720
SKUPAJ SREDSTVA		13.065.780	12.740.029	9.088.199	8.811.047
Finančne obveznosti, namenjene trgovanju	5.2.b)	16.649	12.300	16.798	12.256
Finančne obveznosti, pripoznane po pošteni vrednosti prek poslovnega izida	5.3.	4.002	4.190	3.862	3.981
Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti
- depoziti bank in centralnih bank	5.10.	24.648	26.775	65.955	48.903
- krediti bank in centralnih bank	5.10.a)	256.733	258.423	244.001	244.133
- depoziti strank, ki niso banke	5.10.	10.675.801	10.464.017	7.217.620	7.033.409
- krediti strank, ki niso banke	5.10.a)	60.619	61.844	3.721	4.128
- podrejene obveznosti	5.10.b)	15.280	15.050	-	-
- druge finančne obveznosti	5.10.c)	145.003	100.887	88.394	62.212
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju		40.330	29.474	40.330	29.474
Rezervacije	5.11.	81.069	80.134	55.301	56.994
Obveznosti za davek iz dohodka		2.806	12.152	1.589	10.784
Obveznosti za odloženi davek	5.9.	2.601	2.499	-	-
Druge obveznosti	5.13.	13.230	14.840	8.428	9.543
SKUPAJ OBVEZNOSTI		11.338.771	11.082.585	7.745.999	7.515.817
DELNIŠKI KAPITAL
Osnovni kapital		200.000	200.000	200.000	200.000
Kapitalske rezerve		871.378	871.378	871.378	871.378
Akumulirani drugi vseobsegajoči donos		17.537	7.823	20.599	15.839
Rezerve iz dobička		13.522	13.522	13.522	13.522
Zadržani dobiček		581.386	523.493	236.701	194.491
		1.683.823	1.616.216	1.342.200	1.295.230
Kapital manjšinskih lastnikov		43.186	41.228	-	-
SKUPAJ KAPITAL		1.727.009	1.657.444	1.342.200	1.295.230
SKUPAJ OBVEZNOSTI IN KAPITAL		13.065.780	12.740.029	9.088.199	8.811.047

Uprava Nove Ljubljanske banke d.d., Ljubljana potrjuje računovodske izkaze in njihova pojasnila.

Ljubljana, 24. maj 2019

Zgoščeni izkaz sprememb lastniškega kapitala

										v tisoč EUR
				Akumulirani drugi vseobsegajoči donos
	Osnovnik	Kapitalske	Presežek iz prevrednotenja za finančna sredstva merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega		Druge kapitalske	Rezerve iz	Zadržani	Kapital lastnikov obvladujoče	Kapital manjšinskih	Skupaj
NLB Skupina	apital	rezerve	donosa	Tečajne razlike	rezerve	dobička	dobiček	banke	lastnikov	kapital
Stanje 1. januarja 2019	200.000	871.378	28.702	(18.275)	(2.604)	13.522	523.493	1.616.216	41.228	1.657.444
- Čisti dobiček obdobja	-	-	-	-	-	-	57.893	57.893	1.966	59.859
- Drugi vseobsegajoči donos	-	-	10.227	(513)	-	-	-	9.714	(8)	9.706
Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi	-	-	10.227	(513)	-	-	57.893	67.607	1.958	69.565
Stanje 31. marca 2019	200.000	871.378	38.929	(18.788)	(2.604)	13.522	581.386	1.683.823	43.186	1.727.009

NLB Skupina Osnovni kapital Kapitalske rezerve Presežek iz prevrednotenja za finančna sredstva merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa Tečajne razlike Druge kapitalske rezerve Rezerve iz dobička Zadržani dobiček Kapital lastnikov obvladujoče banke Kapital manjšinskih lastnikov Skupaj kapital Stanje 1. januarja 2018 200.000 871.378 45.143 (17.248) (3.595) 13.522 588.186 1.697.386 36.891 1.734.277 - Čisti dobiček obdobja - - - - - - 57.683 57.683 3.014 60.697 - Drugi vseobsegajoči donos - - (1.991) (272) (1) - - (2.264) (62) (2.326) Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi - - (1.991) (272) (1) - 57.683 55.419 2.952 58.371 Prenos presežka iz prevrednotenja - - (12) - - - 12 - - - Drugo - - - - - - - - (342) (342) Stanje 31. marca 2018 200.000 871.378 43.140 (17.520) (3.596) 13.522 645.881 1.752.805 39.501 1.792.306 Akumulirani drugi vseobsegajoči donos

50 Medletno poročilo NLB Skupine za Q1 2019

v tisoč EUR

			Akumulirani drugi vseobsegajoči donos
			Presežek iz
			prevrednotenja za
			finančna sredstva
			merjena po pošteni
			vrednosti prek
			drugega
		Kapitalske	vseobsegajočega	Druge kapitalske	Rezerve iz	Zadržani	Skupaj
NLB	Osnovni kapital	rezerve	donosa	rezerve	dobička	dobiček	kapital
Stanje 1. januarja 2019	200.000	871.378	18.620	(2.781)	13.522	194.491	1.295.230
- Čisti dobiček obdobja	-	-	-	-	-	42.210	42.210
- Drugi vseobsegajoči donos	-	-	4.760	-	-	-	4.760
Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi	-	-	4.760	-	-	42.210	46.970
Stanje 31. marca 2019	200.000	871.378	23.380	(2.781)	13.522	236.701	1.342.200

			Presežek iz
			prevrednotenja za
			finančna sredstva
			merjena po pošteni
			vrednosti prek
			drugega
		Kapitalske	vseobsegajočega	Druge kapitalske	Rezerve iz	Zadržani	Skupaj
NLB	Osnovni kapital	rezerve	donosa	rezerve	dobička	dobiček	kapital
Stanje 1. januarja 2018	200.000	871.378	27.741	(3.497)	13.522	299.748	1.408.892
- Čisti dobiček obdobja	-	-	-	-	-	36.496	36.496
- Drugi vseobsegajoči donos	-	-	(2.202)	-	-	-	(2.202)
Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi	-	-	(2.202)	-	-	36.496	34.294
Stanje 31. marca 2018	200.000	871.378	25.539	(3.497)	13.522	336.244	1.443.186

Zgoščeni izkaz denarnih tokov

	v tisoč EUR
	NLB Skupina		NLB
	1. 1. - 31. 3. 2019	1. 1. - 31. 3. 2018	1. 1. - 31. 3. 2019	1. 1. - 31. 3. 2018
	nerevidirani	nerevidirani	nerevidirani	nerevidirani
DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU
Prejete obresti	111.121	106.552	66.706	61.936
Plačane obresti	(8.912)	(10.984)	(4.285)	(5.790)
Prejete dividende	79	11	74	5
Prejete provizije	53.787	52.343	31.999	32.184
Plačane provizije	(14.777)	(13.475)	(7.759)	(7.452)
Realizirani dobički iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek
poslovnega izida	2.567	412	2.567	158
Čisti dobički/(izgube) iz trgovanja	2.516	1.652	1.085	230
Plačila zaposlencem in dobaviteljem	(66.268)	(69.114)	(44.688)	(44.486)
Drugi prejemki	5.995	7.216	2.733	3.901
Drugi izdatki	(4.399)	(3.125)	(1.375)	(274)
(Plačani)/vrnjeni davek iz dohodka pravnih oseb	(13.650)	(8.574)	(11.245)	(1.296)
Denarni tokovi pri poslovanju pred spremembami poslovnih sredstev in obveznosti	68.059	62.914	35.812	39.116
(Povečanja)/zmanjšanja poslovnih sredstev	(259.267)	(84.730)	(158.121)	(69.563)
Čisto (povečanje)/zmanjšanje finančnih sredstev za trgovanje	29.586	24.088	29.586	24.088
Čisto (povečanje)/zmanjšanje finančnih sredstev, obvezno merjenih po pošteni vrednosti prek
poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje	9.164	3.277	9.473	5.228
Čisto (povečanje)/zmanjšanje finančnih sredstev, merjenih po pošteni vrednosti prek drugega
vseobsegajočega donosa	(182.013)	(147.096)	(129.511)	(138.209)
Čisto (povečanje)/zmanjšanje kreditov Čisto (povečanje)/zmanjšanje drugih sredstev	(115.235) (769)	33.448 1.553	(66.926) (743)	39.342 (12)
Povečanja/(zmanjšanja) poslovnih obveznosti	234.128	89.893	227.548	83.416
Čisto povečanje/(zmanjšanje) vlog in najetih kreditov, merjenih po odplačni vrednosti	234.414	90.085	227.722	83.504
Čisto povečanje/(zmanjšanje) drugih obveznosti	(286)	(192)	(174)	(88)
Neto denarni tokovi pri poslovanju	42.920	68.077	105.239	52.969
DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU
Prejemki pri naložbenju	85.353	146.234	81.333	90.282
Prejemki pri prodaji opredmetenih sredstev	789	60	4	2
Prejemki pri likvidaciji naložb v kapital odvisnih in pridruženih družb	5	18.671	3.329	9.921
Prejemki ob prodaji dolžniških vrednostnih papirjev, merjenih po odplačni vrednosti Prejemki iz nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo	84.559 -	127.446 57	78.000 -	80.302 57
Izdatki pri naložbenju	(149.090)	(71.271)	(126.760)	(15.320)
Izdatki pri nakupu opredmetenih osnovnih sredstev in naložbenih nepremičnin	(6.268)	(5.485)	(3.637)	(3.873)
Izdatki pri nakupu neopredmetenih sredstev	(2.528)	(3.418)	(1.836)	(3.119)
Izdatki za nakup dolžniških vrednostnih papirjev, merjenih po odplačni vrednosti	(140.294)	(62.368)	(121.287)	(8.328)
Neto denarni tokovi pri naložbenju	(63.737)	74.963	(45.427)	74.962
DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU
Izdatki pri financiranju	(1)	(14)	-	-
Plačane dividende Neto denarni tokovi pri financiranju	(1) (1)	(14) (14)	- -	- -
Učinki spremembe deviznih tečajev na denarna sredstva in njihove ustreznike	812	(2.676)	909	(3.211)
Čisto povečanje/(zmanjšanje) denarnih sredstev in denarnih ustreznikov	(20.818)	143.026	59.812	127.931
Denarna sredstva in njihovi ustrezniki na začetku obdobja	1.729.093	1.475.714	824.337	662.419
Denarna sredstva in njihovi ustrezniki na koncu obdobja	1.709.087	1.616.064	885.058	787.139

					v tisoč EUR
			NLB Skupina	NLB
		31. 3. 2019	31. 12. 2018	31. 3. 2019	31. 12. 2018
	Pojasnila	nerevidirani	revidirani	nerevidirani	revidirani
Denar in denarni ustrezniki obsegajo:
Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah	5.1.	1.589.478	1.588.819	877.679	795.190
Krediti bankam z originalno zapadlostjo do treh mesecev		50.761	72.170	7.379	29.147
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega
donosa, z originalno zapadlostjo do treh mesecev		68.848	68.104	-	-
Skupaj		1.709.087	1.729.093	885.058	824.337

Pojasnila k zgoščenim medletnim računovodskim izkazom

1. Osnovni podatki

Nova Ljubljanska banka d.d., Ljubljana (v nadaljevanju NLB) je slovenska delniška družba, ki opravlja univerzalne bančne posle. NLB Skupino sestavljajo NLB in njene odvisne družbe v devetih državah. Sestava NLB Skupine je razkrita v pojasnilu 8. Druge informacije v zvezi s povezanimi osebami so razkrite v pojasnilu 6.

NLB je registrirana in locirana v Sloveniji. Poslovni naslov NLB je Nova Ljubljanska banka d.d., Ljubljana, Trg republike 2, Ljubljana. Delnice NLB kotirajo na Ljubljanski borzi, globalna potrdila o lastništvu (»GDR«), ki predstavljajo navadne delnice NLB, pa kotirajo na Londonski borzi. Pet GDR predstavlja eno delnico NLB.

Na dan 31. marca 2019 in 31. decembra 2018 je največji delničar NLB, ki ima pomemben vpliv, Republika Slovenija, in ima v lasti 35,00 % delnic NLB.

Vsi zneski v medletnih zgoščenih računovodskih izkazih in njihovih pojasnilih so izraženi v tisoč evrih, razen če je navedeno drugače.

2. Pomembnejše računovodske usmeritve

2.1 Izjava o skladnosti

Medletni zgoščeni računovodski izkazi so pripravljeni v skladu z Mednarodnim računovodskim standardom 34 – Medletno računovodsko poročanje. Medletne zgoščene računovodske izkaze je zato treba brati v povezavi z revidiranimi letnimi računovodskimi izkazi za NLB Skupino in NLB za leto 2018, ki so bili pripravljeni v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja (v nadaljevanju MSRP), kot jih je sprejela Evropska unija (v nadaljevanju EU).

2.2 Računovodske usmeritve

Za pripravo zgoščenih medletnih računovodskih izkazov so uporabljene enake računovodske usmeritve kot pri sestavi računovodskih izkazov za leto 2018, razen računovodskih standardov in drugih sprememb, ki veljajo od vključno 1. januarja 2019 in jih je potrdila EU.

