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Neural Group Inc. Interim / Quarterly Report 2021

May 14, 2021

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【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2021年5月14日
【四半期会計期間】 第4期第1四半期(自 2021年1月1日 至 2021年3月31日)
【会社名】 ニューラルポケット株式会社
【英訳名】 Neural Pocket Inc.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長  重松 路威
【本店の所在の場所】 東京都千代田区有楽町一丁目1番2号
【電話番号】 03-5157-2345
【事務連絡者氏名】 取締役CFO 財務管理部長 種 良典
【最寄りの連絡場所】 東京都千代田区有楽町一丁目1番2号
【電話番号】 03-5157-2345
【事務連絡者氏名】 取締役CFO 財務管理部長 種 良典
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所

(東京都中央区日本橋兜町2番1号)

E35841 40560 ニューラルポケット株式会社 Neural Pocket Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP false cte 2021-01-01 2021-03-31 Q1 2021-12-31 2020-01-01 2020-03-31 2020-12-31 1 false false false E35841-000 2021-05-14 E35841-000 2020-01-01 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E35841-000 2020-01-01 2020-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E35841-000 2021-01-01 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E35841-000 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E35841-000 2020-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E35841-000 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E35841-000 2021-05-14 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E35841-000 2021-03-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E35841-000 2021-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E35841-000 2021-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E35841-000 2021-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E35841-000 2021-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E35841-000 2021-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E35841-000 2021-03-31 E35841-000 2021-01-01 2021-03-31 iso4217:JPY xbrli:shares iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure

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第一部 【企業情報】

第1 【企業の概況】

1 【主要な経営指標等の推移】

| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第3期

第1四半期

累計期間 | 第4期

第1四半期

累計期間 | 第3期 |
| 会計期間 | | 自   2020年1月1日

至   2020年3月31日 | 自   2021年1月1日

至   2021年3月31日 | 自   2020年1月1日

至   2020年12月31日 |
| 売上高 | (千円) | 163,200 | 287,827 | 762,789 |
| 経常利益 | (千円) | 24,365 | 84,340 | 148,307 |
| 四半期純利益 | (千円) | 24,292 | 83,767 | 147,358 |
| 持分法を適用した場合の投資利益 | (千円) | - | - | - |
| 資本金 | (千円) | 100,000 | 47,792 | 18,547 |
| 発行済株式総数 | (株) | | | |
| 普通株式 | 10,114 | 14,132,200 | 14,013,200 |
| A1種優先株式 | 1,376 | - | - |
| A2種優先株式 | 667 | - | - |
| B種優先株式 | 1,212 | - | - |
| 純資産額 | (千円) | 650,153 | 1,348,492 | 1,206,458 |
| 総資産額 | (千円) | 1,076,177 | 2,044,132 | 1,920,995 |
| 1株当たり四半期(当期)純利益 | (円) | 1.82 | 5.95 | 10.85 |
| 潜在株式調整後1株当たり

四半期(当期)純利益 | (円) | - | 5.64 | 10.12 |
| 1株当たり配当額 | (円) | - | - | - |
| 自己資本比率 | (%) | 60.4 | 66.0 | 62.8 |

(注)1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

2.売上高には、消費税等は含まれておりません。

3.持分法を適用した場合の投資利益については、当社は関連会社を有していないため記載しておりません。

4.第3期第1四半期累計期間の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。

5.2020年3月27日開催の取締役会決議により、2020年4月15日付で株式1株につき1,000株の割合で株式分割を行っているため、第3期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、1株当たり四半期(当期)純利益及び潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益を算定しております。

6.2020年4月24日付ですべてのA1種優先株主、A2種優先株主及びB種優先株主から取得請求権の行使を受けたことにより、すべてのA1種優先株式、A2種優先株式及びB種優先株式を自己株式として取得し、対価として当該A1種優先株式、A2種優先株式及びB種優先株式1株につき、それぞれ普通株式1株を交付しております。また、当社が取得したA1種優先株式、A2種優先株式及びB種優先株式のすべてについて、2020年4月27日開催の取締役会決議により同日付で消却しております。

7.1株当たり配当額及び配当性向については、配当を実施していないため、記載しておりません。 ### 2 【事業の内容】

当第1四半期累計期間において、当社において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。 

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第2 【事業の状況】

1 【事業等のリスク】

当第1四半期累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。  ### 2 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当第1四半期会計期間の末日現在において判断したものであります。

(1) 財政状況及び経営成績の状況

当社は「世界を便利に、人々を幸せに」をミッションとしております。当第1四半期累計期間においては、「人流・防犯」、「駐車場・モビリティ」、「3D都市マップ」、「サイネージ広告」、「在宅勤務支援」、「ファッション解析」をはじめとするスマートシティを形成するサービスを独自に開発し、提供を推進いたしました。

