namR

Quarterly Report • Oct 13, 2021

Rapport financier semestriel

au 30 juin 2021

namR, Société Anonyme 4 rue Foucault - 75116 Paris

RAPPORT SEMESTRIEL D'ACTIVITE 2021

Période du 1er janvier au 30 juin 2021

Les comptes semestriels ont été arrêtés lors du conseil d'administration du 5 octobre 2021. Les comptes semestriels 2020 et 2021 n'ont pas fait l'objet d'un audit par les commissaires aux comptes.

1. Une évolution de l'activité qui reflète la transformation du modèle de développement

Sur le 1er semestre 2021, namR enregistre un chiffre d'affaires de 791 k€. Le chiffre d'affaires est avant tout la manifestation de la transition engagée d'un modèle de développement initial basé sur de grands projets, vers un nouveau modèle visant un décollage commercial auprès d'une clientèle plus diversifiée sur 3 verticales prioritaires, à savoir Know Your Building (KYB) pour les gestionnaires de parc immobiliers, Know Your Risk (KYR) pour le secteur de la bancassurance, et Know Your Customer (KYC) pour les distributeurs et concessionnaires d'infrastructures.

Sur le semestre, le chiffre d'affaires se compose de 543 K€ pour l'offre KYB, correspondant au produit de la fin du programme tRees (programme de ciblage des meilleurs candidats à la rénovation énergétique parmi les 6 460 établissements scolaires de la région Hauts-de-France), et de revenus de KYR et KYC pour 248 K€.

Témoignage de l'adoption croissante de ces offres verticales, namR enregistre la signature sur le 1 er semestre de 8 nouveaux clients, alors qu'elle n'en comptait que 7 pour la totalité de l'exercice 2020. Parmi eux, de grands noms du secteur de l'assurance, des concessionnaires d'eau comme Véolia et des énergéticiens comme Enedis ou Engie. Ces nouveaux clients accompagnés sur un périmètre initial réduit ont vocation à être développés dans la durée.

2. Des résultats en ligne avec le plan de développement

En milliers d'euros	S1 2021	S1 2020 proforma	Var (%)
Chiffre d'affaires	791	1 599	-51%
Production immobilisée	1 039	1 124	-8%
Subventions et autres produits	6	1	ns
Produits d'Exploitation	1 835	2 723	-33%
Autres achats et charges externes	1 012	1 445	-30%
Charges de personnel	1 757	961	+83%
Excédent Brut d'Exploitation	(934)	317	ns
DAP	929	623	+49%
Résultat d'Exploitation	(1 863)	(306)	ns
Résultat Net	(1 560)	76	ns

Sur la période, la production immobilisée s'établit en baisse de 8% à 1 039 K€ contre 1 124 K€ au 1 er semestre 2020.

Une forte discipline financière ainsi que la renégociation des partenariats scientifiques permettent de rationaliser la structure de coûts avec des achats et charges externes d'un montant de 1 012 K€, en diminution de 30% par rapport à la même période en 2020.

Comme indiqué précédemment, les charges de personnel sont en nette augmentation sur le semestre à 1 757 K€ (contre 961 K€ au S1 2020). Cette évolution s'explique par le renforcement des fonctions marketing et commercial, ainsi que du management.

Après prise en compte de ces éléments, l'excédent brut d'exploitation s'inscrit à (934) K€, contre 317 K€ sur la période comparable, en ligne avec la feuille de route stratégique.

Après la prise en compte d'amortissements en hausse de 623 K€ à 929 K€, en lien avec la production immobilisée en 2020, la perte d'exploitation atteint sur le semestre (1 863) K€ contre un résultat à l'équilibre au 1er semestre 2020.

Au total, le résultat net s'établit à (1 560) K€, contre 76 K€ sur la période précédente.

3. Situation financière

A l'issue du succès de son introduction en Bourse, namR bénéficie d'une trésorerie solide pour un montant total de 8 710 K€, au 30 juin 2021. Les dettes financières brutes ressortent à 2 798 K€ à la suite notamment de l'octroi du PGE pour 1 500 K€ et d'un prêt innovation pour 498 K€ auprès de la BPI.

4. Evènements significatifs du semestre écoulé : Poursuite de la structuration de namR pour s'établir comme le leader de la donnée géolocalisée environnementale

Le premier semestre a été marqué par les efforts de structuration menés par la Société, autant sur les plans marketing, commerciaux, et financiers.

Tout d'abord, sur le terrain des produits, namR a lancé 2 nouvelles plateformes de livraison de ses données en mode SaaS, l'une à destination des collectivités – TerritoiresXYZ, et l'autre à destination de ses clients privés– asknamR (https://namr.com/nos-solutions/produits/).