Računovodski standardi ter dopolnitve in pojasnila k obstoječim standardom, ki jih je EU potrdila in jih je NLB Skupina vpeljala s 1. januarjem 2019

• MSRP 16 (novi standard) – Najemi velja za letna poročevalska obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2019 ali pozneje in nadomešča računovodski standard MRS 17 Najemi. MSRP 16 določa načela za pripoznavanje, merjenje, predstavljanje in razkrivanje najemov za obe pogodbeni stranki, tj. najemnika in najemodajalca. Novi standard zahteva, da najemniki večino najemov pripoznajo v svojih računovodskih izkazih ter uvaja enoten računovodski model za vse najemne pogodbe (podobno kot obračunavanje finančnih najemov skladno z MRS 17) z nekaterimi izjemami (tj. sredstva majhne vrednosti in kratkoročni najemi). Najemnik na datum začetka najema pripozna sredstvo, ki predstavlja

pravico do uporabe, in obveznost iz najema. Na datum začetka najema najemnik meri sredstvo, ki predstavlja pravico do uporabe, po nabavni vrednosti. Vrednost sredstva, ki predstavlja pravico do uporabe, zajema znesek začetnega merjenja obveznosti iz najema, prilagojen za vsa plačila najemnin, ki so bila izvedena na datum začetka najema ali pred njim, morebitne najemne spodbude, začetne neposredne stroške, ki so nastali najemniku, in oceno stroškov, ki jih bo imel najemnik ob koncu trajanja najema. Obveznost iz najema pa se izračuna kot neto sedanja vrednost bodočih najemnin.

V primerjavi z MRS 17, računovodska obravnava najemov pri najemodajalcu po MSRP 16 ostaja bistveno nespremenjena.

NLB Skupina je skladno z zahtevami MSRP 16 identificirala pogodbe, ki ustrezajo opredelitvi najema. Najpomembnejša vrsta najemov so najemi poslovnih prostorov, sledijo najemi vozil in majhno število parkirnih mest. Ena najpomembnejših predpostavk za izračun neto sedanje vrednosti je bila pogodba o najemu, sklenjena za nedoločen čas. NLB Skupina je v teh primerih predpostavila petletno najemno obdobje z izjemo poslovnih prostorov na strateških lokacijah, kjer je poslovodstvo ocenilo daljše trajanje najema. Naslednja pomembna predpostavka za izračun neto sedanje vrednosti prihodnjih najemnin je bila diskontna stopnja, pri kateri je NLB Skupina uporabila interno transferno ceno za depozite prebivalstva.

Ob prehodu na MSRP 16 je NLB Skupina izbrala modificiran retrospektivni pristop, pri katerem se sredstva, ki predstavljajo pravico do uporabe, merijo kot znesek, ki je enak obveznosti iz najema. Sprejetje zahtev MSRP 16 ni imelo pomembnega vpliva na konsolidirane računovodske izkaze NLB Skupine na dan 1. 1. 2019. Zaradi pripoznanja sredstev iz naslova pravice do uporabe in obveznosti iz najema so se konsolidirana sredstva in obveznosti povečale za 19,0 mio EUR (NLB: 2,6 mio EUR). Vpliv na regulatorni kapital ni pomemben.

• MSRP 9 (dopolnitev) Lastnosti predplačil z negativnim nadomestilom (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2019 ali pozneje);
• Pojasnilo OPMSRP 23 Negotovost pri obračunavanju davka iz dobička (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2019 ali pozneje);
• Letne dopolnitve MSRP 2015–2017. Dopolnitve so sestavljene iz vsebinskih sprememb in pojasnil ter so veljavne za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2019 ali pozneje;
• MRS 28 (dopolnitev) Dolgoročne naložbe v pridružena podjetja in skupne podvige (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2019 ali pozneje);
• MRS 19 (dopolnitev) Sprememba, omejitev ali poravnava programa (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2019 ali pozneje).

Računovodski standardi ter dopolnitve in pojasnila k obstoječim standardom, ki jih EU še ni potrdila

• Spremembe sklicev na temeljni okvir standardov MSRP (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2020 ali pozneje);
• MSRP 3 (dopolnitev) Poslovne združitve (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2020 ali pozneje);
• MRS 1 in MRS 8 (dopolnitve) Opredelitev materialnosti (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2020 ali pozneje).

3. Spremembe v sestavi NLB Skupine

Spremembe v obdobju, končanem na dan 31. marca 2019

Spremembe kapitala:

• Januarja 2019 je bilo v NLB Leasing Sarajevo registrirano zmanjšanje osnovnega kapitala v višini 3.250 tisoč EUR. Od marca 2019 je družba formalno v postopku likvidacije.

Druge spremembe:

• Januarja 2019 se je družba REAM d.o.o., Beograd združila s SR-RE, d.o.o., Beograd.
• Od 1. januarja 2019 se NLB Srbija d.o.o., Beograd in NLB Crna Gora d.o.o., Podgorica uvrščata med nestrateške članice.

Spremembe v letu 2018

Spremembe kapitala:

• Povečanje kapitala z denarjem v Prospera plus d.o.o., Ljubljana v likvidaciji v višini 300 tisoč EUR za kritje stroškov poslovanja.
• Povečanje kapitala z denarjem v S-REAM d.o.o., Ljubljana v višini 1.300 tisoč EUR za zagotavljanje rednega poslovanja.

Druge spremembe:

• Marca 2018 je NLB Skupina prodala svojo odvisno družbo NLB Nov Penziski Fond a.d., Skopje.
• NLB Interfinanz, Praga v likvidaci in NLB Interfinanz, Beograd u likvidaciji sta formalno v postopku likvidacije.
• Maja 2018 je bila ustanovljena družba S-REAM poslovanje z nepremičninami, d.o.o. Ljubljana, ki bo upravljala določene nepremičnine v NLB Skupini. NLB ima v njej 100-odstotni delež.
• Junija 2018 je bil v družbi NLB Propria d.o.o., Ljubljana v likvidaciji zaključen postopek likvidacije. Skladno s sklepom sodišča je bila družba izbrisana iz sodnega registra.
• Septembra 2018 je NLB prodala svojo pridruženo družbo Skupna pokojninska družba d.d., Ljubljana.
• Decembra 2018 je NLB prejela 958 tisoč EUR iz naslova likvidacije NLB Lizinga Skopje. Januarja 2019 je bil postopek likvidacije zaključen in je bila družba izbrisana iz sodnega registra.
• Decembra 2018 je NLB prodala svojo odvisno družbo REAM d.o.o., Zagreb družbi S-REAM poslovanje z nepremičninami, d.o.o. Ljubljana.

4. Razkritja k zgoščenemu izkazu poslovnega izida

4.1 Obrestni prihodki in odhodki

					v tisoč EUR
		NLB Skupina		NLB
	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.		1.1.-31.3.	1.1.-31.3.
	2019	2018	sprememba	2019	2018	sprememba
Prihodki iz obresti in podobni prihodki
Prihodki iz obresti pripoznani po efektivni obrestni meri	88.718	85.271	4%	43.652	42.376	3%
Krediti strankam, ki niso banke, merjeni po odplačni vrednosti	77.065	73.685	5%	35.309	33.880	4%
Vrednostni papirji, merjeni po odplačni vrednosti	5.893	5.722	3%	4.593	4.709	-2%
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega
donosa	5.125	5.051	1%	3.120	3.071	2%
Krediti bankam, merjeni po odplačni vrednosti	335	536	-38%	473	581	-19%
Vloge pri bankah in centralnih bankah	300	277	8%	157	135	16%
Prihodki iz obresti brez uporabe efektivne obrestne mere	1.720	1.598	8%	1.723	1.625	6%
Finančna sredstva, namenjena trgovanju	1.579	1.514	4%	1.579	1.514	4%
Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega
izida, ki niso v posesti za trgovanje	141	84	68%	144	111	30%
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju	1	1	0%	1	1	0%
Skupaj	90.439	86.870	4%	45.376	44.002	3%
Odhodki za obresti in podobni odhodki
Depoziti strank, ki niso banke	5.772	6.555	-12%	1.080	1.642	-34%
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju	2.080	1.950	7%	2.080	1.950	7%
Finančne obveznosti, namenjene trgovanju	1.323	1.345	-2%	1.323	1.345	-2%
Krediti bank in centralnih bank Podrejene obveznosti	367 241	403 391	-9% -38%	306 -	313 -	-2% -
Krediti strank, ki niso banke	251	333	-25%	-	-	-
Depoziti bank in centralnih bank	50	57	-12%	84	50	68%
Obveznosti iz najema	94	-	-	7	-	-
Druge finančne obveznosti	911	831	10%	739	709	4%
Skupaj	11.089	11.865	-7%	5.619	6.009	-6%
Čiste obresti	79.350	75.005	6%	39.757	37.993	5%

4.2 Prihodki iz dividend

				v tisoč EUR
		NLB Skupina		NLB
	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.		1.1.-31.3.	1.1.-31.3.
	2019	2018	sprememba	2019	2018	sprememba
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa	5	6	-17%	-	-	-
Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje	74	5	-	74	5	-
Naložbe v kapital odvisnih družb, pridruženih družb in skupnih podvigov	-	-	-	4.324	8.530	-49%
Skupaj	79	11	-	4.398	8.535	-48%

4.3 Prihodki in odhodki pri opravninah

				v tisoč EUR
	NLB Skupina			NLB
	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.		1.1.-31.3.	1.1.-31.3.
	2019	2018	sprememba	2019	2018	sprememba
Prihodki iz opravnin
Kartično in bankomatsko poslovanje	15.321	15.305	0%	9.084	9.949	-9%
Plačilni promet	12.907	13.380	-4%	6.003	6.824	-12%
Transakcijski računi strank	13.657	11.176	22%	10.350	8.374	24%
Upravljanje pooblaščenih investicijskih družb	4.024	4.344	-7%	1.197	1.118	7%
Dana jamstva	2.759	2.619	5%	1.802	1.690	7%
Investicijsko bančništvo	2.075	2.531	-18%	1.810	2.160	-16%
Posredovanje zavarovalnih produktov	1.761	1.038	70%	1.451	1.036	40%
Druge storitve	1.338	1.214	10%	952	750	27%
Skupaj	53.842	51.607	4%	32.649	31.901	2%
Odhodki za opravnine
Kartično in bankomatsko poslovanje	10.611	9.080	17%	6.194	5.687	9%
Plačilni promet	1.410	1.309	8%	207	199	4%
Investicijsko bančništvo	896	856	5%	563	550	2%
Zavarovanje imetnikov osebnih računov in zlatih kartic	358	401	-11%	299	356	-16%
Prejeta jamstva	43	38	13%	7	25	-72%
Druge storitve	441	591	-25%	159	274	-42%
Skupaj	13.759	12.275	12%	7.429	7.091	5%
Čiste opravnine	40.083	39.332	2%	25.220	24.810	2%

4.4 Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida

			v tisoč EUR
		NLB Skupina	NLB
	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.
	2019	2018	2019	2018
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa	2.567	155	2.567	155
Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti	-	(3)	-	(3)
Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti	-	254	-	-
Skupaj	2.567	406	2.567	152

4.5 Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih trgovanju

			v tisoč EUR
		NLB Skupina	NLB
	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.
	2019	2018	2019	2018
Nakup in prodaja tujih valut	2.446	2.231	972	713
Izvedeni finančni instrumenti	(102)	(376)	(163)	(310)
Dolžniški vrednostni papirji	307	(269)	307	(269)
Skupaj	2.651	1.586	1.116	134

4.6 Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev, obvezno merjenih po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje

			v tisoč EUR
		NLB Skupina	NLB
	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.
	2019	2018	2019	2018
Lastniški vrednostni papirji	627	(112)	314	5
Dolžniški vrednostni papirji	(13)	-	-	-
Krediti strankam, ki niso banke	6.593	732	6.136	950
Skupaj	7.207	620	6.450	955

4.7 Drugi poslovni prihodki

					v tisoč EUR
	NLB Skupina			NLB
	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.	sprememba	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.	sprememba
	2019	2018		2019	2018
Prihodki od nebančnih storitev	1.622	2.572	-37%	1.305	1.314	-1%
Najemnine od naložbenih nepremičnin	1.220	928	31%	103	106	-3%
Drugi poslovni prihodki	2.591	816	-	790	295	168%
Skupaj	5.433	4.316	26%	2.198	1.715	28%

4.8 Drugi poslovni odhodki

					v tisoč EUR
	NLB Skupina			NLB
	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.	sprememba	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.	sprememba
	2019	2018		2019	2018
Jamstva vlog vlagateljev	2.187	1.960	12%	-	-	-
Drugi davki in dajatve	542	830	-35%	169	168	1%
Članarine in podobno	186	198	-6%	79	79	0%
Vrednotenje naložbenih nepremičnin na pošteno vrednost	15	92	-84%	-	45	-
Drugi poslovni odhodki	930	617	51%	342	331	3%
Skupaj	3.860	3.697	4%	590	623	-5%