以上の結果、当第1四半期累計期間の売上高は287,827千円(前年同期比76.4%増)となり、営業利益85,518千円(前年同期比237.4%増)、経常利益84,340千円(前年同期比246.2%増)、四半期純利益は83,767千円(前年同期比244.8%増)となりました。

なお、当社の事業セグメントはAIエンジニアリング事業の単一セグメントのため、セグメント別の記載は省略しております。

より詳しい決算内容に関しては、当社IRサイトより、2021年5月14日発表の「2021年12月期 第1四半期 決算説明資料」をご覧ください。

参考URL:https://www.neuralpocket.com/ir/library/

(資産の部)

当第1四半期会計期間末における流動資産は1,780,311千円となり、前事業年度末に比べ106,923千円増加いたしました。これは主に、現金及び預金が30,474千円増加したこと並びに受取手形及び売掛金が27,309千円増加したことによるものであります。この結果、総資産は、2,044,132千円となり、前事業年度末に比べ123,136千円増加いたしました。

(負債の部)

当第1四半期会計期間末における流動負債は585,379千円となり、前事業年度末に比べ17,757千円減少いたしました。これは主に、買掛金が6,832千円減少したことによるものであります。この結果、負債合計は、695,639千円となり、前事業年度末に比べ18,897千円減少いたしました。

(純資産の部)

当第1四半期会計期間末における純資産合計は1,348,492千円となり、前事業年度末に比べ142,034千円増加いたしました。これは主に、利益剰余金の増加によるものであります。

(2)経営方針・経営戦略等

当第1四半期累計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。

(3)事業上及び財務上の対処すべき課題

当第1四半期累計期間において、当社が対処すべき課題について重要な変更はありません。

(4)研究開発活動

当第1四半期累計期間における研究開発費の総額は25,288千円です。なお、当第1四半期累計期間において、研究開発活動の状況に重要な変更はありません。 ### 3 【経営上の重要な契約等】

当第1四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。 

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第3 【提出会社の状況】

1 【株式等の状況】

(1) 【株式の総数等】

① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 50,000,000
50,000,000
種類 第1四半期会計期間

末現在発行数(株)

(2021年3月31日)
提出日現在

発行数(株)

(2021年5月14日)
上場金融商品取引所

名又は登録認可金融

商品取引業協会名
内容
普通株式 14,132,200 14,132,200 東京証券取引所

(マザーズ)
完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。

また、単元株式数は100株であります。
14,132,200 14,132,200

(注)  提出日現在発行数には、2021年5月1日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。 

(2) 【新株予約権等の状況】

① 【ストックオプション制度の内容】

第9回新株予約権

2021年3月19日臨時取締役会決議

決議年月日 2021年3月19日
付与対象者の区分及び人数(名) 当社従業員 5
新株予約権の数(個) ※ 48 (注)1
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※ 普通株式 4,800 (注)1
新株予約権の行使時の払込金額(円)※ 5,970 (注)2
新株予約権の行使期間 ※ 2023年4月6日~2031年3月19日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※ 発行価格    5,970

資本組入額  2,985
新株予約権の行使の条件 ※ (注)3
新株予約権の譲渡に関する事項 ※ 新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要するものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※ (注)4

※ 新株予約権証券の発行時(2021年4月5日)における内容を記載しております。

(注) 1.新株予約権1個につき目的となる株式数は、100株であります。

ただし、新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により付与株式数を調整、調整の結果生じる1株未満の端数は、これを切り上げる。

調整後付与株式数 調整前付与株式数 × 分割・併合の比率

2.新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げる。

調整後払込金額 調整前払込金額 ×
分割・併合の比率

また、新株予約権の割当日後に時価を下回る価額で新株式の発行又は自己株式の処分を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げる。

既発行株式数 新株発行(処分)株式数×1株当たり払込金額
調整後払込金額 調整前払込金額 × 1株当たり時価
既発行株式数+新株発行(処分)株式数

3.新株予約権の行使の条件は下記のとおりであります。

① 新株予約権者は、本新株予約権の権利行使時において、以下の事由に該当した場合は、新株予約権を行使することができない。

(ⅰ) 当社又は当社の子会社(当社が直接又は間接に発行済株式総数の50%超の株式を保有する子会社をいう。以下同じ。)の取締役、監査役又は従業員の地位にない場合。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると当社取締役会が認めた場合は、この限りではない。