Également, dans une logique d'optimisation de sa couverture commerciale, la Société a développé et consolidé ses accords avec des partenaires stratégiques de premier plan : Addactis, dans le domaine de l'assurance (KYR), Capgemini (KYB-KYR-KYC), ou encore ToucanToco (KYB). namR a d'autre part investi significativement dans sa structure commerciale, avec l'arrivée d'une Head of Marcom & Head of Sales KYB public, d'un Head of Sales KYB privé, et enfin d'une Head of Alliance & Partnerships.

Enfin, au 1er semestre, namR a réussi son entrée en Bourse sur Euronext Growth Paris, avec la levée d'un montant brut de 8 M€. Outre les nouveaux moyens financiers, la réussite de cette opération a apporté à namR une visibilité renforcée que ce soit auprès des grands donneurs d'ordre clients et prospects que du grand public. L'introduction en Bourse est également très favorable en termes d'attractivité des talents, un élément critique au moment où les besoins dans l'univers des expertises Data et commerciales explosent.

Toutes ces avancées ont permis à namR de démultiplier son rayonnement et de renforcer sa position parmi les acteurs majeurs au sein de l'écosystème data français, comme l'illustre son inclusion au sein du programme de la French Tech Green20.

5. Evènements postérieurs à la clôture :

La société est entrée en discussion avec BNP Paribas en avril 2021 et a finalisé la souscription à un prêt garanti par l'Etat d'un montant de 500 K€ en septembre 2021.

namR s'est également placé comme un acteur important de l'exploitation de la donnée satellitaire, une expertise illustrée par sa participation au sein du consortium Space Data Marketplace, auprès du CNES.

6. Evolution prévisible pour le semestre à venir : Une montée en puissance de la conquête commerciale attendue au second semestre Maintien des objectifs 2023

Après avoir signé 8 nouveaux clients au 1er semestre, namR est confiant dans sa capacité à conquérir au moins 20 nouveaux clients pour l'ensemble de l'exercice. Les négociations en cours sur le 2ème semestre sont encourageantes et portent sur l'ensemble des offres de namR, Know Your Building, Know Your Risk et Know Your Customer, avec de grands donneurs d'ordre des secteurs assurantiels et bancaires, de la construction et des collectivités.

En revanche, les négociations en cours sur l'offre KYB en partenariat avec Capgemini auprès d'un grand acteur public n'ont pas abouties à l'issue attendue à ce jour. namR poursuit la négociation avec cet acteur sur des montants plus modestes, et a fait avec Capgemini des propositions similaires à d'autres acteurs publics.

Par ailleurs, namR poursuit sur le 2ème semestre ses avancées sur les différents axes stratégiques établis :

• en lien avec la feuille de route de développement continu de sa data, namR poursuit les mises à jour régulières de sa base, et la création de nouveaux attributs toujours plus complexes, plus dynamiques, et spécifiques aux cas d'usages des clients assureurs et énergéticiens ;
• en ligne avec son plan de développement, namR intensifie sur le 2ème semestre le renforcement de ses équipes, notamment sous l'angle commercial, avec 7 recrutements senior. D'ici à la fin de l'année, le cap des 50 collaborateurs devrait être dépassé.
• namR poursuit également le déploiement en nombre comme en force de son réseau de partenaires, donnant naissance à un grand nombre de projets ambitieux, venant fournir le pipe commercial 2022 et au-delà :
• L'offre de licence pour les collectivités TerritoiresXYZ avec ToucanToco, ciblant plus de 300 villes moyennes,
• Des licences asknamR en négociation auprès de grandes banques pour le KYR,
• Une offre intégrée aux outils de dimensionnement des concessionnaires publics avec le cabinet de conseil PMP.
• Enfin, sur l'axe international, une étude marché structurante est en cours afin de finaliser le plan de développement international en fin d'année.

Compte tenu d'une dynamique positive montrant une adoption rapide par ses clients, d'un portefeuille de projets en cours très fourni, et de la poursuite de sa structuration à un rythme soutenu, namR entame la suite de son développement avec un bon degré de confiance. A ce titre, les objectifs à l'horizon 2023 sont confirmés, à savoir un chiffre d'affaires de 9 M€, et une présence dans 1 à 3 pays européens.