4.9 Administrativni stroški

				v tisoč EUR
	NLB Skupina			NLB
	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.	sprememba	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.	sprememba
	2019	2018		2019	2018
Stroški dela	40.058	40.288	-1%	24.980	25.172	-1%
Splošni in administrativni stroški	21.198	22.316	-5%	12.671	13.127	-3%
Skupaj	61.256	62.604	-2%	37.651	38.299	-2%

4.10 Rezervacije

			v tisoč EUR
		NLB Skupina	NLB
	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.
	2019	2018	2019	2018
Rezervacije za prevzete obveznosti (pojasnilo 5.6.c)	(905)	(2.248)	(643)	623
Rezervacije za pravne tožbe	2.987	79	-	-
Rezervacije za reorganizacijo	-	(6)	-	-
Skupaj	2.082	(2.175)	(643)	623

4.11 Oslabitve

				v tisoč EUR
		NLB Skupina	NLB
	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.
	2019	2018	2019	2018
Oslabitve finančnih sredstev
Stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah	(27)	52	9	12
Krediti bankam, merjeni po odplačni vrednosti (pojasnilo 5.6.a)	17	55	1	(60)
Krediti strankam, ki niso banke, merjeni po odplačni vrednosti (pojasnilo 5.6.a)	(3.721)	(4.175)	(2.688)	1.178
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega
donosa (pojasnilo 5.6.b)	796	152	179	166
Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po odplačni vrednosti (pojasnilo 5.6.b)	255	189	141	(171)
Druga finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti (pojasnilo 5.6.a)	284	2.715	193	(48)
Oslabitve naložb v kapital odvisnih družb, pridruženih družb in skupnih podvigov
Oslabitve naložb v kapital odvisnih družb	-	-	(3.329)	-
Oslabitve drugih sredstev
Druga sredstva	939	379	-	-
Skupaj	(1.457)	(633)	(5.494)	1.077

4.12 Čisti dobički/(izgube) iz nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo, in z njimi povezanimi obveznostmi

				v tisoč EUR
		NLB Skupina	NLB
	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.
	2019	2018	2019	2018
Čisti dobički/(izgube) iz odprave pripoznanja odvisnih družb	(104)	12.178	-	8.840
Čisti dobički/(izgube) iz odprave pripoznanja pridruženih družb	(1)	-	(1)	-
Čisti dobički/(izgube) iz osnovnih sredstev	(3)	20	-	20
Skupaj	(108)	12.198	(1)	8.860

4.13 Davek iz dohodka

				v tisoč EUR
	NLB Skupina			NLB
	1.1.-31.3.	1.1.-31.3.		1.1.-31.3.	1.1.-31.3.
	2019	2018	sprememba	2019	2018	sprememba
Davek iz dohodka	4.403	4.921	-11%	2.067	1.563	32%
Odloženi davek (pojasnilo 5.9.)	1.031	(664)	-	1.027	4	-
Skupaj	5.434	4.257	28%	3.094	1.567	97%

5. Razkritja k zgoščenemu izkazu finančnega položaja

5.1 Denar v blagajni, stanje na računih pri centralnih bankah in vpogledne vloge pri bankah

				v tisoč EUR
	NLB Skupina			NLB
	31. 3. 2019	31. 12. 2018 sprememba		31. 3. 2019	31. 12. 2018 sprememba
Stanje na računih in obvezne rezerve pri centralnih bankah	1.132.986	1.075.378	5%	666.405	575.088	16%
Blagajna	265.358	312.748	-15%	128.885	153.315	-16%
Vpogledne vloge pri bankah	191.134	200.693	-5%	82.389	66.787	23%
	1.589.478	1.588.819	0%	877.679	795.190	10%
Popravki vrednosti	(439)	(470)	7%	(97)	(88)	-10%
Skupaj	1.589.039	1.588.349	0%	877.582	795.102	10%

5.2 Finančni instrumenti, namenjeni trgovanju

a) Finančna sredstva, namenjena trgovanju

					v tisoč EUR
	NLB Skupina			NLB
	31. 3. 2019	31. 12. 2018	sprememba	31. 3. 2019	31. 12. 2018	sprememba
Izvedeni finančni instrumenti
Zamenjave	17.776	13.561	31%	17.776	13.563	31%
Terminski posli	556	937	-41%	548	937	-42%
Opcijske pogodbe	814	414	97%	814	414	97%
Skupaj izvedeni finančni instrumenti	19.146	14.912	28%	19.138	14.914	28%
Vrednostni papirji
Zakladne menice	10.005	30.038	-67%	10.005	30.038	-67%
Obveznice	9.201	18.659	-51%	9.201	18.659	-51%
Skupaj vrednostni papirji	19.206	48.697	-61%	19.206	48.697	-61%
Skupaj	38.352	63.609	-40%	38.344	63.611	-40%

b) Finančne obveznosti, namenjene trgovanju

			v tisoč EUR
		NLB Skupina		NLB
		31. 3. 2019 31. 12. 2018 sprememba			31. 3. 2019 31. 12. 2018 sprememba
Izvedeni finančni instrumenti
Zamenjave	16.099	11.343	42%	16.248	11.302	44%
Terminski posli	512	871	-41%	512	868	-41%
Opcijske pogodbe	38	86	-56%	38	86	-56%
Skupaj	16.649	12.300	35%	16.798	12.256	37%

5.3 Finančni instrumenti, merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso v posesti za trgovanje

Finančni instrumenti, obvezno merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida

				v tisoč EUR
	NLB Skupina			NLB
	31. 3. 2019 31. 12. 2018 sprememba 31. 3. 2019 31. 12. 2018 sprememba
Sredstva
Lastniški vrednostni papirji	2.825	2.513	12%	2.825	2.513	12%
Investicijski skladi	4.379	4.067	8%	34	34	0%
Dolžniški vrednostni papirji	2.013	2.009	0%	-	-	-
Krediti	20.769	23.800	-13%	23.087	26.594	-13%
Skupaj	29.986	32.389	-7%	25.946	29.141	-11%
Obveznosti
Krediti	4.002	4.190	-4%	3.862	3.981	-3%

5.4 Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa

				v tisoč EUR
		NLB Skupina			NLB
	31. 3. 2019	31. 12. 2018	sprememba		31. 3. 2019 31. 12. 2018 sprememba
Obveznice	1.665.594	1.648.863	1%	1.405.992	1.433.476	-2%
Komercialni zapisi	126.787	100.757	26%	-	-	-
Zakladne menice	242.979	99.398	144%	211.443	50.106	-
Sklad za reševanje bank	44.657	44.484	0%	44.657	44.484	0%
Delnice	4.682	4.577	2%	248	248	0%
Skupaj	2.084.699	1.898.079	10%	1.662.340	1.528.314	9%
Popravki vrednosti	(5.263)	(4.470)	-18%	(2.519)	(2.339)	-8%

5.5 Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti

Razčlenitev po vrstah

					v tisoč EUR
	NLB Skupina			NLB
	31. 3. 2019		31. 12. 2018 sprememba 31. 3. 2019		31. 12. 2018	sprememba
Dolžniški vrednostni papirji	1.475.729	1.428.962		3% 1.309.968	1.274.978	3%
Krediti bankam	108.863	118.696	-8%	93.952	110.297	-15%
Krediti strankam, ki niso banke	7.243.540	7.124.633		2% 4.508.230	4.451.477	1%
Druga finančna sredstva	61.726	75.171	-18%	52.845	42.741	24%
Skupaj	8.889.858	8.747.462		2% 5.964.995	5.879.493	1%

a) Dolžniški vrednostni papirji

				v tisoč EUR
		NLB Skupina		NLB
	31. 3. 2019	31. 12. 2018	sprememba		31. 3. 2019 31. 12. 2018	sprememba
Država	1.154.988	1.138.415	1%	987.540	982.856	0%
Gospodarstvo	83.168	81.990	1%	83.168	81.990	1%
Banke	209.848	183.715	14%	209.848	183.715	14%
Drugo	30.876	27.740	11%	30.876	27.740	11%
	1.478.880	1.431.860	3%	1.311.432	1.276.301	3%
Popravki vrednosti (pojasnilo 5.6.b)	(3.151)	(2.898)	-9%	(1.464)	(1.323)	-11%
Skupaj	1.475.729	1.428.962	3%	1.309.968	1.274.978	3%

b) Krediti bankam

NLB Skupina NLB 31. 12. 2018 sprememba 31. 12. 2018 sprememba 31. 3. 2019 31. 3. 2019 Vezane vloge 106.375 116.450 -9% 52.356 69.639 -25% Odkupljene terjatve 1.261 662 90% 1.261 662 90% Krediti 1.370 1.710 -20% 40.413 40.073 1% 109.006 118.822 -8% 94.030 110.374 -15% Popravki vrednosti (pojasnilo 5.6.a) (143) (126) -13% (78) (77) -1%					v tisoč EUR
	Skupaj	108.863	118.696	-8%	93.952	110.297	-15%

c) Krediti strankam, ki niso banke

				v tisoč EUR
		NLB Skupina		NLB
	31. 3. 2019	31. 12. 2018	sprememba		31. 3. 2019 31. 12. 2018 sprememba
Krediti	7.140.678	7.051.289	1%	4.443.521	4.408.703	1%
Okvirni krediti	336.243	311.366	8%	186.772	178.590	5%
Terjatve iz finančnega najema	76.877	86.842	-11%	-	-	-
Posojilne kartice	117.494	120.611	-3%	57.362	60.130	-5%
Terjatve iz danih jamstev	7.879	8.092	-3%	6.407	6.613	-3%
	7.679.171	7.578.200	1%	4.694.062	4.654.036	1%
Popravki vrednosti (pojasnilo 5.6.a)	(435.631)	(453.567)	4%	(185.832)	(202.559)	8%
Skupaj	7.243.540	7.124.633	2%	4.508.230	4.451.477	1%

d) Druga finančna sredstva

				v tisoč EUR
		NLB Skupina		NLB
		31. 3. 2019 31. 12. 2018 sprememba 31. 3. 2019 31. 12. 2018 sprememba
Terjatve v obračunu	13.462	19.127	-30%	9.931	16.110	-38%
Terjatve iz kartičnega poslovanja	23.566	18.355	28%	20.592	12.705	62%
Terjatve do kupcev	5.520	6.015	-8%	282	820	-66%
Terjatve za opravnine	4.800	5.591	-14%	2.566	4.013	-36%
Terjatve do poravnalnega računa, BPD in drugih za prodajo vrednostnih papirjev in skrbniških poslov	9.464	615	-	9.458	610	-
Terjatve za dane finančne predujme	2.204	5.131	-57%	-	-	-
Razmejeni prihodki	1.642	230	-	2.107	238	-
Terjatve za dividende	44	44	0%	4.369	44	-
Druga finančna sredstva	9.073	28.259	-68%	5.359	10.089	-47%
	69.775	83.367	-16%	54.664	44.629	22%
Popravki vrednosti (pojasnilo 5.6.a)	(8.049)	(8.196)	2%	(1.819)	(1.888)	4%
Skupaj	61.726	75.171	-18%	52.845	42.741	24%

5.6 Gibanje popravkov vrednosti in rezervacij

a) Gibanje popravkov vrednosti kreditov in terjatev, merjenih po odplačni vrednosti

							v tisoč EUR
	NLB Skupina
	Banke Stranke, ki niso banke Druga finančna sredstva
			Vseživljenjske	Vseživljenjske
			pričakovane	pričakovane		pričakovane	Vseživljenjske
	12-mesečne	12-mesečne	kreditne	kreditne	12-mesečne	kreditne	pričakovane
	pričakovane	pričakovane	izgube -	izgube -	pričakovane	izgube -	kreditne izgube
	kreditne	kreditne	nekreditno	kreditno	kreditne	nekreditno	- kreditno
	izgube	izgube	oslabljene	oslabljene	izgube	oslabljene	oslabljene
Stanje 1. januarja 2019	126	41.452	35.537	376.578	182	58	7.956
Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb	-	(24)	(17)	22	1	(1)	(3)
Prenosi	-	6.188	(5.214)	(974)	11	(5)	(6)
Oslabitve (pojasnilo 4.11.)	17	(3.186)	3.973	(1.513)	(1)	(5)	324
Odpisi	-	-	(1)	(17.671)	-	-	(462)
Tečajne razlike	-	7	2	472	-	-	-
Stanje 31. marca 2019	143	44.437	34.280	356.914	193	47	7.809

