MYS GROUP CO., LTD. - Interim / Quarterly Report 2012

深圳市美盈森环保科技股份有限公司

Shenzhen MYS Environmental Protection & Technology Company Ltd

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2012 年半年度财务报告

二○一二年八月

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

（一）审计报告

半年报是否经过审计

□ 是 √ 否 □ 不适用

（二）财务报表

是否需要合并报表：

√ 是 □ 否 □ 不适用

如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：深圳市美盈森环保科技股份有限公司

单位：元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	七、1	567,646,155.27	615,290,488.87
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	七、3	12,781,918.49	2,610,185.35
应收账款	七、6	234,165,105.84	239,741,543.13
预付款项	七、8	101,676,321.06	56,735,287.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	七、7	7,438,907.30	6,780,469.86
买入返售金融资产
存货	七、9	163,221,679.06	146,672,123.42
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,086,930,087.02	1,067,830,097.88
非流动资产：

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发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	七、17	732,036,180.64	592,487,888.32
在建工程	七、18	48,448,579.31	186,043,740.43
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	七、23	141,782,025.19	143,399,727.47
开发支出
商誉
长期待摊费用	七、25	7,822,043.65	4,613,548.13
递延所得税资产	七、26	2,244,246.25	2,271,310.28
其他非流动资产
非流动资产合计		932,333,075.04	928,816,214.63
资产总计		2,019,263,162.06	1,996,646,312.51
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	七、31	100,606,847.45	114,286,069.58
应付账款	七、32	207,163,912.17	214,685,067.87
预收款项	七、33	281,302.52	1,691,519.56
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	七、34	4,946,318.63	6,338,902.10
应交税费	七、35	-45,526,313.94	-46,958,767.94
应付利息

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应付股利
其他应付款	七、38	5,207,312.83	5,219,315.11
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		272,679,379.66	295,262,106.28
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	七、46	4,000,000.00
非流动负债合计		4,000,000.00	0.00
负债合计		276,679,379.66	295,262,106.28
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、47	178,800,000.00	178,800,000.00
资本公积	七、50	1,053,197,900.40	1,053,197,900.40
减：库存股
专项储备
盈余公积	七、51	52,839,478.33	52,839,478.33
一般风险准备
未分配利润	七、53	458,966,871.69	417,910,155.98
外币报表折算差额		-1,220,468.02	-1,363,328.48
归属于母公司所有者权益合计		1,742,583,782.40	1,701,384,206.23
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计		1,742,583,782.40	1,701,384,206.23
负债和所有者权益（或股东权益）
		2,019,263,162.06	1,996,646,312.51
总计

法定代表人：王海鹏主管会计工作负责人：刘军会计机构负责人：刘军

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2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		302,281,385.91	398,704,926.68
交易性金融资产
应收票据		7,715,366.94	2,236,956.08
应收账款	十五、1	124,096,672.31	164,412,057.11
预付款项		15,865,000.00	26,857,576.44
应收利息
应收股利
其他应收款	十五、2	209,168,473.16	180,756,540.43
存货		52,213,425.24	57,507,046.09
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		711,340,323.56	830,475,102.83
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十五、3	1,093,442,970.00	965,631,570.00
投资性房地产
固定资产		70,322,314.85	76,651,908.65
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		14,725,419.95	15,052,983.81
开发支出
商誉
长期待摊费用		2,866,926.52	2,597,797.86
递延所得税资产		965,546.23	1,297,989.92
其他非流动资产

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非流动资产合计	1,182,323,177.55	1,061,232,250.24
资产总计	1,893,663,501.11	1,891,707,353.07
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据	23,187,214.22	66,517,438.28
应付账款	100,067,149.02	94,503,416.38
预收款项		880,847.99
应付职工薪酬	4,121,336.21	5,340,190.56
应交税费	5,714,370.74	11,078,256.53
应付利息
应付股利
其他应付款	11,818,901.62	13,234,155.26
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	144,908,971.81	191,554,305.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	3,000,000.00
非流动负债合计	3,000,000.00	0.00
负债合计	147,908,971.81	191,554,305.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	178,800,000.00	178,800,000.00
资本公积	1,053,197,900.40	1,053,197,900.40
减：库存股
专项储备
盈余公积	52,179,514.76	52,179,514.76
一般风险准备
未分配利润	461,577,114.14	415,975,632.91

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外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	1,745,754,529.30	1,700,153,048.07
负债和所有者权益（或股东权益）
	1,893,663,501.11	1,891,707,353.07
总计

3 、合并利润表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		463,553,018.97	392,678,544.17
其中：营业收入	七、54	463,553,018.97	392,678,544.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		411,737,114.02	311,677,537.56
其中：营业成本	七、54	345,965,216.12	252,212,489.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金

净额

保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	七、56	1,581,833.90	743,036.55
销售费用		32,641,512.86	34,161,689.77
管理费用		43,075,313.55	32,494,866.77
财务费用		-11,231,333.80	-8,838,973.55
资产减值损失	七、59	-295,428.61	904,428.32
加：公允价值变动收益（损

失以―－‖号填列）

投资收益（损失以―－‖

号填列）

其中：对联营企业和合

营企业的投资收益

汇兑收益（损失以―-‖

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号填列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列）		51,815,904.95	81,001,006.61
加：营业外收入	七、60	88,295.14	13,187,453.07
减：营业外支出	七、61	2,123,554.58	191,856.18
其中：非流动资产处置
		2,024,741.44
损失

四、利润总额（亏损总额以―－‖号
		49,780,645.51	93,996,603.50
填列）

减：所得税费用	七、62	8,723,929.80	15,410,029.68
五、净利润（净亏损以―－‖号填列）		41,056,715.71	78,586,573.82
其中：被合并方在合并前实现

的净利润

归属于母公司所有者的净利
		41,056,715.71	78,586,573.82
润

少数股东损益
六、每股收益：		--	--
（一）基本每股收益	七、63	0.2296	0.4395
（二）稀释每股收益	七、63	0.2296	0.4395
七、其他综合收益	七、64	142,860.46	-619,282.28
八、综合收益总额		41,199,576.17	77,967,291.54
归属于母公司所有者的综合
		41,199,576.17	77,967,291.54
收益总额

归属于少数股东的综合收益

总额

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。

法定代表人：王海鹏主管会计工作负责人：刘军会计机构负责人：刘军

4 、母公司利润表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十五、4.1	233,247,411.19	339,393,208.91
减：营业成本	十五、4.1	150,483,408.07	217,553,477.29
营业税金及附加		1,545,598.78	728,695.62
销售费用		18,917,882.42	25,857,591.53
管理费用		18,655,912.71	21,031,126.87

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财务费用	-9,380,336.62	-6,859,855.36
资产减值损失	-2,216,291.31	172,507.70
加：公允价值变动收益（损失

以―－‖号填列）

投资收益（损失以―－‖号

填列）

其中：对联营企业和合营

企业的投资收益

二、营业利润（亏损以―－‖号填列）	55,241,237.14	80,909,665.26
加：营业外收入	88,295.14	579,258.07
减：营业外支出	1,276,606.83	191,856.18
其中：非流动资产处置损
	1,179,294.83
失

