Ningbo Color Master Batch CO., LTD. — Annual Report 2022

Apr 19, 2023

宁波色母粒股份有限公司 2022 年度财务决算报告

宁波色母粒股份有限公司

2022 年度财务决算报告

宁波色母粒股份有限公司 2022 年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊 普通合伙）审计，并出具了信会师报字[2023]第ZF10419 号标准无保留审计报告。 审计意见为：我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规 定编制，公允反映了宁波色母 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。现将公司 2022 年度财务决算情 况报告如下：

一、主要会计数据及财务指标变动情况

单位：人民币元

项目	本报告期	上年同期	增减幅度
营业收入	464,145,484,66	492,341,950.92	-5.73%
利润总额	114,573,396.79	125,263,158.46	-8.53%
净利润	100,471,570,66	108,880,290.20	-7.72%
归属于公司普通股 东的净利润	100,471,570,66	108,880,290.20	-7.72%
非经常性损益金额	19,862,833.93	5,638,742.29	252.26%
归属于公司普通股 东的扣除非经常性 损益的净利润	80,608,736.73	103,241,547.91	-21.92%
经营活动产生的现 金流量净额	81,821,296.05	123,400,161.11	-33.69%
项目	报告期末	报告期初	增减幅度
资产总额	1,102,257,668.23	1,066,249,804.06	3.38%
归属于公司普通股 东的净资产	1,043,798,462.72	983,326,892.06	6.15%
每股净资产	8.70	12.29	-29.21%

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二、资产负债情况、经营成果及现金流量：

（一）主要资产构成及变动情况：

单位：人民币元

项目	报告期末	报告期初	增减幅度
货币资金	508,797,368.71	548,000,572.91	-7.15%
交易性金融资产	220,000,000.00	200,000,000.00	10.00%
应收票据	26,382,623.94	2,330,309.10	1032.15%
应收账款	106,977,732.00	98,942,961.39	8.12%
应收款项融资	36,678,093.75	50,785,557.84	-27.78%
预付款项	3,261,524.48	8,747,997.32	-62.72%
其他应收款	1,001,833.89	297,398.24	237.04%
存货	71,013,717.84	67,136,729.92	5.77%
其他流动资产	33,368,750.00	0.00
固定资产	83,557,726.05	69,998,117.41	19.37%
在建工程	442,477.88	4,388,522.11	-89.93%
无形资产	7,007,889.95	7,297,768.56	-3.97%
递延所得税资产	1,301,970.60	1,789,236.40	-27.28%
其他非流动资产	71,200.00	2,473,532.31	-97.13%

重大变动情况说明：

• 1、交易性金融资产：期末余额增加 10%，主要是本期对闲置募集资金及自

• 有资金购买理财产品增加所致；

• 2、应收票据：期末余额增加 1032.15%，主要是本期期末持有至到期承兑

• 的银行承兑汇票增加所致；

• 3、应收款项融资：期末余额减少 27.78%，主要是本期期末公司计划用于

• 背书和贴现的银行承兑汇票较期初减少所致；

• 4、预付款项：期末余额减少 62.72%，主要是预付供应商采购款减少所

• 致；

• 5、其他应收款：期末余额增加 237.04%，主要是本期押金及保证金增加所

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致；

• 6、固定资产：期末余额增加 19.37%，主要是本期购置机器设备增加所

• 致；

• 7、在建工程 ：期末余额减少 89.93%，主要是在建工程转入固定资产所

• 致；

• 8、递延所得税资产：期末余额减少 27.28%，主要是本期确认固定资产一

• 次性折旧形成的应纳税暂时性差异所致；

• 9、其他非流动资产：期末余额减少 97.13%，主要是预付设备款减少所

• 致；

(二)主要负债构成及变动情况：

单位：人民币元

项目	报告期末	报告期初	增减幅度
应付票据	10,162,067.35	28,947,196.72	-64.89%
应付账款	7,381,005.94	3,326,036.66	121.92%
合同负债	591,345.72	347,750.70	70.05%
应付职工薪酬	13,881,570.39	13,562,961.01	2.35%
应交税费	6,254,553.50	17,189,403.38	-63.61%
其他应付款	7,429,178.74	6,086,178.04	22.07%
其他流动负债	1,155,747.41	45,207.59	2456.53%
长期应付款	2,884,797.63	2,966,602.63	-2.76%

重大变动情况说明：

• 1、应付票据：期末余额减少 64.89%，主要是期初银行承兑汇票到期承兑付款

所致；

• 2、应付账款：期末余额增加 121.92%，主要是本期原材料采购增加,应付供应 商货款增加所致；

• 3、合同负债：期末余额增加 70.05%，主要是预收货款增加所致；

• 4、应交税费：期末余额减少 63.61%，主要是本期缴纳上期缓缴税款所致；

• 5、其他应付款：期末余额增加 22.07 %，主要是押金增加所致；

• 6、其他流动负债：期末余额增加 2456.53%，主要是本期期末已背书未到期票

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据增加所致；

（三）所有者权益构成及变动情况：

单位：人民币元

项目	报告期末	报告期初	增减幅度
股本	120,000,000.00	80,000,000.00	50.00%
资本公积	625,735,868.01	665,735,868.01	-6.01%
盈余公积	39,307,240.09	29,260,012.99	34.33%
未分配利润	258,755,354.62	208,331,011.06	24.20%

