NC& Co., Ltd. - Interim / Quarterly Report 2021

분기보고서 4.5 앤씨앤 110111-1413361

분 기 보 고 서

&cr&cr&cr

(제 25 기)

2021년 01월 01일2021년 09월 30일


사업연도	부터
까지


금융위원회
한국거래소 귀중	2021년 11월 15일

주권상장법인해당사항 없음


제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :



회 사 명 :	주식회사 앤씨앤

대 표 이 사 :	최종현

본 점 소 재 지 :	경기도 성남시 분당구 판교로 323 (삼평동)
	(전 화) 02-3460-4700
	(홈페이지) http://www.nc-and.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 이 사 (성 명) 이정환
	(전 화) 02-3460-4700

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등확인20211115.jpg 대표이사등확인20211115

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

&cr 가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)-----4--414--41

| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가-1. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr연결
연결&cr제외

&cr &cr 나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr &cr당사의 명칭은 주식회사 앤씨앤이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 NC& Co., Ltd.라고 표기합니다.&cr&cr 다. 설립일자 및 존속기간&cr &cr당사는 1997년 5월 13일에 설립되었으며, 회사의 주식이 2007년 6월 26일에 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 설립 당시의 명칭은 (주)넥스트칩솔루션이었으며, 이후 (주)넥스트칩으로 변경하였습니다.&cr2019년 1월 1일에 물적분할을 통해 자동차 반도체 사업부문을 분할하여 (주)넥스트칩(예전 명칭 사용)을 설립하였으며, 동시에 블랙박스 자회사인 (주)앤커넥트를 흡수합병하여 (주)앤씨앤으로 명칭을 변경하였습니다.&cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 &cr &cr 주소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 323 (삼평동)&cr 전화번호 : 02-3460-4700&cr홈페이지 : http://www.nc-and.com&cr

마. 중소기업 등 해당 여부

해당해당미해당


중소기업 해당 여부
	벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

바. 주요 사업의 내용&cr &cr 자 동차용 운행영상기록장치 (블랙박스)사업을 주 사업으로 영위하고 있으며, 이 밖에 영상보안시장향 멀티미디어 반도체 제품의 제조 및 판매를 영위하고 있습니다. 세부 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr &cr 사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥 상장2007년 06월 26일--

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

2. 회사의 연혁

가 . 회사의 연혁(최근 5년)&cr&cr 2016.06 : 주식매수선택권행사로 인한 유상증자(증자 후 자본금 6,724백만원)&cr 2016.12 : (주)바이오버드 지분투자로 자회사 편입 (현 (주)앤씨비아이티)&cr2017.07 : 인도법인 설립(Nvedas Technologies)&cr2017.08 : 영상처리반도체 부품 CMMI 레벨3 재인증&cr2017.10 : 반도체의날 유공자 포상 대통령상 수상&cr2017.11 : 가족친화 인증기업 선정&cr2018.08 : 국내사모 전환사채 발행 (7,000백만원)&cr 2019.01 : Automotive 사업부분 물적분할 (현 (주)넥스트칩)&cr2019.01 : 자회사 앤커넥트 흡수합병 및 분할 존속회사 (주)앤씨앤 출범&cr 2019.08 : 주주배정 유상증자(증자 후 자본금 10,474백만원)&cr 2020.04 : 블랙박스 사업부문 안양(평촌) 생산공장(Smart Factory) 설립&cr2020.07 : 국내사모 전환사채 발행 (17,500백만원)&cr2021.03 : 최종현 대표이사 선임&cr2021.07 : 블랙박스 사업부문 용인 생산공장(Smart Factory) 설립&cr&cr&cr 나. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr&cr○ 2000. 6 서울시 강남구 포이동 → 서울시 서초구 양재동&cr○ 2006. 4 서울시 서초구 양재동 → 서울시 강남구 도곡동&cr○ 2013. 3 서울시 강남구 도곡동 → 경기도 성남시 분당구 삼평동&cr&cr

다. 경영진의 중요한 변동

2018.03.27정기주총-최대주주인&cr대표이사 김경수-2018.03.27정기주총-주요주주인&cr사내이사 장지훈-2018.03.27정기주총-주요주주인&cr사내이사 김동욱-2021.03.29정기주총--최대주주인&cr대표이사 김경수2021.03.29정기주총대표이사 최종현--2021.03.29정기주총최대주주인&cr기타비상무이사&cr김경수--2021.03.29정기주총-주요주주인&cr사내이사 장지훈-2021.03.29정기주총-주요주주인&cr사내이사 김동욱-

| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |

라. 최대주주의 변동&cr&cr당사는 최근 5사업연도 동안 최대주주가 동일하게 유지되고 있습니다.&cr상세한 내용은 본 공시서류의 "VII. 주주에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당기말	24기&cr(2020년말)	23기&cr(2019년말)
보통주	발행주식총수	22,472,740	20,947,500	20,947,500
액면금액	500	500	500
자본금	11,236,370,000	10,473,750,000	10,473,750,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
액면금액	-	-	-
자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
액면금액	-	-	-
자본금	-	-	-
합계	자본금	11,236,370,000	10,473,750,000	10,473,750,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)


(기준일 :	)

보통주우선주80,000,00020,000,000100,000,000-22,472,740-22,472,740---------------------22,472,740-22,472,740-----22,472,740-22,472,740-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

5. 정관에 관한 사항

&cr당사의 정관은 제24기 정기주주총회(2021.03.29)에서 정관 변경 안건이 승인되었습니다.&cr&cr

가. 정관 변경 이력

2021.03.29제24기&cr정기주주총회- 사업의 목적 추가&cr- 종류주식 우선배당률 변경&cr- 상환주식 도입&cr- 주주명부 폐쇄 및 기준일 규정 변경&cr- 사채발행한도 변경&cr- 감사선임 결의요건 완화 등사업의 다각화 모색&cr&cr상법개정에 따른 정기주주총회 개최시기의 유연성 확보 & 감사선임 결의요건 완화 반영 등2019.03.27제22기&cr정기주주총회- 사업의 목적 추가&cr- 주권전자등록 등사업의 다각화 모색/&cr주권 전자등록의무화에 따른 반영2018.11.29제22기&cr임시주주총회- 상호변경&cr- 사업의 목적 추가분할합병에 따른 상호변경 반영 및 사업의 목적 추가

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업개요 - 앤씨앤

&cr[블랙박스]&cr 현재 앤씨앤의 주력 매출로 급부상한 자동차용 블랙박스 사업부문을 살펴보면, 기존 당사의 영상처리칩 부문에서 보유한 영상 처리 기술을 활용하여 2015년 10월 전 후방 FHD 블랙박스를 최초로 출시하였고 이후 차선이탈 방지, 과속카메라 알림, 앞차 출발 알림, 야간화질 개선 기능이 적용된 제품을 시작으로 IoT GPS를 결합한 제품까지 개발하여 차량 관제가 가능한 통신형 서비스 제품을 개발 및 출시 하고 있습니다. 또한 3채널 제품을 개발하여 상용차에 적합한 제품으로 고객의 니즈를 충족시킬 수 있었고, WiFi 무선 블랙박스를 통해 고기능 블랙박스 시장에도 진입을 완료하였습니다.&cr&cr 다양한 제품 출시와 높은 기술수준을 바탕으로 블랙박스 시장 내 당사의 위상은 최고 수준에 이르렀고 이로 인해 ODM 방식의 개발이 지속적인 증가추세를 보이고 있으며 현재는 국내 주요 대표 브랜드의 제품을 생산하고 있습니다. &cr

또한, 최근에는 자체 브랜드를 통해서 미국, 호주, 일본, 동남아시아 등 해외시장에도 진입을 앞두고 있습니다. 해외 시장 진출을 위해 현지에서 활동 중인 바이어의 피드백을 바탕으로 각 국가별 특성에 맞는 세분화 전략으로 제품 개발을 진행하고 있으며 금년 내 다수 종류의 제품이 출시 예정입니다. 또한, 전방향 시야각을 지닌 제품이나 통신 모듈을 활용한 제품 등이 개발 및 고도화 진행 중이며 곧 가시적인 성과를 이룰 것으로 기대됩니다. &cr&cr이 밖에 자체적인 생산 설비를 갖추면서 각종 차량용 카메라의 개발, 생산, 판매도 이 루어 지 고 있습니다. 대표적인 제품이 리어뷰(후방) 카메라 등입니다.&cr

[영상보안]&cr 당사가 보유한 영상처리 기술들은 다양한 제품군들을 통해 이를 필요로 하는 해당 시장에 적용될 수 있습니다. 물론 전방시장에 따라 그 시장에 맞는 제품을 출시하기 위해서 기술의 추가, 변경 등의 작업이 이루어져야 하나 당사는 영상처리 주요 원천기술을 모두 확보하고 있기 때문에 향후 목표 시장의 확대가 지속적으로 이루어질 것으로 판단됩니다. &cr &cr영상보안용 영상처리칩의 주요 목표 시장을 살펴보도록 하겠습니다. 영상처리칩의 주요 목표 판매처는 영상보안 기기(CCTV 카메라, IP 카메라, CCTV 시스템, DVR 시스템)를 생산하는 업체들이며, 이들 업체는 최근 들어서 중국에 대부분 집중되어 있습니다. 현재 영상보안 시스템 국가별 생산량에 관한 정확한 자료는 존재하지 않지만 중국에서 생산하는 수량이 세계 생산수량의 약 80% 정도를 차지하는 것으로 알려지고 있습니다.

이러한 시장 상황에서 당사의 매출 중 내수를 제외하고는 중국과 대만으로의 수출 물량이 상당량을 차지하고 있습니다. 특히, 중국은 세계 최대의 세계 영상보안 기기 생산국이며 이에 걸 맞는 소비국으로 당사는 중국 공략을 위해서 2009년부터 중국 심천 사무소를 운영하고 있습니다. &cr

아울러 2015년부터는 자체적인 영상전송 기술인 AHD(Analog High Definition)을 영상보안 시장에 내놓으면서 영상보안 시장에서 아날로그 CCTV가 HD급 이상 화질을 구현할 수 있게 하여 아날로그 시장의 성장성을 지속시켰으며, 회사의 실적 개선에도 큰 기여를 하였습니다.&cr

&cr 나. 사업개요 - 넥스트칩&cr

자회사인 넥스트칩이 영위하고 있는 차량용 반도체 시장은 Automotive grade의 신뢰성이 설계 및 반도체 공정 단계에서 반드시 확보가 필요하고 오랜 개발이 소요되며, 자동차 부품업체 및 자동차 업체와 영상처리칩 업체간 상당 기간의 상호 신뢰가 요구된다는 점에서 상대적으로 높은 진입장벽이 있다고 할 수 있겠습니다.&cr

넥스트칩은 차량용 반도체 분야를 성장을 위한 전략사업분야로 연구개발에 주력하여 2011년에 차량용 카메라 ISP 시제품 개발에 성공하였으며, 향후에도 차량용 카메라와 관련된 제품을 지속적으로 출시할 계획을 가지고 국내 완성차 업체와 함께 국책사업을 통한 지원을 받아 제품 개발 이후 바로 완성차 업체에 납품을 할 수 있는 고객을 선 확보 하였습니다.&cr

넥스트칩은 분할되기 전부터 20년 이상 검증된 세계적 수준의 기술을 가진 독립 ISP 제공 업체로서, 저조도/악천후 상에서도 신뢰성 있는 결과물 제공이 가능한 영상 신호 프로세스를 가졌을 뿐만 아니라 개발 용이한 통합 솔루션을 통해 다양한 센서를 지원하여 영상 기술이 구현 가능하며, LDC, Defog, HDR, LFM 등의 차량용 Imaging System에 필요한 핵심적 영상 기술을 보유하고 있습니다. 이러한 기술을 탑재한 넥스트칩의 자동차 카메라향 ISP는 그 자체 기술력 만으로도 인정받고 있는 중에 후방카메라향 ISP로 국내 완성차로의 진입에 성공하였으며, 영상보안시장에서 큰 반향을 일으켰던 영상전송기술인 AHD는 높은 대역폭 영상 데이터 전송, 장거리 영상 전송, 다채널 입출력 환경설정 가능, 진보된 신호 필터링 및 동기화 기술로 데이터 누락이 최소화 된 최첨단 기술을 자랑하면서 넥스트칩의 시장 내 고객사 증가에 큰 역할을 하고 있습니다.

실제로 이러한 기술적 호평 속에 국내를 비롯한 아시아권 1차 부품업체에서의 가시적인 성과가 시작되었고 , 고객사의 수를 늘리면서 본격적으로 매출이 증가할 것으로 기대되고 있습니다. 여기에 일본, 유럽 등 주요 1차 부품업체를 고객사로 확보하여 단순한 신규 공급사로 추가되는 것이 아닌 명실상부한 자동차 카메라향 반도체 시장에서의 선도자가 되는 것을 기대하고 있습니다.

&cr

2. 주요 제품 및 서비스

&cr 가. 주요 제품 등의 현황&cr &cr <앤씨앤> (단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)
차량용&cr블랙박스&cr부문	제품	블랙박스	차량용운행영상&cr기록장치	LX 등	57,728&cr(87.5%)
상품	SD카드 및&cr후방카메라 등	-	-	300&cr(0.5%)
용역	개발용역 등	-	-	199&cr(0.3%)
영상처리칩&cr부문	제품	영상보안향 &cr영상처리칩	영상처리	NVP2477H&crNVP6124 등	7,463&cr(11.3%)
상품	Codec SoC 등	-	-	280&cr(0.4%)
합 계					65,970

&cr <넥스트칩> (단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)
차량용&cr영상처리칩부문	제품	차량용&cr영상처리칩 등	영상처리	APACHE 3.5&crNVP2631 등	14,870&cr(70.1%)
상품	기타칩 등	-	-	84&cr(0.4%)
용역	개발용역 등	-	-	6,262&cr(29.5%)
합 계					21,216

&cr

나. 주요 제품 등의 가격변동추이&cr &cr <앤씨앤-블랙박스 부문>&cr &cr 당사의 블랙박스 부문 제품은 2년 정도의 제품수명주기를 가지는데, 수 명주기동안에는 특별한 사유가 발생하지 않는 한 단가는 크게 변동되지 않습니다. &cr &cr&cr <앤씨앤-영상처리칩 부문>&cr (단위 : 원)

품 명		제25기 3분기	제24기	제23기
영상처리칩	내 수	1,464	1,020	1,354
수 출	1,118	951	965

&cr<넥스트칩-차량용 영상처리칩 부문>&cr (단위 : 원)

품 명		제3기 3분기	제2기	제1기
차량용 영상처리칩	내 수	3,809	3,987	3,940
수 출	1,074	1,086	2,315

&cr

(1) 산출기준&cr제품 총 매출액을 총 판매수량으로 나눈 산술평균 가격을 기재하였습니다.&cr&cr(2) 주요 가격변동원인&cr영상처리칩의 가격 변동 원인은 아래와 같습니다.&cr첫째, 당사의 제품은 3년 정도의 제품수명주기를 가지는데, 신규 제품이 출시되면 조기 투자자금 회수를 위해 고가의 가격정책을 사용하나 시간이 지날수록 제품에 대한 수요가 늘면서 당사는 대량 생산이 가능하고, 이를 통해 제조원가 절감이 일어납니다. 따라서, 시장에서 경쟁력을 확보하기 위해 가격을 인하하고 있습니다.&cr둘째, 기존 제품 대비 업그레이드 된 제품을 출시하는 경우, 신규 제품은 보다 포괄적인 기능을 집약시키거나, 신기술 접목 등을 적용되었기 때문에 고가 정책을 사용하며, 기존 제품은 제품의 대량 생산 및 대량 판매를 위해 단가를 인하하고 있습니다.

3. 원재료 및 생산설비

&cr 가. 원재료&cr

<앤씨앤>&cr&cr 당사 영상처리칩 부문은 Wafer 가공과 Package & Test 를 구분하여 파운드리 업체와 조립전문 회사에 외주생산을 의뢰하고 있습니다. &cr또한, 블랙박스 부문은 블랙박스 제작을 직접 하는 경우와 외주가공업체에 위탁생산하는 경우가 공존합니다.&cr 당사의 제품 제조원가는 원재료와 외주가공비로 구성됩니다. 그 매입 현황은 다음과 같습니다.&cr&cr (단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비고
블랙박스	원재료	블랙박스 등	영상처리	55,737&cr(80.8%)	-
외주가공비	7,508&cr(10.9%)	-
영상처리칩	원재료	영상보안향&cr영상처리칩	기타	3,331&cr(4.8%)	-
외주가공비	2,403&cr(3.5%)	-
합 계				68,979	-

&cr <넥스트칩>&cr

넥스트칩의 차량용 영상처리칩 부문은 앤씨앤과 마찬가지로 Wafer 가공과 Package & Test 를 구분하여 파운드리 업체와 조립전문 회사에 외주생산을 의뢰하고 있습니다. 당사의 제품 제조원가는 원재료와 외주가공비로 구성됩니다. 그 매입 현황은 다음과 같습니다.&cr&cr (단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비고
차량용&cr영상처리칩	원재료	차량용&cr영상처리칩 등	영상처리	7,858&cr(57.0%)	-
외주가공비	5,915&cr(43.0%)	-
합 계				13,773	-

&cr 나. 생산 및 설비&cr

<앤씨앤-블랙박스 부문>&cr 블랙박스 부문의 제품 조립 생산을 위한 공정은 주로 외부 업체를 통한'생산자 개발방식(ODM)을 통해 진행되고 있습니다. 품질 관리는 제품 공정 특성 최적화를 위해 자체 검증 장비를 통해 공정관리를 안정화 하고 있습니다. &cr&cr 아울러 자체 생산을 위해 안양시 평촌에 2020년 4월에 생산공장을 설립하였고, 2021년 7월에 용인으로 확장 이전하였습니다. 보고서 기준일 현재 당사의 생산능력과 생산실적, 생산설비의 현황은 아래와 같습니다.&cr

(1) 생산능력 (단위 : 대)

사업부문	품 목	사업소	제25기 3분기	제24기	제23기
블랙박스	블랙박스	평촌/용인	247,500	228,960	-
후방카메라	평촌/용인	207,900	194,400	-
기타	용인	10,000	-	-
합 계			465,400	423,360	-

※ 제24기의 생산능력은 2020년 4월 생산공장 설립 이후 약 9개월 간의 생산능력을 기준으로 작성하였습니다. &cr

( 2) 생산능력의 산출근거

&cr(가) 산출방법 등

&cr① 산출기준

- 당사 생산의 특징

㉠ Set Ass'y&Function Test 위주의 단순업무

㉡ 특수 공정 비율이 적고 숙련공이 되는 시간이 짧음

㉢ 주력제품 외 기타 제조품은 위탁 생산

- 1인: 8시간/1일, 20일/1월, 3개월/1분기&cr - 전체 작업시간에서 블랙박스 80%, 후방카메라 15%, 기타 5% 가정

&cr ② 산출방법

구 분		표준작업시간
블랙박스	분/대	19
후방카메라	분/대	3
기타	분/대	25

(나) 평균가동시간 (단위 : 시간, 일)

사업부문	품목	1일평균&cr 가동시간	월평균&cr 가동일수	가동일수	총 가동시간
블랙박스	블랙박스	800	20	180	144,000
후방카메라	150	20	180	27,000
기타	5	20	180	900

(3) 생산실적 및 가동률&cr - 생산실적 (단위 : 대)

사업부문	품 목	사업소	제25기 3분기	제24기	제23기
블랙박스	블랙박스	평촌/용인	226,865	141,714	-
후방카메라	평촌/용인	122,194	81,452	-
기타	용인	10,000	-	-
합 계			359,059	223,166	-

- 가동률 (단위 : 시간, %)

사업부문	사업소	제25기 3분기
가동가능시간	실제가동시간	평균가동율
---	---	---	---	---
블랙박스	평촌/용인	224,400	173,100	77.14%

(4) 생산설비의 현황 등&cr&cr [자산항목 : 기계장치, 공기구비품, 차량운반구] (단위 : 백만원)

사업소	소유&cr 형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감		당기&cr 상각	당기&cr 장부가액	비고
증가	감소
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
평촌 공장	임차	안양	차량운반구	-	25	-	3	21	-
임차	안양	공기구비품등	150	43	15	29	149	-
용인 공장	임차	용인	차량운반구	-	21	-	1	20	-
임차	용인	공기구비품등	-	195	-	10	186	-
합 계				150	284	15	43	376	-

※ 평촌 공장은 2021년 4분기에 폐쇄 예정입니다.&cr

(5) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등&cr

(가) 진행중인 투자

당사는 생산라인 추가를 위한 공간확보를 위해 2021년 7월에 용인에 생산공장을 추가하였습니다. 2021년 4분기에 안양(평촌)의 생산공장의 모든 설비 및 인력을 용인으로 이전하였습니다.

(나) 향후 투자계획 &cr용인 생산공장 추가에 따른 투자 계획입니다. &cr아래 예상투자총액은 제25기 기 투자금액과 예정금액을 합친 금액입니다.&cr&cr(단위 : 백만원)

사업&cr부문	계획&cr명칭	예상투자총액		투자효과	비고&cr
자산형태	금액
---	---	---	---	---	---
블랙박스	기계장치 구입	기계장치	154	생산능력 및&cr 생산성 향상	-
공구기구 부품구입	공기구 부품	15	생산능력 및&cr 생산성 향상	-
합 계			169	-	-

&cr <앤씨앤 및 넥스트칩-영상처리칩 부문>&cr&cr 당사 및 넥스트칩의 영상처리칩 사업부문은 시스템 반도체 설계전문으로서 직접 생산시설을 보유하고 있지 않으며, 제품 생산을 반도체 생산 전문업체인 파운드리 업체에 의뢰하고 있습니다.&cr

&cr

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적&cr &cr<앤씨앤>&cr당사의 주요 매출은 차량용 전자기기인 운행영상기록장치(블랙박스)와 CCTV 카메라와 DVR과 같은 영상보안기기에 부품으로 들어가는 영상처리 핵심 반도체 입니다. &cr


(기준일 :	2021년 9월 30일	)	(단위 : 천원)

사업&cr부문	매출&cr유형	품 목		제25기 3분기	제24기	제23기
차량용 &cr블랙박스&cr부문	제품	블랙박스 등	수 출	16,579,456	7,335,097	1,369,988
내 수	41,148,336	55,778,866	44,701,717
합 계	57,727,792	63,113,963	46,071,705
상품	SD카드 및 &cr후방카메라 등	수 출	79,322	58,347	37,856
내 수	220,452	129,185	263,502
합 계	299,774	187,533	301,358
용역	개발용역 등	수 출	29,451	20,356	-
내 수	169,979	68,656	69,131
합 계	199,430	89,012	69,131
영상처리칩&cr부문	제품	카메라 ISP 등	수 출	5,452,712	11,334,728	24,564,317
내 수	2,010,334	2,937,179	3,187,886
합 계	7,463,046	14,271,907	27,752,203
상품	Codec SoC 등	수 출	-	124,096	22,334
내 수	280,366	3,099,399	980,288
합 계	280,366	3,223,495	1,002,622
합 계			수 출	22,140,941	18,872,625	25,994,496
내 수	43,829,467	62,013,285	49,202,524
합 계	65,970,408	80,885,910	75,197,020

&cr&cr<넥스트칩>&cr넥스트칩의 주요 매출은 차량용 카메라향 영상처리칩이 주를 이루고 있으며, 고객사의 요청에 따라 영상처리칩을 개발해주는 용역매출도 있습니다.&cr


(기준일 :	2021년 9월 30일	)	(단위 : 천원)

사업&cr부문	매출&cr유형	품 목		제3기 3분기	제2기	제1기
차량용&cr영상처리칩	제품	차량용&cr영상처리칩	수 출	13,134,458	6,061,129	809,806
내 수	1,735,619	2,319,010	213,162
합 계	14,870,077	8,380,139	1,022,968
상품	기타 칩	수 출	83,747	1,028,119	370,336
내 수	-	-	35,575
합 계	83,747	1,028,119	405,911
용역	개발용역 등	수 출	-	68,436	-
내 수	6,261,737	906,198	2,260,210
합 계	6,261,737	974,634	2,260,210
합 계			수 출	13,218,205	7,157,684	1,180,142
내 수	7,997,356	3,225,208	2,508,947
합 계	21,215,561	10,382,892	3,689,089

&cr

나. 판매경로 및 판매방법 등&cr&cr (1) 판매경로&cr&cr 당사의 블랙박스 부문은 주로 메이커 제조사에 ODM형태로 납품하는 B2B 방식으로 국내 시장에 접근하고 있으며, 대금 회수 조건은 계약조건에 따라 차등관리 되고 있습니다. &cr &cr한편 당사 및 넥스트칩의 영상처리칩 제품은 주로 중국, 국내, 대만에 판매되고 있습니다. &cr당사는 내수시장은 고객사에 제품을 직접 공급하는 직접 판매 방식을 취하고 있으며,해외 시장에 대해서는 신규 고객사 유치를 위한 1:1 Promotion이나 직접 기술지원을 활발히 진행하고 있습니다. 다만, 신규 고객사의 확보 상의 유리한 위치 선점과 판매 자체의 편의성을 위하여 해외의 경우에는 영상보안 분야의 부품 공급에 경험이 있는 대리점을 선임하여 이들을 통한 간접판매 형식을 취하고 있습니다.&cr

현재 앤씨앤과 넥스트칩의 해외 대리점 현황은 아래와 같습니다.