Comptes semestriels

BILAN ACTIF

			Au 30/06/2021
	Actif		Montant brut	Amort. ou Prov.	Montant net	Au 31/12/2020
		Capital souscrit non appelé
	Immobilisations incorporelles	Frais d'établissement Frais de développement Concessions, brevets et droits similaires Fonds commercial	6 306 631	2 968 610	3 338 020	1 957 858
		Autres immobilisations incorporelles Immobilisations incorporelles en cours Avances et acomptes	1 039 287		1 039 287	2 246 700
		TOTAL Terrains	7 345 918	2 968 610	4 377 307	4 204 558
Actif immobilisé	Immobilisations corporelles	Constructions Inst. techniques, mat. out. industriels Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes	87 667 369 325	72 975 189 261	14 691 180 064	29 222 198 800
	Immobilisations financières	TOTAL Participations évaluées par équivalence Autres participations Créances rattachées à des participations Titres immob. de l'activité de portefeuille	456 992	262 237	194 755	228 022
		Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières TOTAL	67 605 67 605		67 605 67 605	69 045 69 045
		Total de l'actif immobilisé	7 870 517	3 230 848	4 639 668	4 501 626
	Stocks	Matières premières, approvisionnements En cours de production de biens En cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises TOTAL
		Avances et acomptes versés sur commandes
Actif circulant	Créances	Clients et comptes rattachés Autres créances Capital souscrit et appelé, non versé	82 667 1 745 738		82 667 1 745 738	1 327 248 1 380 841
		TOTAL Valeurs mobilières de placement	1 828 406 6 644		1 828 406 6 644	2 708 090
	Divers	Instruments de trésorerie Disponibilités TOTAL	43 355 8 659 707 8 709 707		43 355 8 659 707 8 709 707	517 727 517 727
		Charges constatées d'avance	266 156		266 156	271 681
		Total de l'actif circulant	10 804 270		10 804 270	3 497 498
		Frais d'émission d'emprunts à étaler Primes de remboursement des emprunts Écarts de conversion actif
		TOTAL DE L'ACTIF	18 674 787	3 230 848	15 443 939	7 999 126

BILAN PASSIF

	Passif	Au 30/06/2021	Au 31/12/2020
	749 018 ) Capital (dont versé : Primes d'émission, de fusion, d'apport Ecarts de réévaluation Ecarts d'équivalence	749 018 7 099 910	503 333
Capitaux propres	Réserves Réserve légale Réserves statutaires Réserves réglementées	8 572
	Autres réserves Report à nouveau Résultats antérieurs en instance d'affectation	162 852	-31 719
	Résultat de la période (bénéfice ou perte	-1 559 653	203 144
	Situation nette avant répartition Subvention d'investissement Provisions réglementées	6 460 699	674 757
	Total	6 460 699	674 757
Aut. fonds propres	Titres participatifs Avances conditionnées
	Total
Provisions	Provisions pour risques Provisions pour charges	30 000	30 000
	Total	30 000	30 000
	Emprunts et dettes assimilées Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Emprunts et dettes financières divers	2 798 000 1 013 941	800 000 1 187 868
	Total	3 811 941	1 987 868
Dettes	Avances et acomptes reçus sur commandes Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes Instruments de trésorerie	2 012 203 2 349 369 713 355	1 996 483 2 186 883 438 764
	Total	5 074 928	4 622 130
	Produits constatés d'avance	66 370	684 370
	Total des dettes et des produits constatés d'avance	8 953 239	7 294 369
	Écarts de conversion passif
	TOTAL DU PASSIF	15 443 939	7 999 126
	Crédit-bail immobilier Crédit-bail mobilier Effets portés à l'escompte et non échus Observations : Evaluation des stocks Calculdesamortissements
	Calcul des provisions

COMPTE DE RESULTAT

				Du 01/01/2021	Du 01/01/2020
		France	Exportation	Au 30/06/2021	Au 31/12/2020
				6 mois	12 mois
	Ventes de marchandises
	Production vendue : - Biens
	- Services	790 500		790 500	3 608 466
	Chiffre d'affaires net	790 500		790 500	3 608 466
exploitation	Production stockée
	Production immobilisée			1 039 287	2 246 700
	Produits nets partiels sur opérations à long terme
	Subventions d'exploitation			4 666
Produits d'	Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges
	Autres produits			722	1 428
			Total	1 835 176	5 856 595
	Marchandises Achats
	Variation de stocks
exploitation	Matières premières et autres approvisionnements Achats
	Autres achats et charges externes	Variation de stocks		956 336	2 511 540
	Impôts, taxes et versements assimilés			53 936	57 733
	Salaires et traitements			1 395 790	1 933 668
	Charges sociales	amortissements		360 912	579 940
	• sur immobilisations			929 332	1 245 403
Charges d'	Dotations d'exploitation	provisions
	• sur actif circulant • pour risques et charges
	Autres charges			2 103	2 434
			Total	3 698 412	6 330 720
			Résultatd'exploitation A	-1 863 236	-474 124
	Bénéfice attribué ou perte transférée		B
Opér. mun	Perte supportée ou bénéfice transféré		C
	Produitsfinanciersdeparticipations				581
	Produits financiers d'autres valeurs mobilières de placement et créances d'actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés
Produits	Reprises sur provisions, transferts de charges
financiers	Différences positives de change
	Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement		Total		581
	Dotations financières aux amortissements et provisions
fnancières Charges	Intérêts et charges assimilées			30	96 098
	Différences négatives de change
	Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
			Total	30	96 098
			D Résultat financier	-30	-95 516
	RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔT (± A ± B - C ± D)		E	-1 863 266	-569 641
	Produits exceptionnels sur opérations de gestion				8 135
Produits	Produits exceptionnels sur opérations en capital				737
exceptionnels	Reprises sur provisions et transferts de charge		Total		8 872
	Charges exceptionnelles sur opérations de gestion			70	2 159
Charges	Charges exceptionnelles sur opérations en capital
exceptionnels	Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions
			Total	70	2 159
			Résultat exceptionnel F	-70	6 713
	Participation des salariés aux résultats		G
	Impôt sur les bénéfices		H	-303 683	-766 073
	BÉNÉFICE OU PERTE ( ± E ± F - G -H )	-1 559 653	203 144

