Netac Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 17, 2020

深圳市朗科科技股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

大华核字 [2020]003029 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

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深圳市朗科科技股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

（截止2019 年12 月31 日）

	目 录	页 次
一、	控股股东及其他关联方资金占用情况的专项	1-2
	说明
二、	深圳市朗科科技股份有限公司2019 年度非经	1-2
	营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
	表

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控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

大华核字[2020]003029 号

深圳市朗科科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市 朗科科技股份有限公司（以下简称朗科科技公司）2019 年度财务报 表，包括2019 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所 有者权益变动表以及财务报表附注，并于2020 年4 月16 日签发了大 华审字[2020]004461 号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》(证监发［2017］16 号)和深圳证券交易所《主板信息披 露业务备忘录第1 号——定期报告披露相关事宜》的规定，就朗科科 技公司编制的2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是朗科科技公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计 朗科科技公司2019 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财 务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了 对朗科科技公司实施2019 年度财务报表审计中所执行的对关联方交 易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解朗科科技公司2019 年度控股股东及其他关联方资金

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专项说明 第 2 页

大华核字[2020]003029 号关联方资金占用情况的专项说明

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占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：深圳市朗科科技股份有限公司2019 年度非经营性资金占 用及其他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：___

张朝铖

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专项说明 第 2 页

2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：深圳市朗科科技股份有限公司

				单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
非经营性 资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2019 年期初占用资 金余额	2019 年度占 用累计发生 金额（不含利 息）	2019年度占用资金 的利息（如有）	2019 年度偿还累 计发生金额	2019 年期末占用资 金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性 占用
	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性 占用
小计	-	-	-	-	-	-	-	-	-	—
前大股东及其附属企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性 占用
	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性 占用
小计	-	-	-	-	-	-	-	-	-	—
总计	-	-	-	-	-	-	-	-	-	—
其他关联 资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2019 年期初往来资 金余额	2019 年度往 来累计发生 金额（不含利 息）	2019年度往来资金 的利息 （如有）	2019 年度偿还累 计发生金额	2019 年期末往来资 金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	经营性往 来
	-	-	-	-	-	-	-	-	-	经营性往 来
上市公司的子公司及其 附属企业	Netac Technology （ Hong Kong ） Limited	控股子公司	其他应收款	57,053,276.54	-	5,804,103.54	2,654,121.11	60,203,258.97	借款	非经营性 往来
	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性 往来
关联自然人及其控制的 法人	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性 往来
	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性 往来
其他关联人及其附属企 业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性 往来
	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性 往来
总计	-	-	-	57,053,276.54	-	5,804,103.54	2,654,121.11	60,203,258.97	-	—

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资金往来情况汇总表 第 1 页

2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：深圳市朗科科技股份有限公司

										单位：元 占用性质 非经营性占用 非经营性占用 非经营性占用 — 非经营性占用 非经营性占用 — —
非经营性 资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公 司 的关联关系	上市公司 核算的会 计科目	2019 年期初 占用资金余 额	2019 年度占 用累计发生 金额（不含 利息）	2019 年度占 用资金的利 息（如有）	2019 年度偿 还累计发生 金额	2019 年期末 占用资金余 额	占用形成原因	占用性质
现大股东 及其附属 企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性占用
	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性占用
	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性占用
小计	-	-	-	-	-	-	-	-	-	—
前大股东 及其附属 企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性占用
	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性占用
小计	-	-	-	-	-	-	-	-	-	—
总计	-	-	-	-	-	-	-	-	-	—

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资金往来情况汇总表 第 2 页

2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

编制单位：深圳市朗科科技股份有限公司

		单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
其他关联 资金往来	资金往来方名称	往来方与上 市公司 的关联关系	上市公司核 算的会计科 目	2019 年期初往 来资金余额	2019 年度往 来累计发生 金额（不含利 息）	2019 年度往 来资金的利 息 （如有）	2019 年度偿还 累计发生金额	2019 年期末往 来资金余额	往来形 成原因	往来 性质
大股东及其 附属企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	经营性 往来
	-	-	-	-	-	-	-	-	-	经营性 往来
上市公司的 子公司及其 附属企业	Netac Technology （Hong Kong） Limited	控股子公司	其他应收款	57,053,276.54	-	5,804,103.54	2,654,121.11	60,203,258.97	借款	非经营 性往来
	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营 性往来
关联自然人 及其控制的 法人	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营 性往来
	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营 性往来
其他关联人 及期附属企 业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营 性往来
	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营 性往来
总计	-	-	-	57,053,276.54	-	5,804,103.54	2,654,121.11	60,203,258.97	-	—

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资金往来情况汇总表 第 2 页