지역구분	국가명	대리점명
아시아	중국	YZD Digital Limited, Me-top Electronics
대만	Lofty Technology
말레이시아	Noweka
일본	JEPICO, Ryoyo
유럽	영국	Sabre Advanced Microelectronics
독일	TOPAS Electronic
러시아	Bic Inform, ALKON
프랑스	SNECI, ATD
이스라엘	APPLETEC
미주	미국	Fides Sales

&cr &cr(2) 판매방법 및 조건

구분	판매방법	판매조건
수출	해외대리점에서 수주 후, 1개월 이내 선적	T/T, L/C
내수	고객사에서 수주 후, 1개월 이내 판매	선입금, 익월말 현금, 어음 등

(3) 판매전략

당사의 블랙박스 부문은 현재 국내에서 ODM 형태의 시장진입을 한 이후, 안정적인 제품 개발과 신뢰성 인지도 향상으로 인해 다수의 고객사로부터 좋은 품질을 인정받아 시장 점유율을 높여 왔습니다.&cr아울러 첨단 기능 개발 제품 및 관련된 파생 시장 진출로 새로운 고객층을 확보하여 시장을 창출하며 확대 하고 있습니다.&cr 특히 주목할만한 부분은 일본을 비롯한 수출 시작과 자체 브랜드 제품 런칭을 들 수 습니다. 수출과 자체 브랜드에 관해서는 마케팅 전략과 지역 전략에서 다시 언급하겠습니다.&cr&cr영상처리칩 부문의 경우는 다음과 같습니다.&cr&cr 과거에는 한국과 대만에서 전세계에 공급되는 CCTV 카메라, DVR을 가장 많이 생산하였으나, 현재에는 전세계에 공급되는 제품의 80% 이상은 중국에서 생산되고 있는 것으로 추정되고 있습니다. 이에 따라, 당사의 매출 역시 한국과 대만 위주에서 중국으로 집중되고 있으며, 당사의 영업력 역시 이 중국에 집중하고 있습니다. 당사는 수년 전부터 중국이 세계 영상보안기기 생산에 있어 선도 국가 될 것을 예측하고, 당사는 2009년에 중국 심천에 현지사무소를 개소한 뒤 규모를 확장해 가면서 중국지역에 대한 영업력을 지속적으로 강화 하고 있습니다. &cr&cr 한편, 이와는 별도로 새로이 차량용 반도체 분야의 시장진입을 위한 준비를 꾸준히 준비해 왔으며, 특히 세계 각 국의 Tier I 업체의 공략을 위해 현지의 유능한 Agent를 적극 활용하고 있습니다.&cr &cr 상기와 같은 시장 현황속에서 당사가 영상보안 및 자동차 반도체 시장의 선두업체로 지속 발전하기 위해 당사가 현재 취하고 있는 판매전략의 큰 틀은 아래와 같이 정리될 수 있습니다.

1. 고객의 니즈를 반영한 핵심 영상처리 반도체 적기 출시

2. 영상보안반도체 전문업체로서의 브랜드 인지도 향상 및 기존 고객 충성도 제고

3. 해외 고객에 대한 기술지원을 위해 주요 거점에 근접 영업/기술지원 센터 확대

아래에서는 당사의 판매전략을 제품 전략, 마케팅 전략, 지역 전략으로 나누어 좀 더 자세히 살펴보도록 하겠습니다.

(가) 제품전략

신규 출시한 모든 제품의 성패는 (1)출시된 제품이 고객의 제품 니즈를 반영하였느냐, (2)고객이 원하는 시점에 출시되었느냐, (3)혁신적인 기술을 담고 있느냐 등에 따라 좌우됩니다. 이러한 사항을 잘 알고 있는 당사는 고객 니즈에 맞는 제품을 적기에 출시하기 위해 제품 기획 단계부터 고객과 향후 영상보안기기 기능의 발전과 관련하여 많은 직접 대화를 나누고 있으며, 여기서 얻어진 고객의 니즈를 적극 반영한 제품들이 고객들이 원하는 시점에 출시한다는 전략을 가지고 있습니다. 이러한 결과 매년 수많은 신규 고객을 창출하고 있습니다. 한편, 당사의 축적된 영상처리 기술을 바탕으로 미쳐 고객이 인지하지 못하고 있는 선행 기술을 소개하고, 이러한 기술들이 반영된 혁신적인 제품을 출시하여 시장을 주도하려는 노력도 경주하고 있습니다. &cr

(나) 마케팅전략

당사는 영상보안 시장에서 약 24년 이상 사업을 영위하면서 전문기업으로서의 브랜드 인지도를 향상시켜왔습니다. &cr경쟁사 제품과의 기술력을 비교하면 동등 이상의 수준임에도 불구하고 해외의 대형 경쟁사에 비해서는 업체 규모 등의 이유로 아직도 브랜드 인지도가 약했을 때도 있었지만, 현재는 영상보안 시장에서 당사의 브랜드 이미지는 매우 높아져 있는 것이 사실입니다. &cr현재도 지속적으로 브랜드 인지도 향상과 신규고객 발굴을 위해 국내외 보안 전시회 참가와 국내외 전문 잡지를 통한 회사와 제품 홍보 활동을 진행하고 있습니다.

한편, 당사는 고객이 영상보안기기(CCTV카메라, DVR) 개발 과정에서 기술적인 문제에 당면하는 경우 고객이 중국, 대만 등 원거리 지역에 있다 할지라도 즉각 고객을 직접 찾아가서 문제를 해결해 주는 기술 지원 서비스를 제공하고 있습니다. &cr&cr아울러 영상보안 분야에서 인정받아온 영상처리 기술력을 바탕으로 자동차용 카메라 반도체 시장에서도 그 기술력을 서서히 인정받아가고 있고 인지도가 높아지고 있으며, 이를 바탕으로 시장 진입이 성공적으로 이루어 지고 있습니다.&cr&cr블랙박스 분야는 그 동안 ODM 위주로 진행해 와서 당사 브랜드보다는 국내 고객사의 브랜드 인지도가 높아지는 역할을 해왔습니다. 그러나, 해외에서는 ODM이 아닌 자체 브랜드로 시장 진입을 노리고 자체 브랜드를 출범하여 마케팅을 강화하고자 노력하고 있습니다.&cr

(다) 지역전략

앞서 언급한 바와 같이 영상보안산업에서 중국이 차지하는 비중은 급속이 늘어날 것으로 전망되는 바, 중국 지역에 대한 영업력 강화라는 판매 전략을 가지고 있습니다. 이에 따라, 당사는 2009년 중국 심천에 현지사무소를 개소하고, 당사의 내부인력 파견 및 현지인 채용을 통해 중 국 지역에 대한 근접영업 및 밀착 기술지원을 강화하고 있습니 다.&cr&cr블랙박스 분야는 일본 지역을 중심으로 수출을 본격화 하고 있으며, 자체 브랜드 제품이 출시하면 수출 비중이 더욱 높아질 것으로 기대하고 있습니다. 아울러 해외시장에서의 고객 확보를 위해 필요에 따라 당사의 영상처리칩 부문 또는 자회사 넥스트칩과 협업도 이루어지고 있습니다.

&cr6. 수주상황

&cr당사의 블랙박스 부문은 내수 시장 제품의 매출 대부분은 B2B 형태의 매출 형태를 띄고 있으며 개별 주문서에 의하여 매월 또는 분기별 단위로 또는 수량 단위로 발주가 되고 있습니다. &cr&cr영상처리칩 부문은 제품출하 1~2주 전에 확정 P/O를 받아 바로 제품을 인도하고 있어 특정일 기준의 수주잔고는 전체 매출에 비해 아주 미미할 수 있어 수주잔고는 큰 의미가 없습니다.&cr

5. 위험관리 및 파생거래

&cr 가. 주요시장위험의 내용과 영향&cr

당사의 매출의 상당수는 수출이며, 수출에 의한 영업활동에 따라 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다.

특히 당사는 수출에 의한 외화 수금이 외화 지출보다 많은 현금흐름을 가지고 있으므로 환율변동에 따른 외환리스크를 줄이기 위해 노력하고 있습니다.&cr

외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있으며, 이에 대한 세부 내용은 III. 재무에 관한 사항의 주석을 참조하시기 바랍니다.&cr

나. 회사의 위험관리정책&cr

회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.&cr&cr회사의 전반적인 위험관리방법은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있으며, 그를 위해 경영진과 재무 담당자가 다각적으로 위험 관리를 수립하고 있습니다.&cr&cr

다. 파생상품거래 현황&cr

당사는 외화 매출의 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 당기손익으로 인식하였습니다. &cr보고서 기준일 현재 통화선도 미결제약정 잔액은 없습니다.

&cr

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요계약&cr&cr 당사의 재무 상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요계약은 없습니다. &cr&cr 나. 연구개발활 동&cr &cr 당사는 멀티미디어 반도체 설계 전문기업으로 시작하여, 1999년에 부설 연구소를 설립하여 연구개발활동에 역량을 집중하고 있어왔으며, 2019년 분할 및 합병 이후에는 앤씨앤은 블랙박스 개발 / 넥스트칩은 영상처리칩 개발을 주로 진행하고 있습니다.&cr &cr핵심기술인력의 확대와 매년 연구개발비로의 재투자를 통해 지속적인 성과를 얻고 있으며, 이 성과는 대부분 매출로 이어지고 있습니다.&cr

(1) 연구개발비용

(단위 : 천원)

과목		제25기 3분 기	제24기	제23기
원재료비		702,384	445,826	524,195
인건비		8,449,707	7,650,520	7,310,136
감가상각비		196,156	230,143	172,676
위탁용역비		9,453,096	5,201,100	5,028,934
기타		731,814	2,344,087	3,767,954
연구개발비용계		19,533,157	15,871,676	16,803,895
회계처리	판관비	19,533,157	15,871,676	16,803,895
제조경비	-	-	-
개발비(무형자산)	-	-	-
연구개발비/매출액 비율&cr [연구개발비용계/당기매출액*100]		22.3%	18.1%	21.4%

※ 위 사항은 연결기준입니다.&cr

(2) 연구개발 실적

연구과제	연구결과 및 기대효과	상품화 내용
3.0Mega-pixel 유니버설 AHD™ ISP&cr(2016)	유니버설 AHD™ 기술이 적용된 유니버설 ISP 라인업입니다. 타 HD 아날로그 포맷과의 상호운용성을 제공하는 유니버설 신호 전송기술을 통해 기존과는 비교할 수 없는 유연한 HD 아날로그 시스템을 구현합니다.&cr3.0 메가픽셀급의 초고화질 이미지 처리성능 및 뛰어난 시그널 필터링 성능으로 구현된 초고화질 비디오 전송을 지원합니다	CCTV 카메라에 적용
3.0Mega-pixel 유니버설 AHD™ RX&cr(2016)	시리즈 최초로 "유니버설 AHD" 기술이 적용된 RX 칩셋 NVP6134는 3.0 메가픽셀 영상을 DVR 4채널까지 구현하는 비디오 디코딩 솔루션입니다&crRX 2포트 출력으로 구현하는 3.0M@18fps NRT 4CH 시스템을 지원합니다.&crAHD2.0까지의 하위호환은 물론 비AHD 계열 포맷과의 호환성을 통해 이전 HD 아날로그 시스템과는 비교할 수 없는 확장성 및 유연성을 제공합니다.	DVR에 적용
5.0M AHD™ 영상신호 프로세서&cr(2016)	차세대 AHD™ 기술이 적용된 ISP 시리즈입니다. 전작대비 향상된 이미지 처리성능 및 FHD급을 뛰어넘는 5.0 메가픽셀 초고화질 비디오 전송을 구현합니다.&crD-WDR, 2D-NR과 같은 핵심 이미지 향상 알고리즘 및 Defog, OSD, Privacy Masking, Motion Detection과 같은 핵심 카메라 기능을 기본 지원함으로써 카메라 성능을 한층 더 업그레이드합니다.	CCTV 카메라에 적용
오토모티브 사이드 미러리스 FHD 카메라 ISP&cr(2016)	향상된 광각보정기능(LDC)과 FHD센서까지 지원 가능한 고성능 CMOS 영상신호처리장치(ISP)로, 차량용 사이드 미러리스 카메라에 최적화된 제품입니다. &cr특정 센서를 통해 Local Tone-Mapping (유사 WDR) 및 모션 보상 방식의 WDR을 구현할 수 있으며, 강화된 Graphic Overlay로 개발사 특화 화면 및 주차선 구현에 강점이 있습니다.	차량용 카메라에 적용
5.0M AHD™ 영상신호 프로세서&cr(2017)	3세대 AHD™ 기술이 적용된 ISP 시리즈입니다. 전작대비 향상된 이미지 처리성능 및 FHD급을 뛰어넘는 5.0 메가픽셀 초고화질 비디오 전송을 구현합니다.&cr4 lane MIPI CSI2 대응으로 고해상도 영상의 고속 신호 전송이 가능하며, D-WDR, 2D-NR과 같은 핵심 이미지 향상 알고리즘 및 Defog, OSD, Privacy Masking, Motion Detection과 같은 핵심 카메라 기능을 기본 지원함으로써 카메라 성능을 한층 더 업그레이드합니다.	CCTV 카메라에 적용
8.0 메가픽셀 유니버설 AHD™ RX&cr(2017)	"유니버설 AHD" 기술이 적용된 RX 칩셋 NVP6158은 8.0 메가픽셀 영상을 DVR 4채널까지 구현하는 비디오 디코딩 솔루션입니다. &crRX 4포트 출력으로 구현하는 8.0M@15fps RT 4CH 시스템을 지원합니다. 하위호환은 물론 비AHD 계열 포맷과의 호환성을 통해 이전 HD 아날로그 시스템과는 비교할 수 없는 확장성 및 유연성을 제공합니다.	CCTV 카메라에 적용
8.0M AHD™ 영상신호 프로세서&cr(2018)	4세대 AHD™ 기술이 적용된 ISP 시리즈입니다. 전작대비 향상된 이미지 처리성능 및 UHD급 8.0 메가픽셀 초고화질 비디오 전송을 구현합니다.&crD-WDR, 3D-NR과 같은 핵심 이미지 향상 알고리즘 및 Defog, OSD과 같은 핵심 카메라 기능을 기본 지원함으로써 카메라 성능을 한층 더 업그레이드합니다.	CCTV 카메라에 적용
오토모티브 다목적 FHD 카메라 ISP&cr(2018)	차량용 카메라에 필수로 요구되는 기능만을 엄선한 FHD@60fps MIPI대응의 카메라 ISP로, 미러리스 카메라, 차량 내부 카메라 및 서라운드뷰 모니터링시스템 카메라에 적합한 제품입니다. &cr듀얼픽셀센서 대응으로 높은 다이내믹 레인지와 함께 LFM(LED Flicker Mitigation)구현이 가능한 제품입니다.	차량용 카메라에 적용
오토모티브 다목적 QHD 카메라 ISP&cr(2018)	4M의 경우 30fps까지 지원되며, 5M의 경우 20fps까지 지원되는 실시간 영상처리가 가능한 초고해상도 ISP로 MIPI 및 AHD3.0이 적용된 제품입니다.&cr특히 높은 해상도가 요구되는 전방카메라에도 적합하며, 3DNR 적용으로 노이즈저감에도 탁월한 효과가 있는 제품입니다.	차량용 카메라에 적용
오토모티브 HD 이더넷 카메라 영상처리 SoC&cr(2018)	오토모티브 이더넷 AVB카메라 구성을 위한 비용 효율적인 임베디드 비전 솔루션입니다. &cr모든 오토모티브 카메라 기능이 집적된 SoC로, WDR, 노이즈 저감 및 안개제거기능 등의 강력한 HD급 ISP 기술과 오토모티브용 리얼타임 H.264, 이더넷 AVB 1.0를 지원하여 고도로 통합된 형태의 임베디드 비전 프로세싱 솔루션을 제공합니다.	차량용 카메라에 적용
Automotive AHD™ HD/FHD 4 Ch RX&cr(2019)	감시시장에서 De-Facto Standard로 자리잡은 AHD기술이 적용된 Automotive용 RX입니다.&cr최대 해상도는 FHD@30fps로 실시간 전송이 가능하며, LVDS와 유사한 화질을 구현함과 동시에 전반적인 카메라 시스템의 비용 및 무게를 대폭 절감할 수 있는 최적의 제품입니다.&cr특히 4대의 카메라를 사용하는 AVM과 같은 시스템에서 그 진가를 발휘합니다.	차량용 카메라에 적용
영상 ADAS 어플리케이션용 CV 기반 엣지 프로세서&cr(2019)	APACHE4는 영상기반 ADAS 시스템에 적용 가능한 엣지프로세서입니다. 하드웨어화한 CV 알고리즘으로 실시간 인식 처리가 가능하며, DSP(CEVA-XM4) 내장으로 고객사의 니즈에 맞는 최적화된 딥러닝 알고리즘의 구현이 가능합니다. 또한, 완전한 엣지프로세서로써 ADAS 시스템의 중앙 ECU 부하를 줄이고, 실시간 연산처리를 가능하도록 합니다.&cr그리고, 고도화된 영상처리 기술(Image Signal Processing)을 통합 제공하여 극적으로 향상된 인식률을 제공합니다.	차량용 카메라에 적용
영상 ADAS 어플리케이션용 CNN 기반 엣지 프로세서&cr(2020)	APACHE5는 영상기반 ADAS 시스템에 적용 가능한 엣지 프로세서입니다. &crCNN Processing을 위해 1TOPS(500MHz)까지 지원하는 NPU를 내장하여 엣지 프로세싱을 위한 컴퓨팅 파워를 제공합니다. &cr그리고 고도화된 영상처리 기술(Image Signal Processing)을 통합 제공하여 극적으로 향상된 인식률을 보여줍니다.	차량용 카메라에 적용
NEFU 블랙박스&cr(2019)	진일보된 자체 설계 및 생산 방식을 통해 최고의 품질에 기반한 제품을 개발하고 생산함으로 써 고객의 어떠한 요구에도 부응할 수 있는 독자적 체계를 갖추고 있습니다.&cr또한 NC&의 센서 네트워크 기술은 유비쿼터스 컴퓨팅 진입에 기반이 되며 응용 노하우를 통해 차별화된 서비스를 고객에게 제공합니다.	블랙박스 완제품
Q시리즈 블랙박스&cr(2020)	QHD(360)+FHD 2CH V536 (29.1/29.1) 2.4"LCD 버튼식&cr360도를 볼 수 있도록 한 제품이며, ADAS 기능도 내장되어 있는 본격적인 NC&의 수출향 블랙박스입니다.	블랙박스 완제품
VUEROID 블랙박스&cr(2021)	Functional Safety ( ADAS, AI ) 와 Connectivity ( Cloud, FMS, Mobile App )를 융합하여 새로운 Advanced Dash Cam을추구합니다.	블랙박스 완제품

※ 블랙박스 국내 ODM 향 개발 내용은 비즈니스 환경을 고려하여 생략합니다.

