Netac Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2011

Jan 16, 2012

平安证券有限责任公司

关于深圳市朗科科技股份有限公司

全资子公司广西朗科科技投资有限公司重大事项的核查意见

特别提示：深圳市朗科科技股份有限公司全资子公司广西朗科科技投资有限 公司（以下简称“广西朗科”）与广西壮族自治区北海市人民政府签署《朗科国 际存储科技产业园建设合同书》（以下简称“合同”），该合同约定了广西朗科的 项目内容、投资经营计划，广西自治区人民政府在广西朗科完成约定投资经营 计划的前提下给予资金扶持（广西自治区人民政府给予的资金扶持时间及数额 最终需以广西自治区人民政府批复为准）。根据《建设朗科国际存储科技产业园 的可行性研究报告》，预计广西朗科2015 年产品累计产值约108.74 亿元，但广 西朗科预计产值的实现具有不确定性，且产业园的招商情况、上下游产业配套 企业的产值实现亦存在不确定性，因此，广西朗科产业园项目产值目标达成具 有不确定性，广西朗科能否按照合同约定的时间和数额收到扶持资金存在不确 定性。

平安证券有限责任公司（以下简称“平安证券”）作为深圳市朗科科技股份 有限公司（以下简称“朗科科技”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市 的保荐机构，根据有关规定，对朗科科技之全资子公司广西朗科重大事项进行了 核查，具体情况如下：

一、关于广西朗科与北海市政府签署《朗科国际存储科技产业园建设 合同书》的情况

广西朗科2011年11月30日与广西壮族自治区北海市人民政府签署《朗科国际 存储科技产业园建设合同书》（以下简称“《产业园建设合同》”），该协议于 2011年12月5日经朗科科技第二届董事会第十次会议审议通过并生效（上述事项 朗科科技已于2011年12月7日在中国证监会指定的创业板信息披露网站发布了 《关于全资子公司广西朗科科技投资有限公司签订<朗科国际存储科技产业园建 设合同书>的公告》，公告编号为2011-053）。

二、关于广西朗科获得政府产业扶持资金的情况

经核查相关文件与进帐单，根据北部湾（广西）经济规划建设管理委员会办 公室与广西壮族自治区财政厅联合下发的北部湾办发【2011】88 号《关于下达 2011 年广西北部湾经济区重大产业发展专项资金第二批产业项目投资计划的通 知》，2011 年12 月30 日，广西朗科收到3,500 万的产业扶持资金，用于建设朗 科国际存储科技产业园。

三、关于重大事项的核查

（一）广西朗科产业园项目产值目标达成计划的核查

根据《产业园建设合同》，产业园项目产值的考核期为2012 年至2015 年， 产值考核内容分别是：2012 年实现产值16 亿元以上，税收1 亿元以上；2013 年实现产值40 亿元以上，税收2.5 亿元以上；2014 年实现产值75 亿元以上， 税收5 亿元以上；2015 年力争实现产值200 亿元，税收6.5 亿元以上。根据《产 业园建设合同》，围绕广西朗科产业园项目形成的上下游产业配套企业在入驻产 业园后实现的产值和相关税费，作为广西朗科的考核业绩。

朗科科技第二届董事会第十次会议审议通过了《关于建设朗科国际存储科技 产业园的议案》，根据《深圳市朗科科技股份有限公司全资子公司广西朗科科技 投资有限公司建设朗科国际存储科技产业园的可行性研究报告》（以下简称“《可 行性研究报告》”）（朗科科技于2011 年12 月7 日于中国证监会指定的创业板信 息披露网站披露），2012 年至2015 年产业园的达产情况预计为：2012 年产能约 达到设计产能的20%，产品累计产值约21.75 亿元；2013 年产能约达到设计产能 的50%，产品累计产值约54.37 亿元；2014 年产能约达到设计产能的70%,产品 累计产值约76.16 亿元；预计2015 年达到设计产能的100%，产品累计产值约 108.74 亿元。上述预计的产值情况未包含围绕广西朗科产业园项目形成的上下 游产业配套企业在入驻产业园后实现的产值和相关税费。

根据《可行性研究报告》，广西朗科预计产值的实现依赖于以下条件：宏观 经济环境未发生重大变化、国家大力扶持的行业政策未发生重大变化、行业发展 背景和行业竞争格局未发生重大变化、行业技术未发生重大变化、产品市场前景 未发生重大变化、产品价格未发生重大变化等。在此基础上，完成《产业园建设

合同》约定的产值考核目标还依赖于产业园的招商情况、上下游产业配套企业的 产值实现情况等。因此，广西朗科产业园项目产值目标达成具有不确定性。

综上，平安证券认为：朗科科技董事会审议通过了《关于建设朗科国际存 储科技产业园的议案》，但广西朗科预计产值的实现具有不确定性，且产业园的 招商情况、上下游产业配套企业的产值实现亦存在不确定性，因此，广西朗科 产业园项目产值目标达成具有不确定性。

（二）经核查，《产业园建设合同》规定，北海市人民政府将给予广西朗科 资金扶持、税费扶持、工业用地扶持、住宅配套用地扶持、厂房扶持、国家级工 程研发中心扶持等。有关资金扶持的情况如下：

按广西朗科实现的发展目标，北海市人民政府同意协调广西朗科向广西自治 区政府申请产业扶持资金给予广西朗科，在广西朗科完成上年度的投资经营计划 的基础上，给予广西朗科下一年度相应的扶持。具体情况如下：

2011 年，给予产业扶持资金1,500 万，扶持时间为初步设计规划完成后一 个月内给予安排；2012 年，给予产业扶持资金10,500 万元，扶持时间为该年第 二季度给予安排；2013 年，给予产业扶持资金6,000 万元，扶持时间为该年第 二季度给予安排；2014 年，给予产业扶持资金6,000 万元，扶持时间为该年第 二季度给予安排；2015 年，给予产业扶持资金6,000 万元，扶持时间为该年第 二季度给予安排。

北海市政府根据《产业园建设合同》向广西自治区人民政府申请，资金扶持 时间及数额最终以广西自治区人民政府批复为准。

平安证券认为：经朗科科技董事会审议通过，广西朗科签署的《产业园建 设合同》生效。根据《产业园建设合同》规定，广西自治区人民政府在广西朗 科完成约定投资经营计划的前提下给予资金扶持，但《产业园建设合同》中并 未约定双方的违约条款，且北海市政府给予的资金扶持时间及数额最终需以广 西自治区人民政府批复为准，因此，广西朗科能否按照合同约定的时间和数额 收到产业扶持资金存在不确定性。

【此页无正文，为平安证券有限责任公司关于深圳市朗科科技股份有限公司之全 资子公司广西朗科科技投资有限公司获得政府产业扶持资金及重大事项的核查 意见之签字盖章页】

保荐代表人：

丰 赋

刘春玲

平安证券有限责任公司

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