Net263 Ltd. — Annual Report 2016

Mar 30, 2016

二六三网络通信股份有限公司

2015 年度财务决算报告

一、2015 年度财务报告及审计情况

（一）财务报告审计情况：

公司2015 年度财务报告经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具 了编号为“大华审字[2016]002690”的标准无保留意见的审计报告。会计师的审 计意见为，二六三公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了二六三公司2015 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2015 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

（二）主要财务数据和指标

（二）主要财务数据和指标
项 目	2015 年 2014 年 增减％
营业总收入（万元） 利润总额（万元） 归属于上市公司股东的净利润（万元） 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 净利润（万元） 经营活动产生的现金流量净额（万元） 期末总资产（万元） 归属于上市公司股东的所有者权益（万元） 期末股本（万股） 归属于上市公司股东的每股净资产（元） 基本每股扣除非经营性损益收益（元） 加权平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元）	71,636.18 74,541.28 -3.90% 6,745.53 15,607.43 -56.78% 5,891.85 14,786.24 -60.15% 5,589.71 13,213.00 -57.70% 12,949.46 20,086.67 -35.53% 262,699.38 168,554.38 55.85% 220,387.01 141,823.18 55.40% 79,842.04 48,249.38 65.48% 2.76 2.94 -6.09% 0.08 0.18 -55.56% 4.15% 10.84% -6.69% 0.16 0.42 -61.90%

公司2015 年度实现营业收入71,636.18 万元，较上年同期减少3.90%；实 现归属于上市公司股东的净利润5,891.85 万元，较上年同期的14,786.24 万元 减少了60.15%。

公司2015 年期末股本79,842.04 万股，较2014 年末48,249.38 万股增加 65.48%，主要系公司根据《2014 年度利润分配及资本公积金转增股本方案》以 资本公积金转增股本以及公司非公开定向增发及发行限制性股票所致。

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二、2015 年报表合并范围变化情况

子公司名称	级次	持股比 例（%）	表决权 比例（%）	2015 年		2014 年
本公司	1			合并		合并
北京二六三企业通信有限公司	2	100	100	合并		合并
上海二六三通信有限公司	2	100	100	合并		合并
二六三增值通信香港有限公司	3	100	100	合并		合并
北京二六三网络科技有限公司	2	100	100	合并		合并
二六三软件技术（北京）有限公司	3	100	100	合并		合并
ITALK GLOBAL COMMUNICATIONS, INC.	3	100	100	合并		合并
iTalkBB Canada Inc.	3	100	100	合并		合并
iTalkBB Australia Pty Ltd.	3	100	100	合并		合并
Freedom Enterprise, L.L.C	4	100	100	合并：收购		未收购
Digital Technology Marketing and Information, Inc.	3	100	100	合并		合并
iTalkBB Singapore Pte, Ltd.	4	100	100	合并		合并
iTalk Mobile Corporation	3	100	100	合并		合并
北京首都在线网络技术有限公司	3	100	100	合并		合并
爱涛网络电视香港有限公司	4	100	100	合并		合并
二六三香港控股有限公司	2	100	100	合并		合并
United Wise Services Limited	3	100	100	合并		合并
广州二六三移动通信有限公司	2	100	100	合并：新设		未设立
二六三移动通信（香港）有限公司	3	100	100	合并：新设		未设立
迪讯（香港）有限公司	4	100	100	合并：收购		未收购
前海迪迅（深圳）有限公司	5	100	100	合并：收购		未收购

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三、2015 年公司财务状况

（一）资产情况（单位：人民币万元）

	2015 年12	2014 年12
项目			增减比率	变动原因
	月31日	月31日
货币资金 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 应收账款 预付账款 应收利息 其他应收款 存货 其他流动资产	96,105.54 - 6,536.09 5,716.27 46.84 1,352.10 748.26 21,286.30	51,029.34 3,450.00 4,844.86 3,527.56 118.93 1,491.33 483.83 103.56	88.33% -100.00% 34.91% 62.05% -60.61% -9.34% 54.66% 20453.96%
流动资产合计	131,791.41	65,049.41	102.60%
可供出售金融资产 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产	16,053.24 3,523.02 3,975.49 9,644.58 3.32 3,222.39 12.83 86,697.15 7,086.19 667.15	5,055.38 3,468.18 - 9,070.83 - 1,080.40 1,177.98 76,776.80 6,369.60 505.78	217.55% 1.58% 6.33% 198.26% -98.91% 12.92% 11.25% 31.91%