7. 기타 참고사항

가. 회사의 상표, 고객관리 정책&cr&cr 당사는 영상보안 반도체 분야에서 20년 이상 쌓 아온 기술력과 인지도 향상 노력을 통해 "NEXTCHIP" 이라는 브랜드가 영상보안 반도체에서는 확고한 위치를 확보할 수 있도록 하였습니다. 그리고 2011년부터 자동차 반도체 제품을 출시한 이래, 자동차 시장에서도 넥스트칩 및 "NEXTCHIP" 브랜드를 적극 홍보하여 왔습니다.&cr&cr당사는 "NEXTCHIP" 브랜드를 자동차 분야에서 인지도가 더욱 높여야 하는 상황이라고 판단되어, 2019년 1월에 분할신설된 자회사 사명을 (주)넥스트칩으로 하고, 분할존속 회사는 (주)앤씨앤으로 하였으나 브랜드는 "NEXTCHIP", "NC&" 두 가지로 공유하여 상황과 시장에 맞게 선택하여 사용하고 있습니다. &cr &cr 아울러 당사의 아날로그 영상보안 분야에서의 고화질 전송 기술인 "AHD"(Analog High Definition)를 국내외에 상표권을 등록하면서 브랜드로서 적극 홍보하고 있습니다.&cr &cr한편 블랙박스 사업부문에 있어서도 자체브랜드 "VUEROID"의 상표권을 국내 및 영국, 호주, 미국, 일본 등에 출원하여 속속 등록되고 있으며, 이에 따라 해외 마케팅에 본격적으로 활용할 계획입니다.&cr&cr향후에도 다각적인 방법을 통해 당사의 우수한 기술력, 전문성 및 블랙박스 및 영상보안 반도체 분야에서 선두적인 지위 등을 지속적으로 홍보하고 해외에서의 브랜드 마케팅도 진행할 계획입니다.&cr&cr 나. 지적재산권 보유 현황&cr

당사는 영위하는 사업과 관련하여 다음과 같이 특허권 을 보유하고 있습니다.&cr &cr(1) 앤씨앤 ( 국내 47건, 해외 14건)

순번	등록일	등록번호	발명의 명칭
1	2005.04.18	10-0485593	프레임 별로 연속적으로 입력되는 이미지에 대한 이미지 처리방법 및 시스템
2	2005.04.18	10-0485594	영상에서의 잡음을 제거하기 위한 잡음 처리 방법 및 그 시스템
3	2005.08.02	10-0507440	영상 신호 압축 방법 및 상기 방법을 수행하는 비디오 인코더
4	2005.08.02	10-0507441	가변장 부호의 입력 특성을 이용한 영상 신호 압축 방법 및 상기 방법을 수행하는 비디오 인코더
5	2005.08.22	10-0511003	인덱스 데이터 검출 시스템 및 방법
6	2005.08.29	10-0512570	디지털 카메라의 화면 밝기 자동 조절장치
7	2005.12.02	10-0535226	기록매체에 저장된 영상 데이터를 재생하기 위한 방법 및 그 시스템
8	2005.12.15	10-0538182	다채널 비디오 디코더 및 디코딩 방법
9	2005.12.19	10-0538797	PAL 적응성 콤 필터를 이용하여 복합 영상 신호를 컬러신호와 휘도 신호로 분리하는 방법
10	2007.05.17	10-0721543	통계적 정보를 이용하여 노이즈를 제거하는 영상 처리 방법 및 시스템
11	2007.12.17	10-0788175	세캄 색차 신호를 복원하기 위한 장치 및 그 방법
12	2008.02.21	10-0807990	세캄 색차 신호를 복원하기 위한 주파수 복조기 및 그 방법
13	2009.08.04	7570833&cr(미국특허)	REMOVAL OF POISSON FALSE COLOR NOISE IN LOW-LIGHT IMAGES USING TIME-DOMAIN MEAN AND VARIANCE MEASUREMENTS
14	2009.12.09	10-0932388	파이프라인 구조의 아날로그-디지털 변환기에서 옵셋 전압을 순차적으로 제거하는 단계적 변환 장치 및 옵셋 전압 제거 방법
15	2010.11.09	10-0994634	화질 개선 장치 및 방법
16	2011.12.07	10-1093437	ＤＶＲ시스템에서 영상의 모션을 감지하는 장치 및 방법
17	2012.01.31	8107013&cr(미국특허)	FREQUENCY DEMONDULATOR FOR RECOVERING SECAM CHROMINANCE SIGNAL AND METHOD THEREOF
18	2012.04.09	10-1137037	주변의 화소를 이용하여 포화 화소를 보상하는 장치 및 방법
19	2012.04.09	10-1137144	노출 시간을 선형적으로 예측함으로써 수광 소자의 전하 축적시간을 조절하는 영상신호처리장치 및 방법
20	2012.04.30	10-1143715	비월 주사 보색필터를 사용하는 ＣＣＤ에서 고해상도의 휘도영상을 추출하는 영상처리장치 및 방법
21	2012.10.11	10-1192562	조도 검출 장치 및 그 방법
22	2012.10.11	10-1192263	조도 검출 장치, 및 이의 오차 검출 및 오차 보정 방법
23	2013.08.26	10-1301936	카메라 제어 장치 및 방법
24	2013.09.23	10-1312533	고감도 조도 검출 장치 및 방법
25	2014.01.23	10-1357404	다중 노출 영상 분석을 이용하여 색상 보정 및 플리커 제거를 수행하는 시스템 및 방법
26	2014.02.06	10-1362658	렌즈 제어 장치 및 방법
27	2014.07.31	10-1427552	영상 신호 전송 방법 및 장치
28	2014.09.03	10-1440260	영상 신호 전송 및 수신 방법 및 장치
29	2014.09.24	10-1446421	영상 전송 시스템 및 방법
30	2014.09.26	10-1447356	카메라의 OSD 메뉴를 구성하는 장치 및 방법
31	2014.11.04	10-1460480	영상 신호 감쇠 보상 방법 및 장치
32	2014.11.07	10-1461850	프로토콜 교환 방법 및 장치
33	2014.12.15	10-1475146	영역에 따라 에지 강도를 제어하는 영상 처리 장치 및 방법
34	2015.07.01	10-1535006	역광을 보정하기 위한 영상 처리 장치 및 방법
35	2015.07.01	10-1535010	잡음 제거 장치 및 방법
36	2015.07.20	10-1539543	영상 신호 수신 방법 및 장치
37	2015.07.20	10-1539544	프로토콜 교환 방법 및 장치
38	2015.08.06	10-1544342	디지털 영상 신호 생성 방법 및 장치
39	2015.09.03	10-1552070	영상 신호 전송 방법 및 장치
40	2015.11.26	10-1573916	영상 수신 방법 및 장치
41	2016.04.13	ZL 201410737783.1&cr(중국특허)	METHOD AND APPARATUS FOR TRANSMITTING VIDEO SIGNAL
42	2016.09.07	ZL 201510232310.0&cr(중국특허)	METHOD AND APPARATUS FOR RECEIVING VIDEO SIGANL
43	2016.11.16	ZL 201510191148.2&cr(중국특허)	METHOD AND APPARATUS FOR EXCHANGING PROTOCOL
44	2017.01.17	10-1698936	데이터 저장 시스템 및 그 동작 방법
45	2017.01.24	9,554,021&cr(미국특허)	METHOD AND APPARATUS FOR RECEIVING VIDEO SIGNAL
46	2017.02.08	10-1706554	클리어 에지 재현을 위한 영상 처리 장치 및 방법
47	2017.02.14	9,569,824&cr(미국특허)	DISTORTED IMAGE CORRECTION APPARATUS AND METHOD
48	2017.03.07	10-1715774	영상 신호 전송 방법 및 장치, 및 영상 신호 처리 방법 및 장치
50	2017.03.07	9,589,337&cr(미국특허)	APPARATUS AND METHOD OF RESTORING IMAGE DAMAGED BY WEATHER CONDITION
51	2017.04.03	10-1724308	고 해상도 재현을 위한 영상 처리 장치 및 방법
52	2017.05.17	ZL 201510359275.9&cr(중국특허)	METHOD AND APPARATUS FOR RECEIVING VIDEO
53	2017.05.19	10-1739822	아날로그 영상 신호 압축 방법 및 장치
54	2017.07.04	10-1756274	감시용 카메라 및 감시용 카메라의 동작 방법
55	2017.07.04	9,699,402 B2&cr(미국특허)	METHOD AND APPARATUS FOR TRANSMITTING VIDEO SIGANL
55	2017.09.05	9,756,305&cr(미국특허)	METHOD AND APPARATUS FOR RECEIVING VIDEO
56	2018.01.19	ZL 201280072257.7&cr(중국특허)	APPARATUS AND METHOD OF RESTORING IMAGE DAMAGED BY WEATHER CONDITION
57	2018.05.29	9,986,201&cr(미국특허)	METHOD AND APPARATUS FOR EXCHANGING PROTOCOL
58	2018.07.02	10-1875517	영상 처리 방법 및 장치
59	2020.01.13	10-2067692	영상 및 음성의 혼합 신호 생성 방법 및 장치
60	2020.02.13	10-2079058	영상 및 음성의 혼합 신호 출력 방법 및 장치
61	2020.12.23	3116226&cr(유럽특허)	영상 수신 방법 및 장치

&cr (2 ) 넥스트칩 ( 국내 20건)

순번	등록일	등록번호	발명의 명칭
1	2013.12.06	10-1341243	기상 현상으로 인해 훼손된 영상을 복원하는 장치 및 방법
2	2013.08.07	10-1296318	적응적 블록 분할에 의한 객체 추적 장치 및 방법
3	2014.09.05	10-1440847	어안 렌즈를 이용한 3차원 왜곡 장치 및 방법
4	2014.12.23	10-1477900	왜곡 영상 보정 장치 및 방법
5	2014.11.04	10-1460317	불안정한 카메라 환경에서의 이동 객체 검출 장치 및 방법
6	2018.07.12	10-1879580	특징점의 방향 벡터를 계산하는 방법 및 장치
7	2017.11.16	10-1800186	플리커 검출 방법 및 이를 수행하는 장치
8	2018.11.14	10-1920281	차량 내에서 입력 영상 데이터로부터 객체를 검출하는 장치 및 방법
9	2020.01.02	10-2063454	차량들 간의 거리를 결정하는 방법 및 그 방법을 수행하는 전자 장치
10	2020.02.04	10-2075689	태스크의 기능 안전을 보장하기 위한 방법 및 장치
11	2020.03.12	10-2090666	스테레오 영상들에 대한 시차 맵 생성 방법 및 장치
12	2020.04.20	10-2104298	데이터의 안전을 결정하는 방법 및 그 방법을 수행하는 전자 장치
13	2020.05.12	10-2112250	오브젝트 검출 방법 및 장치
14	2020.05.20	10-2115436	데이터를 관리하는 방법 및 그 방법을 수행하는 메모리 래퍼
15	2020.06.01	10-2119678	차선 검출 방법 및 그 방법을 수행하는 전자 장치
16	2020.09.10	10-2156541	타이머의 기능 안전을 결정하는 방법 및 그 방법을 수행하는 전자 장치
17	2020.09.21	10-2160256	리셋의 기능안전을 결정하는 방법 및 그 방법을 수행하는 전자장치
18	2020.09.21	10-2160259	클록의 기능안전을 결정하는 방법 및 그 방법을 수행하는 전자장치
19	2020.10.14	10-2167828	왜곡 영상을 보정하는 방법 및 장치
20	2021.02.18	10-2219455	프로세서들 간 및 통신 채널의 기능 안전을 보장하기 위한 방법 및 이를 수행하는 프로세서

다. 환경관련 규제사항&cr 특별한 규제는 없으나, 당사 제품에 대한 유해물질차단(ROHS) 검증을 받고, 판매하고 있습니다.&cr&cr

라. 시장여건 및 영업의 개황

&cr(가) 업계의 현황

&cr<앤씨앤>

■ 산업의 특성&cr&cr[블랙박스] &cr차량용 전자기기인 운행영상기록장치(이하 블랙박스)는 자동차 운행 중이나 사고 발생시 그 전후 시간을 녹화하여 사고의 원인 분석, 범죄 예방, 교통법규 위반 예방 등의 기능을 수행하는 장치입니다. 초기 블랙박스는 메모리 카드도 없는 VHS 카세트에 기록되는 형태로 그 부피가 크고, 비싸며, 화질이 좋지 않았습니다. 그러나 자동차 보험사기 발생 건이 지속적으로 증가함에 따라 자동차 사고 관련 현장 증거수집에 대한 필요성이 늘어났고 이는 블랙박스 수요 증가로 이어지게 됩니다. 그 후, 운전자들은 차량사고 발생 시 상대 운전자의 허위 주장으로부터 자신을 보호하기 위해 개인적으로 블랙박스를 장착하기 시작했고, 택시, 버스, 트럭 운송회사 등에서도 자신들이 영업용으로 운영하는 차량에 블랙박스를 장착을 하면서 그 수요는 급속도로 증가하게 됩니다. 이러한 블랙박스 수요의 증가는 더 좋은 품질 및 첨단 기능을 탑재한 블랙박스가 나오게 되는 배경이 됩니다.

&cr당사는 이러한 블랙박스 시장에서 ODM 방식으로 블랙박스 제품을 개발 및 생산하여 국내 주요 블랙박스 완성품 업체에 공급하는 업체이며, 블랙박스 산업은 최근에 다음과 같은 특성을 가지고 있습니다.&cr&cr블 랙박스는 사용자의 안전과 편의를 도모하는 자동차 After Market 제품으로 최근 국내 블랙박스 시장 규모는 연 200~300만대 수준으로 꾸준히 그 보급이 확산되고 있습니다 . &cr특 히 자동차 안전 장치에 대한 국가적 차원의 필요 인식이 급속도로 증가하고 있음에 따라, 정부 및 주요 지방자치단체에서는 상업용 차량에 대한 보조금을 지원 함으로써 블랙박스 설치에 대한 혜택을 주고 있으며 국토교통부가 2017년 7월부터 실시한 대형 화물트럭 및 버스 교통사고 예방을 위한 차선이탈경보장치(LDWS)와 전방추돌경보(FCWS) 장착 의무화로 블랙박스 제조업체의 수혜가 예상됩니다.&cr&cr 현재까지 블랙박스 시장은 관련 업체들이 대부분 중국산 제품 수입 및 저가제품을 통해 시장에 진출하고 있었으나, 최근에는 기본적인 블랙박스 기능인 단순한 사고 영상 기록을 넘어서 해상도 증가, 선명한 화질, 채널 수 증가, 영상기반 자율주행자동차(ADAS) 알고리즘 탑재, 무선 통신망 연동 등의 고사양 제품에 대한 수요가 증가하고 있는 추세입니다.

또한 독일의 차량용 영상저장장치 규제 완화, 필리핀의 도로교통법상 상업용 차량에 대한 블랙박스 필수 장착 법규, 북미 지역의 블랙박스에 대한 인식 전환 등으로 전 세계적인 블랙박스의 상용화에 대한 걸림돌도 점차 제거되고 있습니다. &cr&cr일본은 최근들어 블랙박스 보급률이 가장 높아지고 있는 국가 중의 하나이며, 특히 한국산 제품의 비중이 크게 높아지고 있습니다. &cr향후 일본의 블랙박스 탑재 가능성의 자동차 대수는 약 2,500만대로 전망되고 있을만큼 한국 업체들의 큰 기회가 될 것으로 보이고 있습니다.&cr&cr 상대적으로 블랙박스 보급률이 저조한 미국의 경우에도, 보험사 및 미 정부에서 블랙박스 설치 시 일부 할인 혜택을 제공하고 관련 각종 자동차 안전 관련 법안을 추진하고 있음에 따라 기존 저조한 보급률의 원인으로 지목된 복잡한 설치, 높은 가격 등 부정적인 인식들이 일부 해결되면서 그 수요도 점차 증가할 것으로 보입니다.

&cr[영상보안]&cr CCTV란 Closed Circuit TeleVision의 약어로써, 화상정보를 특정의 목적으로 특정의 수신자에게 전달하며, 주로 유선에 의한 영상정보의 송수신 및 조작이 가능한 시스템을 말합니다. 세계대전 종료 후 산업의 발전에 따른 도시화의 부작용으로 강력범죄가 증가하면서 보안산업에 대한 관심은 꾸준히 상승해 왔으며, 인간의 한계를 극복하기 위한 노력으로 기계화 및 자동화의 과정에서 CCTV 시스템이 산업현장에 채택되었고, 1997년까지는 아날로그 방식의 CCTV 시스템이 영상보안 산업의 수요를 견인해 왔습니다. 그러나, 1997년 이후 이러한 아날로그 CCTV 시스템 중심의 세계 영상보안 산업을 발전시키는 큰 변화가 나타났는데, 이것이 디지털 기술을 채용한 DVR의 출현입니다. DVR은 2010년대 이후, 아날로그 카메라와 IP카메라를 동시에 저장/출력하는 하이브리드 DVR 및 네트워크와 결합된 NVR 등으로 지속적으로 진화하고 있습니다. 또한, 인터넷 네트워크에 기반을 둔 IP 카메라의 발전은 기존의 제한된 공간으로 한정되었던 영상보안 시스템의 한계를 공간 제약이 전혀 없는 전 세계로 연결된 인터넷 공간으로 확장함과 동시에 기존의 전용 DVR 장치의 기능을 PC로 옮겨 놓을 수 있고 최근에는 스마트폰을 통해 모니터링 및 제어까지 가능한 상황에 이르렀습니다.

당사는 이러한 영상보안 산업에서 반드시 필요로 하는 카메라에서 핵심 기능을 수행하는 영상처리 반도체를 제공하는 팹리스 업체이며, 영상보안 산업을 토대로 둔 카메라 산업은 최근에 다음과 같은 특성을 가지고 있습니다.&cr &cr 첫째, CVBS 및 VCR을 활용한 종래의 시스템에서 보다 더 선명하고 다양한 정보를확인하기 위해 고화질 영상에 대한 needs의 증가로 HD, FHD, 4M/5M, 8M까지의 고해상도 영상이 대세를 이루게 되었습니다. 특히, 기존의 CVBS 전송 인프라를 활용하여 고해상도를 처리할 수 있도록 하는 AHD(Analog High Definition)와 같은 전송 기술이 개발되어 IP카메라와 같은 디지털뿐만 아니라 아날로그 카메라도 고해상도 영상의 생성이 가능해졌습니다.

둘째, 영상보안 카메라에 다양한 기능에 대한 니즈도 증가하고 있습니다. 야간 및 안개 등 열악한 상황에서도 식별 가능한 영상을 볼 수 있는 다양한 영상 처리기술이 적용되고 있으며, 얼굴인식, 번호판인식, 탐지, 추적 등의 인텔리전트 기능, 빅데이터화 되어 있는 영상정보에서 다양한 고객의 필요 정보는 제공하는 영상분석 기술 등도 점차 요구되고 있습니다.

셋째, 최근 영상보안향 카메라 산업은 영상처리기술, 통신기술, IoT 기술 등을 발판으로 빠르게 발전하고 있고 이는 IT 기술의 변화와 더불어 더욱 가속화 되고 있습니다. 기존의 보여주는 영상에 그치던 영상보안 산업은 이제는 빅데이터화된 정보가 축적되어 지능형 영상 시장으로 새롭게 개화되고 있습니다. 기존에는 사후적인 영상처리에서 이제는 사전적, 적극적 영상처리분야로 탈바꿈 하면서 영상정보를 축적할 수 있는 주요한 통로가 되고 있습니다. 가령, 영상 분석을 통해서 얼굴을 인식하고 행동을 예측하는 등 범죄를 가능성을 사전에 차단하며, 소매 분야의 경우 구매자의 행동을 분석 가능하게 하여 마케팅 툴로도 이용되고 있습니다.

이 외에도 카메라의 화질이 높아지고 기능이 뛰어나짐에 따라 적용 범위가 넓어지고 있습니다. 최근에 카메라를 이용한 출입통제, 로봇 등 B2B에서 B2C 산업으로 확대되고 있는 등 새로운 영역에서 역시 시장이 형성되고 있기 때문에 기술 개발 및 응용 기술 능력을 가진 회사에게는 새로운 기회가 열리고 있습니다. 특히 출시되는 차량에는 전ㆍ후방 카메라 장착이 점차 필수사양으로 채택되고 있으며 AVM 카메라 적용율도 높아지고 있습니다. 기술면에서도 단순 후방 카메라에서 조향연동, AVM(Around View Monitoring), DSM(운전자졸음인식), LDWS(차선인식), HD급 디지털 고화질 실현 요구 등으로 센싱 기능을 추가하여 고급화되고 있으며, PD(Pedestrian Detection), VD(Vehicle Detection), MOD(Moving Object Detection) 등의 고급기술과 더불어 ADAS(지능형 운전자 보조 시스템)를 통한 자율주행 시대로 기술을 이끌고 있습니다. 이러한 기술이 발전에 따라 자동차에서 카메라는 필수적인 장치 중 하나로 자리를 잡아가고 있으며, 여기에 들어가는 영상처리 반도체 시장도 본격적으로 성장하고 있습니다.

결국 카메라가 Viewing에서 Sensing으로 기능이 확대되면서 AI, 5G, 자율주행과 같은 신규 기술 트랜드와 접목되어 단순한 영상의 전달이 목적이 아닌 영상 및 그와 관련된 정보 등과 함께 다양한 산업 발전의 토대가 되고 있습니다.

■ 산업의 성장성&cr [블랙박스] &cr국내 차량용 블랙박스에 대한 소비자의 인식률은 점차 증가하는 추세로 상용차뿐만 아니라 개인용 차량에도 장착 되어 연 200만대의 보급대수로 주요 After market 장치로 자리매김하고 있습니다. 2017년 4월에는 국토교통부의 ‘교통안전법 시행령 및 시행규칙’의 개정안이 통과됨에 따라 총 중량 20톤을 초과하는 화물 및 특수차량에 대한 차선이탈경보장치(LDWS) 장착을 의무화 하고 있으며, 최근에는 총중량 3.5톤을 초과하는 화물 및 특수자동차까지 확대 적용하는 방안이 추진되고 있습니다. 이는 운전자부주의로 대형 트럭의 사고 발생 피해가 높아짐에 따라 정부와 지방자치단체가 보조금 지급과 동시에 법적 제도를 마련한 것으로 첨단운전자보조시스템이 탑재된 블랙박스가 활성화 되는데 힘을 실어줄 예정입니다. &cr&cr이에 더해, 북미, 일본, 유럽, 일부 동남아 시장에서도 상용차를 중심으로 관련 법규 발의 및 시행이 이루어짐에 따라 해외 시장 진출로 인한 성장성도 기대되고 있습니다. 또 한 , 최근에는 이러한 블랙박스 시장의 성장에 기 대어 기존 블랙박스 성능에 첨단운전자보조시스템(ADAS, Advanced Driver Assistance Systems) , 스마트 연동 기능, 원격제어, 타임랩스 기능 등과 의 연계를 통해 그 활용범위도 점차 넓어지고 있습니다.&cr &cr[영상보안]&cr 국내의 경우 최근 발생한 강력 범죄 등으로 국내에서도 CCTV에 대한 수요가 급격하게 늘고 있습니다. 국내에서는 아파트 등 공공 주택에서의 CCTV 설치, 어린이집 CCTV 설치 등이 법제화가 되는 등 CCTV는 사회 간접 시설로 자리매김 하고 있습니다. 최근 들어 보안업체는 물론 통신업체까지 시장에 진입함으로 영상 보안 시장은 큰 폭으로 성장할 것으로 예상됩니다. 한편, 해외의 경우에도 국가 기간 시설로 자리잡은 영국처럼 선진국 사회로 진입할 수록 영상 보안 시장이 성장하고 있습니다. 특히, 테러의 위험이나 사회 안전망이 부족한 국가의 경우에 시장의 성장 폭이 높습니다. 한편, 홈시큐리티, 차량용 블랙박스, 후방카메라 등의 신규시장이 창출되면서 CCTV, DVR 시스템 및 IP 카메라 등의 보안기기에 대한 수요 증가가 가속화 되고 있습니다. HD급 이상의 고화질 CCTV에 대한 대체 수요 역시 시장의 파이를 키우고 있습니다. 시장조사기관 프로스트 앤 설리번(Frost&Sullivan)에 의하면 CCTV를 비롯한 세계 영상보안 장비 시장은 2015년 340억 달러에서 2021년에 630억 달러로 연평균 10.8% 성장할 것으로 추정되고 있습니다. &cr한편, 아날로그 영상보안 시장은 HD급, FHD를 넘어서 QHD, UHD급 이상의 전송기술이 개발되면서 시장에서 새로운 흐름을 일으키고 있습니다.

&cr

■ 경기변동의 특성

&cr[블랙박스]&cr차량용 블랙박스 시장을 살펴보면, 최근 개인 소득 수준의 증가에 따라 다양한 발전된 기술의 기능들을 장착한 고급차의 보급률이 늘어나면서 차량용 블랙박스에 대한 수요는 지속적으로 증가할 가능성이 높습니다. 또한, 단순히 블랙박스의 영상기록 기능을 넘어서 ADAS, 스마트 연동 기능, 원격제어, 타임랩스 기능 등을 갖춘 고급형 블랙박스에 대한 수요도 늘어날 것으로 기대됩니다. &cr&cr 국내의 경우, 블랙박스 제조업체들이 2K, 4K급의 고해상도 제품들을 출시하면서 영상녹화 품질을 크게 높임과 동시에 차선이탈경고시스템(LDWS), 앞차출발알림(FVSA), 전방추돌경보(FCWS) 등의 기능을 적용하며 제품 경쟁력 향상에 주력하고 있습니다. 그에 따라, 포화상태였던 블랙박스 시장은 제품 품질에 경쟁력을 갖춘 기업들만이 살아남으며 어느 정도 정리 수순으로 들어가고 있고 반대로 고성능 블랙박스에 대한 수요는 지속적으로 늘고 있는 상황입니다. &cr&cr 자동차 After Market의 특성상 소비자의 기호와 경기변동에 따른 차량용 블랙박스의 판매는 자동차 판매량 등에 맞물려 유동적일 것으로 보입니다. &cr &cr[영상보안]&cr당사 제품이 공급되는 영상보안 시장은 현재 경기 변동에 민감한 일반 소비자 보다는 산업, 기업, 관공서 등을 그 수요처로 하기 때문에 일반 소비자 경기변동에 민감하지 않습니다. 특히, 다양한 테러사건 이후 산업용 보안제품 시장에서 보안의 중요성이 점점 강조되고 있기 때문에 향후 매출도 지속적인 증가를 이룰 것으로 보입니다. 물론, 가전용 보안 시장이 크게 성장하면 일반 소비자 경기에 영향을 받을 수 있습니다. 그러나, 최근 각종 범죄 증가, 독신자나 노년층의 증가, 어린이집 이슈 등, 보안의식의 증가 등으로 인해 일반 소비자에게도 보안의 중요성이 크게 인식되고 있어 소비자 경기변동에 크게 영향 받지 않을 것으로 판단됩니다.&cr &cr 국내의 경우 최근 발생한 강력 범죄 등으로 국내에서도 CCTV에 대한 수요가 급격하게 늘고 있습니다. 국내에서는 아파트 등 공공 주택에서의 CCTV 설치, 어린이집 CCTV 설치 등이 법제화가 되는 등 CCTV는 사회 간접 시설로 자리매김 하고 있습니다. 최근 들어 보안업체는 물론 통신업체까지 시장에 진입함으로 영상 보안 시장은 큰 폭으로 성장할 것으로 예상됩니다. 한편, 해외의 경우에도 국가 기간 시설로 자리잡은 영국처럼 선진국 사회로 진입할 수록 영상 보안 시장이 성장하고 있습니다. 특히, 테러의 위험이나 사회 안전망이 부족한 국가의 경우에 시장의 성장 폭이 높습니다. 한편, 홈시큐리티, 차량용 블랙박스, 후방카메라 등의 신규시장이 창출되면서 CCTV, DVR 시스템 및 IP 카메라 등의 보안기기에 대한 수요 증가가 가속화 되고 있습니다. QHD급 이상의 고화질 CCTV에 대한 대체 수요 역시 시장의 파이를 키우고 있습니다.&cr

<넥스트칩>&cr &cr ■ 산업의 특성

&cr최근 자동차 산업 분야의 동향을 살펴보면 자동차는 단순한 이동성 매개체에서 편의성/인포테인먼트/안전 등을 고려한 종합 편의장치 기능을 가진 생활공간으로 패러다임이 변화되고 있으며 이에 따라 자동차에 적용되는 기능 및 SW 기반 차량 기능의 복잡도가 함께 증가하고 있는 추세입니다.

