Net263 Ltd. — Audit Report / Information 2017

Apr 27, 2017

关于二六三网络通信股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

关于二六三网络通信股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

德师报(函)字(17)第 Q00468 号

二六三网络通信股份有限公司董事会：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了二六三网络通信股份有限公司(以下 简称“贵公司”)2016 年 12 月 31 日公司及合并资产负债表及 2016 年度公司及合并利润表、公司 及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表，并于 2017 年 4 月 26 日签发了德师报(审)字 (17)第 P02600 号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，贵公司编制了后附的 2016 年度控股股东及 “ 其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称 汇总表”)。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。 我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2016 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的 财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计 师审计准则对贵公司实施 2016 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外， 我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

为了更好地理解贵公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应 当与已审财务报表一并阅读。

本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况 之用，不得用作任何其他目的。

德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) • 中国 上海

中国注册会计师：童传江

中国注册会计师：张乐

2017 年 4 月 26 日

• 1 -

二六三网络通信股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

单位：万元

										单位：万元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市 公司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2016年期初 占用资金余额	2016年度占用 累计发生金额 (不含利息)	2016年度占 用资金的 利息(如有)	2016年度偿还 累计发生金额	2016年期末 占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业	无
小计
前大股东及其附属企业	无
小计
总计
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市 公司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2016年期初 往来资金余额	2016年度往来 累计发生金额 (不含利息)	2016年度往 来资金的 利息(如有)	2016年度偿还 累计发生金额	2016年期末 往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业	北京二六三网络科技有限公司	子公司	其他应收款	4,586.34	5,795.93	-	1,010.29	9,371.98	资金往来、代垫 费用、押金	非经营性往来
	上海二六三通信有限公司	子公司	其他应收款	257.83	2,158.60	-	1,521.01	895.42	资金往来、代垫 费用、押金	非经营性往来
	北京首都在线网络技术有限公司	孙公司	其他应收款	7,242.49	430.00	-	991.83	6,680.66	资金往来、代垫 费用、押金	非经营性往来
	二六三软件技术(北京)有限公司	孙公司	其他应收款	-	6,093.99	-	2,435.61	3,658.38	资金往来、代垫 费用、押金	非经营性往来
	广州二六三移动通信有限公司	子公司	其他应收款	-	2,975.62	-	640.03	2,335.59	资金往来、代垫 费用、押金	非经营性往来
关联自然人	无
其他关联方及其附属企业	iTalkBB Media Inc.	联营公司	其他应收款	4.69	28.09	-	32.78	-	代垫日常费用	非经营性往来
总计	-	-	-	12,091.35	17,482.23	-	6,631.55	22,942.03	-	-

注： 本报告对同一关联方之母公司和分公司的其他应收款和其他应付款以净额列示，以更准确地披露关联方对上市公司资金占用情况。

主管会计工作负责人

会计机构负责人

企业负责人

• 2 -