三、利润总额（亏损总额以―－‖号
	54,052,925.45	81,297,067.15
填列）

减：所得税费用	8,451,444.22	12,194,560.07
四、净利润（净亏损以―－‖号填列）	45,601,481.23	69,102,507.08
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.255	0.3865
（二）稀释每股收益	0.255	0.3865
六、其他综合收益
七、综合收益总额	45,601,481.23	69,102,507.08

5 、合并现金流量表

	单位：元	单位：元
项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	498,309,188.11	413,257,141.76
客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额

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处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	4,300,240.06
收到其他与经营活动有关的现金	17,681,946.93	21,017,152.39
经营活动现金流入小计	520,291,375.10	434,274,294.15
购买商品、接受劳务支付的现金	370,165,005.54	276,825,383.33
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	51,242,315.00	57,310,504.83
金

支付的各项税费	30,052,799.54	22,200,748.00
支付其他与经营活动有关的现金	20,622,823.93	20,724,854.12
经营活动现金流出小计	472,082,944.01	377,061,490.28
经营活动产生的现金流量净额	48,208,431.09	57,212,803.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
	2,559,302.64
长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	2,559,302.64	0.00
购建固定资产、无形资产和其他
	96,953,854.75	268,188,958.26
长期资产支付的现金

投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

投资活动现金流出小计	96,953,854.75	268,188,958.26
投资活动产生的现金流量净额	-94,394,552.11	-268,188,958.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		44,406.44
筹资活动现金流入小计	0.00	44,406.44
偿还债务支付的现金		20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	1,887,300.20	30,239,874.80
的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金		37,123.54
筹资活动现金流出小计	1,887,300.20	50,276,998.34
筹资活动产生的现金流量净额	-1,887,300.20	-50,232,591.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	429,087.62	-854,171.12
影响

五、现金及现金等价物净增加额	-47,644,333.60	-262,062,917.41
加：期初现金及现金等价物余额	615,290,488.87	1,090,994,158.13
六、期末现金及现金等价物余额	567,646,155.27	828,931,240.72

6 、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	282,149,719.07	351,170,285.72
收到的税费返还	9,694.83
收到其他与经营活动有关的现金	14,243,783.44	8,629,963.27
经营活动现金流入小计	296,403,197.34	359,800,248.99
购买商品、接受劳务支付的现金	194,926,813.14	230,760,372.91
支付给职工以及为职工支付的现
	24,818,133.91	35,534,179.37
金

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支付的各项税费	27,774,724.32	19,912,468.09
支付其他与经营活动有关的现金	10,749,318.87	33,768,415.65
经营活动现金流出小计	258,268,990.24	319,975,436.02
经营活动产生的现金流量净额	38,134,207.10	39,824,812.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
	1,086,224.00
长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	1,086,224.00	0.00
购建固定资产、无形资产和其他
	-6,100,961.00	36,556,443.54
长期资产支付的现金

投资支付的现金	127,811,400.00	40,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金	12,280,000.00
投资活动现金流出小计	133,990,439.00	76,556,443.54
投资活动产生的现金流量净额	-132,904,215.00	-76,556,443.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	0.00	0.00
偿还债务支付的现金		20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	1,887,300.20	30,239,874.80
的现金

支付其他与筹资活动有关的现金		37,123.54
筹资活动现金流出小计	1,887,300.20	50,276,998.34
筹资活动产生的现金流量净额	-1,887,300.20	-50,276,998.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	233,767.33	-627,888.61
影响

五、现金及现金等价物净增加额	-96,423,540.77	-87,636,517.52

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加：期初现金及现金等价物余额	398,704,926.68	613,104,372.84
六、期末现金及现金等价物余额	302,281,385.91	525,467,855.32

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）

	178,800	1,053,19			52,839,		417,910,	-1,363,3		1,701,384,
一、上年年末余额
	,000.00	7,900.40			478.33		155.98	28.48		206.23

加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	178,800	1,053,19			52,839,		417,910,	-1,363,3		1,701,384,
二、本年年初余额
	,000.00	7,900.40			478.33		155.98	28.48		206.23

三、本期增减变动金额（减少							41,056,7	142,860.		41,199,576

以―－‖号填列）							15.71	46		.17

							41,056,7			41,056,715
（一）净利润
							15.71			.71

								142,860.
（二）其他综合收益										142,860.46
								46

							41,056,7	142,860.		41,199,576
上述（一）和（二）小计
							15.71	46		.17

（三）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益

的金额

3．其他
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分

配

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

4．其他
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	178,800	1,053,19			52,839,		458,966,	-1,220,4		1,742,583,
四、本期期末余额
	,000.00	7,900.40			478.33		871.69	68.02		782.40

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）

	178,800	1,053,19			41,045,		377,422,	-330,68		1,650,135,
一、上年年末余额
	,000.00	7,900.40			936.44		107.66	2.22		262.28

加：同一控制下企业合并

产生的追溯调整

加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	178,800	1,053,19			41,045,		377,422,	-330,68		1,650,135,
二、本年年初余额
	,000.00	7,900.40			936.44		107.66	2.22		262.28

三、本期增减变动金额（减少					11,793,5		40,488,0	-1,032,6		51,248,943

以―－‖号填列）					41.89		48.32	46.26		.95

							105,921,			105,921,59
（一）净利润
							590.21			0.21

								-1,032,6		-1,032,646.
（二）其他综合收益
								46.26		26

上述（一）和（二）小计							105,921,	-1,032,6		104,888,94

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							590.21	46.26		3.95
（三）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益

的金额

3．其他
					11,793,5		-65,433,			-53,640,00
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00		0.00	0.00
					41.89		541.89			0.00

					11,793,5		-11,793,
1．提取盈余公积
					41.89		541.89

2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分							-53,640,			-53,640,00

配							000.00			0.00

4．其他
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	178,800	1,053,19			52,839,		417,910,	-1,363,3		1,701,384,
四、本期期末余额
	,000.00	7,900.40			478.33		155.98	28.48		206.23

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计

	178,800,00 0.00	1,053,197,			52,179,514		415,975,63	1,700,153,
一、上年年末余额
		900.40			.76		2.91	048.07

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加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	178,800,00	1,053,197,			52,179,514		415,975,63	1,700,153,
二、本年年初余额
	0.00	900.40			.76		2.91	048.07

三、本期增减变动金额（减少							45,601,481	45,601,481

以―－‖号填列）							.23	.23

							45,601,481	45,601,481
（一）净利润
							.23	.23

（二）其他综合收益
							45,601,481	45,601,481
上述（一）和（二）小计
							.23	.23

（三）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的

金额

3．其他
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	178,800,00	1,053,197,			52,179,514		461,577,11	1,745,754,
四、本期期末余额
	0.00	900.40			.76		4.14	529.30

上年金额

单位：元

上年金额

项目

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	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计

	178,800,00	1,053,197,			40,575,701		365,181,31	1,637,754,
一、上年年末余额
	0.00	900.40			.90		7.17	919.47

加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	178,800,00	1,053,197,			40,575,701		365,181,31	1,637,754,
二、本年年初余额
	0.00	900.40			.90		7.17	919.47

三、本期增减变动金额（减少以					11,603,812		50,794,315	62,398,128

―－‖号填列）					.86		.74	.60

							116,038,12	116,038,12
（一）净利润
							8.60	8.60

（二）其他综合收益
							116,038,12	116,038,12
上述（一）和（二）小计
							8.60	8.60

（三）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的

金额

3．其他
					11,603,812		-65,243,81	-53,640,00
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
					.86		2.86	0.00