따라서 자동차 산업에서도 하드웨어 경쟁보다 소프트웨어 경쟁이 가열되면서, 점점 기존의 하드웨어 쪽 구축은 간단해지고 있는 반면에 소프트웨어, 두뇌 역할을 하는 칩과 센서의 발달이 경쟁력이 되고 있습니다. 이렇게 자동차 중심으로 진행되고 있는 안전, 편의 중심으로 발전하는 전장화 흐름은 향후에도 이를 중심으로 진행될 가능성이 매우 높기 때문에, 이는 궁극적으로 자율주행차의 발전으로 이어질 가능성이 높습니다. 이러한 자율주행차로의 성장 속에서 산업 생태계 변화의 가장 큰 주역은 관련 모든 기술에 바탕이 되는 차량용 반도체입니다.&cr &cr 넥스트칩이 목표시장으로 하고 있는 차량용 반도체 분야는 그 부품면에서 크게 1) 센서(Sensor, 인지), 2) 제어기(ECU, 판단), 3) 액츄에이터(Actuator, 제어)로 구분됩니다. 그 중 자동차의 눈 역할을 하는 인지 영역 (센서, Sensor)은 카메라, 레이더, 라이다와 같은 센서들입니다. 특히 카메라 센서는 레이더, 라이다를 통해 파악할 수 없는 정확한 형상 정보를 파악할 수 있다는 점에서 ADAS 시스템에서 가장 기본이 되는 센서로 센서 시장에서 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 카메라 센서의 시장규모는 2014년 3,450만개에서 2016년 6,040만개까지 증가했고, 2021년 1억 6,890만개로 연평균 23%씩 증가해 ADAS용 센서시장의 69%를 차지할 것으로 예상됩니다.

현재 넥스트칩은 누적된 데이터와 이에 기반한 효율적인 영상신호 처리 알고리즘을 얹은 프로세서 칩을 개발하고 있으며 이는 오랜 테스트 기간이 필요하기 때문에 꾸준한 개발 및 다수의 테스트를 통한 신뢰성 확보가 중요합니다.

■ 산업의 성장성&cr &cr 전 세계적으로 급속하게 관심이 높아지고 있는 자율주행자동차 시장에 필수적인 장치로 여겨지고 있는 자동차 향 카메라 시장은 그 성장세도 매우 클 것으로 예상되고 있습니다.&cr &cr TSR research 등 시장조사기관에서 발간한 보고서 등에 따르면 자동차 카메라 시장의 출하량은 2020년까지 연도별 30% 이상의 성장을 예상하고 있으며, VGA급에서 HD급 및 FHD급으로 전환되는 시기에 영상처리칩의 부가가치도 높아질 것으로 예상되어 당사가 영위하게 될 자동차카메라 시장의 성장세는 시장의 전망을 상회할 것으로 보입니다. 또 다른 시장조사기관인 야노경제연구소에서 발간한 보고서에 따르면, ADAS용 부품 시장은 2014년 약 2.4조원(2,629억엔)에서 2020년까지 연평균 25% 성장하며 약 8.1조원(9,038억엔)에 달할 것으로 전망하고 있으며, 특히 센서 부품 중 카메라는 연평균 37%로 가장 높은 성장세를 나타내며 2020년 약 3조원(3,347억엔)까지 시장 규모가 확대될 것으로 예측하고 있어, 카메라 센서가 ADAS용 부품 시장의 성장을 견인할 것으로 보고 있습니다.

최근 자동차 산업 내 자동차에 대한 인식 및 개발 방향이 편의성/인포테인먼트/안전중심의 생활편의 공간으로 변하고 있음에 따라, 카메라가 4개 이상 탑재된 AVM (Around View Monitoring)이 기존 고가 차량에서 중저가 차량으로 확대 적용될 가능성이 매우 높아지고 있고, 향후 자율주행 기술에도 다수의 센서 카메라 모듈 탑재가 확실시 되고 있습니다.&cr

■ 경기변동의 특성

&cr자동차 카메라 시장은 영상보안 시장에 비해서 상대적으로 경기 변동에 민감할 수 있으나, 최근에 급격하게 관심이 높아지고 있는 신규 시장에 가깝기 때문에 예상치 못한 경기 침체가 발생하지 않는 한, 경기 변동에 따른 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다.&cr다만, 자동차 카메라 시장 자체가 자동차 생산 대수와는 직접적인 영향을 받기 때문에 자동차 산업의 경기변동의 특성과 움직임을 같이할 것으로 보입니다.&cr

(나) 회사의 현황

<앤씨앤>

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

(2) 신규사업 등의 내용 및 전망

&cr[블랙박스]

블랙박스 사업부문에 있어 당사는 신규사업으로 ADAS 기능을 특화한 블랙박스를 개발 중에 있습니다. 이는 기존 국토교통부 기준의 ADAS 기능인 차선이탈알림(LDWS), 앞차추돌알림 (FCWS), 앞차출발알림 (FVSA) 기능 뿐 아니라 후 방추돌경보장치(RCWS), 신호등감지장치(TLDS) 와 같은 특화된 기능까지 보유한 블랙박스입니다. &cr그 중 후 방추돌경보장치(RCWS), 신호등감지장치(TLDS)의 경우 기존의 블랙박스들에서는 볼 수 없는 기능으로 이러한 차별점을 통해 해외 수출 시장 공략에도 큰 도움이 될 것으로 예상됩니다.&cr

또한 당사는 기존 당사가 보유한 기술들과 시너지 효과를 발휘할 수 있는 차량관제시스템(FMS)도 개발 중에 있습니다. 차량관제시스템은 GPS 관제 단말을 통해 차량의 현재 위치와 운행 경로를 PC와 스마트폰 등에서 확인 가능한 서비스입니다. &cr&cr다수 차량의 위치 및 운행 현황을 실시간 모니터링을 통해 차량 관리의 효율성 증대 및 운행 경로 제공을 통해 투명한 유류비 관리까지 가능합니다. 따라서, 궁극적으로는 제품의 품질 확보 및 고객의 신뢰 향상까지 기대되는 시스템입니다.

&cr [영상보안]

당사는 영상처리칩 부문에서 Intelligent AI (지능형) 기술을 필요로 할 것이라고 보고 이에 대한 기술개발을 계획하고 있으며, 이 기술의 개발을 통해 기존의 ISP나 AHD 기술과 함께 이 시장에서의 기술을 선도하고자 하고 있습니다.

처음에는 AVM(Around View Monitor), ADAS(Advanced Driver Assistance Systems) 솔루션 등 당사의 현재 사업과 직접적인 연관이 있는 업체에 지분투자를 하거나 인수하였고, 최근에는 통신 보안 및 바이오 업체 등 좀 더 넓은 영역에서의 시너지를 얻기 위한 지분투자도 진행한 바 있습니다. 이렇게 지분투자한 회사들은 서로 각자의 기술교류와 시장 정보 공유를 통해 시너지 효과를 얻고, 각자의 분야에서 시장 진입에 성공하거나 새로운 시장을 창출할 수 있을 것으로 기대됩니다. 이를 통해 기존 사업간의 시너지 효과를 극대화하고 사업규모를 확대할 뿐만 아니라, 다각화된 제품포트폴리오를 구성함으로써 지속 가능한 성장 및 조직의 효율적 운영을 통해 관리비용을 절감함으로써 기업가치를 극대화 할 수 있을 것으로 기대됩니다.

<넥스트칩>

(1) 영업개황

넥 스트칩은 차량용 반도체 분야를 성장을 위한 전략사업분야로 연구개발에 주력하여 2011년에 차량용 카메라 ISP 시제품 개발에 성공하였으며, 향후에도 차량용 카메라와 관련된 제품을 지속적으로 출시할 계획을 가지고 국내 완성차 업체와 함께 국책사업을 통한 지원을 받아 제품 개발 이후 바로 완성차 업체에 납품을 할 수 있는 고객을 선 확보 하였습니다.&cr

ahd.jpg AHD

실제로 이러한 기술적 호평 속에 국내를 비롯한 아시아권 1차 부품업체에서의 가시적인 성과가 시작되었고 , 고객사의 수 를 늘리면서 본격적으로 매출이 증가할 것으로 기대되고 있습니다. 여기에 일본, 유럽 등 주요 1차 부품업체를 고객사로 확보하여 단순한 신규 공급사로 추가되는 것이 아 닌 명실상부한 자동차 카메라향 반도체 시장에서의 선도자가 되는 것을 기대하고 있습니다.

(2) 신규사업 등의 내용 및 전망

2019년에 출시된 APACHE 4는 ADAS 통합 SoC Chip (ISP + ADAS 알고리즘 + CPU)으로 차량에 적용될 경우 차량인식(VD), 보행자인식(PD), 이동물체감지(MOD) 및 차선인식(LD)과 같은 다양한 운전자 편의중심의 ADAS 기능을 제공합니다.&cr

apache -4 -5.jpg 아파치4 / 아파치5 넥스트칩 adas 기술력.jpg 넥스트칩 ADAS 기술력

&cr APACHE4 이후에는 AI 및 딥러닝 기술을 적용한 SoC 제품인 APACHE5를 개발 중에 있으며, 자회사 베이다스와 협업을 통한 자율주차에 특화된 SoC 제품의 개발도 기획하는 등 자동차 시장을 겨냥한 부가가치 높은 기술을 개발할 예정입니다.

&cr이렇게 넥스트칩은 지속적인 기술개발을 통해 자동차 시장에서의 성공적인 시장진입에 만족하지 않고 앞서가는 기술을 통한 시장 선도자로 바로 도약하여 신규 시장을 창출하기 위해 노력하고 있습니다.

&cr

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

&cr (1) 요약 연결재무제표

(단위 : 백만원)

구 분	제25기 3분기	제24기	제23기
[유동자산]	95,268	78,141	46,504
[비유동자산]	24,572	20,666	25,012
자산총계	119,840	98,807	71,517
[유동부채]	28,003	27,285	24,406
[비유동부채]	43,638	47,190	5,879
부채총계	71,640	74,475	30,284
[지배기업 소유지분]	47,436	26,898	42,488
- 자본금	11,236	10,474	10,474
- 주식발행초과금	30,396	24,651	24,651
- 기타자본항목	20,759	3,236	3,126
- 이익잉여금	Δ14,955	Δ11,462	4,238
[비지배지분]	764	Δ2,565	Δ1,256
자본총계	48,200	24,332	41,232
	2021년 1월~9월	2020년 1월~12월	2019년 1월~12월
매출액	87,446	87,796	78,474
영업이익	Δ9,579	Δ11,902	Δ11,576
법인세차감전순이익	Δ3,788	Δ19,327	Δ12,764
당기순이익	Δ3,788	Δ16,924	Δ6,860
총포괄손익	Δ3,788	Δ16,929	Δ6,925
기본주당순이익(원)	Δ165	Δ770	Δ363
희석주당순이익(원)	Δ165	Δ770	Δ363

[Δ는 음(-)의 수치임]

&cr (2) 요약 재무제표

(단위 : 백만원)

구 분	제25기 3분기	제24기	제23기
[유동자산]	56,375	47,935	37,708
[비유동자산]	53,833	50,824	41,032
자산총계	110,208	98,759	78,740
[유동부채]	18,666	14,630	19,086
[비유동부채]	24,390	28,301	2,344
부채총계	43,056	42,932	21,430
[자본금]	11,236	10,474	10,474
[주식발행초과금]	30,396	24,651	24,651
[기타자본항목]	Δ272	Δ272	Δ272
[이익잉여금]	25,792	20,975	22,458
자본총계	67,152	55,827	57,310
종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	2021년 1월~9월	2020년 1월~12월	2019년 1월~12월
매출액	65,970	80,886	75,197
영업이익	3,009	5,079	5,678
법인세차감전순이익	4,818	Δ3,886	Δ2,162
당기순이익	4,818	Δ1,483	3,742
총포괄손익	4,818	Δ1,483	3,742
기본주당순이익(원)	228	Δ71	230
희석주당순이익(원)	179	Δ71	214

[Δ는 음(-)의 수치임]&cr

&cr

2. 연결재무제표


연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 24 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 25 기 3분기말	제 24 기말
자산
유동자산	95,268,019,187	78,141,249,199
현금및현금성자산	18,706,752,308	26,366,810,601
단기금융상품	22,000,000,000	15,129,998,284
유동 당기손익-공정가치 금융자산	2,044,667,937	2,285,657,756
매출채권	13,554,531,745	8,599,761,261
기타유동금융자산	500,479,334	1,312,525,466
기타유동자산	3,334,657,624	2,236,319,758
재고자산	35,050,420,379	16,196,320,591
당기법인세자산	76,509,860	38,550,120
매각예정자산	0	5,975,305,362
비유동자산	24,571,917,746	20,665,669,351
장기금융상품	7,242,992,748	5,033,993,414
기타비유동금융자산	1,780,829,066	1,248,178,213
기타포괄손익-공정가치 금융자산	1,000,016,160	1,000,016,160
종속및관계회사투자주식	0	0
유형자산	1,987,221,562	1,741,346,061
사용권자산	2,658,311,692	1,638,486,952
무형자산	1,522,494,987	1,623,597,020
이연법인세자산	8,380,051,531	8,380,051,531
자산총계	119,839,936,933	98,806,918,550
부채
유동부채	28,002,555,120	27,284,950,344
매입채무	7,456,356,380	4,915,941,940
단기차입금	9,818,000,000	10,138,000,000
유동성사채	0	619,468,422
기타유동금융부채	3,950,255,350	3,957,596,492
유동리스부채	1,125,871,138	1,048,772,569
기타유동부채	2,556,072,252	3,640,922,921
파생상품부채	0	17,530,872
유동성장기부채	3,096,000,000	2,900,000,000
당기법인세부채	0	46,717,128
비유동부채	43,637,509,085	47,189,712,606
장기차입금	7,645,000,000	5,245,000,000
사채-전환사채	7,523,309,638	9,015,160,906
상환전환우선주부채	7,650,165,872	6,860,367,943
기타비유동금융부채	809,346,065	788,122,070
비유동리스부채	1,583,419,034	570,354,110
복구충당부채	210,500,833	132,218,264
비유동파생상품부채	18,034,172,001	24,578,489,313
퇴직급여부채	181,595,642	0
부채총계	71,640,064,205	74,474,662,950
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	47,435,665,469	26,897,739,771
자본금	11,236,370,000	10,473,750,000
주식발행초과금	30,395,757,878	24,650,626,554
기타자본구성요소	20,758,825,318	3,235,715,109
이익잉여금(결손금)	(14,955,287,727)	(11,462,351,892)
비지배지분	764,207,259	(2,565,484,171)
자본총계	48,199,872,728	24,332,255,600
자본과부채총계	119,839,936,933	98,806,918,550


연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 25 기 3분기		제 24 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수익(매출액)	33,583,648,028	87,446,415,414	25,105,680,220	61,845,622,482
매출원가	23,146,674,056	65,723,798,526	19,955,033,297	48,219,231,199
매출총이익	10,436,973,972	21,722,616,888	5,150,646,923	13,626,391,283
판매비와관리비	10,286,354,021	31,301,324,931	7,896,336,518	23,860,311,957
영업이익(손실)	150,619,951	(9,578,708,043)	(2,745,689,595)	(10,233,920,674)
기타수익	184,767,256	4,992,798,151	122,071,934	286,916,252
기타비용	3,593,195	14,398,386	5,286,490	111,883,745
금융수익	2,317,925,156	4,269,605,920	211,130,927	1,053,043,295
금융비용	702,633,286	3,457,064,078	675,543,508	1,677,357,194
법인세비용차감전순이익(손실)	1,947,085,882	(3,787,766,436)	(3,093,316,732)	(10,683,202,066)
법인세비용	0	0	0	0
당기순이익(손실)	1,947,085,882	(3,787,766,436)	(3,093,316,732)	(10,683,202,066)
기타포괄손익	0	0	98,783	(1,742,188)
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	98,783	(1,742,188)
해외사업장환산외환차이	0	0	98,783	(1,742,188)
총포괄손익	1,947,085,882	(3,787,766,436)	(3,093,217,949)	(10,684,944,254)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업 소유주 귀속 당기순이익(손실)	2,098,445,061	(3,492,935,835)	(2,861,524,897)	(9,951,308,156)
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(151,359,179)	(294,830,601)	(231,791,835)	(731,893,910)
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주 귀속 지분	2,098,445,061	(3,492,935,835)	(2,861,426,113)	(9,953,050,343)
총 포괄손익, 비지배지분	(151,359,179)	(294,830,601)	(231,791,836)	(731,893,911)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	99	(165)	(136)	(475)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	99	(165)	(136)	(475)


연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본					비지배지분	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
2020.01.01 (기초자본)	10,473,750,000	24,650,626,554	3,126,130,717	4,237,967,257	42,488,474,528	(1,256,009,284)	41,232,465,244
당기순이익(손실)	0	0	0	(9,951,308,156)	(9,951,308,156)	(731,893,910)	(10,683,202,066)
해외사업환산손익	0	0	(1,742,188)	0	(1,742,188)	0	(1,742,188)
주식보상비용	0	0	20,240,767	0	20,240,767	0	20,240,767
연결대상범위의 변동	0	0	100,885,838	(98,734,465)	2,151,373	0	2,151,373
전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0
종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0
종속기업의 주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0
종속기업의 전환사채 전환	0	0	0	0	0	0	0
종속기업의 주식매수선택권 행사	0	0	0	0	0	0	0
종속기업의 지분변동효과	0	0	0	0	0	0	0
자본 증가(감소) 합계	0	0	119,384,417	(10,050,042,621)	(9,930,658,204)	(731,893,910)	(10,662,552,114)
2020.09.30 (기말자본)	10,473,750,000	24,650,626,554	3,245,515,134	(5,812,075,364)	32,557,816,324	(1,987,903,194)	30,569,913,130
2021.01.01 (기초자본)	10,473,750,000	24,650,626,554	3,235,715,109	(11,462,351,892)	26,897,739,771	(2,565,484,171)	24,332,255,600
당기순이익(손실)	0	0	0	(3,492,935,835)	(3,492,935,835)	(294,830,601)	(3,787,766,436)
해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	0
주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0
연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0
전환사채의 전환	762,620,000	5,745,131,324	0	0	6,507,751,324	0	6,507,751,324
종속기업의 유상증자	0	0	15,990,811,682	0	15,990,811,682	4,497,095,662	20,487,907,344
종속기업의 주식보상비용	0	0	11,819,423	0	11,819,423	0	11,819,423
종속기업의 전환사채 전환	0	0	454,568,473	0	454,568,473	193,149,500	647,717,973
종속기업의 주식매수선택권 행사	0	0	131,587	0	131,587	55,913	187,500
종속기업의 지분변동효과	0	0	1,065,779,044	0	1,065,779,044	(1,065,779,044)	0
자본 증가(감소) 합계	762,620,000	5,745,131,324	17,523,110,209	(3,492,935,835)	20,537,925,698	3,329,691,430	23,867,617,128
2021.09.30 (기말자본)	11,236,370,000	30,395,757,878	20,758,825,318	14,955,287,727	47,435,665,469	764,207,259	48,199,872,728


연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 25 기 3분기	제 24 기 3분기
영업활동현금흐름	(29,091,082,984)	(10,009,459,416)
영업으로부터 창출된 현금흐름	(28,850,890,703)	(9,867,725,545)
이자의 수취	379,418,958	173,343,297
이자의 지급	(517,727,671)	(312,970,408)
배당금지급(영업)	0	0
법인세의 환급(납부)	(101,883,568)	(2,106,760)
투자활동현금흐름	(174,246,726)	(11,441,440,703)
단기금융상품의 감소	21,329,998,284	15,300,010,000
기타금융자산의 감소	40,096,332	118,139,700
매각예정자산의 처분	9,805,500,000	0
유형자산의 처분	10,513,636	0
장기금융상품의 감소	0	0
공정가치금융자산 감소	459,397,675	168,723,893
무형자산의 처분	0	0
대여금의 감소	0	0
단기금융상품의 증가	(25,400,000,000)	(23,000,003,116)
대여금의 증가	0	(100,000,000)
장기금융상품의 증가	(5,008,999,334)	(3,000,000,000)
기타금융자산의 증가	(572,747,185)	(159,983,334)
유형자산의 취득	(810,116,345)	(616,649,725)
무형자산의 취득	(27,889,789)	(21,465,433)
공정가치금융자산 증가	0	0
보증금의 증가	0	(130,212,688)
재무활동현금흐름	21,575,388,267	35,506,055,867
단기차입금의 증가	1,400,000,000	7,150,000,000
장기차입금의 증가	3,500,000,000	3,500,000,000
상환전환우선주부채의 증가	0	8,789,537,280
기타금융부채의 증가	0	8,914,189,152
비지배주식선택권 행사	20,488,094,844	0
유상증자	0	0
전환사채의 발행	0	17,500,000,000
차입금의 상환	(1,720,000,000)	(2,431,400,000)
유동성장기부채의 상환	(904,000,000)	(16,640,000)
리스부채 상환	(1,017,129,977)	(899,630,565)
기타금융부채의 감소	(171,576,600)	0
전환사채의 상환	0	(7,000,000,000)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	29,883,150	(46,174,020)
현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,660,058,293)	14,008,981,728
기초현금및현금성자산	26,366,810,601	13,281,212,591
기말현금및현금성자산	18,706,752,308	27,290,194,319

3. 연결재무제표 주석


제 25 기 3분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제 24 기 3분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
주식회사 앤씨앤 및 그 종속회사

1. 일반 사항 &cr&cr기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 앤씨앤(이하 당사')과 그 종속기업인 주식회사 넥스트칩, ㈜베이다스, ㈜앤씨비아이티, Nvedas Technologies Pvt Ltd(이하 주식회사 앤씨앤과 그 종속기업들을 합하여 '연결실체')의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr&cr1-1. 지배기업의 개요&cr

지배기업은 1997년 5월 13일 설립되어 보안시스템 장비에 사용되는 시스템 반도체 및 블랙박스 등의 개발 및 판매를 주요사업으로 하고 있으며, 경기도 성남시 분당구 판교로에 소재하고 있습니다. 지배기업은 2007년 6월 한국거래소 코스닥시장에 상장하였으며, 2021년 09월 30일 현재 연결회사의 주주구성은 다음과 같습니다.&cr

주 주 명	소유주식수(주)	지분율(%)
김경수	4,709,000	20.95%
장지훈	1,731,022	7.70%
김동욱	1,731,022	7.70%
기타	14,301,696	63.64%
합계	22,472,740	100.00%

1-2. 종속기업의 현황&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

종속기업	소재지	당분기말	전기말
지분율(%)	지분율(%)
---	---	---	---
주식회사 넥스트칩	한국	78.05	100.00
(주)베이다스	한국	74.52	74.52
(주)앤씨비아이티	한국	70.18	73.03
Nvedas Technologies Pvt Ltd	인도	100.00	100.00

&cr(2) 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr&cr- 당분기말

(단위: 천원)

종속기업	당분기말			당분기
자산	부채	자본	매출액	당기순이익	총포괄이익
---	---	---	---	---	---	---
주식회사 넥스트칩	40,070,029	23,557,400	16,512,629	21,215,561	(9,713,338)	(9,713,338)
(주)베이다스	1,811,905	6,024,205	(4,212,300)	325,022	(857,975)	(857,975)
(주)앤씨비아이티	1,215,850	7,702,108	(6,486,258)	41,262	(800,652)	(800,652)
Nvedas Technologies Pvt Ltd	48,780	-	48,780	-	-	-

&cr- 전기말

(단위: 천원)

종속기업	전기말			전분기
자산	부채	자본	매출액	당기순이익	총포괄이익
---	---	---	---	---	---	---
주식회사 넥스트칩	30,890,944	25,164,704	5,726,240	5,374,479	(11,388,511)	(11,388,511)
(주)베이다스	1,479,907	4,834,232	(3,354,325)	73,823	(871,405)	(871,405)
(주)앤씨비아이티	3,003,718	9,347,070	(6,343,352)	37,548	(1,890,470)	(1,890,470)
Nvedas Technologies Pvt Ltd	48,780	-	48,780	89	(18,988)	(20,730)

2-1. 연결재무제표 작성기준&cr&cr 연결회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표 는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr

2-1-1. 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr 연결실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr &cr 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2-1-2. 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr &cr 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 &cr

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 &cr

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 &cr

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr

(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정 &cr

(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 &cr

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2-2. 회계정책&cr&cr 요약분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2-1-1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr

3. 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr

3-1. 충당부채

&cr 보고기간말 현재 연결실체는 복구충당과 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험 등에 기초한 추정에 근거하여 결정하고 있습니다.