SA NAMR

Annexes aux comptes Date de clôture : 30/06/2021

Table des matières

1	Faits caractéristiques de l'exercice	12
1.1	Evénements principaux	12
1.2 1.3	Principes, règles et méthodes comptables Evènements Post-Clôture	13 13
2	Informations relatives aux postes du bilan et du compte
	de résultat	14
2.1	Actif immobilisé	14
2.1.1	Etat de l'actif immobilisé (brut)	15
2.1.2	Amortissements de l'actif immobilisé	16
2.1.3	Amortissements et dépréciations - État de rapprochement
	entre ouverture et clôture	17
2.1.4	Précisions sur certains éléments de l'actif immobilisé.	17
2.1.5	Trésorerie	17
2.2	Actif circulant	18
2.2.1	Charges constatées d'avance et écarts de conversion actif	18
2.3	Capitaux propres	18
2.3.1	Capital social	18
2.3.2	Actions propres	19
2.3.3	Variation des capitaux propres	19
2.4	Passifs et provisions	20
2.4.1	Provisions	20
2.5	État des échéances des créances et des dettes à la clôture de
	l'exercice	22
2.6	Compte de résultat	24
2.6.1	Ventilation du chiffre d'affaires	24
2.6.2	Précisions sur la nature, le montant et le traitement de
	certaines charges et produits	24
2.6.3	Autres informations spécifiques	25
3	Informations relatives aux opérations et engagements
	envers les dirigeants	26
4	Informations relatives aux opérations et engagements
	hors bilan	27
4.1	Engagements financiers donnés et reçus	27
5	Informations relatives à l'effectif	28
6	Informations au titre des opérations réalisées avec des
	parties liées	29

1 Faits caractéristiques de l'exercice

1.1 Evénements principaux

1.1.1 Transformation de la société en SA et évolution de la Gouvernance

Chloé Clair a été nommée Directrice Générale le 11 février 2021.

La société a été transformée en Société anonyme suivant la décision unanime des associés du 30 avril 2021 avec dissociation des fonctions de président et de directrice générale.

Consécutivement à la transformation, un nouveau conseil d'administration a été constitué.

1.1.2 Augmentation de capital :

Augmentation de capital de 88 823 € :

Suivant décision de la collectivité des associés en date du 11 février 2021 et du président en date du 17 février 2021, le capital social a été augmenté d'une somme de 88 823 euros intégralement libérée en numéraire.

Division de la valeur du nominal des actions par 5 – Multiplication corrélative du nombre d'actions composant le capital

Au cours de l'assemblée générale du 25 mai 2021, il a été décidé de réduire de la valeur nominale et unitaire des actions composant le capital social et de la diviser par 5 pour la ramener de 1 euro à 0,20 euros par action.

Cette réduction a été accompagnée d'une multiplication corrélative du nombre d'action composant le capital social. Chaque action existante d'un euro de valeur nominale étant converti en 5 actions nouvelles de 0,20 euros de valeur nominale chacune.

A l'issue de cette opération, le capital social est fixé 592 156 euros. Il est divisé en 2 960 780 actions de 20 centimes d'euros de valeur nominale.

Introduction en bourse et levée de fonds :

La société s'est introduite en bourse sur le marché Euronext Growth Paris le 14/06/2021.

Le Conseil d'Administration, sur délégation, a constaté, une augmentation de capital avec suppression du droit préférentiel de souscription des actionnaires et par offre au public, par émission de 784 313 d'actions nouvelles à un prix de 10,20 euros par action, soit une augmentation de capital de 7 999 992,60 euros (dont 156 862,60 euros de nominal et 7 843 130 euros de prime d'émission).

A l'issue de l'opération, le capital social est désormais fixé à 749 018,60 euros divisés en 3 745 093 actions.