Poplačilo odpisov (pojasnilo 4.11.) - - - 2.995 - - 34

	NLB Skupina
	Banke	Stranke, ki niso banke				Druga finančna sredstva
				Vseživljenjske	Vseživljenjske		Vseživljenjske
			pričakovane	pričakovane		pričakovane	Vseživljenjske
	12-mesečne	12-mesečne	kreditne	kreditne	12-mesečne	kreditne	pričakovane
	pričakovane	pričakovane	izgube -	izgube -	pričakovane	izgube -	kreditne izgube
	kreditne	kreditne	nekreditno	kreditno	kreditne	nekreditno	- kreditno
	izgube	izgube	oslabljene	oslabljene	izgube	oslabljene	oslabljene
Stanje 1. januarja 2018	713	34.618	34.203	481.070	171	25	10.672
Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb	-	43	37	112	-	-	-
Prenosi	-	4.927	(4.593)	(334)	-	-	-
Oslabitve (pojasnilo 4.11.)	55	(5.915)	5.895	957	140	7	2.638
Odpisi	-	(25)	(1)	(13.642)	-	-	(2.763)
Tečajne razlike	-	-	-	74	-	-	-
Stanje 31. marca 2018	768	33.648	35.541	468.237	311	32	10.547
Poplačilo odpisov (pojasnilo 4.11.)	-	-	-	5.112	-	-	70

v tisoč EUR

		NLB
	Banke	Stranke, ki niso banke				Druga finančna sredstva
			Vseživljenjske	Vseživljenjske		Vseživljenjske
			pričakovane	pričakovane		pričakovane	Vseživljenjske
	12-mesečne	12-mesečne	kreditne	kreditne	12-mesečne	kreditne	pričakovane
	pričakovane	pričakovane	izgube -	izgube -	pričakovane	izgube -	kreditne izgube
	kreditne	kreditne	nekreditno	kreditno	kreditne	nekreditno	- kreditno
	izgube	izgube	oslabljene	oslabljene	izgube	oslabljene	oslabljene
Stanje 1. januarja 2019	77	16.789	12.660	173.110	27	6	1.855
Prenosi	-	888	(388)	(500)	-	-	-
Oslabitve (pojasnilo 4.11.)	1	(194)	(661)	301	69	(5)	133
Odpisi	-	-	(1)	(16.180)	-	-	(266)
Tečajne razlike	-	6	-	2	-	-	-
Stanje 31. marca 2019	78	17.489	11.610	156.733	96	1	1.722
Poplačilo odpisov (pojasnilo 4.11.)	-	-	-	2.134	-	-	4

v tisoč EUR

		NLB
	Banke	Stranke, ki niso banke				Druga finančna sredstva
			Vseživljenjske	Vseživljenjske		Vseživljenjske
			pričakovane	pričakovane		pričakovane	Vseživljenjske
	12-mesečne	12-mesečne	kreditne	kreditne	12-mesečne	kreditne	pričakovane
	pričakovane	pričakovane	izgube -	izgube -	pričakovane	izgube -	kreditne izgube
	kreditne	kreditne	nekreditno	kreditno	kreditne	nekreditno	- kreditno
	izgube	izgube	oslabljene	oslabljene	izgube	oslabljene	oslabljene
Stanje 1. januarja 2018	492	15.812	6.316	230.330	24	5	2.637
Prenosi	-	1.139	(878)	(261)	-	-	-
Oslabitve (pojasnilo 4.11.)	(60)	(1.375)	2.515	1.980	73	-	(51)
Odpisi	-	(25)	(1)	(3.532)	-	-	(150)
Tečajne razlike	-	-	-	(11)	-	-	-
Stanje 31. marca 2018	432	15.551	7.952	228.506	97	5	2.436
Poplačilo odpisov (pojasnilo 4.11.)	-	-	-	1.942	-	-	70

b) Gibanje popravkov vrednosti dolžniških vrednostnih papirjev

				v tisoč EUR
		NLB Skupina
	Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po odplačni vrednosti		Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa
	12-mesečne pričakovane kreditne izgube	12-mesečne pričakovane kreditne izgube	Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - nekreditno oslabljene	Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - kreditno oslabljene
Stanje 1. januarja 2019	2.898	3.597	75	798
Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb	(2)	(4)	-	-
Prenosi	-	(7)	7	-
Oslabitve (pojasnilo 4.11.)	255	776	20	-
Tečajne razlike	-	1	-	-
Stanje 31. marca 2019	3.151	4.363	102	798

	NLB Skupina
	Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po odplačni vrednosti	Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa
	12-mesečne pričakovane kreditne izgube	12-mesečne pričakovane kreditne izgube	Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - nekreditno oslabljene	Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - kreditno oslabljene
Stanje 1. januarja 2018	2.169	3.689	-	798
Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb	(4)	7	-	-
Oslabitve (pojasnilo 4.11.)	189	152	-	-
Stanje 31. marca 2018	2.354	3.848	-	798

v tisoč EUR

	NLB
	Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po odplačni vrednosti
		Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po pošteni
			vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa
			Vseživljenjske	Vseživljenjske
			pričakovane	pričakovane
		12-mesečne	kreditne	kreditne
	12-mesečne	pričakovane	izgube -	izgube -
	pričakovane	kreditne	nekreditno	kreditno
	kreditne izgube	izgube	oslabljene	oslabljene
Stanje 1. januarja 2019	1.323	1.541	-	798
Oslabitve (pojasnilo 4.11.)	141	179	-	-
Tečajne razlike	-	1	-	-
Stanje 31. marca 2019	1.464	1.721	-	798

v tisoč EUR

	NLB
	Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po odplačni vrednosti	Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega
			donosa
			Vseživljenjske	Vseživljenjske
			pričakovane	pričakovane
		12-mesečne	kreditne	kreditne
	12-mesečne	pričakovane	izgube -	izgube -
	pričakovane	kreditne	nekreditno	kreditno
	kreditne izgube	izgube	oslabljene	oslabljene
Stanje 1. januarja 2018	1.298	1.392	-	798
Oslabitve (pojasnilo 4.11.)	(171)	166	-	-
Stanje 31. marca 2018	1.127	1.558	-	798

c) Gibanje rezervacij za prevzete obveznosti

			v tisoč EUR
		NLB Skupina
	12-mesečne pričakovane kreditne izgube	Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - nekreditno oslabljene	Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - kreditno oslabljene
Stanje 1. januarja 2019	9.044	3.264	26.774
Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb	(6)	(2)	(4)
Prenosi	412	(282)	(130)
Oslabitve (pojasnilo 4.10.)	(36)	(129)	(740)
Stanje 31. marca 2019	9.414	2.851	25.900

			v tisoč EUR
		NLB Skupina
	12-mesečne pričakovane kreditne izgube	Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - nekreditno oslabljene	Vseživljenjske pričakovane kreditne izgube - kreditno oslabljene
Stanje 1. januarja 2018	6.928	4.833	30.504
Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb	(31)	(12)	-
Prenosi	1.250	(1.117)	(133)
Oslabitve (pojasnilo 4.10.)	(1.284)	36	(1.000)
Tečajne razlike	-	-	(2)
Stanje 31. marca 2018	6.863	3.740	29.369

			v tisoč EUR
		NLB
		Vseživljenjske pričakovane	Vseživljenjske pričakovane
	12-mesečne pričakovane kreditne izgube	kreditne izgube - nekreditno oslabljene	kreditne izgube - kreditno oslabljene
Stanje 1. januarja 2019	4.071	821	24.624
Prenosi	89	(44)	(45)
Oslabitve (pojasnilo 4.10.)	288	(233)	(698)
Stanje 31. marca 2019	4.448	544	23.881

v tisoč EUR

		NLB
		Vseživljenjske	Vseživljenjske
		pričakovane	pričakovane
	12-mesečne	kreditne izgube -	kreditne izgube -
	pričakovane	nekreditno	kreditno
	kreditne izgube	oslabljene	oslabljene
Stanje 1. januarja 2018	2.946	450	27.276
Prenosi	46	15	(61)
Oslabitve (pojasnilo 4.10.)	135	132	356
Tečajne razlike	-	-	(2)
Stanje 31. marca 2018	3.127	597	27.569

5.7 Naložbene nepremičnine

				v tisoč EUR
		NLB Skupina			NLB
	31. 3. 2019	31. 12. 2018 sprememba		31. 3. 2019	31. 12. 2018 sprememba
Gradbeni objekti	53.336	53.275	0%	11.326	11.326	0%
Zemljišča	5.020	5.369	-7%	700	700	0%
Skupaj	58.356	58.644	0%	12.026	12.026	0%

5.8 Druga sredstva

					v tisoč EUR
	NLB Skupina			NLB
		31. 3. 2019 31. 12. 2018 sprememba			31. 3. 2019 31. 12. 2018 sprememba
Sredstva, prejeta za poplačilo terjatev	59.809	60.173	-1%	5.765	5.815	-1%
Zaloge	2.823	3.346	-16%	378	378	0%
Nevračunani stroški	9.393	5.247	79%	7.042	3.862	82%
Terjatve za dane predujme	1.040	784	33%	241	182	32%
Terjatve za davke	1.212	1.421	-15%	266	400	-34%
Skupaj	74.277	70.971	5%	13.692	10.637	29%

5.9 Odloženi davek

			v tisoč EUR
	NLB Skupina		NLB
	31. 3. 2019 31. 12. 2018		31. 3. 2019	31. 12. 2018
Terjatve za odloženi davek
Vrednotenje finančnih instrumentov in kapitalskih naložb	25.849	25.834	25.812	25.747
Oslabitev kreditov in terjatev	967	905	757	697
Rezervacije za obveznosti in stroške	3.603	3.671	2.825	2.915
Amortizacija in vrednotenje nefinančnih sredstev	1.623	1.627	156	157
Skupaj terjatve za odloženi davek	32.042	32.037	29.550	29.516
Obveznosti za odloženi davek
Vrednotenje finančnih instrumentov	9.425	7.205	8.750	6.606
Amortizacija in vrednotenje nefinančnih sredstev	1.213	1.179	231	232
Oslabitev kreditov in terjatev	3.318	3.305	479	444
Skupaj obveznosti za odloženi davek	13.956	11.689	9.460	7.282
Neto terjatve za odloženi davek	20.687	22.847	20.090	22.234
Neto obveznosti za odloženi davek	(2.601)	(2.499)	-	-

			v tisoč EUR
		NLB Skupina	NLB
	1. 1. - 31. 3. 2019	1. 1. - 31. 3. 2018	1. 1. - 31. 3. 2019	1. 1. - 31. 3. 2018
Vključeno v izkaz poslovnega izida	(1.031)	664	(1.027)	(4)
- vrednotenje finančnih instrumentov in kapitalskih naložb	(1.010)	68	(997)	70
- oslabitev kreditov in terjatev	85	330	60	-
- rezervacije za obveznosti in stroške	(68)	(54)	(90)	(73)
- amortizacija in vrednotenje nefinančnih sredstev	(38)	320	-	(1)
Vključeno v drugi vseobsegajoči donos - prevrednotenja finančnih sredstev, merjenih po pošteni vrednosti	(1.236)	297	(1.117)	516
prek drugega vseobsegajočega donosa	(1.236)	297	(1.117)	516

NLB ima na dan 31. marca 2019 pripoznanih 29.550 tisoč EUR terjatev za odloženi davek (31. december 2018: 29.516 tisoč EUR). Znesek nepripoznanih terjatev za odloženi davek znaša 259.741 tisoč EUR (31. december 2018: 262.081 tisoč EUR) in se nanaša na nepripoznane terjatve za odloženi davek iz naslova davčne izgube v višini 187.210 tisoč EUR (31. december 2018: 189.491 tisoč EUR) ter na nepripoznane terjatve za odloženi davek iz naslova oslabitev nestrateških kapitalskih naložb v višini 72.531 tisoč EUR (31. december 2018: 72.590 tisoč EUR).