&cr3-2. 법인세&cr&cr연결실체는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 추정하여 당기법인세 및 이연법인세로 인식하고 있습니다. 그러나 미래 실제 법인세 부담액은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 예상한 법인세 효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다.

4. 공정가치 &cr&cr당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr

4-1. 금융상품 종류별 공정가치 &cr금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산(*)
당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,044,668	2,044,668	2,285,658	2,285,658
금융부채
파생금융부채	18,034,172	18,034,172	24,578,489	24,578,489

&cr(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금융상품은 공정가치 공시에서 제외하였습니다 ( 현금및현금성자산 , 단기금융상품, 장기금융상품 제외).

4-2. 공정가치 서열체계 &cr 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.


구분	투입변수의 유의성
수준1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격
수준2	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할수 있는 투입변수
수준3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말
수준 1	수준 2	수준 3	합 계
---	---	---	---	---
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	2,044,668	2,044,668
금융부채
파생금융부채	-	-	18,034,172	18,034,172

(단위: 천원)

구분	전기말
수준 1	수준 2	수준 3	합 계
---	---	---	---	---
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	2,285,658	2,285,658
금융부채
파생금융부채	-	-	24,578,489	24,578,489

&cr4-3. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 &cr연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당분기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

4-4. 가치평가기법 및 투입변수&cr 당 분기말 현재 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	수준3 투입변수 범위 (가중평균)
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,044,668	3	현재가치기법	할인율	-
금융부채
파생금융부채&cr (제10회 전환사채) (*1)	8,027,022	3	이항모형	기준일 주가	4,100원
주가변동성	44.08%
할인율	5.53%
파생금융부채&cr (상환전환우선주-1) (*2)	2,842,440	3	이항모형	기준일 주가	3,376원
주가변동성	42.36%
할인율	15.16%
파생금융부채&cr (상환전환우선주-2) (*2)	2,658,259	3	이항모형	기준일 주가	3,376원
주가변동성	42.36%
할인율	15.25%
파생금융부채&cr (상환전환우선주-3) (*2)	2,828,069	3	이항모형	기준일 주가	3,376원
주가변동성	42.36%
할인율	15.25%
파생금융부채&cr (상환전환우선주-4) (*2)	1,678,382	3	이항모형	기준일 주가	3,376원
주가변동성	42.36%
할인율	15.27%
금융부채 소계	18,034,172

4-5. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 &cr 연결실체의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 연결실체의 재무부서는 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대하여 연결실체의 경영진에게 보고합니다. &cr &cr 4-6. 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 &cr 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.&cr&cr5. 현금및현금성자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
현금	2,472	2,092
요구불예금	18,707,620	26,383,053
(정부보조금)	(3,340)	(18,334)
합계	18,706,752	26,366,811

6. 금융자산

&cr6-1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 &cr당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
유동항목
하나UBS	1,188	243,994
투자신탁 등	2,043,480	2,041,664
합계	2,044,668	2,285,658

&cr6-2. 기타포괄손익-공정가치 측정 융자산&cr당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
비유동항목
비상장주식
템퍼스	1,000,016	1,000,016
합계	1,000,016	1,000,016

&cr위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며&cr당기손익으로 재분류되지 않습니다.&cr

6-3. 매출채권 및 기타상각후원가 측정 금융자산&cr&cr(1) 당 분 기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
매출채권	14,921,217	9,977,704
대손충당금	(1,366,685)	(1,377,943)
합계	13,554,532	8,599,761

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타상각후원가 측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말			전기말
유동	비유동	합계	유동	비유동	합계
---	---	---	---	---	---	---
현금및현금성자산	18,706,752	-	18,706,752	26,366,811	-	26,366,811
장단기금융상품	22,000,000	7,242,993	29,242,993	15,129,998	5,033,994	20,163,992
대여금	100,000	-	100,000	100,000	-	100,000
보증금	-	1,780,829	1,780,829	-	1,248,178	1,248,178
미수금	379,362	-	379,362	1,192,665	-	1,192,665
미수수익	129,057	-	129,057	124,360	-	124,360
총 장부금액	41,315,171	9,023,822	50,338,993	42,913,834	6,282,172	49,196,006
차감:대손충당금	(107,940)	-	(107,940)	(104,499)	-	(104,499)
상각후원가	41,207,231	9,023,822	50,231,053	42,809,335	6,282,172	49,091,507

7. 기타유동자산&cr&cr 당분 기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
선급금	1,459,933	1,201,882
선급비용	450,895	222,238
부가세대급금	1,423,830	812,200
합계	3,334,658	2,236,320

&cr8. 재고자산&cr

당분기말과 전기말 현재 재 고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말			전기말
평가전금액	평가충당금	장부금액	평가전금액	평가충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
제품	7,710,854	(201,872)	7,508,982	4,217,032	(247,352)	3,969,680
상품	893,666	(503,661)	390,005	858,338	(516,404)	341,934
재공품	2,795,937	-	2,795,937	2,731,770	-	2,731,770
원재료	25,030,214	(674,717)	24,355,497	9,827,654	(674,717)	9,152,937
합계	36,430,671	(1,380,250)	35,050,421	17,634,794	(1,438,473)	16,196,321

9. 관계기업투자주식&cr

당분기말과 전기말 현재 관계기업 투자현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	종목	소재국가	당분기말		전기말
지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
관계기업	(주)투아이피(*)	한국	14.14	-	14.14	-

(*)소유지분율은 20%미만이나 사내이사 등 임원 겸직을 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하여 관계기업투자로 분류하였으나, 당분기 중 피투자회사의 임원 사임으로 유의적인 영향력이 없는 것으로 판단하여 관계기업투자 분류에서 제외하였습니다.&cr &cr 10. 유형자산 &cr&cr10-1. 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말				전기말
취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
기계장치	661,754	(504,534)	(598)	156,622	677,254	(468,586)	(1,304)	207,364
차량운반구	598,284	(314,990)	-	283,293	578,247	(416,542)	-	161,705
비품	8,060,330	(5,857,322)	(671,197)	1,531,811	7,251,390	(5,472,886)	(434,340)	1,344,164
시설장치	337,827	(322,330)	-	15,497	337,827	(309,714)	-	28,113
합계	9,658,195	(6,999,177)	(671,795)	1,987,223	8,844,718	(6,667,728)	(435,644)	1,741,346

&cr10-2. 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 당분기

(단위: 천원)

구분	기계장치	차량운반구	비품	시설장치	합 계
기초 순장부금액	207,364	161,705	1,344,164	28,113	1,741,346
취득	-	200,147	1,011,971	-	1,212,118
정부보조금의 증가	705	-	(332,845)	-	(332,140)
계정대체(*2)	-	-	(82,500)	-	(82,500)
감가상각(*1)	(51,447)	(75,977)	(404,206)	(12,616)	(544,246)
기말 순장부금액	156,622	283,293	1,531,811	15,497	1,987,223

(*2) 소프트웨어로 대체되었습니다.&cr

- 전분기

(단위: 천원)

구분	토지	건물	기계장치	차량운반구	비품	시설장치	합 계
기초 순장부금액	751,715	1,390,874	97,093	211,275	1,243,330	45,469	3,739,756
취득	-	-	109,700	45,584	594,001	-	749,285
정부보조금의 증가	-	-	540	-	(73,067)	-	(72,527)
감가상각(*1)	-	(32,855)	(38,812)	(70,624)	(415,954)	(13,017)	(571,262)
기말 순장부금액	751,715	1,358,019	168,521	186,235	1,348,310	32,452	3,845,252

(*1) 감가상각비는 포괄손익계산서 상 판매비와관리비 및 경상연구개발비에 포함되었습니다.&cr

11. 무형자산&cr&cr11-1. 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말				전기말
취득원가	상각누계(*)	정부보조금	장부금액	취득원가	상각누계(*)	정부보조금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
산업재산권	456,120	(359,311)	(1)	96,808	657,349	(518,045)	(1)	139,303
소프트웨어	3,515,244	(3,037,063)	(13,223)	464,958	3,405,189	(2,865,972)	(15,652)	523,565
기타무형자산	760,330	-	-	760,330	760,330	-	-	760,330
영업권	200,399	-	-	200,399	1,955,058	(1,754,660)	-	200,398
합계	4,932,093	(3,396,374)	(13,224)	1,522,495	6,777,926	(5,138,677)	(15,653)	1,623,596

(*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.&cr

11-2. 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 당분기

(단위: 천원)

구분	산업재산권	소프트웨어	기타무형자산	영업권	합계
기초 순장부금액	139,304	523,565	760,330	200,399	1,623,598
취득	7,834	20,055	-	-	27,889
대체(*)	-	82,500	-	-	82,500
상각비	(50,329)	(161,163)	-	-	(211,492)
기말 순장부금액	96,809	464,957	760,330	200,399	1,522,495

(*) 비품에서 대체되었습니다.&cr&cr- 전분기

(단위: 천원)

구분	산업재산권	소프트웨어	기타무형자산	영업권	합계
기초 순장부금액	179,480	716,574	760,330	1,955,058	3,611,442
취득	21,464	6,300	-	-	27,764
상각비	(52,239)	(150,574)	-	-	(202,813)
기말 순장부금액	148,705	572,300	760,330	1,955,058	3,436,393

12. 매각예정비유동자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
지배기업	종속기업&cr(앤씨비아이티)	합계
---	---	---	---	---
토지	-	1,225,814	751,715	1,977,529
건물	-	2,639,758	1,358,018	3,997,776
장부가액	-	3,865,572	2,109,733	5,975,305

전기말 현재 매각예정비유동자산은 당분기 중 10,500백만원에 매각이 완료되어 4,525백만원의 매각예정자산처분이익이 발생하였습니다.

13. 사용권자산과 리스부채&cr&cr13-1. 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
부동산	5,944,365	3,813,725
감가상각누계액	(3,286,054)	(2,175,238)
합계	2,658,311	1,638,487

&cr13-2. 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초잔액	1,638,486	2,332,212
리스자산의 취득	2,297,217	555,231
리스자산의 처분	(37,967)	(289,838)
감가상각비	(1,239,425)	(789,281)
기말잔액	2,658,311	1,808,324

&cr13-3. 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
유동	1,125,871	1,048,772
비유동	1,583,419	570,354
합계	2,709,290	1,619,126

13-4. 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초잔액	1,619,127	2,290,498
리스부채의 취득	2,146,534	565,943
리스부채의 처분	(39,241)	(176,465)
지급임차료의 상각	(1,084,382)	(952,691)
이자비용	67,252	53,060
기말잔액	2,709,290	1,780,345

&cr13-5. 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비	1,239,425	866,380
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	67,252	53,060
단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	38,713	14,218
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)	8,479	6,047

14. 차입금 및 사채

&cr14-1. 당분기말과 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
유동
단기차입금	9,818,000	10,138,000
유동성장기부채	3,096,000	2,900,000
전환사채	-	619,468
소계	12,914,000	13,657,468
비유동
장기차입금	7,645,000	5,245,000
전환사채	7,523,310	9,015,161
전환상환우선주부채	7,650,166	6,860,368
소계	22,818,476	21,120,529
합계	35,732,476	34,777,997

&cr14-2. 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 만기 및 이자율 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	차입처	만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말
중소기업자금대출	IBK기업은행	2021.02.05	2.5585	-	500,000
중소기업자금대출	IBK기업은행	2021.02.05	2.0175	-	1,000,000
중소기업자금대출	IBK기업은행	2022.05.11	2.9273	1,450,000	1,450,000
중소기업자금대출	IBK기업은행	2022.08.27	2.65	1,000,000	-
중소기업자금대출	IBK기업은행	2022.06.22	1.6	98,000	98,000
중소기업자금대출	IBK기업은행	2022.06.22	1.6	202,000	202,000
중소기업자금대출	IBK기업은행	2022.09.17	1.75	200,000	200,000
중소기업자금대출	IBK기업은행	2022.09.17	1.75	200,000	200,000
중소기업자금대출	IBK기업은행	2022.09.17	1.75	500,000	500,000
중소기업자금대출	IBK기업은행	2021.07.30	4.509	-	1,000,000
일반자금대출	대구은행	2022.05.20	2.97	80,000	80,000
일반자금대출	대구은행	2022.05.20	2.97	108,000	108,000
일반자금대출	대구은행	2022.05.06	2.87	100,000	100,000
일반자금대출	대구은행	2022.06.17	3.31	180,000	180,000
일반자금대출	대구은행	2021.06.18	7.17	-	120,000
산업운영자금대출	산업은행	2022.06.17	1.98	3,000,000	-
중소기업자금대출	신한은행	2022.07.01	2.5	1,500,000	1,500,000
기업운전일반자금대출	하나은행	2021.05.25	2.541	-	700,000
기업운전일반자금대출	하나은행	2021.05.25	3.261	-	800,000
기업운전일반자금대출	하나은행	2022.09.17	1.541	400,000	-
기업운전일반자금대출	하나은행	2022.05.20	2.115	600,000	600,000
기업운전일반자금대출	하나은행	2021.08.25	2.156	-	600,000
기업운전일반자금대출	하나은행	2021.12.16	1.766	200,000	200,000
단기차입금 계				9,818,000	10,138,000

&cr당분기말 현재 상기 차입금에 대하여 연결실체의 재고자산, 산업재산권 그리고 저축보험에 대한 권리 일부가 담보로 제공되어 있으며, 연결실체의 대표이사 그리고 기술신용보증기금이 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr&cr차입금의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 동일합니다. &cr&cr14-3. 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 만기 및 이자율 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	차입처	만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말
온렌딩대출	국민은행	2023.06.15	2.42	2,000,000	2,000,000
중소기업자금대출	IBK기업은행	2022.06.29	1.82	300,000	300,000
중소기업자금대출	IBK기업은행	2022.03.13	1.78	300,000	300,000
중소기업자금대출	IBK기업은행	2022.09.17	1.54	300,000	300,000
중소기업자금대출	IBK기업은행	2021.06.17	2.36	-	300,000
중소기업자금대출	IBK기업은행	2021.12.17	2.15	300,000	300,000
중소기업자금대출	IBK기업은행	2023.02.25	1.40	300,000	-
중소기업자금대출	IBK기업은행	2023.06.14	1.45	300,000	-
중소기업자금대출	IBK기업은행	2023.06.17	1.45	300,000	-
중소기업자금대출	IBK기업은행	2022.12.14	1.45	745,000	745,000
중소기업자금대출	IBK기업은행	2022.07.27	1.73	1,000,000	1,000,000
중소기업자금대출	IBK기업은행	2023.03.15	2.65	500,000	500,000
중소기업자금대출	IBK기업은행	2023.05.17	2.53	600,000	600,000
중소기업자금대출	IBK기업은행	2021.08.22	2.05	-	600,000
중소기업자금대출	IBK기업은행	2021.11.21	2.15	296,000	600,000
중소기업자금대출	IBK기업은행	2022.03.13	1.78	600,000	600,000
중소기업자금대출	IBK기업은행	2023.01.12	1.44	1,600,000	-
중소기업자금대출	IBK기업은행	2023.07.06	1.45	1,300,000	-
소계				10,741,000	8,145,000
차감 : 1년 미만 유동성 대체				(3,096,000)	(2,900,000)
차입금 계				7,645,000	5,245,000

&cr 당분기말 현재 상기 차입금에 대하여 연결실체의 대표이사 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr&cr차입금의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 동일합니다. &cr

14-4. 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	발행일	만기일	당분기말	전기말
제2회 기명식 사모전환사채	2017-04-25	2021-04-25	-	500,000
사채상환할증금			-	133,198
전환권조정			-	(13,730)
소계			-	619,468
제10회 무기명식 사모전환사채(*1)	2020-07-31	2025-07-31	13,060,000	17,500,000
사채상환할증금			-	-
전환권조정			(5,536,690)	(8,484,839)
소계			7,523,310	9,015,161
합계			7,523,310	9,634,629

(*1) 당분기말 지배기업이 발행한 전환사채의 주요 내역은 다음과 같습니다.

구분	내역
사채명	제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
발행일	2020년 07월 31일
만기일	2025년 07월 31일
액면이자율	0%
만기보장수익율	0%
발행가액	17,500,000천원
전환청구기간	2021년 7월 31일~2025년 6월 30일
전환가액	1주당 2,911원
전환주식수	6,011,676주(앤씨앤 주식)

(*) 회사는 당분기 전환사채 중 전환청구권을 행사한 채권자에 대하여 보통주 1,525,240주의 신주를 발행하여 보통주로 전환하였습니다.&cr

14-5. 당분기말과 전기말 현재 상환전환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	발행일	만기일	당분기말	전기말
상환전환우선주(*1)	2020-03-04	2030-03-04	1,928,435	1,703,576
상환전환우선주(*2)	2020-08-04	2030-08-04	2,278,213	2,062,408
상환전환우선주(*3)	2020-08-04	2030-08-04	2,423,746	2,194,155
상환전환우선주(*4)	2020-09-07	2030-09-07	1,019,772	900,229
합계			7,650,166	6,860,368

&cr(*1)당분기말 현재 종속기업이 발행한 상환전환우선주의 주요 내역은 다음과 같습니다.

구분	내역
발행일	2020년 3월 04일
상환청구기간	발행일로부터 3년이 경과한 날로부터 전환권의 행사에 의하여 보통주로 전환되는 날까지
우선주식의 내용	참가적, 누적적 우선주
우선배당율	액면가 1%
만기보장수익율	6%
발행가액	5,000,236천원
전환청구기간	2020년 3월 05일~2030년 3월 04일
전환가액	1주당 6,164원
전환주식수	811,200주(종속기업 (주)넥스트칩 주식)

(*2)당분기말 현재 종속기업이 발행한 상환전환우선주의 주요 내역은 다음과 같습니다.

구분	내역
발행일	2020년 8월 04일
상환청구기간	발행일로부터 3년이 경과한 날로부터 전환권의 행사에 의하여 보통주로 전환되는 날까지
우선주식의 내용	참가적, 누적적 우선주
우선배당율	액면가 1%
만기보장수익율	6%
발행가액	5,000,236원
전환청구기간	2020년 8월 05일~2030년 8월 04일
전환가액	1주당 6,164원
전환주식수	811,200주(종속기업 (주)넥스트칩 주식)

(*3)당분기말 현재 종속기업이 발행한 상환전환우선주의 주요 내역은 다음과 같습니다.

구분	내역
발행일	2020년 8월 04일
상환청구기간	발행일로부터 3년이 경과한 날로부터 전환권의 행사에 의하여 보통주로 전환되는 날까지
우선주식의 내용	참가적, 누적적 우선주
우선배당율	액면가 1%
만기보장수익율	6%
발행가액	4,700,000천원
전환청구기간	2020년 8월 05일~2030년 8월 04일
전환가액	1주당 6,164원
전환주식수	762,492주(종속기업 (주)넥스트칩 주식)

(*4)당분기말 현재 종속기업이 발행한 상환전환우선주의 주요 내역은 다음과 같습니다.

구분	내역
발행일	2020년 9월 07일
상환청구기간	발행일로부터 3년이 경과한 날로부터 전환권의 행사에 의하여 보통주로 전환되는 날까지
우선주식의 내용	참가적, 누적적 우선주
우선배당율	액면가 1%
만기보장수익율	6%
발행가액	2,999,994천원
전환청구기간	2020년 9월 08일~2030년 9월 07일
전환가액	1주당 6,164원
전환주식수	486,696주(종속기업 (주)넥스트칩 주식)

&cr15. 파생금융부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 파생금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
유동
전환사채 전환권대가&cr (제2회 기명식 사모전환사채)	-	17,531
소계	-	17,531
비유동
전환사채 조기상환청구권&cr (제10회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채)	2,094,884	2,723,256
전환사채 전환권대가&cr (제10회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채)	5,932,138	11,332,838
상환전환우선주 조기상환청구권	8,519,282	8,069,673
상환전환우선주 전환권대가	1,487,868	2,452,722
소계	18,034,172	24,578,489
합계	18,034,172	24,596,020

16. 주식의 발행 및 취득&cr&cr당분기말 현재 지배기업이 발행한 주식의 총수는 22,472,740주이며, 1주당 가격은 500원입니다. &cr&cr당분기와 전기 중 지배기업이 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주식수&cr(단위:주)	자본금	주식발행초과금	합 계
2018년 12월 31일	13,447,500	6,723,750	13,089,930	19,813,680
유상증자	7,500,000	3,750,000	11,560,697	15,310,697
2019년 12월 31일	20,947,500	10,473,750	24,650,627	35,124,377
2020년 09월 30일	20,947,500	10,473,750	24,650,627	35,124,377
2020년 12월 31일	20,947,500	10,473,750	24,650,627	35,124,377
전환청구권	1,525,240	762,620	5,745,131	6,507,751
2021년 09월 30일	22,472,740	11,236,370	30,395,758	41,632,128

1 7. 주 식보상기준&cr

17-1. 주식선택권 부여현황&cr

연결실체는 주주총회 및 이사회 결의에 의거 연결실체의 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 주요사항은 다음과 같습니다.&cr

- 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식&cr- 부여방법: 보통주 신주발행교부, 자기주식교부, 현금차액보상 중 주식선택권의 &cr 행사 신청시 이사회에서 행사방법을 결정함.