(ⅱ) 新株予約権者が法令又は当社若しくは当社の子会社の社内規程に違反し、当社又は当社の子会社に対する背信行為があった場合。

② 新株予約権者の相続人による本新株予約権の相続は認めないものとし、新株予約権者の死亡の日をもって当該本新株予約権は行使できなくなるものとする。

③ 本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における発行可能株式総数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。

④ 本新株予約権の行使価額の年間の合計額が金1,200万円(法令の改正により、税制適格要件の一つである年間行使価額の上限金額が変更され、当該変更後の上限金額が本新株予約権に適用される場合には、その変更後の上限金額)を上回らない範囲で行使することができる。

⑤ 各本新株予約権1個未満の行使を行うことはできない。

⑥ 本新株予約権は以下の(i)乃至(iv)に定める区分に従って、順次、行使可能となるものとする。

(ⅰ) 割当日から2年後の応当日の翌日から割当日から3年後の応当日までは、割当てられた本新株予約権の個数の4分の1(1個に満たない数が生じる場合は、1個の単位に切り上げる。)について、行使可能となる。

(ⅱ) 割当日から3年後の応当日の翌日から割当日から4年後の応当日までは、行使された本新株予約権の累積個数(上記(i)の期間中に行使された本新株予約権の個数を含む。)が割当てられた本新株予約権の個数の4分の2(1個に満たない数が生じる場合は、1個の単位に切り上げる。)に満つるまで行使可能となる。

(ⅲ) 割当日から4年後の応当日の翌日から割当日から5年後の応当日までは、行使された本新株予約権の累積個数(上記(i)の期間中に行使された本新株予約権の個数を含む。)が割当てられた本新株予約権の個数の4分の3(1個に満たない数が生じる場合は、1個の単位に切り上げる。)に満つるまで行使可能となる。

(iv) 割当日から5年後の応当日の翌日から行使期間末日までは、割当てられた本新株予約権の全ての個数について、行使可能となる。

なお、その他の条件については、新株予約権割当契約に定めるところによる。

4.当社が、合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転(以上を総称して以下、「組織再編行為」という。)を行う場合において、組織再編行為の効力発生日に新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第1項第8号イからホまでに掲げる株式会社(以下、「再編対象会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。

(1)交付する再編対象会社の新株予約権の数

新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。

(2)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類

再編対象会社の普通株式とする。

(3)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数

組織再編行為の条件を勘案のうえ、上記1.に準じて決定する。

(4)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額

交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記2.で定められる行使価額を調整して得られる再編後行使価額に、上記(3)に従って決定される当該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じた額とする。

(5)新株予約権を行使することができる期間

新株予約権を行使することができる期間の初日と組織再編行為の効力発生日のうち、いずれか遅い日から新株予約権を行使することができる期間の末日までとする。

(6)新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項

新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第1項に従い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果1円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。また、この場合、増加する資本準備金の額は上記の資本金等増加限度額から、増加する資本金の額を減じた額とする。

(7)譲渡による新株予約権の取得の制限

譲渡による取得の制限については、再編対象会社の株主総会(再編対象会社が取締役会設置会社である場合は、取締役会)の決議による承認を要するものとする。

(8)その他新株予約権の行使の条件

上記3.に準じて決定する。

(9)新株予約権の取得事由及び条件

本新株予約権割当契約に定める新株予約権の取得条項に準じて決定する。

(10)その他の条件については、再編対象会社の条件に準じて決定する。  ② 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。  #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日 発行済株式

 総数増減数

 (株)
発行済株式

 総数残高

 (株)
資本金増減額

 

 (千円)
資本金残高

 

 (千円)
資本準備金

 増減額

 (千円)
資本準備金

 残高

 (千円)
2021年1月1日~

2021年3月31日

(注)
119,000 14,132,200 29,245 47,792 29,245 717,380

(注) 新株予約権の行使による増加であります。 #### (5) 【大株主の状況】

当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。 

(6) 【議決権の状況】

① 【発行済株式】

当第1四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日(2020年12月31日)に基づく株主名簿による記載をしております。

2021年3月31日現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式
議決権制限株式(自己株式等)
議決権制限株式(その他)
完全議決権株式(自己株式等)
完全議決権株式(その他) 普通株式 完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。

なお、単元株式数は100株であります。
14,008,300 140,083
単元未満株式 普通株式
4,900
発行済株式総数 14,013,200
総株主の議決権 140,083

(注)単元未満株式欄には、当社所有の自己株式32株が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】

該当事項はありません。 ### 2 【役員の状況】

該当事項はありません。 

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第4 【経理の状況】

1  四半期財務諸表の作成方法について

当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63号)に基づいて作成しております。

2  監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期会計期間(2021年1月1日から2021年3月31日まで)及び第1四半期累計期間(2021年1月1日から2021年3月31日まで)に係る四半期財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