5.10 Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti

Razčlenitev po vrstah finančnih obveznosti, merjenih po odplačni vrednosti

						v tisoč EUR
		NLB Skupina		NLB
	31. 3. 2019	31. 12. 2018	sprememba	31. 3. 2019	31. 12. 2018	sprememba
Depoziti bank in centralnih bank	24.648	26.775	-8%	65.955	48.903	35%
- Vloge na vpogled	23.061	23.191	-1%	65.291	41.949	56%
- Prejeti depoziti	1.587	3.584	-56%	664	6.954	-90%
Krediti bank in centralnih bank	256.733	258.423	-1%	244.001	244.133	0%
Depoziti strank, ki niso banke	10.675.801	10.464.017	2%	7.217.620	7.033.409	3%
- Vloge na vpogled	8.391.552	8.281.230	1%	6.151.309	6.084.776	1%
- Prejeti depoziti	2.284.249	2.182.787	5%	1.066.311	948.633	12%
Krediti strank, ki niso banke	60.619	61.844	-2%	3.721	4.128	-10%
Podrejene obveznosti	15.280	15.050	2%	-	-	-
Druge finančne obveznosti	145.003	100.887	44%	88.394	62.212	42%
Skupaj	11.178.084	10.926.996	2%	7.619.691	7.392.785	3%

a) Krediti

				v tisoč EUR
		NLB Skupina		NLB
	31. 3. 2019	31. 12. 2018	sprememba		31. 3. 2019 31. 12. 2018	sprememba
Krediti
- bank in centralnih bank	256.733	258.423	-1%	244.001	244.133	0%
- strank, ki niso banke	60.619	61.844	-2%	3.721	4.128	-10%
Skupaj	317.352	320.267	0%	247.722	248.261	0%

b) Podrejene obveznosti

					v tisoč EUR
				31. 3. 2019		31. 12. 2018
NLB Skupina	Valuta	Datum zapadlosti	Obrestna mera	Knjigovodska vrednost	Nominalna vrednost	Knjigovodska vrednost	Nominalna vrednost
Podrejeni krediti	EUR EUR	30.6.2020 26.6.2025	6-mesečni EURIBOR + 7,7 % p. a. 6-mesečni EURIBOR + 6,25 % p. a.	5.198	5.000	5.110	5.000
Skupaj				10.082 15.280	10.000 15.000	9.940 15.050	10.000 15.000

c) Druge finančne obveznosti

						v tisoč EUR
		NLB Skupina			NLB
		31. 3. 2019 31. 12. 2018	sprememba		31. 3. 2019 31. 12. 2018	sprememba
Obveznosti za neizvršena izplačila	29.076	20.360	43%	15.717	4.451	-
Obveznosti po plačilnih karticah	33.923	22.567	50%	31.232	20.511	52%
Obveznosti za najem	19.144	-	-	2.554	-	-
Vnaprej vračunani stroški	15.118	11.988	26%	7.424	4.741	57%
Obveznosti za plače	11.831	9.510	24%	6.520	6.595	-1%
Obveznosti do borznoposredniških družb in drugih za nakup vrednostnih papirjev in
skrbniških poslov	10.320	1.383	-	9.468	653	-
Obveznosti do dobaviteljev	6.874	16.404	-58%	5.016	13.191	-62%
Obveznosti za neizkoriščene dopuste	3.635	3.645	0%	2.389	2.389	0%
Obveznosti za opravnine	100	1.861	-95%	42	1.802	-98%
Druge finančne obveznosti	14.982	13.169	14%	8.032	7.879	2%
Skupaj	145.003	100.887	44%	88.394	62.212	42%

5.11 Rezervacije

				v tisoč EUR
		NLB Skupina		NLB
	31. 3. 2019	31. 12. 2018	sprememba	31. 3. 2019	31. 12. 2018	sprememba
Rezervacije za ugodnosti zaposlenih	15.629	15.404	1%	13.320	13.158	1%
Rezervacije za pravne tožbe	15.801	13.076	21%	2.062	2.180	-5%
Rezervacije za reorganizacijo	11.274	12.363	-9%	10.857	11.942	-9%
Rezervacije za prevzete obveznosti iz odobrenih kreditov in garancij	38.165	39.082	-2%	28.873	29.516	-2%
Skupina 1	9.414	9.044	4%	4.448	4.071	9%
Skupina 2	2.851	3.264	-13%	544	821	-34%
Skupina 3	25.900	26.774	-3%	23.881	24.624	-3%
Rezervacije za druge prevzete obveznosti	200	209	-4%	189	198	-5%
Skupaj	81.069	80.134	1%	55.301	56.994	-3%

NLB je v letnem poročilu NLB Skupine za leto 2018 razkrila določene sodne postopke, ki sta jih sprožil dve hrvaški banki proti NLB in LB, povezane s starimi deviznimi depoziti, ki so bili deponirani pri LB Glavni podružnici Zagreb in so bili v skladu s hrvaškimi predpisi, preneseni na hrvaški banki. Novost v zvezi s tem je, kot sledi.

Županijsko sodišče v Zagrebu je kot pritožbeno sodišče odločilo s sodbo, ki je bila prejeta dne 23. aprila 2019, da zavrne pritožbi NLB in LB in da potrdi sodbo sodišča prve stopnje z dne 7. aprila 2017, s katero je bilo naloženo toženima strankama NLB in LB, da solidarno izvršita plačilo 9.185.141,76 USD tožeči stranki Privredni banki d.d., Zagreb (»PBZ «) skupaj z obrestmi, obračunanimi od 1. januarja 1992 do datuma plačila in pravdne stroške v višini 3.198.760,00 HRK, skupaj z zakonskimi zamudnimi obrestmi obračunanimi od 7. aprila 2017 do datuma plačila (»Sodba«). LB in NLB sta v skladu s Sodbo dolžni plačati navedene zneske kot solidarni dolžnici. Sodba je dokončna in izvršljiva, ne glede na dejstvo da bo NLB sodbo izpodbijala z revizijo pri Vrhovnem sodišču Republike Hrvaške.

1. julija 2018 je Državni zbor Republike Slovenije sprejel zakon za zaščito vrednosti kapitalske naložbe Republike Slovenije v Novi Ljubljanski banki d.d., Ljubljana (v nadaljnjem besedilu: ZVKNNLB), ki je stopil v veljavo 14. avgusta 2018 in na osnovi ZVKNNLB je bila sklenjena pogodba med NLB in Skladom

Republike Slovenije za nasledstvo (Sklad). V skladu z ZVKNNLB in v skladu s pogodbo med NLB in Skladom, bo Sklad nadomestil NLB zneske, ki bodo izterjani od NLB v izvršbi pravnomočnih sodb hrvaških sodišč, vezanih na prenesene devizne vloge, pri čemer je NLB upravičena do nadomestila samo v primeru prisilne izvršbe pravnomočne sodbe in ne v primeru prostovoljnega plačila dosojenih zneskov s strani NLB. Sklad ne bo povrnil lastnih stroškov NLB ali razlike med knjigovodsko vrednostjo njenega premoženja, prodanega v postopkih izvršbe, in ceno, doseženo za to premoženje v postopkih izvršbe.

Vezano na negativno sodbo, v računovodskih izkazih NLB Skupina ni pripoznala negativnega učinka na rezultat, glede na zaščito, ki jo zagotavlja ZVKNNLB.

5.12 Davek iz dohodka pravnih oseb od drugega vseobsegajočega donosa

	v tisoč EUR
	NLB Skupina
	31. 3. 2019 31. 3. 2018
	Pred davki	Davek	Po davkih	Pred davki	Davek	Po davkih
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega
donosa	6.810	(1.236)	5.574	(775)	297	(478)
Pripadajoči delež pridruženih družb in skupnih podvigov	5.754	(1.093)	4.661	(1.809)	339	(1.470)
Skupaj	12.564	(2.329)	10.235	(2.584)	636	(1.948)

	v tisoč EUR
	NLB
	31. 3. 2019			31. 3. 2018
	Pred davki	Davek	Po davkih	Pred davki	Davek	Po davkih
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega
donosa	5.877	(1.117)	4.760	(2.718)	516	(2.202)
Skupaj	5.877	(1.117)	4.760	(2.718)	516	(2.202)

5.13 Druge obveznosti

				v tisoč EUR
		NLB Skupina		NLB
	31. 3. 2019	31. 12. 2018	sprememba	31. 3. 2019	31. 12. 2018	sprememba
Obveznosti za davke	3.352	4.210	-20%	2.386	3.185	-25%
Odloženi prihodki	8.951	8.269	8%	5.663	5.698	-1%
Obveznosti za prejete predujme	927	2.361	-61%	379	660	-43%
Skupaj	13.230	14.840	-11%	8.428	9.543	-12%

5.14 Kapitalska ustreznost

			v tisoč EUR
	NLB Skupina			NLB
	31. 3. 2019	31. 12. 2018	31. 3. 2019	31. 12. 2018
Vplačani kapitalski instrumenti	200.000	200.000	200.000	200.000
Vplačani presežek kapitala	871.378	871.378	871.378	871.378
Zadržani dobički iz preteklih let	401.857	293.026	132.527	29.192
Priznani dobiček ali izguba tekočega leta	-	108.829	-	103.335
Akumulirani drugi vseobsegajoči donos	8.650	3.598	20.599	15.839
Druge rezerve	13.522	13.522	13.522	13.522
Bonitetni filtri - zaradi zahteve po preudarnem vrednotenju (AVA)	(2.145)	(1.983)	(1.720)	(1.607)
(-) Dobro ime	(3.529)	(3.529)	-	-
(-) Druga neopredmetena sredstva	(29.655)	(31.439)	(22.137)	(23.391)
NAVADNI LASTNIŠKI TEMELJNI KAPITAL (CET1)	1.460.078	1.453.402	1.214.169	1.208.268
Dodatni temeljni kapital (AT1)	-	-	-	-
TEMELJNI KAPITAL (T1)	1.460.078	1.453.402	1.214.169	1.208.268
Dodatni kapital (T2)	-	-	-	-
KAPITAL SKUPAJ	1.460.078	1.453.402	1.214.169	1.208.268
Skupna izpostavljenost kreditnemu tveganju	7.284.927	7.179.678	4.200.082	4.150.987
Skupna izpostavljenost tržnemu tveganju	580.550	541.901	272.776	273.476
Skupna izpostavljenost tveganju prilagoditve kreditnega vrednotenja	4.488	2.563	4.488	2.563
Skupna izpostavljenost operativnemu tveganju	941.594	953.482	605.581	596.586
SKUPNA IZPOSTAVLJENOST TVEGANJU (RWA)	8.811.559	8.677.624	5.082.927	5.023.612
Količnik navadnega lastniškega temeljnega kapitala (količnik CET1)	16,6%	16,7%	23,9%	24,1%
Količnik temeljnega kapitala (količnik Tier 1)	16,6%	16,7%	23,9%	24,1%
Količnik skupnega kapitala	16,6%	16,7%	23,9%	24,1%

Konec marca 2019 znašajo količniki kapitalske ustreznosti za NLB Skupino 16,6 % (ali 0,1 odstotne točke nižje kakor konec 2018) in za NLB 23,9 % (ali 0,2 odstotne točke nižje kakor konec 2018). Znižanje kapitalske ustreznosti NLB Skupine izhaja iz višje RWA (133,9 mio EUR). RWA za kreditna tveganja se je povečala za 105,2 mio EUR, od tega na segmentih podjetij in prebivalstva za 95,3 mio EUR zaradi rasti posojil. Povečanje RWA za tržna tveganja in CVA za 40,6 mio EUR izhaja zlasti iz višjih valutnih pozicij v domačih valutah v ne-evrskih podrejenih bankah. Znižanje RWA za operativna tveganja (11,9 mio EUR) izhaja iz nižjega triletnega povprečja prihodkov, ki predstavlja osnovo za izračun. V 2019 se je kapital povečal za 6,7 mio EUR, predvsem zaradi višjega drugega vseobsegajočega donosa (5,1 mio EUR) in nižjih neopredmetenih sredstev (1,8 mio EUR, odbitna postavka).

Banka je 6. maja 2019 izdala podrejene Tier 2 obveznice (10NC5) v skupnem nominalnem znesku 45 mio EUR. Prvih pet let je kupon nespremenljiv v višini 4,2 % letno, nato pa se višina kupona določi kot vsota tedaj veljavne pet letne obrestne zamenjave (mid-swap rate) v evrih z ročnostjo 5 let in fiksnega pribitka, ki je bil določen ob izdaji obveznic. Obveznice z oznako NLB27 in ISIN kodo SI0022103855 so bile 8. maja 2019 uvrščene v trgovanje na organizirani trg Ljubljanske borze vrednostnih papirjev.

5.15 Knjigovodska vrednost delnice

		NLB Skupina	NLB
	31. 3. 2019	31. 12. 2018	31. 3. 2019	31. 12. 2018
Kapital lastnikov obvladujoče banke (v tisoč EUR)	1.683.823	1.616.216	1.342.200	1.295.230
Število delnic	20.000	20.000	20.000	20.000
Knjigovodska vrednost delnice (v EUR)	84,2	80,8	67,1	64,8

Knjigovodska vrednost delnice je izračunana kot razmerje med knjigovodsko vrednostjo kapitala brez izdanih drugih kapitalskih instrumentov in številom izdanih delnic. NLB Skupina in NLB nimata izdanih drugih kapitalskih instrumentov in lastnih delnic.