- 행사가능시점 및 부여일&cr

(1) 지배기업 부여분

구 분	행사가능기간	부여일
5차	주식선택권 부여일에서 2년이 경과한 날로부터 5년 이내	2016년 3월 25일

&cr(2) 종속기업 부여분

구 분	행사가능기간	부여일
넥스트칩	주식선택권 부여일에서 2년이 경과한 날로부터 5년 이내	2019년 6월 10일

&cr17-2. 당분기말 현재 유효한 주식결제형 주식선택권의 차수별 수량 변동은 다음과 같습니다. &cr&cr(1) 지배기업 부여분


차수	부여일	주당 행사가격&cr (단위:원)	미행사&cr 기초 수량	당기&cr 부여 수량	당기&cr 행사수량	미행사&cr 기말 수량	당기말&cr 행사가능수량
5차	2016년 03월 25일	4,760	660,000	-	-	660,000	-

(2) 종속기업 부여분


차수	부여일	주당 행사가격&cr (단위:원)	미행사&cr 기초 수량	당기&cr 부여 수량	당기&cr 행사수량	미행사&cr 기말 수량	당기말&cr 행사가능수량
1차	2019년 06월 10일	500	600,000	600,000	-	600,000	-

17-3. 부여된 주식선택권의 유효한 주식선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 지배기업 부여분

구분	5차
부여된 선택권의 가중평균공정가치	1,425원
부여일의 가중평균 주가	7,640원
주가변동성(*)	21.95%
배당수익률	0.00%
기대만기	2년
무위험수익률	1.77%

&cr(*) 주가변동성은 부여일 직전 기대만기 기간동안의 주별 주가분석에 기초하여 산출한 주식의 연속복리 투자수익률의 표준편차입니다. &cr&cr(2) 종속기업 부여분

구분	넥스트칩
부여된 선택권의 가중평균공정가치	590원
부여일의 가중평균 주가	-
주가변동성(*)	17.64%
배당수익률	0.00%
기대만기	2년
무위험수익률	1.579%

&cr(*) 주가변동성은 코스닥지수 125 일 변동성을 적용하였습니다. &cr

17-4. 주식선택권의 부여로 인하여 당분기에 비용으로 인식한 금액과 당기 이후에 비용으로 인식할 보상원가는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	금액
당분기에 인식한 보상비용	11,819
당분기 이후 인식할 보상비용	-
합계	11,819

18. 영 업부문 &cr &cr18-1. 영업부문에 대한 일반정보&cr&cr연결실체는 시스템반도체의 개발, 제조 및 판매업과 블랙박스 등의 개발,제조 및 판매업을 영위하는 영업부문으로 구성되어 있습니다.&cr &cr18-2. 당분기와 전분기 중 지역별 매출의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)


구분	당분기	전분기
국내매출(*)	53,192,107	46,245,303
대만	331,250	326,372
중국	16,384,504	12,196,856
기타	17,538,554	3,077,092
합계	87,446,415	61,845,623

&cr(*) 국내매출은 Local L/C가 포함된 금액입니다.

18-3. 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 거래처는 당분기와 전분기 중 각각 3곳이 존재하며 해당 거래처에 대한 매출액 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
금액	비율	금액	비율
---	---	---	---	---
A	22,368,459	25.58%	23,983,806	38.78%
B	12,441,424	14.23%	12,596,145	20.37%
C	10,315,646	11.80%	5,949,356	9.62%
D	15,597,658	17.84%	2,358,301	3.81%
합계	60,723,187	69.44%	44,887,608	72.58%

&cr19. 영업이익&cr&cr19-1. 당분기와 전분기 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
제품매출	27,640,381	80,059,265	24,268,567	60,433,948
상품매출	133,029	669,425	576,159	1,016,894
용역매출	5,797,565	6,701,804	64,205	394,780
로열티매출	12,673	15,922	-	-
합계	33,583,648	87,446,416	24,908,931	61,845,622

&cr19-2. 당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
제품매출원가	23,050,574	64,863,903	19,455,386	47,416,813
상품매출원가	95,396	539,096	499,647	802,418
용역매출원가	704	320,800	-	-
합계	23,146,674	65,723,799	19,955,033	48,219,231

19-3. 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
급여	1,460,850	4,382,344	1,327,168	4,338,296
퇴직급여	112,891	398,486	359,136	877,453
복리후생비	637,584	1,966,530	546,196	1,653,516
운반비	13,038	30,786	5,585	28,108
지급임차료	19,215	38,713	(2,632)	14,218
지급수수료	929,488	2,257,131	504,585	1,322,140
경상연구개발비	6,225,336	19,533,157	4,316,393	12,964,316
감가상각비	101,305	280,448	134,476	395,864
무형자산상각비	60,632	184,718	61,001	189,541
주식보상비용	-	11,819	285,631	866,380
감가상각비리스	298,163	-	6,796	20,241
기타	427,851	2,217,191	352,001	1,190,238
합계	10,286,353	31,301,323	7,896,336	23,860,311

19-4. 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
3개월분	누적	3개월분	누적
---	---	---	---	---
원재료의 사용	29,783,109	69,969,883	19,335,104	46,458,722
제품 및 재공품의 변동	(12,708,359)	(20,248,183)	(3,513,043)	(9,012,268)
상품의 변동	95,396	539,096	499,647	802,418
종업원급여	4,250,809	12,832,051	3,468,416	10,861,512
퇴직급여	112,891	398,486	359,136	877,453
외주가공비	8,272,109	19,145,876	5,630,480	14,422,275
감가상각비 및 무형자산상각비	231,491	661,322	255,309	755,808
기타경비	3,395,581	13,726,593	1,816,319	6,913,621
합계(*)	33,433,027	97,025,124	27,851,368	72,079,541

&cr(*) 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.&cr&cr20. 법인세비용&cr&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에기초하여 인식하였습니다. 당분기는 법인세비용이 발생하지 아니하였습니다.&cr

21. 주당순이익

기본주당이익은 지배기업의 보통주당기순이익을 회사가 매입하여 자기주식 으 로 보유하고 있는 보통 주를 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

21-1. 보통주당순 이익&cr

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
지배주주 보통주 순이익	2,098,445천원	(3,492,936)천원	(2,861,524)천원	(9,951,308)천원
가중평균 유통보통주식수	21,169,670주	21,169,670주	20,947,500주	20,947,500주
보통주 주당 순이익	99원	(165)원	(136)원	(475)원

&cr 21-2. 희석주당순이익&cr&cr당분기와 전분기의 경우 순손실로 인하여 희석효과가 발생하지 않아 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.

&cr2 2. 영업으로부터 창출된 현금흐름 &cr &cr22-1. 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
법인세차감전순이익(손실)	(3,787,766)	(10,683,202)
조정항목
대손충당금의 환입	-	-
퇴직급여	107,191	56,460
감가상각비	492,735	564,785
무형자산상각비	211,492	202,815
기타의 대손상각	3,441	103,343
외화환산손실	(40,400)	130,231
외화환산이익	36,955	15,763
대손상각비	(11,257)	-
당기손익-공정가치 금융자산 처분이익	(215,404)	-
파생상품부채평가손실	449,609	262,919
유형자산처분손실	962	-
사용권자산처분손실	-	1,509
사용권자산처분이익	(1,274)	-
재고자산평가손실환입	(58,223)	(268,600)
재고자산평가손실	-	102,926
주식보상비용	11,819	20,240
순금융원가	2,084,970	670,390
당기손익-공정가치 금융자산 평가이익	(3,004)	(29,982)
매각예정자산처분이익	(4,524,695)	-
파생상품부채평가이익	(2,982,407)	(355,295)
유형자산처분이익	(16,346)	-
감가상각비리스	1,164,577	936,628
복구충당부채환입	-	(3,399)
기타장기종업원급여	181,596	-
영업활동으로 인한 자산·부채의 변동
매출채권의 감소(증가)	(4,597,829)	(620,359)
기타금융자산의 감소(증가)	720,295	374,351
기타유동자산의 감소(증가)	(1,081,131)	(426,485)
재고자산의 감소(증가)	(18,795,877)	(2,704,955)
매입채무의 증가(감소)	1,576,040	(955,687)
기타금융부채의 증가(감소)	(141,139)	(602,043)
기타유동부채의 증가(감소)	366,342	3,376,997
순확정급여부채의 증가(감소)	-	-
퇴직금의 지급	(1,863)	(30,746)
리스부채의증가(감소)	-	(103,796)
사용권자산의감소(증가)	-	200,033
사용권자산감가상각누계액의 감소	-	(102,567)
영업으로부터 창출된 현금	(28,850,891)	(9,867,725)

&cr22-2. 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항&cr

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
장기금융상품 유동성 대체	4,000,000	2,300,000

&cr23. 우발채무와 약정사항 &cr

23-1. 당분기말 현재 금융기관 약정사항 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)

계약처	약정내용	한도금액	실행금액
기업은행	통화선도약정	USD 200,000	-
기업은행	중소기업자금대출	1,450,000	1,450,000
기업은행	중소기업자금대출	1,000,000	1,000,000
신한은행	중소기업자금대출	1,500,000	1,500,000
산업은행	산업운영자금대출	3,000,000	3,000,000
국민은행	온렝딩대출	2,000,000	2,000,000
기업은행	중소기업자금대출	6,641,000	6,641,000
하나은행	기업운전일반자금대출	800,000	800,000
기업은행	중소기업자금대출	3,300,000	3,300,000
하나은행	기업운전일반자금대출	400,000	400,000
대구은행	일반자금대출	468,000	468,000
합계	원화	20,559,000	20,559,000
외화	USD 200,000	USD -

23-2. 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)

지급보증인	보증내역	설정금액	차입처
기타비상무이사	한정근	2,940,000	기업은행
기타비상무이사	한정근	1,260,000	신한은행
기타비상무이사	한정근	3,600,000	산업은행
기타비상무이사	한정근	2,200,000	국민은행
서울보증보험	보험증권	911,736	-
기술보증기금	대출보증	393,400	대구은행
종속기업대표이사(*1)	대출보증	89,520	대구은행
신용보증기금	매출채권보험	1,400,000	-

&cr(*) 연결실체는 대구은행 차입금과 관련하여 종속기업 (주)베이다스 대표이사로부터 연대보증을 받고 있습니다.&cr &cr23-3. 당분기말 현재 담보제공내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)

담보제공자산	장부가액	담보설정금액	제공목적	담보권자	차입잔액
단기금융상품	2,200,000	2,085,600	종속회사 앤씨비아이티 대출담보	기업은행	1,896,000
1,500,000	1,680,000	종속회사 베이다스 대출담보	기업은행	1,500,000
600,000	660,000	종속회사 앤씨비아이티 대출담보	하나은행	600,000
장기금융상품	4,745,000	5,219,500	종속회사 앤씨비아이티 대출담보	기업은행	4,745,000
1,800,000	1,980,000	종속회사 베이다스 대출담보	기업은행	1,800,000
200,000	220,000	종속회사 앤씨비아이티 대출담보	하나은행	200,000
400,000	440,000	종속회사 베이다스 대출담보	하나은행	400,000
산업재산권(*1)	914	1,800,000	앤씨앤 대출담보	신한은행	1,500,000

&cr(*1) 연결실체는 하나은행 차입금에 대해서 일부 산업재산권을 담보로 제공하고 있습니다.&cr

24. 특수관계자와의 거래 &cr&cr24-1. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

(단위: %)

구분	지역	기업명	당분기말	전기말
지분율(%)	지분율(%)
---	---	---	---	---
관계기업	한국	㈜투아이피(*)	14.14%	14.14%

(*)소유지분율은 20%미만이나 사내이사 등 임원 겸직을 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하여 관계기업투자로 분류하였으나, 당분기 중 피투자회사의 임원 사임으로 유의적인 영향력이 없는 것으로 판단하여 관계기업투자 분류에서 제외하였습니다.&cr&cr 24-2. 당분기와 전분기 중 특수관계자의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	기업명	당분기		전분기
매출 등	매입 등	매출 등	매입 등
---	---	---	---	---	---
관계기업	㈜투아이피	3,441	-	3,343	-

&cr24-3. 당분기말 현재 특수관계자의 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같 으며 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 잔액은 없습니다.

(단위: 천원)

구분	기업명	채권			채무
대여금	기타	대손설정	미지급금
---	---	---	---	---	---
관계기업	㈜투아이피(*)	100,000	7,940	(107,940)	-

&cr(*) 전기중 중 회사는 ㈜투아이피 단기대여금 및 미수수익에 대하여 기타의대손상각비 104,499천원을 인식하였습니다.&cr

24-4. 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없으며, 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 전분기

(단위: 천원)

구분	기업명	자금대여거래					현금출자
기초	대여	대손설정	합병	기말
---	---	---	---	---	---	---	---
관계기업	㈜투아이피	-	100,000	(100,000)	-	-	-

24-5. 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	223,598	286,314
퇴직급여	37,636	28,260
합계	261,234	314,574

&cr 24-6 . 연 결실체는 기업은행 외 차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 대구은행 차입금에 대하여 종속기업 대표이사로부터 지급보증을 제공 받고 있습니다.&cr&cr25. 보고기간 후 사건&cr

보고기간 후 종속기업이 발행한 상환전환우선주 2,871,588주 전량 보통주로 전환되었습니다(주석 14-5 참조).

(단위: 천원)

종류	발행일	발행금액	전환&cr주식수	전환일
상환전환우선주-1	2020-03-04	5,000,237	811,200	2021-11-04
상환전환우선주-2	2020-08-04	4,700,001	762,492
상환전환우선주-3	2020-08-04	5,000,237	811,200
상환전환우선주-4	2020-09-07	2,999,994	486,696
합계		17,700,469	2,871,588

&cr

4. 재무제표


재무상태표
제 25 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 24 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 25 기 3분기말	제 24 기말
자산
유동자산	56,374,864,997	47,934,666,927
현금및현금성자산	11,818,652,757	10,492,295,942
단기금융상품	4,900,000,000	9,800,000,000
유동 당기손익-공정가치 금융자산	2,044,667,937	2,285,657,756
매출채권	7,903,512,886	8,163,526,451
기타유동금융자산	125,341,251	132,369,381
기타유동자산	1,898,060,559	984,716,584
재고자산	27,620,436,237	12,187,487,077
당기법인세자산	64,193,370	23,042,040
매각예정자산	0	3,865,571,696
비유동자산	53,833,355,812	50,824,054,067
장기금융상품	7,145,000,000	4,945,000,000
기타비유동금융자산	742,303,067	1,453,854,441
기타포괄손익-공정가치 금융자산	1,000,016,160	1,000,016,160
종속기업에 대한 투자자산	32,559,179,551	32,559,179,551
유형자산	861,473,952	638,496,622
무형자산	818,753,911	826,682,326
사용권	2,326,577,640	1,020,773,436
이연법인세자산	8,380,051,531	8,380,051,531
자산총계	110,208,220,809	98,758,720,994
부채
유동부채	18,665,904,152	14,630,450,414
매입채무	5,170,493,173	3,825,207,649
단기차입금	6,950,000,000	5,950,000,000
기타유동금융부채	3,362,489,667	3,141,946,034
기타유동부채	2,280,608,165	1,116,297,755
유동리스부채	902,313,147	550,281,848
당기법인세부채	0	46,717,128
비유동부채	24,389,973,358	28,301,233,692
장기차입금	2,000,000,000	2,000,000,000
기타비유동금융부채	5,216,777,795	2,713,886,340
사채-전환사채	7,523,309,638	9,015,160,906
비유동리스부채	1,472,071,608	441,727,093
기타비유동부채	150,792,635	74,365,476
비유동파생상품부채	8,027,021,682	14,056,093,877
부채총계	43,055,877,510	42,931,684,106
자본
자본금	11,236,370,000	10,473,750,000
주식발행초과금	30,395,757,878	24,650,626,554
기타자본구성요소	(272,235,355)	(272,235,355)
이익잉여금(결손금)	25,792,450,776	20,974,895,689
자본총계	67,152,343,299	55,827,036,888
자본과부채총계	110,208,220,809	98,758,720,994


포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 25 기 3분기		제 24 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수익(매출액)	23,085,012,885	65,970,408,298	22,618,787,921	58,115,736,056
매출원가	19,770,480,073	53,945,878,904	18,442,934,222	46,116,947,826
매출총이익	3,314,532,812	12,024,529,394	4,175,853,699	11,998,788,230
판매비와관리비	3,017,255,953	9,015,069,910	2,590,853,322	8,450,548,534
영업이익(손실)	297,276,859	3,009,459,484	1,585,000,377	3,548,239,696
기타수익	87,698,403	3,352,912,037	65,984,573	179,012,594
기타비용	138,894,818	(81,433,505)	14,719,314	142,443,213
금융수익	2,349,933,530	2,823,262,619	187,170,194	604,365,525
금융비용	1,526,720,211	4,449,512,558	950,943,759	2,560,832,184
법인세비용차감전순이익(손실)	1,069,293,763	4,817,555,087	872,492,071	1,628,342,418
법인세비용	0	0	0	0
당기순이익(손실)	1,069,293,763	4,817,555,087	872,492,071	1,628,342,418
기타포괄손익	0	0	0	0
당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	0	0	0
기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	0	0
확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0
총포괄손익	1,069,293,763	4,817,555,087	872,492,071	1,628,342,418
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	51	228	41	78
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	40	179	32	60


자본변동표
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---
2020.01.01 (기초자본)	10,473,750,000	24,650,626,554	(272,235,355)	22,457,997,815	57,310,139,014
당기순이익(손실)	0	0	0	1,628,342,418	1,628,342,418
전환권청구	0	0	0	0	0
자본 증가(감소) 합계	0	0	0	1,628,342,418	1,628,342,418
2020.09.30 (기말자본)	10,473,750,000	24,650,626,554	(272,235,355)	24,086,340,233	58,938,481,432
2021.01.01 (기초자본)	10,473,750,000	24,650,626,554	(272,235,355)	20,974,895,689	55,827,036,888
당기순이익(손실)	0	0	0	4,817,555,087	4,817,555,087
전환권청구	762,620,000	5,745,131,324	0	0	6,507,751,324
자본 증가(감소) 합계	762,620,000	5,745,131,324	0	4,817,555,087	11,325,306,411
2021.09.30 (기말자본)	11,236,370,000	30,395,757,878	(272,235,355)	25,792,450,776	67,152,343,299


현금흐름표
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 25 기 3분기	제 24 기 3분기
영업활동현금흐름	(8,614,283,845)	1,520,575,961
영업으로부터 창출된 현금흐름	(8,620,293,352)	1,562,963,754
이자의 수취	299,295,429	109,833,020
이자의 지급	(188,210,764)	(147,223,343)
법인세의 환급(납부)	(105,075,158)	(4,997,470)
투자활동현금흐름	9,712,733,128	(13,364,848,692)
단기금융상품의 감소	10,700,000,000	300,010,000
기타금융자산의 감소	0	45,005,000
유형자산의 처분	37,636,363	0
대여금의 감소	1,000,000,000	0
매각예정자산의 처분	6,250,500,000	0
공정가치금융자산 감소	459,397,675	168,723,893
정부보조금의 변동	0	0
종속기업투자주식의 처분	0	0
보증금의 감소	37,284,799	0
단기금융상품의 증가	(3,000,000,000)	(10,000)
장기금융상품의 증가	(5,000,000,000)	(3,000,000,000)
기타금융자산의 증가	(325,733,425)	(222,659,870)
유형자산의 취득	(426,297,064)	(248,419,891)
무형자산의 취득	(20,055,220)	(7,498,400)
종속기업투자주식의 취득	0	(10,399,999,424)
재무활동현금흐름	212,023,982	15,555,795,226
단기차입금의 증가	1,000,000,000	5,950,000,000
장기차입금의 증가	0	2,000,000,000
기타금융부채의 증가	0	3,258,000
전환사채의 발행	0	17,500,000,000
유상증자	0	0
기타금융부채의 감소	(205,360,600)	0
리스부채 상환	(582,615,418)	(496,062,774)
전환사채의 상환	0	(7,000,000,000)
단기차입금의 상환	0	(2,401,400,000)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	15,883,550	(19,725,976)
현금및현금성자산의순증가(감소)	1,326,356,815	3,691,796,519
기초현금및현금성자산	10,492,295,942	11,647,401,265
기말현금및현금성자산	11,818,652,757	15,339,197,784

5. 재무제표 주석


제 25 기 3분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제 24 기 3분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
주식회사 앤씨앤

1. 일반 사항 :&cr&cr 주식회사 앤씨앤(이하 '당사')는 1997년 5월 13일 설립되어 보안시스템 장비에 사용되는 시스템 반도체 및 블랙박스 등의 개발 및 판매를 주요사업으로 하고 있으며, 경기도 성남시 분당구 판교로에 소재하고 있습니다. &cr

당사는 2007년 6월에 한국거래소 코스닥시장에 상장하였으며, 2021년 09월 30일 현재 당사의 주주구성은 다음과 같습니다.&cr

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
김경수	4,709,000	20.95%
장지훈	1,731,022	7.70%
김동욱	1,731,022	7.70%
기타	14,301,696	63.64%
합계	22,472,740	100.00%

2. 중요한 회계정책

2-1. 재무제표 작성기준&cr&cr회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표 는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr

또한, 본 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. &cr

2-1-1. 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr 당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr &cr 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2-1-2. 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr &cr 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 &cr

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 &cr

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 &cr

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr

(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정 &cr

(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 &cr

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2-2. 회계정책&cr&cr 요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2-1-1 에서설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr

3. 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr

3-1. 충당부채

&cr 보고기간말 현재 당사는 복구충당과 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험 등에 기초한 추정에 근거하여 결정하고 있습니다.

3-2. 법인세&cr&cr보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 추정하여 당기법인세 및 이연법인세로 인식하고 있습니다. 그러나 미래 실제 법인세 부담액은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 예상한 법인세 효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다.

4. 공정가치 &cr&cr당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr

4-1. 금융상품 종류별 공정가치 &cr금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산(*)
당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,044,668	2,044,668	2,285,658	2,285,658
금융부채
파생금융부채	8,027,022	8,027,022	14,056,094	14,056,094

&cr(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금융상품은 공정가치 공시에서 제외하였습 니다( 현금및현금성자산 , 단기금융상품, 장기금융상품 제외).

4-2. 공정가치 서열체계 &cr 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.


구분	투입변수의 유의성
수준1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격
수준2	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할수 있는 투입변수
수준3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

&cr공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말
수준 1	수준 2	수준 3	합 계
---	---	---	---	---
반복적인 공정가치 자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	2,044,668	2,044,668
금융부채
파생금융부채	-	-	8,027,022	8,027,022

(단위: 천원)

구분	전기말
수준 1	수준 2	수준 3	합 계
---	---	---	---	---
반복적인 공정가치 자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	2,285,658	2,285,658
금융부채
파생금융부채	-	-	14,056,094	14,056,094

&cr4-3. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 &cr당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당분기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

4-4. 가치평가기법 및 투입변수&cr 당 분기말 현재 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융상품	2,044,668	3	현재가치기법	신용위험이 반영된 할인율	-
금융부채
파생금융부채	8,027,022	3	이항모형	신용위험이 반영된 할인율	-

&cr 4-5. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 &cr 당사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 당사의 재무부서는 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대하여 당사의 경영진에게 보고합니다. &cr &cr 4-6. 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 &cr 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.&cr&cr5. 현금및현금성자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
현금	116	44
요구불예금	11,818,536	10,492,252
합계	11,818,652	10,492,296

6. 금융자산

&cr6-1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 &cr&cr당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
유동항목
하나UBS	1,188	243,994
투자신탁 등	2,043,480	2,041,664
합계	2,044,668	2,285,658

&cr6-2. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
비유동항목
비상장주식
템퍼스	1,000,016	1,000,016
합계	1,000,016	1,000,016

&cr위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며&cr당기손익으로 재분류되지 않습니다.&cr&cr6-3. 매출채권 및 기타상각후원가 측정 금융자산&cr&cr(1) 당 분 기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
매출채권	9,270,198	9,541,469
대손충당금	(1,366,685)	(1,377,942)
합계	7,903,513	8,163,527

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타상각후원가 측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말			전기말
유동	비유동	합계	유동	비유동	합계
---	---	---	---	---	---	---
현금및현금성자산	11,818,653	-	11,818,653	10,492,296	-	10,492,296
장단기금융상품 (*2)	4,900,000	7,145,000	12,045,000	9,800,000	4,945,000	14,745,000
대여금 (*1)	1,100,000	-	1,100,000	100,000	2,000,000	2,100,000
보증금	-	742,303	742,303	-	453,854	453,854
미수금	19,790	-	19,790	29,252	-	29,252
미수수익 (*1)	263,804	-	263,804	350,938	-	350,938
총 장부금액	18,102,247	7,887,303	25,989,550	20,772,486	7,398,854	28,171,340
차감:손실충당금	(1,258,253)	-	(1,258,253)	(347,821)	(1,000,000)	(1,347,821)
상각후원가	16,843,994	7,887,303	24,731,297	20,424,665	6,398,854	26,823,519

(*1) 당분기 중 당사는 (주)베이다스 미수수익에 대하여 기타의대손상각비 34,405천원 및 (주)투아이피의 미수수익에 대하여 기타의대손상각비 3,441천원을 인식하였습니다 .&cr (*2) 해당 장단기금융상품은 (주)앤씨비아이티 및 (주)베이다스의 차입금 약정과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다 .