					11,603,812		-11,603,81
1．提取盈余公积
					.86		2.86

2．提取一般风险准备
							-53,640,00	-53,640,00
3．对所有者（或股东）的分配
							0.00	0.00

4．其他
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取

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2．本期使用
（七）其他
	178,800,00	1,053,197,	52,179,514	415,975,63	1,700,153,
四、本期期末余额
	0.00	900.40	.76	2.91	048.07

（三）公司基本情况

深圳市美盈森环保科技股份有限公司（以下简称―公司‖或―本公司‖）是由深圳市美盈森环保包装技术有限公司整体变更设立的股份有限公司，公司设立时股本为13,380.00万股,其中：自然人股东王海鹏持有 8,857.56万股，持股比例为66.20%，为公司的实际控制人；王治军、王丽等23名自然人股东持有4,522.44万股,持股比例为33.80%。于2007年9月25日取得深圳市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1013号文核准，2009年10月20日公司向社会公众公开发行人民币普通股4,500.00万股，每股发行价格为25.36元,每股面值为1元，发行后公司股本变更为17,880.00万元。 2009年11月3日公司股票在深圳证劵交易所挂牌交易。股票简称―美盈森‖，股票代码―002303‖。股票上市后，自然人股东王海鹏于2011年6月20日通过二级市场增持298,800股，共计持有公司股份8,887.44万股，持股比例达到49.71%，为公司的实际控制人。上述变更已经深圳市工商行政管理局批准，变更后情况如下：企业法人营业执照注册号：440306102876659

住所：深圳市宝安区光明新陂头村美盈森厂区A栋

法定代表人：王海鹏

注册资本：人民币壹亿柒仟捌佰捌拾万元整

经营范围：纸箱、木箱的生产及销售；轻型环保包装制品、重型环保包装制品、包装材料、包装机械的技术开发及销售；一体化包装方案的技术开发；货物及技术进出口；包装装潢印刷品、其他印刷品印刷；从事普通货运。

（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正

1 、财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称―企业会计准则‖），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2 、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2012年6月30日的财务状况、2012年上半年度经营成果和现金流量等相关信息。

3 、会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

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4 、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

境外子公司的记账本位币

境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。

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（ 2 ）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法

7 、现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。

（ 2 ）外币财务报表的折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

9 、金融工具

（ 1 ）金融工具的分类

金融工具划分为金融资产或金融负债。

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和

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持有能力等。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。

本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照《企业会计准则第 13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。

本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。

本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。

（ 4 ）金融负债终止确认条件

本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。

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估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值准备计提

本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

（ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据

尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：

1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；
2）管理层没有意图持有至到期；
3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
4）其他表明本公司没有能力持有至到期。

重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。

10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

应收账款余额超过 100 万元、其他应收款余额超过 50 万单项金额重大的判断依据或金额标准元以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法按应收款项个别认定及账龄分析法相结合计提

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

组合名称按组合计提坏账准备的计确定组合的依据

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	提方法
采用账龄分析法计提坏账准备的
	账龄分析法	应收款项账龄
组合

采用不计提坏账准备的组合	其他方法	职工借款和单位押金

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5%

1－2年	10%
2－3年	30%
3年以上
3－4年	50%
4－5年	100%
5年以上	100%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称	方法说明
采用不计提坏账准备的组合	不计提

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由：

经确认款项不能收回坏账准备的计提方法：按应收款项个别认定法计提

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）等。

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（ 2 ）发出存货的计价方法

□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。

（ 4 ）存货的盘存制度

√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品

摊销方法：一次摊销法

包装物摊销方法：一次摊销法

12 、长期股权投资

（ 1 ）初始投资成本确定

①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；

②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款； ③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值； ④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值；

⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。

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（ 2 ）后续计量及损益确认

长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。

长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。

②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：

①. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；

②. 参与被投资单位的政策制定过程；

③. 向被投资单位派出管理人员；

④. 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；

⑤. 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去相关税费。

13 、投资性房地产

（ 1 ）投资性房地产的种类和计量模式

本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用

权。

本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。（ 2 ）采用成本模式核算政策

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资产部分相同。本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销。具体核算政策与无形资产部分相同。

资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会

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计期间不再转回。

14 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； ⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。

融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；

融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	20/30	5	4.75/3.17
机器设备	10/15	5	9.50/6.33
电子设备
运输设备	5	5	19
办公设备	5	5	19
其他设备
融资租入固定资产：	--	--	--
其中：房屋及建筑物
机器设备

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电子设备运输设备其他设备

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金额确定。

（ 5 ）其他说明

无

15 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：

①. 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

②. 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试

运行结果表明其能够正常运转或营业；

③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；

④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

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孰高确定。

16 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（ 2 ）借款费用资本化期间

借款费用资本化期间是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

（ 3 ）暂停资本化期间

暂停资本化期间是指在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；

②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；

③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

17 、生物资产

18 、油气资产

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19 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量，分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动； ⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	土地使用年限	土地使用权证规定的年限
软件	5年	为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。

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（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

20 、长期待摊费用摊销方法

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21 、附回购条件的资产转让

22 、预计负债

（ 1 ）预计负债的确认标准

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。

（ 2 ）预计负债的计量方法

按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳

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估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

23 、股份支付及权益工具

（ 1 ）股份支付的种类

股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。

以权益结算方式换取职工提供服务的，按照授予职工权益工具的公允价值计量；换取其他方服务的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，若其他方服务的公允价值不能可靠计量，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。

以现金结算方式的，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。

（ 2 ）权益工具公允价值的确定方法

① 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；

② 不存在活跃市场的，采用合理的估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（ 3 ）确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。

（ 4 ）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

24 、回购本公司股份

25 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

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公司各产品的具体销售方式如下：

① 国内销售

公司产品入库后，根据与客户签订的合同、订单等的要求送达到客户指定的地点，由客户完成验收后在送货单上签收，签收后的送货单交财务部门，财务部门根据送货单逐单按客户归集并编制对账单。公司财务部门与客户就对账单确认后，根据双方确认的品名、数量、金额开具发票并确认收入。

② 出口销售

a、直接出口

公司产品入库后，根据与客户签订的合同、订单等的要求备货装车后，财务部门按送货单开具出口专用发票交公司负责报关的部门，公司负责报关的部门持出口专用发票、送货单等原始单证进行报关出口，财务部门根据出口专用发票和报关单入账确认收入。

b、转厂出口

公司产品入库后，根据与客户签订的合同、订单等的要求送达到客户指定的地点，由客户完成验收后在送货单上签收，签收后的送货单交财务部门，财务部门根据送货单逐单按客户归集并编制对账单。公司财务部门与客户对账确认之后，公司负责报关的部门根据双方对账确认的品名、数量、金额进行报关出口，并将报关单交与财务部门，财务部门开具出口专用发票连同报关单一起入账确认收入。

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。

（ 3 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

1 ）提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

2 ）建造合同收入

① 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

② 建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：
a.与合同相关的经济利益很可能流入企业；
b.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
c.固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成
本能够可靠地确定。
③ 本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。
④ 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。