5.16 Zunajbilančne obveznosti

					v tisoč EUR
	NLB Skupina			NLB
			31. 3. 2019 31. 12. 2018 sprememba 31. 3. 2019 31. 12. 2018 sprememba
Prevzete obveznosti iz odobrenih kreditov	1.151.956	1.207.642	-5%	885.897	945.856	-6%
Storitvene garancije	453.920	451.528	1%	347.614	345.536	1%
Finančne garancije	332.824	357.778	-7%	198.002	227.790	-13%
Nepokriti dokumentarni akreditivi	19.835	18.155	9%	4.417	5.302	-17%
Drugo	3.296	10.415	-68%	10.052	5.200	93%
	1.961.831	2.045.518	-4%	1.445.982	1.529.684	-5%
Rezervacije (pojasnilo 5.11.)	(38.165)	(39.082)	2%	(28.873)	(29.516)	2%
Skupaj	1.923.666	2.006.436	-4%	1.417.109	1.500.168	-6%

5.17 Ravni poštenih vrednosti finančnih in nefinančnih sredstev in obveznosti

a) Finančna in nefinančna sredstva in obveznosti, vrednotena po pošteni vrednosti glede na raven določanja poštene vrednosti

				v tisoč EUR
	NLB Skupina			NLB
31. 3. 2019	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj
Finančna sredstva
Finančna sredstva, namenjena trgovanju	19.206	18.370	776	38.352	19.206	18.362	776	38.344
Dolžniški instrumenti	19.206	-	-	19.206	19.206	-	-	19.206
Izvedeni finančni instrumenti	-	18.370	776	19.146	-	18.362	776	19.138
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa	1.812.672	268.054		3.973 2.084.699	1.609.390	52.702	248	1.662.340
Dolžniški instrumenti	1.812.510	222.850		- 2.035.360	1.609.390	8.045	-	1.617.435
Lastniški instrumenti	162	45.204	3.973	49.339	-	44.657	248	44.905
Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso
v posesti za trgovanje	6.925	-	23.061	29.986	567	-	25.379	25.946
Dolžniški instrumenti	2.013	-	-	2.013	-	-	-	-
Lastniški instrumenti	4.912	-	2.292	7.204	567	-	2.292	2.859
Krediti	-	-	20.769	20.769	-	-	23.087	23.087
Finančne obveznosti
Finančne obveznosti, namenjene trgovanju	-	16.649	-	16.649	-	16.798	-	16.798
Izvedeni finančni instrumenti	-	16.649	-	16.649	-	16.798	-	16.798
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju	-	40.330	-	40.330	-	40.330	-	40.330
Finančne obveznosti po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida	-	-	4.002	4.002	-	-	3.862	3.862
Nefinančna sredstva
Naložbene nepremičnine	-	58.356	-	58.356	-	12.026	-	12.026
Nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo	-	3.951	-	3.951	-	1.720	-	1.720

							v tisoč EUR
	NLB Skupina				NLB
31. 12. 2018	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj
Finančna sredstva
Finančni instrumenti za trgovanje	48.697	14.583	329	63.609	48.697	14.585	329	63.611
Dolžniški instrumenti	48.697	-	-	48.697	48.697	-	-	48.697
Izvedeni finančni instrumenti	-	14.583	329	14.912	-	14.585	329	14.914
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju	-	417	-	417	-	417	-	417
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa	1.638.822	255.297		3.960 1.898.079	1.475.633	52.433	248	1.528.314
Dolžniški instrumenti	1.638.660	210.358		- 1.849.018	1.475.633	7.949	-	1.483.582
Lastniški instrumenti	162	44.939	3.960	49.061	-	44.484	248	44.732
Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, ki niso
v posesti za trgovanje	6.666	-	25.723	32.389	624	-	28.517	29.141
Dolžniški instrumenti	2.009	-	-	2.009	-	-	-	-
Lastniški instrumenti	4.657	-	1.923	6.580	624	-	1.923	2.547
Krediti	-	-	23.800	23.800	-	-	26.594	26.594
Finančne obveznosti
Finančni instrumenti za trgovanje	-	12.300	-	12.300	-	12.256	-	12.256
Izvedeni finančni instrumenti	-	12.300	-	12.300	-	12.256	-	12.256
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju	-	29.474	-	29.474	-	29.474	-	29.474
Finančne obveznosti, merjene po pošteni vrednosti prek poslovnega izida	-	-	4.190	4.190	-	-	3.981	3.981
Nefinančna sredstva
Naložbene nepremičnine	-	58.644	-	58.644	-	12.026	-	12.026
Nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo	-	4.349	-	4.349	-	1.720	-	1.720

V prvih treh mesecih 2019 in 2018 NLB Skupina oziroma NLB nima pomembnejših prenosov finančnih instrumentov med ravnmi vrednotenja.

b) Gibanje finančnih sredstev in obveznosti, uvrščenih v 3. raven

v tisoč EUR

		Finančna				Finančne
		sredstva, merjena				obveznosti, merjene po
		po pošteni
		vrednosti prek		Finančna sredstva, obvezno		pošteni
	Finančna	drugega		merjena po pošteni vrednosti		vrednosti prek
	sredstva za	vseobsegajočega		prek poslovnega izida, ki niso v		poslovnega
	trgovanje	donosa		posesti za trgovanje		izida
	Izvedeni			Krediti in druga	Skupaj	Krediti in druge
	finančni	Lastniški	Lastniški	finančna	finančna	finančne
NLB Skupina	instrumenti	instrumenti	instrumenti	sredstva	sredstva	obveznosti
Stanje 1. januarja 2019	329	3.960	1.923	23.800	30.012	4.190
Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb	-	13	-	2	15	(1)
Vrednotenje:
- v izkazu poslovnega izida	447	-	387	6.398	7.232	(195)
Tečajne razlike	-	-	-	-	-	8
Povečanja	-	-	-	4.212	4.212	-
Zmanjšanja	-	-	(18)	(13.643)	(13.661)	-
Stanje 31. marca 2019	776	3.973	2.292	20.769	27.810	4.002

v tisoč EUR

						Finančne
		Finančna
		sredstva, merjena				obveznosti, merjene po
		po pošteni				pošteni
		vrednosti prek				vrednosti
	Finančna	drugega	Finančna sredstva, obvezno merjena			prek
	sredstva za	vseobsegajočega	po pošteni vrednosti prek poslovnega			poslovnega
	trgovanje	donosa	izida, ki niso v posesti za trgovanje			izida
						Krediti in
	Izvedeni			Krediti in druga	Skupaj	druge
	finančni	Lastniški	Lastniški	finančna	finančna	finančne
NLB Skupina	instrumenti	instrumenti	instrumenti	sredstva	sredstva	obveznosti
Stanje 1. januarja 2018	571	3.853	1.578	24.649	30.651	5.180
Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb	-	(22)	-	-	(22)	-
Vrednotenje:
- v izkazu poslovnega izida	(290)	-	32	97	(161)	(635)
- v drugem vseobsegajočem donosu	-	8	-	-	8	-
Tečajne razlike	-	-	-	-	-	(12)
Povečanja	-	-	-	3.226	3.226	-
Zmanjšanja	-	-	-	(6.428)	(6.428)	-
Stanje 31. marca 2018	281	3.839	1.610	21.544	27.274	4.533

v tisoč EUR

		Finančna				Finančne
		sredstva, merjena
		po pošteni				obveznosti, merjene po
		vrednosti prek		Finančna sredstva, obvezno		pošteni
	Finančna	drugega		merjena po pošteni vrednosti		vrednosti prek
	sredstva za	vseobsegajočega		prek poslovnega izida, ki niso v		poslovnega
	trgovanje	donosa		posesti za trgovanje		izida
	Izvedeni			Krediti in druga	Skupaj	Krediti in druge
	finančni	Lastniški	Lastniški	finančna	finančna	finančne
NLB	instrumenti	instrumenti	instrumenti	sredstva	sredstva	obveznosti
Stanje 1. januarja 2019	329	248	1.923	26.594	29.094	3.981
Vrednotenje:
- v izkazu poslovnega izida	447	-	387	6.008	6.842	(127)
Tečajne razlike	-	-	-	-	-	8
Povečanja	-	-	-	4.106	4.106	-
Zmanjšanja	-	-	(18)	(13.621)	(13.639)	-
Stanje 31. marca 2019	776	248	2.292	23.087	26.403	3.862

						Finančne
		Finančna				obveznosti, merjene po
		sredstva, merjena
		po pošteni				pošteni
		vrednosti prek				vrednosti
	Finančna	drugega	Finančna sredstva, obvezno merjena			prek
	sredstva za	vseobsegajočega	po pošteni vrednosti prek poslovnega			poslovnega
	trgovanje	donosa	izida, ki niso v posesti za trgovanje			izida
						Krediti in
	Izvedeni			Krediti in druga	Skupaj	druge
	finančni	Lastniški	Lastniški	finančna	finančna	finančne
NLB	instrumenti	instrumenti	instrumenti	sredstva	sredstva	obveznosti
Stanje 1. januarja 2018	571	275	1.578	30.055	32.479	4.531
Vrednotenje:
- v izkazu poslovnega izida	(290)	-	32	847	589	(102)
Tečajne razlike	-	-	-	-	-	(12)
Povečanja	-	-	-	2.409	2.409	-
Zmanjšanja	-	-	-	(7.597)	(7.597)	-
Stanje 31. marca 2018	281	275	1.610	25.714	27.880	4.417

NLB Skupina in NLB sta v prvih treh mesecih, ki so se končali 31. marca 2019 in 2018 pripoznali naslednje nerealizirane dobičke ali izgube za finančne instrumente, ki so po stanju na dan 31. marca 2019 in 2018 uvrščeni v 3. raven:

				v tisoč EUR
31. 3. 2019	NLB Skupina			NLB
	Finančna sredstva, namenjena trgovanju	Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajo čega donosa	Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovenga izida, ki niso v posesti za trgovanje	Finančna sredstva, namenjena trgovanju	Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajo čega donosa	Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovenga izida, ki niso v posesti za trgovanje
Postavke izkaza poslovnega izida Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih trgovanju Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev, obvezno merjenih po pošteni	447	-	-	447	-	-
vrednosti prek poslovenga izida, ki niso v posesti za trgovanje Čisti dobički/(izgube) iz tečajnih razlik	- -	- -	6.979 (8)	- -	- -	6.521 (8)

					v tisoč EUR
31. 3. 2018		NLB Skupina			NLB
	Finančna sredstva, namenjena trgovanju	Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajo čega donosa	Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovenga izida, ki niso v posesti za trgovanje	Finančna sredstva, namenjena trgovanju	Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajo čega donosa	Finančna sredstva, obvezno merjena po pošteni vrednosti prek poslovenga izida, ki niso v posesti za trgovanje
Postavke izkaza poslovnega izida Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih
trgovanju Čisti dobički/(izgube) iz finančnih sredstev, obvezno merjenih po pošteni	(290)	-	-	(290)	-	-
vrednosti prek poslovenga izida, ki niso v posesti za trgovanje	-	-	764	-	-	981
Čisti dobički/(izgube) iz tečajnih razlik	-	-	12	-	-	12
Postavke drugega vseobsegajočega donosa Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa	-	8	-	-	-	-

c) Poštene vrednosti finančnih instrumentov, merjenih po odplačni vrednosti

							v tisoč EUR
	NLB Skupina				NLB
	31. 3. 2019		31. 12. 2018		31. 3. 2019		31. 12. 2018
	Knjigovodska	Poštena	Knjigovodska	Poštena	Knjigovodska	Poštena	Knjigovodska	Poštena
	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost
Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti
- dolžniški vrednostni papirji	1.475.729	1.533.756	1.428.962	1.471.050	1.309.968	1.363.304	1.274.978	1.313.913
- krediti bankam	108.863	109.693	118.696	118.973	93.952	107.218	110.297	123.377
- krediti strankam, ki niso banke	7.243.540	7.343.993	7.124.633	7.186.301	4.508.230	4.569.958	4.451.477	4.472.075
- druga finančna sredstva	61.726	61.726	75.171	75.171	52.845	52.845	42.741	42.741
Finančne obveznosti, merjene po odplačni
vrednosti
- depoziti bank in centralnih bank	24.648	24.667	26.775	26.754	65.955	65.955	48.903	48.901
- krediti bank in centralnih bank	256.733	268.924	258.423	268.003	244.001	255.870	244.133	253.376
- depoziti strank, ki niso banke		10.675.801 10.697.929		10.464.017 10.478.309	7.217.620	7.224.700	7.033.409	7.039.583
- krediti strank, ki niso banke	60.619	61.508	61.844	62.226	3.721	3.727	4.128	4.135
- podrejene obveznosti	15.280	15.491	15.050	15.209	-	-	-	-
- druge finančne obveznosti	145.003	145.003	100.887	100.887	88.394	88.394	62.212	6.212

d) Poštene vrednosti finančnih instrumentov, merjenih po odplačni vrednosti glede na raven določanja poštene vrednosti

							v tisoč EUR
	NLB Skupina				NLB
				Skupaj poštena				Skupaj poštena
31. 3. 2019	1. raven	2. raven	3. raven	vrednost	1. raven	2. raven	3. raven	vrednost
Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti
- dolžniški vrednostni papirji	1.454.694	79.062	-	1.533.756	1.284.242	79.062	-	1.363.304
- krediti bankam	-	109.693	-	109.693	-	107.218	-	107.218
- krediti strankam, ki niso banke	-	7.343.993	-	7.343.993	-	4.569.958	-	4.569.958
- druga finančna sredstva	-	61.726	-	61.726	-	52.845	-	52.845
Finančne obveznosti, merjene po odplačni
vrednosti
- depoziti bank in centralnih bank	-	24.667	-	24.667	-	65.955	-	65.955
- krediti bank in centralnih bank	-	268.924	-	268.924	-	255.870	-	255.870
- depoziti strank, ki niso banke	-	10.697.929	-	10.697.929	-	7.224.700	-	7.224.700
- krediti strank, ki niso banke	-	61.508	-	61.508	-	3.727	-	3.727
- podrejene obveznosti	-	15.491	-	15.491	-	-	-	-
- druge finančne obveznosti	-	145.003	-	145.003	-	88.394	-	88.394

							v tisoč EUR
	NLB Skupina				NLB
31. 12. 2018	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj poštena vrednost	1. raven	2. raven	3. raven	Skupaj poštena vrednost
Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti
- dolžniški vrednostni papirji	1.392.741	78.309	-	1.471.050	1.235.604	78.309	-	1.313.913
- krediti bankam	-	118.973	-	118.973	-	123.377	-	123.377
- krediti strankam, ki niso banke	-	7.186.301	-	7.186.301	-	4.472.075	-	4.472.075
- druga finančna sredstva	-	75.171	-	75.171	-	42.741	-	42.741
Finančne obveznosti, merjene po odplačni
vrednosti
- depoziti bank in centralnih bank	-	26.754	-	26.754	-	48.901	-	48.901
- krediti bank in centralnih bank	-	268.003	-	268.003	-	253.376	-	253.376
- depoziti strank, ki niso banke	-	10.478.309	-	10.478.309	-	7.039.583	-	7.039.583
- krediti strank, ki niso banke	-	62.226	-	62.226	-	4.135	-	4.135
- podrejene obveznosti	-	15.209	-	15.209	-	-	-	-
- druge finančne obveznosti	-	100.887	-	100.887	-	6.212	-	6.212