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其他非流动资产 22.62 -	其他非流动资产 22.62 -	其他非流动资产 22.62 -		设备采购预付款
非流动资产合计 130,907.97 103,504.96			26.48%
资产总计 262,699.38 168,554.38			55.85%
（二）负债情况（单位：人民币万元）				变动原因 移动通信业务新增1240 万 无重大变化 无重大变化 无重大变化 确认限制性股票回购义务： 10,398 万 无重大变化 iTalk Global 递延所得税负 债确认，主要系固定资产加速 折旧形成
	2015 年12	2014 年12
项目			增减比率	变动原因
	月31 日	月31 日
应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 流动负债合计 递延收益 递延所得税负债 非流动负债合计 负债合计	4,710.02 19,274.79 2,603.62 559.70 13,866.62 41,014.75 640.35 657.26 1,297.62 42,312.37	2,816.44 17,101.78 2,163.40 468.64 3,414.74 25,964.99 766.20 - 766.20 26,731.19	67.23% 12.71% 20.35% 19.43% 306.08% 57.96% -16.43% 69.36% 58.29%

（三）股东权益情况（单位：人民币万元）

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本	48,249.38	31,618.16	25.50	79,842.04
库存股	25.50	10,398.17	25.50	10,398.17
资本公积	34,988.77	78,716.43	24,111.94	89,593.26
盈余公积	7,548.06	1,325.50		8,873.56
未分配利润	48,768.99	5,527.80		44,655.04
可供出售金融资产公 允价值变动	3,032.13	3,926.64		6,958.77
外币报表折算差额	-738.64	1,601.16		862.51
股东权益合计	141,823.18	112,317.51	24,111.94	220,387.01

股本的增加主要因为本公司实施了资本公积金转增方案、发行了限制性股票 及非公开发行股票形成。资本公积的增加主要因为本公司发行了限制性股票及非 公开发行股票形成；资本公积减少主要系公司本期实施资本公积转增股本方案所 致；可供出售金融资产公允价值变动的增加主要本公司持有的Yulore Technology Limited（持股比例17.661%）、北京首都在线科技股份有限公司（持

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股比例4.2%）和北京慧友云商科技有限公司（持股比例15%）的投资期末公允价 值上升所致。

四、2015 年公司经营情况

（一）主营业务收入和成本：

营业收入	本年发生额 （万元）	上年发生额 （万元）	增减率	变动原因
企业业务	25,502.00	24,117.24	5.74%	无重大变动
个人业务	40,909.36	41,503.48	-1.43%	无重大变动
				主要原因为增值通信业务板块
其他业务	5,224.82	8,920.56	-41.43%	中的96446IP 长途转售和95050 多方通话收入下降及运营商结
				算政策变化对收入影响。
合计	71,636.18	74,541.28	-3.90%
营业成本	本年发生额 （万元）	上年发生额 （万元）	增减率	变动原因
企业业务	9,776.78	9,045.62	8.08%	无重大变动
个人业务	15,291.98	14,249.88	7.31%	无重大变动
				主要原因为增值通信业务板块
其他业务	1,444.70	4,315.22	-66.52%	中的96446IP 长途转售和95050
				多方通话业务的下滑
合计	26,513.46	27,610.72	-3.97%

2015 年度公司实现营业收入71,636.18 万元，较上年减少3.90%，主要原因

为公司增值通信业务板块中的96446IP长途转售和95050多方通话收入下降及运 营商结算政策变化对收入的影响。

毛利率	本年发生额 （%）	上年发生额 （%）	增减百分 点	变动原因
企业业务	61.66%	62.49%	-0.83
				加拿大元对美元贬值幅度明显
个人业务	62.62%	65.67%	-3.05	高于人民币对美元贬值幅度导
				致海外收入下降
				主要原因为增值通信业务板块中的
其他业务	72.35%	51.63%	20.72	96446IP长途转售和95050多方通话 收入与运营商结算政策变化毛利率
				影响
合计	62.99%	62.96%	0.03