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26 、政府补助

（ 1 ）类型

政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。

（ 2 ）会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

27 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

28 、经营租赁、融资租赁

（ 1 ）经营租赁会计处理

（ 2 ）融资租赁会计处理

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29 、持有待售资产

（ 1 ）持有待售资产确认标准

同时满足下列条件：公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤消的转让协议；该项资产转让将在一年内完成。

（ 2 ）持有待售资产的会计处理方法

对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。

对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。

30 、资产证券化业务

31 、套期会计

32 、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 □ 不适用

（ 1 ）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否 □ 不适用

（ 2 ）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √ 否 □ 不适用

33 、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否 □ 不适用

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（ 1 ）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

□ 是 √ 否 □ 不适用

（ 2 ）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错

□ 是 √ 否 □ 不适用

34 、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

（五）税项

1 、公司主要税种和税率

税种	计税依据	税率
增值税	增值税销项税减去进项税	17%
消费税
营业税	销售收入（台湾子公司）	5%
城市维护建设税	以当期应纳流转税为税基计算	5%、7%
企业所得税	以当期应纳税所得额计算	15%、16.5%、17%、25%

各分公司、分厂执行的所得税税率

― ‖ ― ‖ ― 子公司东莞市美盈森环保科技有限公司、中山市美盈森环保科技有限公司、苏州美盈森环保科技 ‖ ― ‖ ― ‖ ― 有限公司和东莞市美芯龙物联网科技有限公司、武汉市美盈森环保科技有限公司、成都市美盈森环 ‖ 保科技有限公司的企业所得税税率均为25%。

子公司―重庆市美盈森环保包装工程有限公司‖因地处西部大开发区域，享受15%的企业所得税优惠税

率。

根据香港特别行政区相关的税收政策规定，子公司―美盈森（香港）国际控股有限公司‖只按16.50%的税率计缴利得税，无需缴纳其他税费。

台湾子公司营利事业所得税率17%，当利润总额＞12万时按17%的税率征收；当利润总额≤12万时免征。

2 、税收优惠及批文

根据国务院国发〔2007〕39号《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》的规定，以及财政部、国家税务总局有关政策规定，―自2008年1月1日起，在新税法施行后5年内逐步过渡到法定税率的规定‖，本公司2008-2012年执行的企业所得税率分别为18%、20%、22%、24%、25%。因此根据税法的相关规定，2012 年应执行的企业所得税率为25%，2009年6月27日，本公司被依法认定为国家需要重点扶持的高新技术企业，

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依据企业所得税法的规定，本公司2012年1-6月实际执行的企业所得税率为15%。

3 、其他说明

本公司其他税项按国家有关规定缴纳。

（六）企业合并及合并财务报表

企业合并及合并财务报表的总体说明：

本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

1 、子公司情况

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（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

公司所有子公司均为全资子公司。

单位：元

														从母公司所
														有者权益冲
														减子公司少
														数股东分担
								实质上构成					少数股东权
														的本期亏损
							期末实际投	对子公司净	持股比例	表决权比例	是否合并报	少数股东权	益中用于冲
子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	币种	经营范围								超过少数股
							资额	投资的其他	(%)	(%)	表	益	减少数股东
														东在该子公
								项目余额					损益的金额
														司年初所有

														者权益中所
														享有份额后
														的余额
东莞市美盈						包装制品研
				425,002,500			425,002,500
森环保科技	法人独资	广东东莞市	包装		CNY	发、生产、			100%	100%	是
				.00			.00
有限公司						销售等

中山市美盈						包装制品研
				10,000,000.			10,000,000.
森环保科技	法人独资	广东中山市	包装		CNY	发、生产、			100%	100%	是
				00			00
有限公司						销售等

苏州美盈森						包装制品研
				298,311,400			298,311,400
环保科技有	法人独资	江苏苏州市	包装		CNY	发、生产、			100%	100%	是
				.00			.00
限公司						销售等

重庆市美盈				280,000,000		包装制品研	280,000,000
	法人独资	重庆市	包装		CNY				100%	100%	是
森环保包装				.00		发、生产、	.00

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

工程有限公						销售等
司
东莞市美芯
				20,000,000.		软件开发及	20,000,000.
龙物联网科	法人独资	广东东莞市	软件		CNY			100%	100%	是
				00		产品标识等	00
技有限公司

武汉市美盈						包装制品研
				20,000,000.			20,000,000.
森环保科技	法人独资	武汉鄂州市	包装		CNY	发、生产、		100%	100%	是
				00			00
有限公司						销售等

成都市美盈						包装制品研
				20,000,000.			20,000,000.
森环保科技	法人独资	四川崇州市	包装		CNY	发、生产、		100%	100%	是
				00			00
有限公司						销售等

美盈森（香						包装材料采
				24,286,000.			24,286,000.
港）国际控	法人独资	香港	贸易		HKD	购及进出口		100%	100%	是
				00			00
股有限公司						贸易

						产品设计、
台湾美盈森				1,100,000.0			1,100,000.0
	法人独资	台湾	贸易		TWD	资源回收、		100%	100%	是
有限公司				0			0
						批发零售

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：

无

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

（ 2 ）通过同一控制下企业合并取得的子公司

无

单位：元

==> picture [480 x 307] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上少数股
分担的
构成对东权益
本期亏
期末实子公司表决权中用于
子公司子公司业务性注册资经营范持股比是否合少数股损超过
注册地币种际投资净投资比例冲减少
全称类型质本围例(%) 并报表东权益少数股
额的其他 (%) 数股东
东在该
项目余损益的
子公司
额金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
----- End of picture text -----

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：

（ 3 ）通过非同一控制下企业合并取得的子公司

无

单位：元

														从母公
														司所有
														者权益
								实质上					少数股
														冲减子
								构成对					东权益
														公司少
							期末实	子公司		表决权			中用于
子公司	子公司		业务性	注册资		经营范			持股比		是否合	少数股		数股东
		注册地			币种		际投资	净投资		比例			冲减少
全称	类型		质	本		围			例(%)		并报表	东权益		分担的
							额	的其他		(%)			数股东
														本期亏
								项目余					损益的
														损超过
								额					金额
														少数股

														东在该
														子公司

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

年初所有者权益中所享有份额后的余额

==> picture [383 x 117] intentionally omitted <==

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：

2 、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

□ 适用 √ 不适用

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：

3 、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明：

□ 适用 √ 不适用

4 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

无

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位：元

名称	期末净资产	本期净利润

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位：元

名称处置日净资产年初至处置日净利润

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：

5 、报告期内发生的同一控制下企业合并

单位：元

	属于同一控制下企	同一控制的实际控	合并本期期初至合	合并本期至合并日	合并本期至合并日
被合并方
	业合并的判断依据	制人	并日的收入	的净利润	的经营活动现金流

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

同一控制下企业合并的其他说明：

不适用

6 、报告期内发生的非同一控制下企业合并

==> picture [483 x 55] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元
被合并方商誉金额商誉计算方法
----- End of picture text -----

非同一控制下企业合并的其他说明：

不适用

7 、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

不适用

==> picture [480 x 41] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

子公司名称出售日损益确认方法
----- End of picture text -----

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：

不适用

8 、报告期内发生的反向购买

==> picture [480 x 58] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

合并中确认的商誉或计入当
借壳方判断构成反向购买的依据合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
----- End of picture text -----

反向购买的其他说明:

