Netac Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2019

Mar 12, 2019

深圳市朗科科技股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

大华核字[2019]001468 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

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深圳市朗科科技股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

（截止2018 年12 月31 日）

	目 录	页 次
一、	控股股东及其他关联方资金占用情况的专项	1-2
	说明
二、	深圳市朗科科技股份有限公司2018 年度控股	1
	股东及其他关联方资金占用情况汇总表

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控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

大华核字[2019]001468

深圳市朗科科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市 朗科科技股份有限公司（以下简称朗科科技公司）2018 年度财务报 表，包括2018 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司 股东权益变动表以及财务报表附注，并于2019 年3 月12 日签发了大 华审字[2019]001949 号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《创业板信息 披露业务备忘录第10 号——定期报告披露相关事项》的规定，就朗 科科技公司编制的2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇 总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是朗科科技公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计 朗科科技公司2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财 务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了 对朗科科技公司实施2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交 易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程 序。为了更好地理解朗科科技公司2018 年度控股股东及其他关联方

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专项说明 第1 页

大华核字[2019]001468 号关联方资金占用情况的专项说明

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资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：深圳市朗科科技股份有限公司2018 年度控股股东及其他 关联方资金占用情况汇总表

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

· 中国 北京 中国注册会计师：

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专项说明 第2 页

深圳市朗科科技股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

		2018 年度	控股股东及	其他关联	方资金占用	情况汇总表
									单位：元
	资金占用方	占用方与上市公司	上市公司核算	2018 年期初占	2018 年度占用	2018 年度偿还	2018 年期末占	占用形成
资金占用方类别									占用性质
	名称	的关联关系	的会计科目	用资金余额	累计发生金额	累计发生金额	用资金余额	原因
控股股东、实际控制人	无	无	无	-	-	-	-
及其附属企业				-	-	-	-
小计	—	—	—	-	-	-	-
关联方自然人及其控	无	无	无	-	-	-	-
制的法人				-	-	-	-
小计	—	—	—	-	-	-	-
其他关联人及其附属	无	无	无	-	-	-	-
企业				-	-	-	-
小计	—	—	—	-	-	-	-
	Netac Technology ( Hong Kong ) Limited
									非经营性资
上市公司的子公司及		全资子公司	其他应收款	54,299,751.94	36,849,452.61	34,095,928.01	57,053,276.54	借款
									金占用
其附属企业
				-	-	-	-
小计	—	—	—	54,299,751.94	36,849,452.61	34,095,928.01	57,053,276.54
总计	—	—	—	54,299,751.94	36,849,452.61	34,095,928.01	57,053,276.54

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专项说明 第1 页