重大变动情况说明：

• 1、股本：期末余额增加 50.00%，主要是本期公司增加股本所致；

• 2、盈余公积：期末余额增加 34.33%，主要是本期盈利计提法定盈余公积所

致；

• 3、未分配利润：期末余额增加 24.20%，主要是本期净利润增加所致。

（四）主要经营情况分析：

单位：人民币元

项目	本报告期	上年同期	增减幅度
营业收入	464,145,484.66	492,341,950.92	-5.73%
营业成本	324,422,118.08	322,342,030.42	0.65%
税金及附加	3,295,337.40	3,716,190.13	-11.32%
销售费用	19,457,317.79	20,596,449.95	-5.53%
管理费用	13,494,446.29	14,174,214.09	-4.80%
研发费用	17,593,925.69	16,851,474.15	4.41%
财务费用	-7,682,320.34	-4,173,661.59	84.07%
其他收益	7,321,341.12	2,591,590.10	182.50%
投资收益	8,180,868.36	1,012,241.49	708.19%
信用减值损失	-785,383.20	-487,086.58	61.24%
资产减值损失	-727,350.18	281,176.81	-358.68%
资产处置收益	60,819.73	-110,013.63	-155.28%
营业利润	107,614,955.58	122,123,161.96	-11.88%

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宁波色母粒股份有限公司 2022 年度财务决算报告

项目	本报告期	上年同期	增减幅度
营业外收入	7,029,655.52	3,583,289.09	96.18%
营业外支出	71,214.31	443,292.59	-83.94%
利润总额	114,573,396.79	125,263,158.46	-8.53%
所得税费用	14,101,826.13	16,382,868.26	-13.92%
净利润	100,471,570.66	108,880,290.20	-7.72%

重大变动情况说明：

• 1、税金及附加：本期减少 11.32%，主要是本期增值税减少相应附加税减少所 致；

• 2、财务费用：本期增加 84.07%，主要是公司自有资金和募集资金的利息收入 增加所致；

• 3、其他收益：本期增加 182.50%，主要是本期收到的政府补助增加所致；

• 4、投资收益：本期增加 708.19%，主要是本期收到理财产品收益增加所致；

• 5、信用减值损失：本期增加 61.24%，主要是本期计提应收款项预期信用损失 增加所致；

• 6、资产减值损失：本期增加 358.68%，主要是本期计提存货跌价损失增加所 致；

• 7、资产处置收益：本期增加 155.28%，主要是本期固定资产处置损益收益增加 所致；

• 8、营业利润：本期减少 11.88%，主要是本期销售规模减少所致；

• 9、营业外收入：本期增加 96.18%，主要是本期收到的政府补助增加所致；

• 10、营业外支出：本期减少 83.94%，主要是本期对外捐赠减少所致；

• 11、所得税费用：本期减少 13.92%，主要是本期利润总额减少计提所得税相应 减少所致；

（五）现金流量情况分析：

单位：人民币元

项目	本报告期	上年同期	增减幅度
经营活动现金流入	503，089，761.49	536,390,564.78	-6.21%
经营活动现金流出	421，268，465.44	412,990,403.67	2.00%

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宁波色母粒股份有限公司 2022 年度财务决算报告

项目	本报告期	上年同期	增减幅度
经营活动现金流量净额	81,821,296.05	123,400,161.11	-33.69%
投资活动现金流入	787，828，973.20	101,875,387.91	673.33%
投资活动现金流出	853,894,979.02	317,627,609.79	168.54%
投资活动现金流量净额	-66，066，005.82	-215,752,221.88	-69.38%
筹资活动现金流入	0	563,006,754.79	-100%
筹资活动现金流出	40,942,771.41	22,992,985.86	78.07%
筹资活动现金流量净额	-40,942,771.41	540,013,768.93	-107.58%

重大变动情况说明：

• 1、经营活动现金流量净额：本报告期发生额较上年同期减少 33.69%，主要是 本期销售规模减少所致。

• 2、投资活动现金流量净额：本报告期发生额较上年同期减少 69.38%，主要是 公司本期利用闲置募集资金和自有资金购买银行理财产品增加所致。

• 3、筹资活动现金流量净额：本报告期发生额较上年同期减少 107.58%，主要是 上年同期首发新股上市，收到的募集资金较多所致。

宁波色母粒股份有限公司

董事会

2023 年 4 月 19 日

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