公司主营业务毛利率略有上升，无重大变动。

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（二）三项期间费用

项目	本年发生额（万元）	上年发生额（万元）	增减率
销售费用	13,640.72	13,250.26	2.95%
管理费用	21,387.24	18,591.16	15.04%
财务费用	-290.03	-1,068.40	-72.85%
合计	34,737.93	30,773.02	12.88%

2015 年，公司三项期间费用（销售费用、管理费用、财务费用）合计34,737.93 万元，较上年增加3,964.91 万元，同比增加12.88%，主要系因研发投入加大、 管理及职能平台人员增加、房屋租赁费增加所致；财务费用由上年-1,068.40 万 元增加至-290.03 万元，主要原因为公司本年度调整现金管理的结构存款利息收 入下降。

五、2015 年公司现金流量情况

五、2015 年公司现金流量情况
项目	2015 年	2014 年	增减
经营活动现金净流量(万元)	12,949.46	20,086.67	-7,137.20
投资活动现金净流量（万元）	4,360.61	22,827.63	-18,467.02
筹资活动现金净流量（万元）	77,371.78	-8,314.48	85,686.26
每股经营活动现金流量净额（元）	0.16	0.42	-0.25
股数（万股）	79,842.04	48,249.38	31,592.66

2015年经营活动产生的现金净流入12,949.46万元，同比减少7,137.20万元， 主要原因为：（1）本公司移动通信新业务处于发展初期净现金流为负；（2）加拿 大元对美元贬值幅度明显高于人民币对美元贬值幅度导致海外服务业务现金流 下降；（3）收到政府补助金额的减少；(4)香港迪讯偿还被本公司收购前借款等 原因造成。

2015 年投资活动产生现金净流入4,360.61 万元,较上年减少18,467.02 万 元，主要原因为：（1）本公司收购香港迪讯所支付现金折合9,839.47 万（2）本 公司支付原收购的首都在线网络技术有限公司的尾款2,592.76 万元（3）企业通 信收购展动科技（北京）有限公司70%股权预付款3541.82 万。

2015 年筹资活动产生现金净流入77,371.78 万元，主要系本公司非公开定 向增发融资及发行限制性股票所致。

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六、主要财务指标

（一）盈利能力指标

项目	2015 年	2014 年	增减百分点
主营业务毛利率	62.99%	62.96%	0.03
销售净利率	8.22%	19.84%	-11.61
加权平均净资产收益率	4.15%	10.84%	-6.69

本年度公司主营业务毛利率62.99%，同比上升0.03 个百分点，无重大变化； 销售净利率8.22%，同比下降11.61 个百分点，主要系本公司传统的固网语 音增值业务(96446IP 长途转售与95050 多方通话)收入下降、加拿大元对美元贬 值幅度明显高于人民币对美元贬值幅度导致海外收入下降、新业务投入加大、政 府补贴减少及计提长期股权投资减值损失所导致净利润下降致。

加权平均净资产收益率本年4.15%，同比下降6.69 个百分点，主要系本公 司传统的固网语音增值业务(96446IP 长途转售与95050 多方通话)收入下降、加 拿大元对美元贬值幅度明显高于人民币对美元贬值幅度导致海外收入下降、新业 务投入加大、政府补贴减少及计提长期股权投资减值损失所导致净利润下降致。 （二）偿债能力及运营能力指标

项目	2015 年	2014 年	增减
流动比率	3.21	2.51	0.71
速动比率	3.20	2.49	0.71
资产负债率	0.16	0.16	0.00
应收账款周转率	11.60	15.73	-4.13

2015 年公司的流动比率、速动比率的上升主要系非公开定向增发融资7.6 亿 人民币。资产负债率与上年持平；应收账款周转率较上年同期下降4.13 主要系 本年收购的香港迪讯的系统业务的应收账款周转率较本公司原有业务较低所致。

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二六三网络通信股份有限公司 2016 年3 月29 日