Le flottant (hors managers, membres du conseil d'administration et actionnaires historiques) s'affiche à 20,9% du capital de la Société. Enfin, la capitalisation boursière de NamR, sur la base du prix de l'Offre de 10,20 €, s'élève à 38,2 M€.

1.2 Principes, règles et méthodes comptables

Les comptes annuels sont établis en conformité avec les règles et méthodes comptables prévues par les textes légaux et réglementaires applicables en France. Ils respectent en particulier les dispositions des règlements de l'Autorité des Normes Comptables modifiant le règlement n°2016–07 du 4 Novembre 2016, modifiant le règlement n°2014-03 relatif au Plan Comptable Général, qui a été homologué par arrêté du 26 décembre 2016. Les conventions comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :

– continuité de l'exploitation,

– permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,

– indépendance des exercices, et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels. Seules sont exprimées les informations significatives. La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Ces comptes semestriels individuels ont été arrêtés par le conseil d'administration du 5 octobre 2021. Les états financiers de la société ont été établis en Euro. Tous les montants mentionnés dans la présente annexe aux états financiers sont libellés en euros, sauf indication contraire

Continuité exploitation :

La société exerce une gestion prudente de sa trésorerie disponible et effectue un suivi régulier de ses sources de financement afin d'assurer une liquidité suffisante à tout moment. La société a souscrit un PGE d'un montant de 1 500 K€ versé en mars 2021 auprès de la BPRI ainsi qu'un Prêt Innovation R&D de 500 K€ auprès de la BPI en mars 2021.

Elle a par ailleurs négocié un report d'échéance d'un an du PGE 2020 de 800 K€ contracté auprès du Crédit Mutuel.

Changement d'estimation comptable :

Méthodologie sur les partenariats scientifiques.

Les partenariats scientifiques sont reconnus en charges, en fonction des contrats, soit en fonction des milestones du partenariat ou linéairement sur la durée du contrat.

Dans le cas de renégociation contractuelle, le montant d'un partenariat, s'élevant initialement à 897 K€ a été revu à la baisse à 396 K€. La charge reconnue au titre de ce contrat sur les années précédentes étant supérieure au montant total du nouveau contrat renégocié, la différence (46 K€) sera reprise linéairement au compte de résultat sur la durée restante du contrat, soit jusqu'en 2024.

1.3 Evènements Post-Clôture

La société est entrée en discussion avec la BNP en avril 2021 et a finalisé la souscription un PGE d'un montant de 500 K€ en septembre 2021 auprès de la BNP.

2 Informations relatives aux postes du bilan et du compte de résultat

2.1 Actif immobilisé

Les immobilisations corporelles et incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition pour les actifs acquis à titre onéreux, à leur coût de production pour les actifs produits par l'entreprise, à leur valeur vénale pour les actifs acquis à titre gratuit et par voie d'échange. Le coût d'une immobilisation est constitué de son prix d'achat, y compris les droits de douane et taxes non récupérables, après déduction des remises, rabais commerciaux et escomptes de règlement et de tous les coûts directement attribuables engagés pour mettre l'actif en place et en état de fonctionner selon l'utilisation prévue. Les frais accessoires, droits de mutation, honoraires ou commissions et frais d'actes, sont incorporés à ce coût d'acquisition. Les intérêts des emprunts spécifiques à la production d'immobilisations ne sont pas inclus dans le coût de production de ces immobilisations. Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire sur la durée d'utilisation. Les durées d'utilisation sont les suivantes :

• Installations techniques : 5 à 10 ans
• Matériel et outillage industriels : 5 à 10 ans
• Installations générales, agencements et aménagements divers : 10 ans
• Matériel de transport : 4 à 5 ans
• Matériel de bureau : 5 à 10 ans
• Matériel informatique : 3 ans
• Mobilier : 10 ans
• Immobilisations incorporelles : 2 à 4 ans selon les projets :
• o DataStrategy : 2 ans
• o Proprietary Attributes, One Engine et Fill-Up Engine : 3 ans
• o Carte 3D : 4 ans