6. Razkritja glede povezanih oseb

Transakcije s člani uprave in ostalim ključnim poslovodstvom, njihovimi družinskimi članice in družbami, ki jih te povezane osebe obvladujejo, skupno obvladujejo ali imajo pomemben vpliv

v tisoč EUR
-------------	--

		Člani uprave in ostalo ključno poslovodstvo		Družinski člani uprave in ostalega ključnega poslovodstva		Podjetja, ki jih člani uprave, ostalo ključno poslovodstvo ali njihovi družinski člani obvladujejo, skupno obvladujejo ali imajo pomemben vpliv	Člani nadzornega sveta
NLB Skupina in NLB	31. 3. 2019	31. 12. 2018	31. 3. 2019	31. 12. 2018	31. 3. 2019	31. 12. 2018	31. 3. 2019	31. 12. 2018
Dani krediti in depoziti	1.951	1.903	339	347	219	231	406	413
Prejeti krediti in depoziti	1.712	1.732	447	447	137	102	298	341
Druga finančna sredstva	1	-	-	-	-	-	-	-
Druge finančne obveznosti	2.552	2.552	-	-	6	6	-	-
Izdane garancije, odobreni krediti in ostale finančne zaveze	234	221	74	83	12	59	27	26
	1. 1. - 31. 3. 2019	1. 1. - 31. 3. 2018	1. 1. - 31. 3. 2019	1. 1. - 31. 3. 2018	1. 1. - 31. 3. 2019	1. 1. - 31. 3. 2018	1. 1. - 31. 3. 2019	1. 1. - 31. 3. 2018
Prihodek iz obresti	9	8	2	2	1	1	2	3
Odhodek za obresti	-	(1)	-	-	-	-	-	-
Prihodek iz prejetih opravnin	3	3	1	-	2	2	-	-
Drugi prihodki	3	-	-	-	-	-	-	-
Administrativni stroški in drugi poslovni odhodki	(2)	(1)	-	-	(8)	(12)	-	-

			v tisoč EUR
		Člani uprave	Zaposleni na osnovi individualne pogodbe
	1. 1. - 31. 3. 1. 1. - 31. 3.
NLB Skupina in NLB	2019	2018	2019	2018
Kratkoročne ugodnosti	172	167	1.210	1.173
Povračila stroškov	1	1	19	23
Dolgoročne ugodnosti
- druge ugodnosti	1	2	17	17
Skupaj	174	170	1.246	1.213

Člani uprave in zaposleni na osnovi individualne pogodbe – plačila v obdobju

Kratkoročne ugodnosti vključujejo:

• denarne ugodnosti (bruto plače, dodatna zavarovanja, regres in druge bonitete);
• nedenarne ugodnosti (avtomobili, zdravstvena oskrba, stanovanja in podobno).

Povračila stroškov vključujejo prehrano med delom in prevoz na delo in z dela, druge dolgoročne ugodnosti vključujejo prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje in jubilejne nagrade, variabilni del prejemkov pa je izplačan v skladu s Politiko prejemkov za zaposlene s posebno naravo dela.

Transakcije z odvisnimi družbami, pridruženimi družbami in skupnimi podvigi

			v tisoč EUR NLB Skupina
	Pridružene družbe Skupni podvigi
		31. 3. 2019 31. 12. 2018 31. 3. 2019 31. 12. 2018
Dani krediti in depoziti po odplačni vrednosti	1.149	1.176	1.661	2.981
Prejeti krediti in depoziti	505	722	8.228	4.424
Druga finančna sredstva	1	22	236	347
Druge finančne obveznosti	117	1.131	316	231
Izdane garancije, odobreni krediti in ostale finančne zaveze	35	35	26	26
	1. 1. - 31. 3.	1. 1. - 31. 3.	1. 1. - 31. 3.	1. 1. - 31. 3.
	2019	2018	2019	2018
Prihodki iz obresti	9	10	7	11
Odhodek za obresti	-	-	(11)	(8)
Prihodek iz prejetih opravnin	2	30	984	926
Odhodek za dane opravnine	(2.164)	(1.958)	(594)	(616)
Drugi prihodki	33	45	34	34
Administrativni stroški in drugi poslovni odhodki	(108)	(166)	(22)	(24)

		NLB
		Odvisne družbe		Pridružene družbe	Skupni podvigi
		31. 3. 2019 31. 12. 2018 31. 3. 2019 31. 12. 2018 31. 3. 2019 31. 12. 2018
Dani krediti in depoziti po odplačni vrednosti	227.515	244.528	1.149	1.176	1.623	2.940
Prejeti krediti in depoziti	57.797	40.313	505	722	6.421	2.588
Izvedeni finančni instrumenti
Poštena vrednost	(149)	(25)	-	-	-	-
Pogodbena vrednost	9.532	2.121	-	-	-	-
Druga finančna sredstva	507	745	1	22	236	347
Druge finančne obveznosti	147	86	68	1.078	208	140
Izdane garancije, odobreni krediti in ostale finančne zaveze	31.306	25.413	35	35	26	26
Prejeti odobreni krediti in finančne garancije	3.362	4.811	-	-	-	-
	1. 1. - 31. 3.	1. 1. - 31. 3.	1. 1. - 31. 3.	1. 1. - 31. 3.	1. 1. - 31. 3.	1. 1. - 31. 3.
	2019	2018	2019	2018	2019	2018
Prihodki iz obresti	936	1.179	9	10	7	10
Odhodek za obresti	(71)	(35)	-	-	-	-
Prihodek iz prejetih opravnin	1.342	1.295	2	30	952	897
Odhodek za dane opravnine	(2)	(9)	(1.778)	(1.622)	(299)	(356)
Drugi prihodki	97	127	33	45	34	34
Administrativni stroški in drugi poslovni odhodki	(50)	(192)	(108)	(101)	(22)	(24)
Čisti dobički/(izgube) finančnih sredstev/obveznosti v posesti za trgovanje	(141)	(30)	-	-	-	-
Čisti dobički/(izgube) finančnih sredstev obvezno merjenih po pošteni vrednosti, ki niso v posesti za trgovanje	63	259	-	-	-	-

Transakcije z največjim delničarjem, ki ima pomemben vpliv

			v tisoč EUR
	NLB Skupina		NLB Delničar banke
	Delničar banke
	31. 3. 2019	31. 12. 2018	31. 3. 2019	31. 12. 2018
Dani krediti in depoziti	75.845	79.156	73.285	76.374
Naložbe v vrednostne papirje (bančna knjiga)	958.260	871.456	886.293	819.065
Naložbe v vrednostne papirje (trgovalna knjiga)	10.005	36.807	10.005	36.807
Druga finančna sredstva	4.790	648	4.790	648
Druge finančne obveznosti	17	7	17	7
Izdane garancije, odobreni krediti in ostale finančne zaveze	1.104	1.153	1.104	1.153
	1. 1. - 31. 3. 2019	1. 1. - 31. 3. 2018*	1. 1. - 31. 3. 2019	1. 1. - 31. 3. 2018*
Prihodki iz obresti	4.999	5.810	5.043	5.786
Prihodek iz prejetih opravnin	44	474	44	476
Odhodek za dane opravnine	(6)	(6)	(6)	(6)
Drugi prihodki	174	21	174	21
Administrativni stroški in drugi poslovni odhodki	(3)	(5)	(3)	(5)
Čisti dobički/(izgube) finančnih sredstev/obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida	2.250	86	2.250	86
Čisti dobički/(izgube) finančnih sredstev/obveznosti v posesti za trgovanje	(37)	193	(37)	193
*31. marca 2018 je bila Republika Slovenija končni obvladujoči delničar

NLB Skupina razkriva vse transakcije z največjim delničarjem, ki ima pomemben vpliv. Za transakcije z drugimi, z državo povezanimi podjetji, NLB Skupina razkriva le posamično pomembne transakcije.

			v tisoč EUR
		Znesek pomembnih transakcij, sklenjenih v obdobju		Število pomembnih transakcij, sklenjenih v obdobju
	1. 1. - 31. 3.	1. 1. - 31. 12.	1. 1. - 31. 3.	1. 1. - 31. 12.
NLB Skupina in NLB Dani krediti	2019 134.256	2018 -	2019 1	2018 -
		Stanje vseh pomembnih poslov konec obdobja		Število pomembnih poslov konec obdobja
	31. 3. 2019	31. 12. 2018		31. 3. 2019 31. 12. 2018
Dani krediti Dolžniški vrednostni papirji, merjeni po odplačni vrednosti Prejeti krediti, vezane vloge in poslovni računi	535.374 77.918 204.316	539.116 76.680 135.063	5 1 2	5 1 2
		Učinki v izkazu poslovnega uspeha v obdobju
	1. 1. - 31. 3. 2019	1. 1. - 31. 3. 2018
Prihodki iz obresti od danih kreditov	501	1.281
Učinek neto prihodkov od obresti in neto vrednotenja od dolžniških vrednostnih papirjev, merjenih po odplačni vrednosti	1.161	(81)
Odhodki za obresti od dolgoročnih prejetih kreditov, vezanih vlog in poslovni računi	(53)	(63)

7. Segmentna analiza

a) Segmenti

1. 1.– 31. 3. 2019 v tisoč EUR

		Poslovanje s
		podjetji in
	Poslovanje s	investicijsko
	prebivalstvom	bančništvo v	Strateški tuji	Finančni trgi v	Nestrateške	Ostale
NLB Skupina	v Sloveniji	Sloveniji	trgi	Sloveniji	družbe	dejavnosti	Nerazporejeno	Skupaj
Celotni neto prihodki	43.038	26.289	50.710	8.124	3.805	2.141	-	134.107
Eksterni neto prihodki	42.562	27.262	50.866	6.918	4.039	2.126	-	133.772
Neto prihodki med segmenti	476	(973)	(156)	1.207	(234)	16	-	335
Celotni neto obrestni prihodki	22.994	10.791	38.613	6.008	970	(26)	-	79.350
Eksterni neto obrestni prihodki	22.585	11.501	39.010	4.863	1.432	(42)	-	79.350
Neto obrestni prihodki med segmenti	409	(710)	(397)	1.145	(462)	16	-	-
Administrativni stroški	(24.024)	(9.200)	(21.978)	(1.556)	(2.734)	(1.951)	-	(61.442)
Amortizacija	(2.775)	(987)	(3.357)	(149)	(335)	(275)	-	(7.877)
Dobiček/(izguba) segmenta pred oslabitvami in
rezervacijami	16.240	16.102	25.375	6.420	736	(84)	-	64.788
Drugi čisti dobički/(izgube) iz naložb v kapital
pridruženih družb in skupnih podvigov	1.130	-	-	-	-	-	-	1.130
Oslabitve in rezervacije	(1.073)	3.295	(3.202)	(320)	677	(2)	-	(625)
Dobiček/(izguba) iz rednega poslovanja	16.297	19.396	22.173	6.099	1.413	(86)	-	65.293
Lastnikov obvladujoče banke	16.297	19.396	20.207	6.099	1.413	(86)	-	63.327
Manjšinskih lastnikov	-	-	1.966	-	-	-	-	1.966
Davek iz dohodka	-	-	-	-	-	-	(5.434)	(5.434)
Dobiček poslovnega obdobja	-	-	-	-	-	-	-	57.893
31.3.2019
Sredstva segmenta	2.398.447	2.014.001	4.292.689	3.910.607	216.917	190.181		- 13.022.843
Naložbe v pridružene družbe in skupne podvige	42.937	-	-	-	-	-	-	42.937
Obveznosti segmenta	6.104.758	1.158.281	3.638.555	339.136	8.315	89.727		- 11.338.771