7. 기타유동자산&cr&cr 당분 기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
선급금	867,029	935,354
선급비용	213,206	49,363
부가세대급금	817,826	-
합계	1,898,061	984,717

&cr8. 재고자산&cr

당분기말과 전기말 현재 재 고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말			전기말
평가전금액	평가충당금	장부금액	평가전금액	평가충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
제품	5,083,501	(201,872)	4,881,629	3,104,819	(247,352)	2,857,467
상품	893,666	(503,661)	390,005	782,787	(516,404)	266,383
재공품	337,971	-	337,971	1,176,636	-	1,176,636
원재료	22,685,549	(674,717)	22,010,832	8,561,718	(674,717)	7,887,001
합계	29,000,687	(1,380,250)	27,620,437	13,625,960	(1,438,473)	12,187,487

9. 종속기업투자주식&cr

9-1. 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업 투자현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	종목	소재국가	당분기말		전기말
지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
종속기업	㈜넥스트칩(*1)	한국	78.05	32,511,808	100.00	32,511,807
㈜베이다스	한국	74.52	-	74.52	-
(주)앤씨비아이티(*2)	한국	70.18	-	73.03	-
Nvedas Technologies Pvt Ltd	인도	100.00	47,372	100.00	47,372
소 계			33,943,324		33,943,324
관계기업	(주)투아이피(*3)	한국	14.14	-	14.14	-
합계				32,559,179		32,559,179

(*1) 당분기 중 (주)넥스트칩의 유상증자에 따라 당사의 지분율이 하락되었습니다.&cr(*2) 당분기 중 ㈜앤씨비아이티의 전환사채의 전환 및 임직원의 주식선택권 행사에 따라 당사의 지분율이 하락되었습니다. &cr(*3) 소유지분율은 20%미만이나 사내이사 등 임원 겸직을 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하여 관계기업투자로 분류하였으나, 당분기 중 피투자회사의 임원 사임으로 유의적인 영향력이 없는 것으로 판단하여 관계기업투자 분류에서 제외하였습니다.&cr&cr9-2. 당분기와 전분기 중 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전기말
종속기업	관계기업	종속기업	관계기업
---	---	---	---	---
기초금액	32,559,179	-	23,543,325	-
취득	-	-	10,399,999	-
손상차손	-	-	(1,384,145)	-
기말금액	32,559,179	-	32,559,179	-

&cr 10. 유형자산 &cr&cr10-1. 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말				전기말
취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
기계장치	33,200	(25,343)	-	7,857	33,200	(20,364)	-	12,836
차량운반구	267,788	(108,332)	-	159,456	290,440	(226,399)	-	64,041
비품	5,208,918	(4,479,314)	(35,450)	694,154	4,910,451	(4,287,810)	(61,029)	561,612
시설장치	113,832	(113,825)	-	7	113,832	(113,825)	-	7
합계	5,623,738	(4,726,814)	(35,450)	861,474	5,347,923	(4,648,398)	(61,029)	638,496

&cr10-2. 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 당분기

(단위: 천원)

구분	기계장치	차량운반구	비품	시설장치	합 계
기초 순장부금액	12,836	64,041	561,613	7	638,497
취득	-	132,230	303,867	-	436,097
정부보조금의 증가	-	-	25,579	-	25,579
처분	-	(2,582)	(4,770)	-	(7,352)
감가상각(*)	(4,979)	(34,233)	(192,135)	-	(231,347)
기말 순장부금액	7,857	159,456	694,154	7	861,474

- 전분기

(단위: 천원)

구분	기계장치	차량운반구	비품	시설장치	합 계
기초 순장부금액	19,475	115,613	482,698	7	617,793
취득	-	-	248,420	-	248,420
정부보조금의 증가	-	-	(59,567)	-	(59,567)
감가상각(*)	(4,979)	(38,679)	(216,149)	-	(259,807)
기말 순장부금액	14,496	76,934	574,536	7	665,973

&cr(*) 감가상각비는 포괄손익계산서상 판매비와관리비 및 경상연구개발비에 포함되었습니다.

11. 무형자산&cr&cr11-1. 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말			전기말
원가	상각누계(*)	장부금액	원가	상각누계(*)	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
산업재산권	261,736	(243,395)	18,341	261,737	(227,619)	34,118
소프트웨어	2,150,568	(2,110,486)	40,082	2,130,513	(2,098,279)	32,234
기타무형자산	760,330	-	760,330	760,330	-	760,330
합계	3,172,634	(2,353,881)	818,753	3,152,580	(2,325,898)	826,682

&cr(*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.&cr&cr11-2. 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 당분기

(단위: 천원)

구분	산업재산권	소프트웨어	기타무형자산	합 계
기초 순장부금액	34,118	32,234	760,330	826,682
취득	-	20,055	-	20,055
상각비	(15,777)	(12,207)	-	(27,984)
기말 순장부금액	18,341	40,082	760,330	818,753

&cr- 전분기

(단위: 천원)

구분	산업재산권	소프트웨어	기타무형자산	합 계
기초 순장부금액	52,483	44,973	760,330	857,786
취득	7,498	-	-	7,498
상각비	(20,213)	(9,554)	-	(29,767)
기말 순장부금액	39,768	35,419	760,330	835,517

&cr(*) 무형자산상각비는 포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함되었습니다.&cr

12. 매각예정비유동자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
토지	-	1,225,814
건물	-	2,639,758
합계	-	3,865,572

&cr당사는 상기 부동산을 2020년 10월 28일 이사회결의에 따라 전기말 현재 매각예정비유동자산으로 분류하였으며 당분기 중 6,945,000천원에 매각이 완료되어 3,079,428천원의 매각예정자산처분이익이 발생하였습니다. &cr

13. 사용권자산과 리스부채&cr&cr13-1. 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
부동산	4,228,547	2,242,064
감가상각누계액	(1,901,969)	(1,221,291)
합계	2,326,578	1,020,773

&cr13-2. 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초잔액	1,020,773	1,421,378
리스자산의 취득	2,078,211	375,589
리스자산의 처분	(37,967)	(74,178)
감가상각비	(734,439)	(527,432)
기말잔액	2,326,578	1,195,357

&cr13-3. 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
유동	902,313	550,282
비유동	1,472,072	441,727
합계	2,374,385	992,009

13-4. 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초잔액	992,009	1,370,915
리스부채의 취득	2,004,233	354,595
리스부채의 처분	(39,241)	(72,668)
지급임차료의 상각	(637,119)	(526,690)
이자비용	54,504	30,627
기말잔액	2,374,386	1,156,779

&cr13-5. 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비	734,439	527,432
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	54,504	30,627
단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	205	1,822
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)	4,227	3,189

14. 차입금 및 사채

&cr14-1. 당분기말과 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
유동
단기차입금	6,950,000	5,950,000
소계	6,950,000	5,950,000
비유동
장기차입금	2,000,000	2,000,000
전환사채	7,523,310	9,015,161
소계	9,523,310	11,015,161
합계	16,473,310	16,965,161

&cr14-2. 당분기말과 전기말 현재 차입금의 만기 및 이자율 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	차입처	만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말
중소기업자금대출	기업은행	2021.02.05	2.56	-	500,000
중소기업자금대출	기업은행	2021.02.05	2.02	-	1,000,000
기업운전일반자금대출	하나은행	2021.05.25	2.54	-	700,000
기업운전일반자금대출	하나은행	2021.05.25	3.26	-	800,000
중소기업자금대출	신한은행	2022.07.01	2.50	1,500,000	1,500,000
중소기업자금대출	기업은행	2022.05.11	2.93	1,450,000	1,450,000
중소기업자금대출	기업은행	2022.08.27	2.65	1,000,000	-
산업운영자금대출	산업은행	2022.06.17	1.98	3,000,000	-
단기차입금 계				6,950,000	5,950,000
온렌딩대출	국민은행	2023.06.15	2.42	2,000,000	2,000,000
장기차입금 계				2,000,000	2,000,000
차입금 계				8,950,000	7,950,000

&cr차입금의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 동일합니다. &cr

14-3. 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	발행일	만기일	당분기말	전기말
제10회 무기명식 사모전환사채	2020.07.31	2025.07.31	13,060,000	17,500,000
전환권조정			(5,536,690)	(8,484,839)
합계			7,523,310	9,015,161

당분기말 당사가 발행한 전환사채의 주요 내역은 다음과 같습니다.

구분	내역
사채명	제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
발행일	2020년 07월 31일
만기일	2025년 07월 31일
액면이자율	0%
만기보장수익율	0%
발행가액	17,500,000천원
전환청구기간	2021년 7월 31일 ~ 2025년 6월 30일
전환가액	1주당 2,911원
전환주식수	6,011,676주(앤씨앤 주식)

(*) 회사는 당분기 전환사채 중 전환청구권을 행사한 채권자에 대하여 보통주 1,525,240주의 신주를 발행하여 보통주로 전환하였습니다.&cr

15. 파생금융부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 파생금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
비유동
전환권대가	5,932,138	11,332,838
전환사채 조기상환청구권	2,094,884	2,723,256
합계	8,027,022	14,056,094

주식의 발행 및 취득&cr &cr당분기말 현재 당사가 발행한 주식의 총수는 22,472,740주이며, 1주당 가격은 500원입니다. &cr&cr당분기와 전기 중 당사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주식수&cr(단위:주)	자본금	주식발행초과금	합 계
2018년 12월 31일	13,447,500	6,723,750	13,089,930	19,813,680
유상증자	7,500,000	3,750,000	11,560,697	15,310,697
2019년 12월 31일	20,947,500	10,473,750	24,650,627	35,124,377
2020년 09월 30일	20,947,500	10,473,750	24,650,627	35,124,377
2020년 12월 31일	20,947,500	10,473,750	24,650,627	35,124,377
전환청구권	1,525,240	762,620	5,745,131	6,507,751
2021년 09월 30일	22,472,740	11,236,370	30,395,758	41,632,128

17. 주 식보상기준&cr

17-1. 주식선택권 부여현황&cr

당사는 주주총회 및 이사회 결의에 의거 당사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 주요사항은 다음과 같습니다.&cr

- 행사가능시점 및 부여일&cr

구 분	행사가능기간	부여일
5차	주식선택권 부여일에서 2년이 경과한 날로부터 5년 이내	2016년 3월 25일

&cr17-2. 2021년 09월 30일 현재 유효한 주식결제형 주식선택권의 수량변동과 행사가격은 다음과 같습니다. &cr


차수	부여일	주당 행사가격&cr (단위:원)	미행사&cr 기초 수량	당기&cr 부여 수량	당기&cr 행사수량	미행사&cr 기말 수량	당기말&cr 행사가능수량
5차	2016년 03월 25일	4,760	660,000	-	-	660,000	-

&cr17-3. 당분기 중 유효한 주식선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.&cr

구 분	5차
부여된 선택권의 가중평균공정가치	1,425원
부여일의 가중평균 주가	7,640원
주가변동성(*)	21.95%
배당수익률	0.00%
기대만기	2년
무위험수익률	1.77%

&cr(*) 주가변동성은 부여일 직전 기대만기 기간동안의 주별 주가분석에 기초하여 산출한 주식의 연속복리 투자수익률의 표준편차입니다. &cr

17-4. 주식선택권의 부여로 인하여 당분기에 비용으로 인식한 금액과 당분기 이후에 비용으로 인식할 보상원가는 없습니다.

18. 영 업부문 &cr &cr18-1. 영업부문에 대한 일반정보&cr&cr당사는 시스템반도체의 개발, 제조 및 판매업과 블랙박스 등의 개발,제조 및 판매업을 영위하는 영업부문으로 구성되어 있습니다.&cr &cr18-2. 당분기와 전분기 중 지역별 매출의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


구분	당분기	전분기
국내매출(*)	45,039,867	46,356,448
대만	326,509	326,372
중국	3,286,046	8,462,155
기타	17,317,986	2,970,762
합계	65,970,408	58,115,737

&cr(*) 국내매출은 Local L/C가 포함된 금액입니다.

18-3. 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 거래처는 당분기와 전분기 중 각각 3곳이 존재하며 해당 거래처에 대한 매출액 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
금액	비율	금액	비율
---	---	---	---	---
A	22,368,459	33.91%	23,983,806	41.27%
B	2,620,284	3.97%	12,596,145	21.67%
C	12,441,424	18.86%	5,209,683	8.96%
D	15,597,658	23.64%	2,358,301	4.06%
합계	53,027,825	80.38%	44,147,935	75.97%

19. 영업이익&cr&cr19-1. 당분기와 전분기 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
제품매출	22,912,510	65,184,317	21,371,601	55,885,967
상품매출	127,434	580,140	1,206,630	2,151,257
용역매출	45,069	205,951	40,556	78,512
합계	23,085,013	65,970,408	22,618,787	58,115,736

&cr19-2. 당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
제품매출원가	19,680,137	53,487,872	17,309,169	44,168,439
상품매출원가	90,343	458,007	1,133,765	1,948,509
합계	19,770,480	53,945,879	18,442,934	44,168,438

19-3. 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
급여	721,979	2,150,604	682,262	2,208,450
퇴직급여	44,406	155,173	98,018	314,547
복리후생비	237,525	756,351	207,143	626,616
운반비	6,766	19,843	4,058	19,882
지급임차료	188	205	(5,076)	1,822
지급수수료	451,649	1,037,141	271,627	652,615
경상연구개발비	1,142,710	3,576,393	917,509	3,361,377
감가상각비	34,451	106,462	57,459	172,580
무형자산상각비	9,200	27,984	9,262	29,767
세금과공과	38,886	119,911	39,083	102,602
광고선전비	24,849	29,435	85	85
수출제비용	21,840	98,479	24,180	63,103
대손상각비	-	(11,257)	-	-
감가상각비리스	147,650	497,043	154,209	457,184
건물관리비	50,568	159,123	48,503	142,784
해외시장개척비	4,423	10,510	3,214	11,140
기타	80,167	281,671	79,317	285,995
합계	3,017,257	9,015,071	2,590,853	8,450,549

19-4. 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
3개월분	누적	3개월분	누적
---	---	---	---	---
원재료의 사용	26,876,931	61,782,161	17,771,346	43,093,821
제품 및 재공품의 변동	(10,725,210)	(17,822,475)	(3,423,745)	(7,395,553)
상품의 변동	90,343	458,007	1,133,765	1,948,509
종업원급여	1,501,667	4,446,033	1,291,259	4,120,095
퇴직급여	44,406	155,173	98,018	314,547
외주가공비	3,706,048	10,321,891	3,298,626	9,728,277
감가상각비 및 무형자산상각비	61,391	190,846	90,506	271,843
기타경비	1,232,160	3,429,313	774,012	2,485,958
합계(*)	22,787,736	62,960,949	21,033,787	54,567,497

&cr(*) 분기포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.&cr&cr20. 법인세비용&cr&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기는 법인세비용이 발생하지 아니하였습니다.&cr&cr21. 주당순이익

기본주당이익은 당사의 보통주당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식 으로 보유하고 있는 보통 주를 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

21-1. 보통주당순 이익&cr

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
보통주 분기순이익	1,069,294천원	4,817,555천원	872,492천원	1,628,342천원
가중평균 유통보통주식수	21,169,670주	21,169,670주	20,947,500주	20,947,500주
보통주 주당 순이익	51원	228원	41원	78원

21-2. 희석주당순 이 익&cr

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.&cr

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
보통주 분기순이익	1,069,294천원	4,817,555천원	872,492천원	1,628,342천원
발행된 가중평균 유통보통주식수	21,169,670주	21,169,670주	20,947,500주	20,947,500주
조정내역
전환사채	5,789,506주	5,789,506주	6,011,676주	6,011,676주
희석주당이익 산정을 위한 &cr가중평균 유통보통주식수	26,959,176주	26,959,176주	26,959,176주	26,959,176주
희석주당순이익	40원	179원	32원	60원

22. 영업으로부터 창출된 현금흐름 &cr&cr22-1. 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
법인세차감전순이익	4,817,555	1,628,342
조정항목
감가상각비	205,768	253,869
무형자산상각비	27,984	29,767
기타의 대손상각	(89,568)	137,780
유형자산처분이익	(41,425)	-
당기손익-공정가치금융자산 평가이익	(3,004)	(29,982)
외화환산이익	(17,732)	9,803
외화환산손실	12,736	105,526
대손상각비	(11,257)	-
리스자산상각비	734,440	527,432
당기손익-공정가치금융자산 처분이익	(215,404)	-
파생상품평가이익	(2,017,553)	-
유형자산처분손실	770	-
사용권자산처분손실	1,510	1,510
매각예정자산처분이익	(3,079,428)	-
지급보증비용	2,900,000	1,800,000
금융보증비용	4,252	27,130
복구충당부채환입	-	(3,399)
재고자산평가손실환입	(268,601)	(268,601)
재고자산평가손실	102,927	102,927
순금융원가	992,836	154,618
영업활동으로 인한 자산·부채의 변동	(12,792,442)	(2,913,759)
매출채권의 감소(증가)	273,119	(1,399,278)
기타금융자산의 감소(증가)	9,462	(25,691)
기타유동자산의 감소(증가)	(896,137)	(365,017)
재고자산의 감소(증가)	(15,374,726)	(1,020,321)
매입채무의 증가(감소)	1,332,683	(851,082)
기타금융부채의 증가(감소)	15,023	28,219
기타유동부채의 증가(감소)	1,858,810	719,411
영업으로부터 창출된 현금	(8,620,293)	1,562,963

22-2. 현금 유입,유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)


구 분	당분기	전분기
장기금융상품의 유동성 대체	4,000,000	2,300,000
금융보증부채 유동성 대체	1,600,000	1,200,000

23. 우발채무와 약정사항 &cr

23-1. 당분기말 현재 금융기관 약정사항 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)

계약처	약정내용	한도금액	실행금액
기업은행	통화선도약정	USD 200,000	-
기업은행	중소기업자금대출	1,450,000	1,450,000
기업은행	중소기업자금대출	1,000,000	1,000,000
신한은행	기업운전일반자금대출	1,500,000	1,500,000
산업은행	기업운전일반자금대출	3,000,000	3,000,000
국민은행	온렝딩대출	2,000,000	2,000,000
합계	원화	8,950,000	8,950,000
외화	USD 200,000	USD -

23-2. 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)

지급보증인	보증내역	설정금액	차입처
기타비상무이사	한정근	2,940,000	기업은행
기타비상무이사	한정근	1,260,000	신한은행
기타비상무이사	한정근	3,600,000	산업은행
기타비상무이사	한정근	2,200,000	국민은행
서울보증보험	보험증권	891,736	-
신용보증기금	매출채권보험	1,400,000	-

23-3. 당분기말 현재 담보제공내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)

담보제공자산	장부가액	담보설정금액	제공목적	담보권자	차입잔액
단기금융상품	2,200,000	2,085,600	종속회사 앤씨비아이티 대출담보	기업은행	1,896,000
1,500,000	1,680,000	종속회사 베이다스 대출담보	기업은행	1,500,000
600,000	660,000	종속회사 앤씨비아이티 대출담보	하나은행	600,000
장기금융상품	4,745,000	5,219,500	종속회사 앤씨비아이티 대출담보	기업은행	4,745,000
1,800,000	1,980,000	종속회사 베이다스 대출담보	기업은행	1,800,000
200,000	220,000	종속회사 앤씨비아이티 대출담보	하나은행	200,000
400,000	440,000	종속회사 베이다스 대출담보	하나은행	400,000
산업재산권	914	1,800,000	앤씨앤 대출담보	신한은행	1,500,000

24. 특수관계자와의 거래 &cr&cr24-1. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

(단위: %)

구분	지역	기업명	당분기말	전기말
지분율(%)	지분율(%)
---	---	---	---	---
종속기업	한국	㈜넥스트칩	78.05%	100.00%
한국	㈜베이다스	74.52%	74.52%
한국	㈜앤씨비아이티	70.18%	73.03%
인도	Nvedas Technologies Pvt Ltd	100.00%	100.00%
관계기업	한국	㈜투아이피(*1)	14.14%	14.14%

(*1)소유지분율은 20%미만이나 사내이사 등 임원 겸직을 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하여 관계기업투자로 분류하였으나, 당분기 중 피투자회사의 임원 사임으로 유의적인 영향력이 없는 것으로 판단하여 관계기업투자 분류에서 제외하였습니다.&cr

24-2. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	기업명	당분기		전분기
매출 등	매입 등	매출 등	매입 등
---	---	---	---	---	---
종속기업	㈜넥스트칩	25,228	-	1,739,420	16,633
㈜베이다스	34,405	55,400	34,437	-
㈜앤씨비아이티	42,829	4,152	75,008	-
Nvedas Technologies Pvt Ltd	-	-	-	-
관계기업	㈜투아이피	3,441	-	3,343	-

&cr24-3. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.&cr&cr - 당분기 말

(단위: 천원)

구분	기업명	채권				채무
대여금	대여금 손상	미수수익	미수수익 손상	미지급금
---	---	---	---	---	---	---
종속기업	㈜넥스트칩	-	-	-	-	-
㈜베이다스(*1)	1,000,000	(1,000,000)	150,313	(150,313)	-
㈜앤씨비아이티	-	-	-	-	-
관계기업	㈜투아이피(*2)	100,000	(100,000)	7,940	(7,940)	-

(*1) 당분기 중 당사는 (주)베이다스 미수수익에 대하여 기타의대손상각비 34,405천원을 인식하였습니다.&cr (*2) 당분기 중 당사는 (주)투아이피의 미수수익에 대하여 기타의대손상각비 3,441천원을 인식하였습니다 .&cr

- 전기말

(단위: 천원)

구분	기업명	채권		채무
대여금	기타	미지금금
---	---	---	---	---
종속기업	㈜넥스트칩	-	934,354	-
㈜베이다스	1,000,000	115,907	-
㈜앤씨비아이티	1,000,000	127,414	33,784
관계기업	㈜투아이피	100,000	4,499	-

&cr24-4. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr-당분기

(단위: 천원)

구분	기업명	자금대여거래				현금출자
기초	대여	상환	기말
---	---	---	---	---	---	---
종속기업	㈜앤씨비아이티	1,000,000	-	(1,000,000)	-	-

&cr-전분기

(단위: 천원)

구분	기업명	자금대여거래				현금출자
기초	대여	대손설정	기말
---	---	---	---	---	---	---
종속기업	(주)넥스트칩	-	-	-	-	10,399,999
㈜베이다스	1,000,000	-	-	1,000,000	-
㈜앤씨비아이티(*)	-	-	-	-	-
관계기업	(주)투아이피	-	100,000	(100,000)	-	-

(*) 전기 중 당사는 ㈜앤씨비아이티의 단기대여금 1,000,000천원에 대하여 기타의대손상각비를 인식하였습니다.&cr

24-5. 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	223,598	286,314
퇴직급여	37,636	28,260
합계	261,234	314,574

&cr 24-6 . 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위해 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	보증처	지급보증금액	제공목적
종속기업	베이다스	기업은행	330,000	자금차입
기업은행	330,000	자금차입
기업은행	330,000	자금차입
기업은행	330,000	자금차입
기업은행	330,000	자금차입
기업은행	330,000	자금차입
기업은행	330,000	자금차입
기업은행	360,000	자금차입
기업은행	330,000	자금차입
기업은행	660,000	자금차입
하나은행	440,000	자금차입
㈜앤씨비아이티	기업은행	325,600	자금차입
기업은행	660,000	자금차입
기업은행	819,500	자금차입
기업은행	1,760,000	자금차입
기업은행	550,000	자금차입
기업은행	660,000	자금차입
기업은행	1,430,000	자금차입
기업은행	1,100,000	자금차입
하나은행	660,000	자금차입
하나은행	220,000	자금차입

&cr

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항&cr&cr이익 배당과 관련해서 당사의 정관에 규정하고 있는 사항은 다음과 같습니다.&cr

제56조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제53조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

&cr당사의 현금배당을 포함한 주주환원은 주주가치 제고를 위해 배당가능이익 범위내에서 당해년도 이익수준, 연간 현금 흐름 및 미래의 전략적 투자를 종합적으로 고려하여 그 수준을 결정하고 있습니다. &cr다만, 최근 5년간은 이러한 고려사항 기준으로 배당을 실시하기 어렵다고 판단하였습니다.