2.1.1 Etat de l'actif immobilisé (brut)

	Immobilisations	Début de l'exercice	Augmentations	Diminutions	Valeur fin exercice
	Frais d'établissement et de développement – TOTAL I	-	-	-	-
Incorporelles	Autres postes d'immobilisations incorporelles – TOTAL II	6 293 625	1 052 293	-	7 345 918
	Terrains	-	-	-	-
	Construction sur sol propre	-	-	-	-
	Construction sur sol d'autrui	-	-	-	-
	Inst. gales, agencts et am. des constructions	-	-	-	-
	Installations techniques, matériel et outillage industriels	87 667	-	-	87 667
Corporelles	Installations générales, agencements, aménagements divers	53 202	3 372	-	56 573
	Matériel de transport	4 748	-	-	4 748
	Matériel de bureau et mobilier informatique	294 854	13 150	-	308 004
	Emballages récupérables et divers	-	-	-	-
	Immobilisations corporelles en cours	-	-	-	-
	Avances et acomptes	-	-	-	-
	TOTAL III	440 471	16 522	-	456 993
	Participations évaluées par équivalence	-	-	-	-
	Autres participations	-	-	-	-
Financière	Autres titres immobilisés	-	-	-	-
	Prêts et autres immobilisations financières	69 046	-	1 440	67 606
	TOTAL IV	69 046	-	-	67 606
	TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III+IV)	6 803 143	1 068 814	1 440	7 870 517

2.1.2 Amortissements de l'actif immobilisé

	SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS
	IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES	Montant des amortissements au début de l'exercice	Augmentations : dotations de l'exercice	Diminutions : amortissements afférents aux éléments sortis de l'actif et reprises	Montant des amortissements à la fin de l'exercice
	Frais d'établissement et de développement - TOTAL I	-	-	-	-
	Autres immobilisations incorporelles - TOTAL II	2 089 067	879 544	-	2 968 611
	Terrains	-	-	-	-
	Sur sol propre	-	-	-	-
Constructions	Sur sol d'autrui	-	-	-	-
	Inst. Générales, agencements et aménagements des constructions	-	-	-	-
	Installations techniques, matériel et outillage industriels	58 445	14 531	-	72 976
	Inst. Générales, agencements, aménagements divers	8 496	2 932	-	11 428
Autres immobilisations corporelles	Matériel de transport	2 256	786	-	3 042
	Matériel de bureau et informatique, mobilier	143 252	31 540	-	174 792
	Emballages récupérables et divers	-	-	-	-
	TOTAL III	212 449	49 788	-	262 237
	TOTAL GÉNÉRAL. (I+II+III)	2 301 516	929 332	-	3 230 848

2.1.3 Amortissements et dépréciations - État de rapprochement entre ouverture et clôture

Cf. 2.1.2 et 2.1.3

Amortissement	Début de	Augmentations		Diminutions		Fin de
et dépréciation	l'exercice	Amortissement	Dépréciation	Amortissement	Dépréciation	l'exercice
Incorporelles	2 089 067	879 544	-	-	-	2 968 611
Corporelles	212 449	49 788	-	-	-	262 237
Financières	-		-		-	-
TOTAL	2 301 516	929 332	-	-	-	3 230 848

2.1.4 Précisions sur certains éléments de l'actif immobilisé.

2.1.4.1 Frais de développement

La société a opté pour l'inscription à l'actif des frais de recherche et développement. Au 30/06/2021, le montant des frais de recherche et développement comptabilisé à l'actif s'élève à 1 039 K€. Les dépenses engagées ont été inscrites en immobilisations car il s'agit de frais afférents à des projets nettement individualisés et ayant de sérieuses chances de rentabilité commerciale.

Ils sont amortis sur 2 et 3 ans.

2.1.5 Trésorerie

Le solde des CAT au 30/06/2021 s'élève à 240 K€.

2.2 Actif circulant

2.2.1 Charges constatées d'avance et écarts de conversion actif

2.2.1.1 Charges constatées d'avance

Les CCA comprennent notamment 154 K€ de charges de partenariats scientifiques et de 60 K€ de licences logiciels.

2.3 Capitaux propres

2.3.1 Capital social

Capital d'un montant de 749 018.60 euros décomposé en 3 745 093 titres d'une valeur nominale de 0,20 euros

Les mouvements de l'exercice sont décrits ci-après	Nombre d'actions	Valeur en capital
Position début de l'exercice	503 333	1
Mouvements : Augmentation de capital 11/02/21	88 823	1
Augmentation de capital 25/05/21	784 313	0.2
Position fin de l'exercice …………………………………………	3 745 093	0.2

La prime d'émission suite à l'augmentation de capital s'élève à 7 843 K€.

Des frais directement liés à l'IPO ont été portés en déduction de cette prime pour un montant de 743 K€.

Autres informations :

La Société a voté, par décision en date du 13/05/2019, l'émission de 30 555 BSPCE.

Le prix unitaire d'exercice a été fixé à 1€.

Parmi ces 30 555 BSPCE 1, à la date de clôture des comptes 2020 :

• 13 889 sont en circulation
• 13 333 sont caducs
• 3 333 ont été exercés, lors de l'Assemblée Générale du 01/07/2020.

2.3.2 Actions propres

La société détient 600 actions propres.

NamR mis en œuvre un contrat de liquidité avec TSAF - Tradition Securities And Futures à compter du 15 juin 2021.