不适用

9 、本报告期发生的吸收合并

单位：元

吸收合并的类型	并入的主要资产	并入的主要资产	并入的主要负债	并入的主要负债
同一控制下吸收合并	项目	金额	项目	金额

非同一控制下吸收合并	项目	金额	项目	金额

吸收合并的其他说明:

不适用

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

10 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

本公司本期合并财务报表中包含境外全资子公司美盈森（香港）国际控股有限公司及台湾美盈森有限公司。因此在对该子公司的经营财务报表进行折算前，调整子该子公司的会计期间和会计政策，使之与本公司的会计期间和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：

（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

（2）利润表中的收人和费用项目，采用全年交易发生的即期汇率的平均汇率折算。

（3）产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为″外币报表折算差额"项目列示。

（七）合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额

现金:	--	--	767,709.48	--	--	119,476.11
人民币	--	--	667,845.27	--	--	119,476.11
USD	2,900.00	6.3249	18,342.21
HKD	100,000.00	0.81522	81,522.00
银行存款：	--	--	522,088,594.46	--	--	615,171,012.76
人民币	--	--	473,581,010.27	--	--	566,661,393.79
USD	3,462,644.52	6.3249	21,900,880.32	4,333,254.87	6.3009	27,303,405.60
HKD	31,879,092.71	0.81522	25,988,473.96	25,693,794.07	0.8107	20,829,958.85
EUR	37,454.15	7.871	294,801.61	12,472.57	8.1625	101,807.35
TWD	1,529,442.74	0.21147	323,428.30	1,318,627.00	0.20813	274,447.17
其他货币资金：	--	--	44,789,851.33	--	--	0.00
人民币	--	--	44,789,851.33	--	--

合计	--	--	567,646,155.27	--	--	615,290,488.87

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

2 、交易性金融资产

（ 1 ）交易性金融资产

		单位：元
项目	期末公允价值	期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资

产

衍生金融资产
套期工具
其他
合计

（ 2 ）变现有限制的交易性金融资产

单位：元

项目限售条件或变现方面的其他重大限制期末金额

（ 3 ）套期工具及相关套期交易的说明

3 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

单位：元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	12,781,918.49	2,610,185.35
合计	12,781,918.49	2,610,185.35

（ 2 ）期末已质押的应收票据情况

单位：元

出票单位出票日期到期日金额备注

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

合计 -- -- 0.00 --

说明：

不适用

（ 3 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况

单位：元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注

合计	--	--	0.00	--

说明：

无

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

单位：元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
上海崇正电子技术有限
	2012年06月14日	2012年08月31日	150,000.00	7月已背书
公司

华润雪花啤酒（常州）
	2012年06月18日	2012年09月14日	543,080.08	7月已背书
有限公司

华润雪花啤酒（常州）
	2012年06月28日	2012年09月27日	387,177.12	7月已背书
有限公司

华润雪花啤酒（无锡）
	2012年06月27日	2012年09月27日	379,088.64	7月已背书
有限公司

华润雪花啤酒（江苏）
	2012年06月21日	2012年09月21日	594,320.46	7月已背书
有限公司

华润雪花啤酒（江苏）
	2012年06月08日	2012年09月08日	609,599.75	7月已背书
有限公司

江苏盛虹化纤有限公司	2012年05月22日	2012年11月22日	100,000.00	7月已背书
江苏盛虹化纤有限公司	2012年05月16日	2012年11月16日	100,000.00	7月已背书
江苏盛虹化纤有限公司	2012年03月28日	2012年09月28日	70,000.00	7月已背书
江苏盛虹化纤有限公司	2012年05月21日	2012年11月21日	100,000.00	7月已背书
江苏盛虹化纤有限公司	2012年05月14日	2012年11月14日	50,000.00	7月已背书
江苏盛虹化纤有限公司	2012年05月21日	2012年11月21日	50,000.00	7月已背书
江苏盛虹化纤有限公司	2012年05月21日	2012年11月21日	50,000.00	7月已背书
江苏盛虹化纤有限公司	2012年06月01日	2012年12月01日	50,000.00	7月已背书
江苏盛虹化纤有限公司	2012年04月26日	2012年10月26日	50,000.00	7月已背书

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

江苏盛虹化纤有限公司	2012年05月11日	2012年11月11日	50,000.00	7月已背书
江苏盛虹化纤有限公司	2012年06月11日	2012年12月11日	50,000.00	7月已背书
江苏盛虹化纤有限公司	2012年06月11日	2012年12月11日	50,000.00	7月已背书
江苏盛虹化纤有限公司	2012年05月24日	2012年11月24日	50,000.00	7月已背书
江苏盛虹化纤有限公司	2012年05月15日	2012年11月15日	50,000.00	7月已背书
江苏盛虹化纤有限公司	2012年04月25日	2012年10月25日	50,000.00	7月已背书
江苏盛虹化纤有限公司	2012年05月08日	2012年11月08日	50,000.00	7月已背书
江苏盛虹化纤有限公司	2012年04月09日	2012年10月09日	50,000.00	7月已背书
江苏盛虹化纤有限公司	2012年05月02日	2012年11月02日	20,000.00	7月已背书
云南白药集团无锡药业
	2012年02月14日	2012年08月14日	105,511.40	7月已背书
有限公司

上海运通纸业有限公司	2012年04月27日	2012年10月26日	99,200.00	7月已背书
广州松下空调器有限公
	2012年05月22日	2012年08月25日	686,557.43	7月已背书
司

广东美的暖通设备有限
	2012年03月27日	2012年09月27日	150,000.00	7月已背书
公司

深圳麦克维尔空调有限
	2012年01月18日	2012年07月18日	200,000.00	7月已背书
公司

深圳麦克维尔空调有限
	2012年02月22日	2012年08月22日	200,000.00	7月已背书
公司

深圳麦克维尔空调有限
	2012年02月27日	2012年08月27日	500,000.00	7月已背书
公司

深圳麦克维尔空调有限
	2012年02月21日	2012年08月21日	500,000.00	7月已背书
公司

合计	--	--	6,144,534.88	--

说明：

无

已贴现或质押的商业承兑票据的说明：

无

4 、应收股利

单位：元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
账龄一年以内的应收股

利

其中：

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告


账龄一年以上的应收股

利

其中：	--	--	--	--

合计

说明：

无

5 、应收利息

（ 1 ）应收利息

单位：元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数

合计

（ 2 ）逾期利息

单位：元

贷款单位	逾期时间（天）	逾期利息金额

合计	--

（ 3 ）应收利息的说明

无

6 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计
	0.00		0.00		0.00		0.00
提坏账准备的应收账款

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

按组合计提坏账准备的应收账款	按组合计提坏账准备的应收账款	按组合计提坏账准备的应收账款	按组合计提坏账准备的应收账款	按组合计提坏账准备的应收账款	按组合计提坏账准备的应收账款	按组合计提坏账准备的应收账款	按组合计提坏账准备的应收账款	按组合计提坏账准备的应收账款
组合1：采用账龄分析法	246,489,58		12,324,479.		252,359,5		12,617,975.9
		100%		5%		100%		5%
计提坏账准备的组合	5.09		25		19.07		4