3  四半期連結財務諸表について

当社は、子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

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1 【四半期財務諸表】

(1) 【四半期貸借対照表】

(単位:千円)
前事業年度

(2020年12月31日)
当第1四半期会計期間

(2021年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 1,424,812 1,455,286
受取手形及び売掛金 192,310 219,620
商品 37,763 88,349
仕掛品 1,639
その他 16,862 17,054
流動資産合計 1,673,388 1,780,311
固定資産
有形固定資産 71,014 71,494
無形固定資産 105,729 121,701
投資その他の資産 70,861 70,624
固定資産合計 247,606 263,820
資産合計 1,920,995 2,044,132
負債の部
流動負債
買掛金 67,169 60,337
短期借入金 450,000 450,000
1年内返済予定の長期借入金 3,420 3,420
未払法人税等 948 571
その他 81,597 71,050
流動負債合計 603,136 585,379
固定負債
長期借入金 111,400 110,260
固定負債合計 111,400 110,260
負債合計 714,536 695,639
純資産の部
株主資本
資本金 18,547 47,792
資本剰余金 1,362,723 1,391,969
利益剰余金 △174,656 △90,888
自己株式 △156 △380
株主資本合計 1,206,458 1,348,492
純資産合計 1,206,458 1,348,492
負債純資産合計 1,920,995 2,044,132

 0104320_honbun_0656346503304.htm

(2) 【四半期損益計算書】

【第1四半期累計期間】
(単位:千円)
前第1四半期累計期間

(自  2020年1月1日

 至  2020年3月31日)
当第1四半期累計期間

(自  2021年1月1日

 至  2021年3月31日)
売上高 163,200 287,827
売上原価 10,890 38,181
売上総利益 152,309 249,645
販売費及び一般管理費 126,963 164,126
営業利益 25,345 85,518
営業外収益
受取利息 3 7
その他 97 2
営業外収益合計 101 9
営業外費用
支払利息 1,082 1,187
営業外費用合計 1,082 1,187
経常利益 24,365 84,340
税引前四半期純利益 24,365 84,340
法人税、住民税及び事業税 72 572
法人税等合計 72 572
四半期純利益 24,292 83,767

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【注記事項】
(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)

当第1四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。

前第1四半期累計期間

(自  2020年1月1日

至  2020年3月31日)
当第1四半期累計期間

(自  2021年1月1日

至  2021年3月31日)
減価償却費 3,608 千円 14,974 千円
(株主資本等関係)

前第1四半期累計期間(自 2020年1月1日 至 2020年3月31日)

1.配当金支払額

該当事項はありません。

2.基準日が当第1四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。 ##### 3.株主資本の著しい変動

該当事項はありません。 

当第1四半期累計期間(自 2021年1月1日 至 2021年3月31日)

1.配当金支払額

該当事項はありません。

2.基準日が当第1四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。 3.株主資本の著しい変動

新株予約権の行使により、資本金及び資本準備金がそれぞれ29,245千円増加しております。

この結果、当第1四半期会計期間末において、資本金が47,792千円、資本剰余金が1,391,969千円となっております。 ###### (セグメント情報等)

【セグメント情報】

前第1四半期累計期間(自 2020年1月1日  至 2020年3月31日)

当社の事業セグメントは、AIエンジニアリング事業の単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しております。

当第1四半期累計期間(自 2021年1月1日  至 2021年3月31日)

当社の事業セグメントは、AIエンジニアリング事業の単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しております。  ###### (1株当たり情報)

1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

前第1四半期累計期間

(自2020年1月1日

至2020年3月31日)
当第1四半期累計期間

(自2021年1月1日

至2021年3月31日)
(1)1株当たり四半期純利益 1円82銭 5円95銭
(算定上の基礎)
四半期純利益(千円) 24,292 83,767
普通株主に帰属しない金額(千円)
普通株式に係る四半期純利益(千円) 24,292 83,767
普通株式の期中平均株式数(株) 13,369,000 14,068,588
(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益 5円64銭
(算定上の基礎)
四半期純利益調整額(千円)
普通株式増加数(株) 788,082
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

(注)1 2020年3月27日開催の取締役会決議により、2020年4月15日付で株式1株につき1,000株の割合で株式分割を行っているため、前事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、1株当たり四半期純利益及び潜在株式調整後1株当たり四半期純利益を算定しております。

2 前第1四半期累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため記載しておりません。 ###### (重要な後発事象)

該当事項はありません。 ### 2 【その他】

該当事項はありません。 

 0201010_honbun_0656346503304.htm

第二部 【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。