Ce contrat de liquidité est conforme au cadre juridique en vigueur, et plus particulièrement aux dispositions du Règlement (UE) n° 596/2014 du Parlement européen et du Conseil du 16 avril 2014 sur les abus de marché (MAR), du Règlement délégué (UE) 2016/908 complétant le Règlement MAR, des articles L.225-209 et suivants du Code de commerce et de la décision AMF n° 2018-01 du 2 juillet 2018, applicable à compter du 1er janvier 2019, portant instauration des contrats de liquidité sur titres de capital au titre de pratique de marché admise et toutes autres dispositions qui y sont visées.

En vigueur à compter du 15 juin 2021, il a été conclu pour une durée de 1 an renouvelable par tacite reconduction.

Il a pour objet l'animation des actions de la société namR, cotées sur Euronext Growth Paris sous le code ISIN FR0014003J32 et le mnémonique ALNMR.

Pour la mise en œuvre de ce contrat, les moyens suivants ont été affectés au compte de liquidité : 50 000 € L'exécution du contrat de liquidité sera suspendue dans les conditions visées à l'article 5 de la décision AMF n° 2018-01 du 2 juillet 2018.

2.3.3	Variation des capitaux propres
-------	--------------------------------	--	--	--

Libellés	N-1	+	Affectation du résultat	-	N
Capital	503 333	245 686		-	749 019
Réserves, primes et écarts	-	7 108 482		-	7 108 482
Report à nouveau	-31 720	194 572		-	162 852
Résultat	203 144	-	- 203 144	1 559 653	-1 559 653
Subventions d'investissement	-	-		-	-
Provisions réglementées	-	-		-	-
Autres	-	-		-	-
TOTAL	674 757	7 548 740	203 144 -	1 559 653	6 460 700

2.4 Passifs et provisions

2.4.1 Provisions

	Situations et mouvements (b)
	A	B	C	D
Rubriques (a)	Provisions au début de l'exercice	Augmentations : dotations de l'exercice	Diminution : Reprise de l'exercice	Provisions à la fin de l'exercice (C)
Provisions réglementées	-	-	-	-
Provisions pour risques	30 000	-	-	30 000
Provisions pour charges	-	-	-	-
TOTAL	30 000	-	-	30 000

2.4.1.1 Provisions pour risques et charges

Nature des Provisions	Montant au début de l'exercice	Augmentation : Dotations de l'exercice	Diminution : Reprise de l'exercice	Montant à la fin de l'exercice
Provisions pour litiges	30 000	-	-	30 000
Provisions pour garanties données aux clients	-	-	-	-
Provisions pour pertes sur marchés à terme	-	-	-	-
Provisions pour amendes et pénalités	-	-	-	-
Provisions pour pertes de change	-	-	-	-
Provisions pour pensions et obligations similaires	-	-	-	-
Provisions pour impôts (1)	-	-	-	-
Provisions pour renouvellement des immobilisations*	-	-	-	-
Provisions pour gros entretiens	-	-	-	-
Provisions pour charges sociales et fiscale sur congés à payer*	-	-	-	-

Autres provisions pour risques et charges	-	-	-	-
TOTAL	30 000	-	-	30 000

La provision correspond à un litige en cours qui devrait être soldé sur la fin de l'exercice 2021.

2.5 État des échéances des créances et des dettes à la clôture de l'exercice

ETAT DES CREANCES		Montant brut	À 1 an au plus	À plus d'un an
	Créances rattachées à des participations		-	-	-
ACTIF IMMOBILISÉ	Prêts		-	-	-
DE L'	Autres immobilisations financières		67 606	67 606	-
	Clients douteux ou litigieux		-	-	-
	Autres créances clients		82 668	82 668	-
	Créance représentative de titre prêtés ou remis en garantie*	Provisions pour dépréciation antérieurement constituée*	-	-	-
	Personnel et comptes rattachés		-	-	-
	Sécurité sociale et autres organismes sociaux		6 554	6 554	-
ACTIF CIRCULANT	État et autres collectivités publiques	Impôts sur les bénéfices	812 588	812 588	-
DE L'		Taxe sur la valeur ajoutée	582 095	582 095	-
		Autres impôts, taxes et versements assimilés	-	-	-
		Divers	303 683	303 683	-
	Groupe et associés		31 469	31 469	-
	Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres)		9 350	9 350	-
	Charges constatées d'avance	266 157	266 157	-
		2 162 169	2 162 169	-

Prêts Accordés en cours d'exercice	-
Remboursements obtenus en cours d'exercice	-