组合2：采用不计提坏账
	0.00		0.00		0.00		0.00
准备的组合

	246,489,58		12,324,479.		252,359,5		12,617,975.9
组合小计		100%		5%		100%		5%
	5.09		25		19.07		4

单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收	0.00		0.00		0.00		0.00
账款
	246,489,58		12,324,479.		252,359,5		12,617,975.9
合计		--		--		--		--
	5.09		25		19.07		4

应收账款种类的说明：

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为100万元以上的客户应收账款，经减值测试后不存在减值，本公司按账龄计提坏账准备。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)

1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内	246,489,585.09	100%	12,324,479.25	252,359,519.07	100%	12,617,975.94
1年以内小计	246,489,585.09	100%	12,324,479.25	252,359,519.07	100%	12,617,975.94
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	246,489,585.09	--	12,324,479.25	252,359,519.07	--	12,617,975.94

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

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组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位：元

				转回或收回前累计已计
应收账款内容		转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
				提坏账准备金额


合计		--	--		--
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容	账面余额		坏账金额	计提比例（%）	理由

合计				--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：

无

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

单位：元

					是否因关联交易产
单位名称	应收账款性质	核销时间	核销金额	核销原因
					生


合计	--	--		--	--

应收账款核销说明：

无

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位：元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)

鸿富锦	供销关系	36,589,734.16	1年以内	14.84%

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兴英科技（深圳）有限
	供销关系	18,796,816.57	1年以内	7.63%
公司

广碁科技（中山）有限
	供销关系	14,139,113.51	1年以内	5.74%
公司

艾默生网络能源有限公
	供销关系	9,087,113.63	1年以内	3.69%
司

纬创资通(中山)有限公
	供销关系	9,055,549.95	1年以内	3.67%
司

合计	--	87,668,327.82	--	35.57%

（ 6 ）应收关联方账款情况

单位：元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)

合计	--	0.00	0%

（ 7 ）终止确认的应收款项情况

	单位：元	单位：元
项目	终止确认金额	与终止确认相关的利得或损失

合计	0.00	0.00

（ 8 ）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

	单位：元
项目	期末
资产：

资产小计	0.00
负债：
	0.00
负债小计	0.00

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7 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收	0.00		0.00		0.00		0.00
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合1：采用账龄分析法

计提坏账准备的组合

组合2：采用不计提坏账
	7,438,907.30	100%	0.00		6,780,469.86	100%
准备的组合

组合小计	7,438,907.30	100%	0.00		6,780,469.86	100%	0.00
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他	0.00		0.00		0.00		0.00
应收款
合计	7,438,907.30	--	0.00	--	6,780,469.86	--	0.00	--

其他应收款种类的说明：

单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为50万元以上的客户其他应收款，经减值测试后不存在减值，公司按账龄分析法计提坏账准备。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

组合名称	账面余额	坏账准备
采用不计提坏账准备的组合	7,438,907.30	0.00
合计	7,438,907.30	0.00

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

适用 √ 不适用

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（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

					单位：元
				转回或收回前累计已计
其他应收款内容		转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
				提坏账准备金额


合计		--	--		--
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容	账面余额		坏账金额	计提比例（%）	理由

合计				--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：

无

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

单位：元

单位名称	其他应收款性质	核销时间	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生

合计	--	--		--	--

其他应收款核销说明：

无

（ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

单位：元

单位名称	金额	款项的性质或内容	占其他应收款总额的比例(%)
		2012年应收出口退税金
重庆应收出口退税	2,188,796.08		29.42%
		额

吴江市建筑安装管理处	800,000.00	民工工资保证金	10.75%
		新墙材与散装水泥专项
江西亚华建筑工程有限公司	685,050.00		9.21%
		基金保证金

合计	3,673,846.08	--	49.39%

说明：

无

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（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位：元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)

重庆应收出口退税	政企关系	2,188,796.08	1年以内	29.42%
吴江市建筑安装管理处	政企关系	800,000.00	1-2年	10.76%
江西亚华建筑工程有限
	业务	685,050.00	1-2年	9.21%
公司

张珍义	业务	256,977.00	2-3年	3.45%
中山市中山港出口加工
	业务	253,600.00	2-3年	3.41%
区物业发展有限公司

合计	--	4,184,423.08	--	56.25%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位：元

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例(%)

合计	--	0.00	0%

（ 8 ）终止确认的其他应收款项情况

单位：元

项目	终止确认金额	与终止确认相关的利得或损失

合计	0.00	0.00

（ 9 ）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位：元

项目	期末
资产：

资产小计	0.00
负债：

负债小计	0.00

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8 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位：元

	期末数	期末数	期初数	期初数
账龄
	金额	比例（%）	金额	比例（%）

1年以内	80,148,041.66	78.83%	17,373,102.25	30.62%
1至2年	20,528,279.40	20.19%	39,362,185.00	69.38%
2至3年	1,000,000.00	0.98%
3年以上
合计	101,676,321.06	--	56,735,287.25	--

预付款项账龄的说明：

1年以上的预付账款主要为预付土地款及设备款。

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位：元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
重庆市财政局	政企	62,330,000.00	2012年05月30日	土地证办理过程中
重庆市土地和矿业交易
	政企	15,831,920.00	2012年04月30日	土地证办理过程中
中心

广东省东莞市财政局桥				土地剩余款项尚未退还
	政企	6,365,000.00	2010年11月13日
头分局				完毕

曼罗兰印刷设备（深圳）
	供应商	4,500,000.00	2010年10月25日	设备尚未交付
有限公司

曼罗兰（中国）有限公
	供应商	4,223,874.00	2011年02月28日	设备尚未交付
司

合计	--	93,250,794.00	--	--

预付款项主要单位的说明：

无

（ 3 ）本报告期预付款项中持有本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）预付款项的说明

无

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9 、存货

（ 1 ）存货分类

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值

原材料	88,488,568.38		88,488,568.38	76,580,777.27		76,580,777.27
在产品	14,422,676.50		14,422,676.50	14,933,011.94		14,933,011.94
库存商品	60,310,434.18		60,310,434.18	55,146,315.30		55,146,315.30
周转材料				12,018.91		12,018.91
消耗性生物资产

合计	163,221,679.06	0.00	163,221,679.06	146,672,123.42	0.00	146,672,123.42

（ 2 ）存货跌价准备

单位：元

			本期减少	本期减少
存货种类	期初账面余额	本期计提额			期末账面余额
			转回	转销

原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产

合计	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

（ 3 ）存货跌价准备情况

		本期转回存货跌价准备的原	本期转回金额占该项存货期
项目	计提存货跌价准备的依据
		因	末余额的比例

原材料
库存商品
在产品
周转材料
消耗性生物资产

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存货的说明：

期末本公司存货不存在借款费用资本化金额及减值情况。

10 、其他流动资产

		单位：元
项目	期末数	期初数

合计

其他流动资产说明：

无

11 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位：元

项目	期末公允价值	期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例 0%。

可供出售金融资产的说明

无

（ 2 ）可供出售金融资产中的长期债权投资

单位：元

			初始投资成				累计应收或
债券项目	债券种类	面值		到期日	期初余额	本期利息		期末余额
			本				已收利息


合计	--	--		--

可供出售金融资产的长期债权投资的说明：

无

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12 、持有至到期投资

（ 1 ）持有至到期投资情况

		单位：元
项目	期末账面余额	期初账面余额

合计

持有至到期投资的说明：

无

（ 2 ）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况

	单位：元	单位：元
项目	金额	占该项投资出售前金额的比例（%）

合计	0.00	--

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：

无

13 、长期应收款

单位：元

种类	期末数	期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计

14 、对合营企业投资和联营企业投资

单位：元

								本企业
被投资							本企业	在被投			期末净	本期营
	企业类		法人代	业务性	注册资								本期净
单位名		注册地				币种	持股比	资单位	期末资	期末负	资产总	业收入
	型		表	质	本				产总额	债总额			利润
称							例(%)	表决权			额	总额