&cr 나. 주요배당지표

500500500-3,788-16,924-6,8604,818-1,4833,742-165-770-363---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제25기 3분기	제24기	제23기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

다. 과거 배당 이력&cr&cr당사의 가장 최근 배당 실시는 2015년 12월 23일 이사회를 통해 1주당 50원, 배당금 총액 664,860,300원을 결의하여, 2016년 4월에 지급한 바 있습니다.&cr

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)


(기준일 :	)

2016.06.07주식매수선택권행사보통주150,0005003,9002019.08.16유상증자(주주배정)보통주7,500,0005002,0802021.08.02전환권행사보통주425,9655002,9112021.08.03전환권행사보통주412,2285002,9112021.08.04전환권행사보통주412,2295002,9112021.08.10전환권행사보통주137,4095002,9112021.09.08전환권행사보통주137,4095002,911

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |

나. 미상환 전환사채 발행현황

2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)


(기준일 :	)

무보증사모&cr전환사채제10회2020.07.312025.07.3117,500보통주2021.07.31 ~&cr 2025.06.301002,91113,0604,486,431-17,500보통주1002,91113,0604,486,431-

| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, %)


(기준일 :	)

(주)앤씨앤회사채사모2020.07.3117,5000.0-2025.07.31미상환-17,500----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

주) 2021년 8월 2일부터 전환사채에 대한 일부 전환이 이루어 지고 있습니다.&cr

기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

-----------13,060---13,060---13,060---13,060

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

&cr&cr

신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공시 서류 작성 대상 기간 해당사항 없습니다.&cr&cr

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황&cr &cr (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제25기 3분기	매출채권	14,921,217	1,366,685	9.2%
합 계	14,921,217	1,366,685	9.2%
제24기	매출채권	9,977,704	1,377,942	13.8%
합 계	9,977,704	1,377,942	13.8%
제23기	매출채권	9,827,422	1,377,942	14.0%
합 계	9,827,422	1,377,942	14.0%

(2) 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)

구 분	제25기 3분기	제24기	제23기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	1,377,942	1,377,942	1,301,592
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	1,969
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	1,969
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	(11,257)	-	78,319
4. 기말 대손충당금 잔액합계	1,366,685	1,377,942	1,377,942

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr 당사는 재무상태표일 현재의 매출채권등의 잔액에 대하여 과거의 대손경험율과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr아울러 당사는 매출채권 중 다음과 같은 사항에 대해 세부적인 상각 범위를 정하고 있습니다.&cr - 부도, 폐업, 법정관리, 화의 : 50%&cr - 1년 이상 2년 미만 채권 : 50%&cr - 2년 이상 3년 미만 채권 : 75%&cr - 3년 이상 채권 : 100%&cr&cr(4) 당해 분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위: 천원)

구분		6월이하	6월초과&cr 1년이하	1년초과&cr3년이하	손상채권&cr(3년 초과)	계
금액	일반	13,554,532	-	-	1,366,685	14,921,217
특수관계자	-	-	-	-	-
계	13,554,532	-	-	1,366,685	14,921,217
구성비율		90.8%	-	-	9.2%	100%

나. 재고자산의 현황 등&cr

(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위: 천원)

사업부문	계정과목	제25기 3분기	제24기	제23기	비고
차량용 블랙박스 등	제 품	2,426,314	1,601,470	807,115	-
상 품	3,663	3,772	4,108	-
재공품	-	-	-	-
원재료	21,337,806	7,543,135	4,928,762	-
소 계	23,767,783	9,148,377	5,739,985
영상처리칩 등	제 품	5,082,668	2,368,210	4,115,414	-
상 품	386,341	338,162	366,315	-
재공품	2,795,937	2,731,770	725,910	-
원재료	3,017,691	1,609,802	3,588,413	-
소 계	11,282,637	7,047,944	8,796,052	-
합계	제 품	7,508,982	3,969,680	4,922,529	-
상 품	390,004	341,934	370,423	-
재공품	2,795,937	2,731,770	725,910	-
원재료	24,355,497	9,152,937	8,517,175	-
합 계	35,050,420	16,196,321	14,536,037	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr [재고자산합계÷기말자산총계×100]		29.2%	16.4%	20.3%	-
재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		3.4	4.5	4.9	-

&cr

(2) 재고자산의 실사내용

( 가) 실사일자&cr - 기준일: 2021년 9월 30일&cr - 실사일: 2021 년 10월 15일&cr - 재고실사 시점부터 기준일까지 입출고 내역은 재고수불부를 통하여 확인하였습니다.&cr &cr(나) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부&cr- 분기 재고실사는 당사 자체적으로 조사하였습니다.&cr

(다) 장기체화재고 등 현황&cr- 2021년 9월 30일 현재&cr (단위:천원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가충당금	기말잔액	비 고
제품	7,710,854	7,710,854	201,872	7,508,982	-
상품	893,665	893,665	503,661	390,004	-
재공품	2,795,937	2,795,937	-	2,795,937	-
원재료	25,030,214	25,030,214	674,717	24,355,497	-
합계	36,430,670	36,430,670	1,380,250	35,050,420	-

&cr

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

분기보고서 또는 반기보고서의 경우에는 본 항목을 기재하지 아니할 수 있으므로 그 기재를 생략합니다.&cr

V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제25기 3분기(당기)서현회계법인---제24기(전기)서현회계법인적정해당사항 없음-제23기(전전기)삼일회계법인적정해당사항 없음-

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황

제25기 3분기(당기)서현회계법인연결재무제표 검토 및 감사&cr별도재무제표 검토 및 감사145,0001,100145,000707제24기(전기)서현회계법인연결재무제표 검토 및 감사&cr별도재무제표 검토 및 감사130,0001,100130,0001,159제23기(전전기)삼일회계법인연결재무제표 검토 및 감사&cr별도재무제표 검토 및 감사80,00091180,000911

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제25기 3분기(당기)-----제24기(전기)-----제23기(전전기)-----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12020.08.07회사측: 감사, 이사회 등 5인&cr 감사인측: 업무수행이사, 담당 회계사 등 2인대면회의연간 감사계획 및 진행상황&cr 반기재무제표에 대한 분석적 절차 수행결과22020.10.30회사측: 감사, 이사회 등 5인&cr 감사인측: 업무수행이사, 담당 회계사 등 2인대면회의연간 감사계획 및 진행상황&cr 반기재무제표에 대한 분석적 절차 수행결과32021.02.03회사측: 감사, 이사회 등 5인&cr 감사인측: 업무수행이사, 담당 회계사 등 2인대면회의핵심감사사항 등 중점 감사사항&cr 기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항42021.07.30회사측: 감사, 이사회 등 5인&cr 감사인측: 업무수행이사, 담당 회계사 등 2인대면회의연간 감사계획 및 진행상황&cr 반기재무제표에 대한 분석적 절차 수행결과52021.11.05회사측: 감사, 이사회 등 5인&cr 감사인측: 업무수행이사, 담당 회계사 등 2인대면회의연간 감사계획 및 진행상황&cr 반기재무제표에 대한 분석적 절차 수행결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

2. 내부통제에 관한 사항

해당사항 없음&cr

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성개요&cr 본 보고서 기준일 현재 당사의 이사회는 1명의 상근이사와 3명의 비상근이사로 구성되어 있습니다. (각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.)&cr

사외이사 및 그 변동현황


	(단위 : 명)

4----

| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |

※ 당사는 자산총액 1천억원 미만인 벤처기업으로서 사외이사 선임의무가 없습니다.&cr

나. 주요 의결 사항

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부
2021-1	21.01.12	의안제목 : (주)앤씨비아이티 은행차입을 위한 주식회사 앤씨앤의 &cr 정기예금 담보제공의 건&cr주요내 용 : 자회사 앤씨비아이티에 운영자금 지원을 위한 담보 제공	가결
2021-2	21.02.16	의안제목 : (주)베이다스 은행차입을 위한 주식회사 앤씨앤의 &cr 중소기업채권 담보제공의 건&cr주요내 용 : 자회사 베이다스에 운영자금 지원을 위한 담보 제공	가결
2021-3	21.02.18	의안제목 : 제24기(2020년) 재무제표 승인의 건&cr주요내용 : 재무제표 승인	가결
2021-4	21.02.22	의안제목 : 제24기 정기주주총회 소집의 건&cr주요내 용 : 2021년 3월 29일 정기주주총회 소집	가결
2021-5	21.03.29	의안제목 : 대표이사 선임의 건&cr주요내 용 : 최종현 대표이사 신규 선임	가결
2021-6	21.05.10	의안제목 : 주식회사 앤씨앤의 기업은행 차입승인의 건&cr주요내용 : 운전자금을 위한 1,450백만원 차입	가결
2021-7	21.06.09	의안제목 : (주)베이다스 은행차입을 위한 주식회사 앤씨앤의 &cr 정기예금 담보제공의 건&cr주요내 용 : 자회사 베이다스에 운영자금 지원을 위한 담보 제공	가결
2021-8	21.06.16	의안제목 : 한국산업은행 산업운영자금 30억원 신규차입의 건&cr주요내용 : 운전자금을 위한 3,000백만원 차입	가결
2021-9	21.07.06	의안제목 : (주)앤씨비아이티 은행 차입을 위한 주식회사 앤씨앤의 &cr 정기예금 담보 제공의 건&cr주요내용 : 자회사 앤씨비아이티에 운영자금 지원을 위한 담보 제공	가결
2021-10	21.07.12	의안제목 : 지점 설치의 건&cr주요내용 : 앤씨앤 용인에스에프 설치	가결
2021-11	21.08.27	의안제목 : 주식회사 앤씨앤의 기업은행 차입승인의 건&cr주요내용 : 운전자금을 위한 1,000백만원 차입	가결
2021-12	21.09.10	의안제목 : (주)베이다스 은행차입을 위한 주식회사 앤씨앤의 &cr 정기예금 담보제공의 건&cr주요내 용 : 자회사 베이다스에 운영자금 지원을 위한 담보 제공	가결

&cr

2. 감사제도에 관한 사항

&cr 가. 감사 및 감사의 독립성에 관한 사항&cr&cr 당사는 본 보고서 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(박준서)이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr(감사의 주요 인적사항에 대해서는 "Ⅷ. 임원에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.)&cr&cr 나. 주요 의결 사항 &cr

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부
2021-1	21.01.12	의안제목 : (주)앤씨비아이티 은행차입을 위한 주식회사 앤씨앤의 &cr 정기예금 담보제공의 건&cr주요내 용 : 자회사 앤씨비아이티에 운영자금 지원을 위한 담보 제공	가결
2021-2	21.02.16	의안제목 : (주)베이다스 은행차입을 위한 주식회사 앤씨앤의 &cr 중소기업채권 담보제공의 건&cr주요내 용 : 자회사 베이다스에 운영자금 지원을 위한 담보 제공	가결
2021-3	21.02.18	의안제목 : 제24기(2020년) 재무제표 승인의 건&cr주요내용 : 재무제표 승인	가결
2021-4	21.02.22	의안제목 : 제24기 정기주주총회 소집의 건&cr주요내 용 : 2021년 3월 29일 정기주주총회 소집	가결
2021-5	21.03.29	의안제목 : 대표이사 선임의 건&cr주요내 용 : 최종현 대표이사 신규 선임	가결
2021-6	21.05.10	의안제목 : 주식회사 앤씨앤의 기업은행 차입승인의 건&cr주요내용 : 운전자금을 위한 1,450백만원 차입	가결
2021-7	21.06.09	의안제목 : (주)베이다스 은행차입을 위한 주식회사 앤씨앤의 &cr 정기예금 담보제공의 건&cr주요내 용 : 자회사 베이다스에 운영자금 지원을 위한 담보 제공	가결
2021-8	21.06.16	의안제목 : 한국산업은행 산업운영자금 30억원 신규차입의 건&cr주요내용 : 운전자금을 위한 3,000백만원 차입	가결
2021-9	21.07.06	의안제목 : (주)앤씨비아이티 은행 차입을 위한 주식회사 앤씨앤의 &cr 정기예금 담보 제공의 건&cr주요내용 : 자회사 앤씨비아이티에 운영자금 지원을 위한 담보 제공	가결
2021-10	21.07.12	의안제목 : 지점 설치의 건&cr주요내용 : 앤씨앤 용인에스에프 설치	가결
2021-11	21.08.27	의안제목 : 주식회사 앤씨앤의 기업은행 차입승인의 건&cr주요내용 : 운전자금을 위한 1,000백만원 차입	가결
2021-12	21.09.10	의안제목 : (주)베이다스 은행차입을 위한 주식회사 앤씨앤의 &cr 정기예금 담보제공의 건&cr주요내 용 : 자회사 베이다스에 운영자금 지원을 위한 담보 제공	가결

&cr

다. 감사 교육 미실시 내역

당사의 감사는 회계법인에서 지속적으로 재직해온 공인회계사로서 감사 업무를 수행하는데 전문성은 충분하다고 판단되어 미실시하였습니다.

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

라. 감사 지원조직 현황

해당사항 없음&cr

마. 준법지원인 지원조직 현황

해당사항 없음&cr

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2021년 09월 30일


(기준일 :	)

배제미도입도입미실시미실시실시

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

주) 2021년 개최 제24기 정기주주총회에서 전자투표제를 실시하였습니다.&cr

나. 의결권 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)


(기준일 :	)

보통주22,472,740-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주22,472,740-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

&cr

다. 주식사무


정관상 &cr신주인수권의 &cr내용	제10조(신주인수권) &cr ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. &cr② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하 나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. &cr 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 4. 주권을 거래소 시장 혹은 코스닥 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 중소기업창업지원법이나 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 관련투자자(중소기업창업투자회사, 신기술사업투자조합 등)에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 장기적인 발전, 신규영업의 진출, 사업목적의 확대 또는 긴급한 자금조달을 위해 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 10. 발행주식총수의 100분의30을 초과하지않는 범위 내에서 상법제418조제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외금융기관 또는 기관투자자에게 발행하는 경우&cr③ 제2항각호중어느하나의규정에의해신주를발행할경우발행할주식의종류와수및발행가격등은이사회의결의로정한다&cr④ 신주인수권을 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의결의로 한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	매결산기마다
주주명부폐쇄시기	1월 1일 ~ 1월 31일
주권의 종류	※ 2019년 9월 16일 「주식 ㆍ 사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령」시행일부터 주권이 전자등록제로 전환되어 실물주권의 개념이 사라졌으므로 주권의 종류를 기재하지 않습니다.
명의개서대리인	주식회사 하나은행
주주의 특전	해당사항 없음	공고방법	회사 홈페이지&cr(부득이한 경우 서울경제신문)

&cr 라. 주주총회 의사록 요약&cr

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고
제24기&cr정기주주총회&cr(2021.03.29)	- 제24기 연결 및 별도 재무제표 승인의건&cr- 정관 변경의 건&cr- 이사 선임의 건&cr- 감사 선임의 건&cr- 이사 보수한도 승인의 건&cr- 감사 보수한도 승인의 건&cr- 임원퇴직급여규정 변경의 건	원안 승인&cr원안 승인&cr원안 승인&cr원안 승인&cr원안 승인&cr원안 승인&cr원안 승인	-
제23기&cr정기주주총회&cr(2020.03.27)	- 제23기 연결 및 별도 재무제표 승인의건&cr- 이사 선임의 건&cr- 감사 선임의 건&cr- 이사 보수한도 승인의 건&cr- 감사 보수한도 승인의 건	원안 승인&cr원안 승인&cr정족수 미달로 부결&cr원안 승인&cr원안 승인	-
제22기&cr정기주주총회&cr(2019.03.27)	- 제22기 연결 및 별도 재무제표 승인의건&cr- 감사 선임의 건&cr- 이사 보수한도 승인의 건&cr- 감사 보수한도 승인의 건&cr- 정관 변경의 건	원안 승인&cr정족수 미달로 부결&cr원안 승인&cr원안 승인&cr원안 승인	-

&cr

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주, %)


(기준일 :	)

김경수본인보통주4,709,00022.484,709,00020.95-장지훈임원보통주1,731,0228.261,731,0227.70-김동욱임원보통주1,731,0228.261,731,0227.70-최종현임원보통주41,7310.2041,7310.19대표이사보통주8,212,77539.208,212,77536.55-우선주0000-

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

※ 상기 지분율 변화는 전환사채 전환권 행사로 발행주식수 변경에 따른 것입니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

- 해당사항 없음&cr

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

- 해당사항 없음&cr

4. 최대주주의 변동현황

- 해당사항 없음&cr

5. 주식의 분포&cr

(1) 주식 소유현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)


(기준일 :	)

------12,6100.6

구분	주주명	소유주식수
5% 이상 주주	-
-
우리사주조합		-

6. 주가 및 주식거래실적&cr (국내증권시장)&cr (단위 : 원,천주)

종 류		21년 4월	21년 5월	21년 6월	21년 7월	21년 8월	21년 9월
보통주	최 고	5,360	5,040	5,270	5,020	5,350	4,260
최 저	4,560	4,805	4,665	4,390	3,950	3,980
월간거래량		7,501	2,329	2,448	6,833	7,780	2,178

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)


(기준일 :	)

최종현남1971.09대표이사사내이사상근CEO서강대 경제학과&cr㈜에스브이파트너스41,731-임원16년2023.03.27김경수남1965.02기타비상무이사기타비상무이사비상근고문서강대학교 전자공학과&cr㈜대우통신 수출부&cr㈜케이코스모 이사&cr㈜넥스트칩 대표이사4,709,000-본인24년2024.03.29장지훈남1965.10사내이사사내이사비상근고문연세대학교 전기공학과&cr삼성전자(주)&cr㈜씨앤에스테크놀로지1,731,022-임원24년2024.03.29김동욱남1966.03사내이사사내이사비상근고문연세대학교 전자공학과&cr삼성전자(주)1,731,022-임원24년2024.03.29박준서남1969.01감사감사비상근감사서강대학교 경영학과&cr서울대학교 경영대학원&cr삼일,안건회계법인 &crPWC 컨설팅코리아&cr現 한경회계법인 회계사--관계없음13년2024.03.29이인하남1972.08이사미등기상근영업서경대학교&cr에이딕스 테크놀로지&crHDB 정보통신--관계없음6년-김한택남1973.01이사미등기상근기술서울시립대학교&cr한화정보통신&cr코아로직69,000-관계없음7년-이정환남1972.05이사미등기상근경영동국대학교&cr에스에이엠티--관계없음16년-김도균남1973.10이사미등기상근기술서경대학교1,356-관계없음20년-

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

주) 김도균 이사는 2021년 5월 31일자로 퇴사하였습니다.&cr&cr

나. 직원 등 현황

2021년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

전체남85-2-873.03,50740----전체여19---191.954829-104-2-1062.84,05538-

| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

다. 미등기임원 보수 현황

2021년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

432682(주)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

(주) 2021년 5월 31일에 퇴사한 1인의 인원수와 급여가 포함되어 있습니다. &cr

2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 등기이사42,000-감사1100-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

나. 보수지급금액

나-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 217286(주1)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

(주1) 등기이사 4명 중 3명은 비상근으로서 보수를 현재 지급하지 않고 있어서 보수 지급하는 등기이사 1명과 감사 1명에 대해서만 기재하였습니다. &cr&cr

나-2. 유형별

(단위 : 백만원) 1163163(주2)--------199-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

(주2) 등기이사 4명 중 3명은 비상근으로서 보수를 현재 지급하지 않고 있어서 보수 지급하는 1명 대해서만 기재하였습니다. &cr&cr&cr

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) ----

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

해당사항 없음&cr

2. 산정기준 및 방법&cr해당사항 없음

&cr다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr

<표1>

(단위 : 백만원) 1371-------1371-

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

<표2>

2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)


(기준일 :	)

최종현등기임원2016.03.25신주교부&cr자기주식교부&cr차액보상보통주260,0000000260,0002018년 3월 25일~&cr2023년 3월 24일4,760정회인계열회사 임원2016.03.25신주교부&cr자기주식교부&cr차액보상보통주260,0000000260,0002018년 3월 25일~&cr2023년 3월 24일4,7605명직원2016.03.25신주교부&cr자기주식교부&cr차액보상보통주140,0000000140,0002018년 3월 25일~&cr2023년 3월 24일4,760

| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계 열 회사 현황(요약)

2021년 09월 30일


(기준일 :	)	(단위 : 사)

(주)앤씨앤&cr(110111-1413361)145

| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

2021년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

-4432,559--32,559-331,000--1,000--------7733,559--33,559

| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

&cr 다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황&cr

성명	직위	겸직현황
겸직회사명	겸직회사 직위	상근여부
---	---	---	---	---
최종현	대표이사	(주)넥스트칩	사내이사	비상근
(주)베이다스	사내이사	비상근
(주)앤씨비아이티	사내이사	비상근
김경수	기타비상무이사	(주)넥스트칩	대표이사	상근
박준서	감사	(주)베이다스	감사	비상근
(주)앤씨비아이티	감사	비상근

※ 최종현 대표이사는 2021년 10월에 (주)넥스트칩 사내이사직을 사임하였습니다.&cr

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 종속기업 등에 대한 금전대여

기업명	구분	대여금(백만원)	비고
(주)베이다스	종속기업	1,000	금전소비대차

&cr

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

해당사항 없음&cr

3. 제재 등과 관련된 사항

해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

&cr

중소기업기준 검토표 &cr

중소기업기준검토표-1.jpg 중소기업기준검토표-1

중소기업기준검토표-2.jpg 중소기업기준검토표-2

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) (주)넥스트칩2019.01.01경기도 성남시 분당구 판교역로 230, 비동 10층전자, 정보통신기기 관련 제조 및 판매30,891지분율 62%해당(주)베이다스2010.07.22경상북도 포항시 북구 흥해읍 이인리 포항융합기술산업지구소프트웨어 개발1,480지분율 75%미해당(주)앤씨비아이티2000.03.28경기도 성남시 분당구 대왕판교로 700 B-904심혈관질환 등 예방, 진단, 치료제의 연구개발 및 제조, 판매3,004지분율 70%미해당Nvedas Technologies Pvt Ltd2017.07.06A307, Renaissance Temple Bells,, #25/1 Industrial Suburb, Yeshwanthpur,, Bangalore, Bangalore, Karnataka, India, 560022사업개발 및 &cr기술지원47지분율 100%미해당

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일


(기준일 :	)	(단위 : 사)

1(주)앤씨앤110111-1413361--4(주)넥스트칩131111-0541069(주)베이다스171711-0089621(주)앤씨비아이티110111-1922180Nvedas Technologies Pvt LtdU32304KA2017FTC104416.

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동-(단위 : 백만원, 백만주, %)


(기준일 :	)

---------------------------

| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |

※ 당사는 최근사업연도말 현재의 자산총액이 1천억원 미만으로 소규모기업에 해당하므로 타법인 출자현황을 기재하지 않습니다.&cr&cr&cr

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

해당사항 없음&cr

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음

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