ÉTAT DES DETTES		Montant brut	A 1 an au plus	A + d'1 an et 5 ans au +	A + de 5 ans
Emprunts obligataires convertibles		-	-	-	-
Autres emprunts obligataires		-	-	-	-
Emprunts et dettes auprès des	à 1 an maximum à l'origine	2 300 000		1 895 884	202 028
établissements de crédit	à plus d'1 an à l'origine	498 000	-	348 000	150 000
	Emprunts et dettes financières divers	-	-	-	-
	Fournisseurs et comptes rattachés	2 052 203	2 052 203	-	-
	Personnel et comptes rattachés	188 513	188 513	-	-
	Sécurité sociale et autres organismes sociaux	1 072 695	1 072 695	-	-
	Impôts sur les bénéfices	-	-	-	-
État et autres	Taxe sur la valeur ajoutée	1 046 712	1 046 712	-	-
collectivités publiques	Obligations cautionnées	-	-	-	-
	Autres impôts, taxes et assimilés	41 448	41 448	-	-
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés		-	-	-	-
Groupe et associés		1 013 942	1 013 942	-	-
Autres dettes (dont relatives à des opérations de pension de titres)		713 356	713 356	-	-
Dettes représentative de titres empruntés ou remis en garantie		-	-	-	-
Produits constatés d'avance		66 370	66 370	-	-
	TOTAL	8 993 240	6 397 328	2 243 884	352 028

Emprunts souscrits en cours d'exercice	1 998 000
Emprunts remboursés en cours d'exercice	-
Montant des divers emprunts et dettes contractés auprès des associés personnes physiques à la clôture	-

Les emprunts souscrits au cours de l'exercice sont composés respectivement d'un PGE de 1500 K€ souscrit auprès de la BPRI ai qu'un Prêt Innovation de 498 K€ souscrit auprès de la BPI.

2.6 Compte de résultat

2.6.1 Ventilation du chiffre d'affaires

	France	Export et communautaire	Total
Ventes marchandises	-	-	-
Production vendue :	-	-	-
- Biens - Services	790 500	-	790 500
Chiffre d'affaires net	790 500	-	790 500

Le chiffre d'affaires de la société est reconnu de la façon suivante :

– revenu des licences (logiciel SAAS) : de façon linéaire, au prorata temporis en fonction de la date de début de contrat et de sa durée.

– appels de fonds du programme tRees : à l'avancement par les coûts de la phase correspondante du projet, étant précisé que le programme comporte 4 phases et qu'à chaque phase correspond un appel de fonds. La dernière phase du projet a été réalisée sur le premier semestre 2021.

– revenu du set–up : intégralement à la livraison du projet.

2.6.2 Précisions sur la nature, le montant et le traitement de certaines charges et produits

Honoraires des commissaires aux comptes

	CAC 1
Au titre de la mission de contrôle légal des comptes	42 427€
Au titre d'autres prestations	-
Honoraires totaux	42 427€

2.6.3 Autres informations spécifiques

• Report des déficits au 31/12/2020 : 1 770 176 €
• Crédits d'impôts : La société estime un crédit d'impôt Recherche d'un montant de 224 K€ et un crédit d'impôts innovation de 80 K€ au 30 juin 2021.
• JEI : La société bénéficie du statut JEI.

3 Informations relatives aux opérations et engagements envers les dirigeants

La rémunération globale des dirigeants est de 248 K€ au 30/06/2021.

4 Informations relatives aux opérations et engagements hors bilan

4.1 Engagements financiers donnés et reçus

Nature d'engagements	Donnés	Reçus
Avals
Cautionnements
Garanties
Créances cédées non échus
Garanties d'actif et de passif
Clauses de retour à meilleure fortune
Engagements consentis à l'égard d'entités liées
Engagements en matière de pensions ou d'indemnités assimilées
Engagements assortis de sûretés réelles	238 635
Engagements pris fermes sur titres de capital et non-inscrits au bilan
Engagements résultant de contrats qualifiés de « portage »
Engagements consentis de manière conditionnelle

L'ancienneté des salariés étant faible, le montant de l'engagement retraite n'est pas significatif.

5 Informations relatives à l'effectif

L'effectif salarié de l'entité se décompose au 30/06/2021 comme suit:

Répartition du nombre d'ETP par équipe
ETP	juin-21	déc-20	∆
TECH	27,2	28,2	-0,9
BUSINESS	6,0	4,0	2,0
SUPPORT	6,0	5,0	1,0
INTERNATIONAL	0,0	0,0
TOTAL	39,2	37,2	2,1

6 Informations au titre des opérations réalisées avec des parties liées

Parties liées	Nature de la convention avec la partie liée	Montant des transactions avec la partie liée	Autres informations (ex poste des comptes) nécessaire à l'appréciation
BL2050 SAS	Contrat commercial	51 000	Contrat d'assistance à maitrise d'ouvrage pour le programme tRees