1. 1.– 31. 3. 2018 v tisoč EUR

				in
	Poslovanje s	Poslovanje s		investicijsko
	prebivalstvom	podjetji v	Strateški tuji	bančništvo v	Nestrateški trgi	Ostale
NLB Skupina	v Sloveniji	Sloveniji	trgi	Sloveniji	in dejavnosti	dejavnosti	Nerazporejeno	Skupaj
Celotni neto prihodki	36.422	17.914	60.101	10.825	5.678	(108)	-	130.832
Eksterni neto prihodki	37.310	19.017	60.309	8.206	5.646	(121)	-	130.366
Neto prihodki med segmenti	(887)	(1.103)	(208)	2.619	32	13	-	466
Celotni neto obrestni prihodki	18.168	9.563	35.526	8.699	3.073	(24)	-	75.005
Eksterni neto obrestni prihodki	19.130	10.666	35.916	6.085	3.245	(37)	-	75.005
Neto obrestni prihodki med segmenti	(962)	(1.103)	(390)	2.614	(172)	13	-	-
Administrativni stroški	(22.908)	(9.502)	(21.822)	(2.824)	(4.372)	(1.642)	-	(63.070)
Amortizacija	(2.576)	(1.041)	(2.281)	(273)	(372)	(251)	-	(6.794)
Dobiček/(izguba) segmenta pred oslabitvami in
rezervacijami	10.938	7.371	35.998	7.728	935	(2.001)	-	60.968
Drugi čisti dobički/(izgube) iz naložb v kapital odvisnih,
pridruženih družb in skupnih podvigov	1.178	-	-	-	-	-	-	1.178
Oslabitve in rezervacije	(1.244)	(1.089)	2.970	50	2.281	(161)	-	2.808
Dobiček/(izguba) iz rednega poslovanja	10.872	6.282	38.968	7.778	3.216	(2.162)	-	64.954
Lastnikov obvladujoče banke	10.872	6.282	35.954	7.778	3.216	(2.162)	-	61.940
Manjšinskih lastnikov	-	-	3.014	-	-	-	-	3.014
Davek iz dohodka	-	-	-	-	-	-	(4.257)	(4.257)
Dobiček poslovnega obdobja	-	-	-	-	-	-	-	57.683
31.12.2018
Sredstva segmenta	2.347.147	1.975.803	4.293.207	3.634.975	263.690	188.033		- 12.702.882
Naložbe v pridružene družbe in skupne podvige	37.147	-	-	-	-	-	-	37.147
Obveznosti segmenta	5.821.282	1.157.405	3.596.397	391.145	18.334	98.023		- 11.082.585

Finančni trgi

Z letom 2019 je NLB Skupina spremenila način upravljanja in spremljanja poslovnih segmentov zaradi sprememb kriterijev v tržni segmentaciji in obravnavi strank pravnih oseb v NLB, prenehanja zavez Evropske komisije, ki so se nanašale na dezinvestiranje določenih panog ter drugih strateških odločitev. Navedeno je povzročilo naslednje spremembe v poročanih segmentih:

• Investicijsko bančništvo in skrbniške storitve so s segmenta Finančni trgi v Sloveniji prešle na segment Korporativno bančništvo v Sloveniji.
• Del segmenta strank pravnih oseb z osnovno obravnavo je prešlo iz segmenta Korporativno bančništvo v Sloveniji v segment Poslovanje s prebivalstvom v Sloveniji.
• Zaradi prenehanja zavez Evropske komisije glede zmanjšanja kreditnega poslovanja v določenih panogah (gradbeništvo, promet, finančni holdingi, tuje stranke) ni več potrebe po posebnem spremljanju nestrateškega segmenta na NLB. Posledično so tovrstne stranke prešle v segment Korporativnega bančništva v Sloveniji iz segmenta Nestrateških trgov in dejavnosti, ki je bil v letu 2019 preimenovan v Nestrateške članice.
• Prenos družb NLB Srbija in NLB Črna Gora iz segmenta Strateški tuji trgi na segment Nestrateške članice.

Zaradi teh sprememb rezultati segmentov za prvo četrtletje 2019 niso neposredno primerljivi z rezultati segmentov za preteklo leto.

b) Informacije o geografskih območjih

Prihodki		Neto prihodki		Nekratkoročna sredstva		Skupaj sredstva
1. 1. - 31. 3.	1. 1. - 31. 3.	1. 1. - 31. 3.	1. 1. - 31. 3.
2019	2018	2019	2018	31. 3. 2019	31. 12. 2018		31. 3. 2019 31. 12. 2018
81.211	79.330	80.566	78.164	186.057	179.526	8.661.515	8.373.933
62.838	58.905	51.605	52.230	142.025	128.416	4.385.704	4.346.277
20.480	20.610	16.414	20.018	34.049	31.537	1.328.274	1.341.154
7.554	6.915	5.956	6.010	26.324	24.086	529.518	511.119
7.468	6.573	6.323	5.184	32.096	28.811	498.387	518.083
-	-	77	603	2.029	2.827	16.793	23.945
17.096	16.193	14.158	13.214	31.570	28.240	1.320.318	1.282.643
10.240	8.614	8.677	7.201	15.957	12.915	692.414	669.333
311	253	1.706	(28)	219	221	18.397	19.641
2	-	88	(200)	209	209	1.428	1.335
309	253	1.618	172	10	12	16.969	18.306
-	-	1	(1)	-	-	164	178
144.360	138.488	133.878	130.365	328.301	308.163	13.065.780	12.740.029

Geografska analiza vključuje razdelitev postavk glede na državo, kjer se nahaja posamezna družba članica NLB Skupine.

8. Odvisne družbe

Odvisne družbe NLB Skupine na dan 31. marca 2019:

	Dejavnost	Sedež	Udeležba NLB v kapitalu %	Delež glasovalnih pravic NLB v %	Udeležba NLB Skupine v kapitalu %	Delež glasovalnih pravic NLB Skupine v %
Strateške družbe
NLB Banka a.d., Skopje	Bančništvo	Republika Severna Makedonija	86,97	86,97	86,97	86,97
NLB Banka a.d., Podgorica	Bančništvo	Republika Črna gora	99,83	99,83	99,83	99,83
NLB Banka a.d., Banja Luka	Bančništvo	Republika Bosna in Hercegovina	99,85	99,85	99,85	99,85
NLB Banka sh.a., Priština	Bančništvo	Republika Kosovo	81,21	81,21	81,21	81,21
NLB Banka d.d., Sarajevo	Bančništvo	Republika Bosna in Hercegovina	97,34	97,35	97,34	97,35
NLB Banka a.d., Beograd	Bančništvo	Republika Srbija	99,997	99,997	99,997	99,997
NLB Skladi d.o.o., Ljubljana	Finance	Republika Slovenija	100	100	100	100
Nestrateške družbe
NLB Leasing d.o.o. - v likvidaciji, Ljubljana	Finance	Republika Slovenija	100	100	100	100
Optima Leasing d.o.o., Zagreb - "u likvidaciji"	Finance	Republika Hrvaška	-	-	100	100
NLB Leasing Podgorica d.o.o., Podgorica - "u likvidaciji" Finance		Republika Črna gora	100	100	100	100
NLB Leasing d.o.o., Beograd - u likvidaciji	Finance	Republika Srbija	100	100	100	100
NLB Leasing d.o.o., Sarajevo	Finance	Republika Bosna in Hercegovina	100	100	100	100
Tara Hotel d.o.o., Budva	Nepremičnine	Republika Črna gora	12,71	12,71	100	100
PRO-REM d.o.o., Ljubljana - v likvidaciji	Nepremičnine	Republika Slovenija	100	100	100	100
OL Nekretnine d.o.o., Zagreb - u likvidaciji	Nepremičnine	Republika Hrvaška	-	-	100	100
BH-RE d.o.o., Sarajevo	Nepremičnine	Republika Bosna in Hercegovina	-	-	100	100
REAM d.o.o., Podgorica	Nepremičnine	Republika Črna gora	100	100	100	100
SR-RE d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100	100	100
SPV 2 d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100	100	100
S-REAM d.o.o, Ljubljana	Nepremičnine	Republika Slovenija	100	100	100	100
REAM d.o.o., Zagreb	Nepremičnine	Republika Hrvaška	-	-	100	100
CBS Invest d.o.o., Sarajevo	Nepremičnine	Republika Bosna in Hercegovina	100	100	100	100
NLB Srbija d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100	100	100
NLB Crna Gora d.o.o., Podgorica	Nepremičnine	Republika Črna gora	100	100	100	100
NLB InterFinanz AG, Zürich in Liquidation	Finance	Švica	100	100	100	100
NLB InterFinanz Praha s.r.o., Praga - vo likvidaci	Finance	Češka republika	-	-	100	100
NLB InterFinanz d.o.o., Beograd - u likvidaciji	Finance	Republika Srbija	-	-	100	100
Prospera plus d.o.o., Ljubljana - v likvidaciji	Turizem in gostinstvo Republika Slovenija		100	100	100	100
LHB AG, Frankfurt	Finance	Republika Nemčija	100	100	100	100

77 Medletno poročilo NLB Skupine za Q1 2019

	Dejavnost	Sedež	Udeležba	Delež	Udeležba	Delež
			NLB v	glasovalnih	NLB	glasovalnih
			kapitalu %	pravic NLB	Skupine v	pravic NLB
				v %	kapitalu %	Skupine v %
Strateške družbe
NLB Banka a.d., Skopje	Bančništvo	Republika Makedonija	86,97	86,97	86,97	86,97
NLB Banka a.d., Podgorica	Bančništvo	Republika Črna gora	99,83	99,83	99,83	99,83
NLB Banka a.d., Banja Luka	Bančništvo	Republika Bosna in Hercegovina	99,85	99,85	99,85	99,85
NLB Banka sh.a., Priština	Bančništvo	Republika Kosovo	81,21	81,21	81,21	81,21
NLB Banka d.d., Sarajevo	Bančništvo	Republika Bosna in Hercegovina	97,34	97,35	97,34	97,35
NLB Banka a.d., Beograd	Bančništvo	Republika Srbija	99,997	99,997	99,997	99,997
NLB Srbija d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100	100	100
NLB Skladi d.o.o., Ljubljana	Finance	Republika Slovenija	100	100	100	100
NLB Crna Gora d.o.o., Podgorica	Nepremičnine	Republika Črna gora	100	100	100	100
Nestrateške družbe
NLB Leasing d.o.o. - v likvidaciji, Ljubljana	Finance	Republika Slovenija	100	100	100	100
Optima Leasing d.o.o., Zagreb - "u likvidaciji"	Finance	Republika Hrvaška	-	-	100	100
NLB Leasing Podgorica d.o.o., Podgorica - "u likvidaciji" Finance		Republika Črna gora	100	100	100	100
NLB Leasing d.o.o., Beograd - u likvidaciji	Finance	Republika Srbija	100	100	100	100
NLB Leasing d.o.o., Sarajevo	Finance	Republika Bosna in Hercegovina	100	100	100	100
NLB Lizing d.o.o.e.l., Skopje - vo likvidacija	Finance	Republika Makedonija	100	100	100	100
Tara Hotel d.o.o., Budva	Nepremičnine	Republika Črna gora	12,71	12,71	100	100
PRO-REM d.o.o., Ljubljana - v likvidaciji	Nepremičnine	Republika Slovenija	100	100	100	100
OL Nekretnine d.o.o., Zagreb - u likvidaciji	Nepremičnine	Republika Hrvaška	-	-	100	100
BH-RE d.o.o., Sarajevo	Nepremičnine	Republika Bosna in Hercegovina	-	-	100	100
REAM d.o.o., Podgorica	Nepremičnine	Republika Črna gora	100	100	100	100
REAM d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100	100	100
SR-RE d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100	100	100
SPV 2 d.o.o., Beograd	Nepremičnine	Republika Srbija	100	100	100	100
S-REAM d.o.o, Ljubljana	Nepremičnine	Republika Slovenija	100	100	100	100
REAM d.o.o., Zagreb	Nepremičnine	Republika Hrvaška	-	-	100	100
CBS Invest d.o.o., Sarajevo	Nepremičnine	Republika Bosna in Hercegovina	100	100	100	100
NLB InterFinanz AG, Zürich in Liquidation	Finance	Švica	100	100	100	100
NLB InterFinanz Praha s.r.o., Praga - vo likvidaci	Finance	Češka republika	-	-	100	100
NLB InterFinanz d.o.o., Beograd - u likvidaciji	Finance	Republika Srbija	-	-	100	100
Prospera plus d.o.o., Ljubljana - v likvidaciji	Turizem in gostinstvo Republika Slovenija		100	100	100	100
LHB AG, Frankfurt	Finance	Republika Nemčija	100	100	100	100

Odvisne družbe NLB Skupine na dan 31. decembra 2018:

9. Dogodki po končanem obdobju poročanja

Banka je 6. maja 2019 izdala podrejene Tier 2 obveznice (10NC5) v skupnem nominalnem znesku 45 mio EUR. Podrobne informacije so razkrite v pojasnilu 5.14.

NLB je v letnem poročilu NLB Skupine za leto 2018 razkrila določene sodne postopke, ki sta jih sprožil dve hrvaški banki proti NLB in LB, povezane s starimi deviznimi depoziti, ki so bili deponirani pri LB Glavni podružnici Zagreb in so bili v skladu s hrvaškimi predpisi, preneseni na hrvaški banki. Novost v zvezi s tem je razkrita v pojasnilu 5.11.