Ningbo Donly Co.,LTD — Audit Report / Information 2012

Apr 21, 2012

宁波东力传动设备股份有限公司 专项审计说明

2011 年度

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关于对宁波东力传动设备股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明

信会师报字[2012]第 112327 号

宁波东力传动设备股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的宁波东力传动设备股份有限公司（以下简称 “贵公司”）2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表和 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表（以下简称“汇 总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规定编制以 满足监管要求。

一、管理层对汇总表的责任

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监 督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定 编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控 制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中 国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊 或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表 的总体列报。

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专项审计说明第 1 页

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审 计意见提供了基础。

三、专项审计意见

我们认为，贵公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况汇总表和大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表的 财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制以满足监管 要求。

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制

我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是贵公司为满足中国证券监 督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，汇总表可能不适于 其他用途。本专项审计说明仅供贵公司 2011 年度报告披露之目的， 不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。

立信会计师事务所 中国注册会计师：沈建林 （特殊普通合伙）

中国注册会计师：张建新

中国注册会计师：唐吉鸿

中国·上海 二 O 一二年四月十九日

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专项审计说明第 2 页

宁波东力传动设备股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：宁波东力传动设备股份有限公司

单位：万元

资金占用类别	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核 算的会计科 目	2011 年期 初占用资 金余额	2011 年度 占用累计 发生金额	2011 年度 偿还累计 发生金额	2011 年期 末占用资 金余额	占用形 成原因	占用性质
控股股东、实际控制人 及其附属企业	东力控股集团有限公司	控股股东		无	无	无	无
	宋济隆	实际控制人		无	无	无	无
	许丽萍			无	无	无	无
	宁波东力进出口有限公司	大股东附属企业	应收帐款		64.26	64.26		往来款	经营性往来
小 计					64.26	64.26		往来款	经营性往来
关联自然人及其控制 的法人	毛应才	关键管理人员	其它应收款		4.00	2.00	2.00	备用金	经营性往来
小 计					4.00	2.00	2.00
其他关联人及其附属 企业
小 计
上市公司的子公司及 其附属企业	宁波高新区东力工程技术 有限公司	子公司	其他应收款	65.61	15.00	80.61		往来款	非经营性往来
	宁波东力机械有限公司	子公司	其他应收款	53417.65	39.99	53417.65	39.99	往来款	非经营性往来
小 计				53483.26	54.99	53498.26	39.99
总 计				53483.26	123.25	53564.52	41.99
法定代表人：		主管会计工作负责人：			会计机构负责人：

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专项审计说明第 1 页