								比例

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(%) 一、合营企业二、联营企业

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：

无

15 、长期股权投资

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

（ 1 ）长期股权投资明细情况

单位：元

==> picture [728 x 108] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位持股比例与表本期计提减值
被投资单位核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额表决权比例减值准备本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一准备
(%)
致的说明
合计 -- -- -- --
----- End of picture text -----

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（ 2 ）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

单位：元

向投资企业转移资金能力受到限制的长
	受限制的原因	当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目

长期股权投资的说明：

无

16 、投资性房地产

（ 1 ）按成本计量的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）按公允价值计量的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间：

17 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位：元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	660,400,860.94	165,829,485.52		8,994,141.11	817,236,205.35
其中：房屋及建筑物	257,132,429.55	84,698,521.20			341,830,950.75
机器设备	354,558,370.64	67,653,286.53		8,600,891.11	413,610,766.06
运输工具	24,635,018.61	2,841,878.51			27,476,897.12
其他设备	24,075,042.14	10,635,799.28		393,250.00	34,317,591.42
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	67,912,972.62	21,816,303.23	21,816,303.23	4,529,251.14	85,200,024.71
其中：房屋及建筑物	8,347,713.22	4,725,390.02	4,725,390.02		13,073,103.24
机器设备	43,906,764.14	12,645,172.53	12,645,172.53	4,220,472.41	52,331,464.26
运输工具	10,441,283.85	1,997,326.46	1,997,326.46		12,438,610.31
其他设备	5,217,211.41	2,448,414.22	2,448,414.22	308,778.73	7,356,846.90

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--	期初账面余额	--	本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	592,487,888.32	--	732,036,180.64
其中：房屋及建筑物	248,784,716.33	--	328,757,847.51
机器设备	310,651,606.50	--	361,279,301.80
运输工具	14,193,734.76	--	15,038,286.81
其他设备	18,857,830.73	--	26,960,744.52
四、减值准备合计	0.00	--	0.00
其中：房屋及建筑物		--
机器设备		--
运输工具		--
其他设备		--
五、固定资产账面价值合计	592,487,888.32	--	732,036,180.64
其中：房屋及建筑物	248,784,716.33	--	328,757,847.51
机器设备	310,651,606.50	--	361,279,301.80
运输工具	14,193,734.76	--	15,038,286.81
其他设备	18,857,830.73	--	26,960,744.52

本期折旧额 21,816,303.23 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 153,422,814.07 元。

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面净值	备注
房屋及建筑物
机器设备
运输工具

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）期末持有待售的固定资产情况

单位：元

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项目账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

（ 6 ）未办妥产权证书的固定资产情况

项目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
房屋与建筑物	尚在办理过程中	2013年06月30日

固定资产说明：公司的固定资产主要是生产设备及房屋建筑物，使用情况良好。期末不存在固定资产减值情况。

18 、在建工程

（ 1 ）

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

环保包装生产建设项目	48,448,579.31		48,448,579.31	186,043,740.43		186,043,740.43
合计	48,448,579.31	0.00	48,448,579.31	186,043,740.43	0.00	186,043,740.43

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（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

单位：元

									其中：本期利
				转入固定资		工程投入占		利息资本化		本期利息资
项目名称	预算数	期初数	本期增加		其他减少		工程进度		息资本化金		资金来源	期末数
				产		预算比例(%)		累计金额		本化率(%)
									额

东莞美盈森
	420,593,700.0
环保包装生		45,484,970.20	13,741,079.23	27,248,398.88	2,100,000.00	89.81%		0.00	0.00	0%	募集资金	29,877,650.55
	0
产基地项目

重庆美盈森
	280,000,000.0	125,074,899.3		111,995,588.9
环保包装生			2,814,828.54		62,051.28	90.37%		0.00	0.00	0%	超募资金	15,832,087.71
	0	8		3
产基地项目

苏州美盈森
	297,811,400.0
环保包装生		13,983,870.85	1,133,796.46	14,178,826.26	0.00	87.48%		0.00	0.00	0%	超募资金	938,841.05
	0
产基地项目

	998,405,100.0	184,543,740.4		153,422,814.0
合计			17,689,704.23		2,162,051.28	--	--	0.00	0.00	--	--	46,648,579.31
	0	3		7

在建工程项目变动情况的说明：

无

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（ 3 ）在建工程减值准备

单位：元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	计提原因

合计	0.00			0.00	--

（ 4 ）重大在建工程的工程进度情况

项目工程进度备注

（ 5 ）在建工程的说明

期末在建工程无计提减值准备的情况。

19 、工程物资

单位：元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数

合计

工程物资的说明：

无

20 、固定资产清理

单位：元

项目	期初账面价值	期末账面价值	转入清理的原因

合计			--

说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：

无

21 、生产性生物资产

（ 1 ）以成本计量

□ 适用 √ 不适用

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（ 2 ）以公允价值计量

□ 适用 √ 不适用

22 、油气资产

==> picture [483 x 368] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元
项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
----- End of picture text -----

油气资产的说明：

无

23 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位：元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	150,186,391.34	180,776.19	0.00	150,367,167.53
办公软件	2,013,743.64	155,653.83		2,169,397.47
土地使用权	148,172,647.70	25,122.36		148,197,770.06
二、累计摊销合计	6,786,663.87	1,798,478.47	0.00	8,585,142.34

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办公软件	251,365.72	209,544.92		460,910.64
土地使用权	6,535,298.15	1,588,933.55		8,124,231.70
三、无形资产账面净值合
	143,399,727.47	-1,617,702.28	0.00	141,782,025.19
计

办公软件	1,762,377.92	-53,891.09		1,708,486.83
土地使用权	141,637,349.55	-1,563,811.19		140,073,538.36
四、减值准备合计	0.00	0.00	0.00	0.00
办公软件
土地使用权
无形资产账面价值合计	143,399,727.47	-1,617,702.28	0.00	141,782,025.19
办公软件	1,762,377.92	-53,891.09	0.00	1,708,486.83
土地使用权	141,637,349.55	-1,563,811.19	0.00	140,073,538.36

本期摊销额 1,798,478.47 元。

（ 2 ）公司开发项目支出

单位：元

			本期减少	本期减少
项目	期初数	本期增加			期末数
			计入当期损益	确认为无形资产


合计	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0%。

通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。

公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：无

（ 3 ）未办妥产权证书的无形资产情况

公司已与国土部门就重庆项目用地签署国有土地出让合同，土地使用权证书尚在办理过程中。

24 、商誉

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末减值准备
事项


合计	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：

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无

25 、长期待摊费用

单位：元

项目	期初额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末额	其他减少的原因
办公场所装修费
	4,613,548.13	3,953,333.16	720,787.64	24,050.00	7,822,043.65
等

