Net263 Ltd. — Governance Information 2021

Dec 21, 2021

二六三网络通信股份有限公司

理财产品管理制度

(2021年12月)

第一章 总则

第一条 为了规范二六三网络通信股份有限公司（下称“公司”）及公司控 股子公司的理财交易行为，保证公司资金、财产安全，根据《中华人民共和国公 司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券 交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、《深圳证券交易所上市公司规 范运作指引》（下称“《规范运作指引》”）、等有关法律、法规和《二六三网络通 信股份有限公司章程》（下称“《公司章程》”）的有关规定，制定本制度。

第二条 本制度所指“理财产品管理”是指公司及其控股子公司为了充分利 用闲置资金、提高资金利用率、增加公司收益，以闲置资金进行中短期安全性高、 低风险、稳健型理财产品买卖且投资期限不超过一年的理财行为。

第三条 公司从事理财产品交易的原则为：

（一）理财产品交易资金为公司自有闲置资金及公司股东大会、董事会授权 使用的闲置募集资金，其使用不影响公司正常生产经营活动及投资需求；

（二）理财产品交易的标的为安全性高、低风险、稳健型理财产品；

（三）公司进行理财产品业务，只允许与具有合法经营资格的金融机构进行 交易，不得与非正规机构进行交易；

（四）公司必须以公司名义设立理财产品账户,不得使用其他公司或个人账 户进行与理财产品业务相关的行为；

（五）公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的还应遵守《公司章程》 和《二六三网络通信股份有限公司募集资金管理办法》等相关规定。公司可以对 暂时闲置的募集资金进行现金管理，其投资产品的期限不得超过十二个月，且必 须符合以下条件：

1、安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺；

• 2、流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。

• 投资产品不得质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资金或者

用作其他 用途，开立或者注销产品专用结算账户的，公司应当及时公告。

第二章 理财产品业务的管理权限

第四条 公司理财产品业务的审批权限规定如下：

（一）除公司使用闲置募集资金进行现金管理外，投资交易金额低于公司最 近一期经审计净资产百分之十（不含本数）的，董事会授权董事长审批；

（二）投资交易金额占公司最近一期经审计净资产的百分之十以上（含本数） 但不超过公司最近一期经审计净资产的百分之五十（不含本数）的，经董事会审 议批准；

（三）投资交易金额占最近一期经审计净资产的百分之五十以上（含本数） 的，董事会审议后还应当提交股东大会审议批准。

第五条 公司进行理财产品交易，如因交易频次和时效要求等原因难以对每 次投资交易履行审议程序和披露义务的，可对上述事项的投资范围、投资额度及 期限等进行合理预计，以额度金额为标准适用审议程序和信息披露义务的相关规 定。

相关额度的使用期限不应超过十二个月，期限内任一时点的理财产品交易金 额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过投资额度，投资额度在 使用期限内可滚动使用。

第六条 公司财务管理部为理财产品业务的具体经办部门。

财务管理部负责对公司财务状况、现金流状况及利率变动等事项进行考察， 对理财产品业务进行内容审核和风险评估，制定理财计划、筹措理财产品业务所 需资金、办理理财产品业务相关手续、按月对理财产品业务进行账务处理并进行 相关档案的归档和保管。

第七条 公司内审部为理财产品业务的监督部门。

内审部对公司理财产品业务进行事前审核、事中监督和事后审计。内审部负 责审查理财产品业务的审批情况、实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况等， 督促财务管理部及时进行账务处理，并对账务处理情况进行核实。

第八条 公司法务证券部负责理财产品业务的信息披露工作。 公司股东大会、董事会做出投资理财产品业务的相关决议后，公司法务证券

部应根据《上市规则》、《规范运作指引》等法律、法规和规范性文件的有关规 定，履行公司信息披露审批流程后，按照相关规定予以公开披露。

第九条 董事会审计委员会有权对提交董事会审议的投资理财产品事项进 行事先审核；独立董事应对提交董事会审议的投资理财产品事项发表独立意见。 第十条 公司监事会有权对公司投资理财产品情况进行定期或不定期检查。

第三章 理财产品业务实施流程

第十一条 理财产品业务的操作流程为：

（一）财务管理部根据公司财务情况和现金流情况，结合理财标的状况等因 素选择理财产品；

（二）理财产品业务根据流动性和金额大小提交董事长、董事会或股东大会 审批，审批完成后，财务管理部负责理财产品业务的具体实施；

（三）理财产品业务操作过程中，财务管理部应根据与金融机构签署的协议 中约定条款，及时与金融机构进行结算。在利率发生剧烈波动时，财务管理部应 及时进行分析，并将有关信息通报公司董事长。财务管理部应定期将理财产品业 务的盈亏情况上报财务负责人和内审部；

（四）理财产品业务到期后，财务管理部应及时采取措施回收理财产品业务 本金及利息并进行相关账务处理，应当保存好相关协议、结算文件备查。 第十二条 理财产品业务的信息保密措施：

（一）理财产品业务的审批人、申请人、操作人相互独立，并由内审部负责 全程监督；

（二）公司相关工作人员与金融机构相关人员须遵守保密制度，未经允许不 得泄露公司的理财方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司理财产品业务 有关的信息。

第十三条 财务管理部应实时关注和分析理财产品投向及其进展，一旦发现 或判断有不利因素，应及时通报公司财务负责人和内审部，并采取相应的保全措 施，最大限度地控制投资风险、保证资金的安全。

第四章 附则

第十四条 公司控股子公司的理财产品业务应参照本制度执行。 本制度未尽事宜，按照有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》等相关 规定执行。本制度如与今后颁布的有关法律、法规、规范性文件或经合法程序修 改后的《公司章程》等内部规章制度的规定相抵触的，按照有关法律、法规、规 范性文件和《公司章程》等相关规定执行。

第十五条 本制度解释权属于公司董事会。

第十六条 本制度自董事会审议通过之日起实施，修订时亦同。

二六三网络通信股份有限公司

2021年12月