Net263 Ltd. — Board/Management Information 2015

Dec 25, 2015

二六三网络通信股份有限公司

监事会关于会计估计变更及向激励对象授予限制性股票的审核意见

一、关于会计估计变更的审核意见

二六三网络通信股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第四次会 议于2015 年12 月25 日以通讯的方式召开。会议通知于2015 年12 月21 日以电 子邮件形式发出，会议应参与表决监事5 人，实际参与表决监事5 人。会议由汪 学思先生主持，会议召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议合法 有效。本次会议以5 票同意、0 票反对、0 票弃权审议通过《关于会计估计变更 的议案》。

经核查，公司监事会认为：公司结合实际情况，本着谨慎性原则对会计估计 进行相应变更，符合《企业会计准则》的相关规定，符合深圳证券交易所《信息 披露业务备忘录第 28 号—会计政策及会计估计变更》的相关规定，执行会计估 计变更能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合相 关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益 的情形。同意公司本次会计估计的变更。

二、关于向激励对象授予限制性股票的审核意见

二六三网络通信股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第四次会 议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，根据《深交所股票上 市规则》、《上市公司股权激励管理办法（试行）》及《股权激励有关事项备忘录 1-3 号》、《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》、《中小企业板信息披露业务备忘录第29 号：募集资金使用》等法律、法规、 规范性文件以及《公司章程》的规定，监事会对议案进行认真审核后，现发表如 下意见：

1、本次授予的激励对象具备《公司法》《证券法》《公司章程》等法律、法 规和规范性文件规定的任职资格，不存在最近三年内被证券交易所公开谴责或宣 布为不适当人选，也不存在最近三年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行

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政处罚的情形，符合《上市公司股权激励管理办法（试行）》《股权激励有关备忘 录1-3 号》规定的激励对象条件，其作为公司本次限制性股票激励计划的激励对 象的主体资格合法、有效。

2、公司于2015 年9 月18 日召开第五届董事会第三次会议审议通过了《关 于向激励对象授予限制性股票的议案》，由于当时公司财务负责人董桂英女士在 前6 个月内发生减持公司股票的行为，因此董桂英的限制性股票将自其最后一次 减持本公司股票之日起6 个月后授予，合计10 万股限制性股票。目前，董桂英 女士已符合限制性股票授予条件，同意以2015 年12 月25 日为授予日，将第五 届董事会第三次会议审议通过的授予董桂英女士的10 万股限制性股票现授予董 桂英女士。

监事会认为：本次授予符合公司《2015年限制性股票激励计划（草案》及相 关法律法规的要求，不存在损害股东利益的情况。激励对象符合《上市公司股权 激励管理办法（试行）》以及《股权激励有关事项备忘录1-3号》等规范性文件 所规定的激励对象条件，其作为本次激励计划的激励对象合法、有效。

（以下无正文）

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（此页无正文，为《二六三网络通信股份有限公司监事会关于会计估计变更及向 激励对象授予限制性股票的审核意见》之签字页）

全体监事签字：

二六三网络通信股份有限公司监事会

2015 年12 月25 日

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