合计	4,613,548.13	3,953,333.16	720,787.64	24,050.00	7,822,043.65	--

长期待摊费用的说明：

26 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

√ 适用 □ 不适用

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位：元

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	2,244,246.25	2,271,310.28
开办费
可抵扣亏损

小计	2,244,246.25	2,271,310.28
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变

动


小计

未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末数	期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

合计 0.00 0.00

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

==> picture [483 x 76] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元
年份期末数期初数备注
合计 --
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应纳税差异和可抵扣差异项目明细

单位：元

	暂时性差异金额	暂时性差异金额
项目
	期末	期初

应纳税差异项目

小计	0.00	0.00
可抵扣差异项目
	12,324,479.25	12,617,975.94
小计	12,324,479.25	12,617,975.94

（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

□ 适用 √ 不适用

递延所得税资产和递延所得税负债的说明：

27 、资产减值准备明细

单位：元

			本期减少	本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销

一、坏账准备	12,617,975.94	1,934,493.97	2,227,990.66	0.00	12,324,479.25
二、存货跌价准备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
三、可供出售金融资产减值

准备

四、持有至到期投资减值准

备

五、长期股权投资减值准备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备	0.00		0.00	0.00	0.00
十、生产性生物资产减值准

备

其中：成熟生产性生物

资产减值准备

十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
十三、商誉减值准备					0.00
十四、其他
合计	12,617,975.94	1,934,493.97	2,227,990.66	0.00	12,324,479.25

资产减值明细情况的说明：

无

28 、其他非流动资产

单位：元

项目	期末数	期初数

合计

其他非流动资产的说明

无

29 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位：元

项目	期末数	期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款

合计

短期借款分类的说明：

无

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

（ 2 ）已到期未偿还的短期借款情况

单位：元

贷款单位	贷款金额	贷款利率	贷款资金用途	未按期偿还原因	预计还款期

合计	0.00	--	--	--	--

资产负债表日后已偿还金额 0.00。

短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：

无

30 、交易性金融负债

单位：元

项目	期末公允价值	期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债

衍生金融负债
其他金融负债
合计

交易性金融负债的说明：

无

31 、应付票据

单位：元

种类	期末数	期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票	100,606,847.45	114,286,069.58
合计	100,606,847.45	114,286,069.58

下一会计期间将到期的金额元。

应付票据的说明：

（1）应付票据中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（2）期末上述应付票据最迟在2012年10月1日前到期。

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

32 、应付账款

（ 1 ）

单位：元

项目	期末数	期初数
1年以内	129,225,952.67	189,142,963.71
1-2年	47,420,195.45	10,448,798.07
2-3年	30,517,764.05	15,040,335.09
3年以上		52,971.00
合计	207,163,912.17	214,685,067.87

（ 2 ）本报告期应付账款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

33 、预收账款

（ 1 ）

单位：元

项目	期末数	期初数
1年以内	281,302.52	1,691,519.56
合计	281,302.52	1,691,519.56

（ 2 ）本报告期预收账款中预收持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

34 、应付职工薪酬

单位：元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津
	6,309,595.80	46,560,333.69	48,039,020.15	4,830,909.34
贴和补贴

二、职工福利费	22,820.70	1,479,838.20	1,390,688.90	111,970.00

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三、社会保险费	6,485.60	3,675,040.19	3,678,086.50	3,439.29
1．医疗保险费		477,632.13	477,632.13
2．基本养老保险费	6,485.60	2,743,668.74	2,746,715.05	3,439.29
3．失业保险费		192,294.69	192,294.69
4．工伤保险费		225,994.69	225,994.69
5．生育保险费		35,049.94	35,049.94
6.残疾人就业保障
		400.00	400.00
金

四、住房公积金		774,892.70	774,892.70
五、辞退福利
六、其他	0.00	0.00	0.00	0.00

合计	6,338,902.10	52,490,104.78	53,882,688.25	4,946,318.63

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。工会经费和职工教育经费金额 0.00，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：

本期公司无拖欠职工工资的情况，期末余额为核算的当月应付工资金额，并于下月发放。

35 、应交税费

单位：元

项目	期末数	期初数
增值税	-49,754,734.14	-51,102,434.76
消费税
营业税
企业所得税	2,708,688.45	4,581,790.66
个人所得税	213,919.88	2,163,766.57
城市维护建设税	128,175.97	157,176.87
教育费附加	93,123.41	112,269.18
堤围防护费	28,956.37	26,688.67
其他	1,055,556.12	-2,898,025.13
合计	-45,526,313.94	-46,958,767.94

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：不适用

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36 、应付利息

单位：元

项目	期末数	期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息

合计

应付利息说明：

无

37 、应付股利

单位：元

单位名称	期末数	期初数	超过一年未支付原因

合计			--

应付股利的说明：

无

38 、其他应付款

（ 1 ）

单位：元

项目	期末数	期初数
1年以内	5,207,312.83	5,219,315.11
合计	5,207,312.83	5,219,315.11

（ 2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

无

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（ 4 ）金额较大的其他应付款说明内容

其他应付款中含香港子公司欠付王治军借款港币约合人民币441.61万元；其他应付款中含上海千惠纸业有限公司提供的废纸风险押金100万元。

39 、预计负债

单位：元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计

预计负债说明：

无

40 、一年内到期的非流动负债

（ 1 ）

单位：元

项目	期末数	期初数
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
合计

（ 2 ）一年内到期的长期借款

一年内到期的长期借款

单位：元

项目	期末数	期初数
质押借款
抵押借款

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保证借款信用借款合计

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。

金额前五名的一年内到期的长期借款

单位：元

					期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额


合计	--	--	--	--	--		--

一年内到期的长期借款中的逾期借款：

单位：元

贷款单位	借款金额	逾期时间	年利率(%)	借款资金用途	逾期未偿还原因	预期还款期

合计		--	--	--	--	--

资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。

一年内到期的长期借款说明：

无

（ 3 ）一年内到期的应付债券

单位：元

					期初应付利	本期应计利	本期已付利	期末应付利
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额
					息	息	息	息


一年内到期的应付债券说明：

无

（ 4 ）一年内到期的长期应付款

单位：元

借款单位期限初始金额利率（%）应计利息期末余额借款条件

一年内到期的长期应付款的说明：

无

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41 、其他流动负债

单位：元

项目	期末账面余额	期初账面余额

合计

其他流动负债说明：

无

42 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位：元

项目	期末数	期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款

合计

长期借款分类的说明：

无

（ 2 ）金额前五名的长期借款

单位：元

					期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额


合计	--	--	--	--	--		--

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：无

43 、应付债券

单位：元

	债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初应付利息		本期应计利息		本期已付利息		期末应付利息	期末余额
														75

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应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：

无

44 、长期应付款

（ 1 ）金额前五名长期应付款情况

单位：元

单位期限初始金额利率（%）应计利息期末余额借款条件

（ 2 ）长期应付款中的应付融资租赁款明细

单位：元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位
	外币	人民币	外币	人民币


合计

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0.00 元。

长期应付款的说明：

无

45 、专项应付款

单位：元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	备注说明

合计					--

专项应付款说明：

无

46 、其他非流动负债

单位：元

项目	期末账面余额	期初账面余额
递延收益	4,000,000.00
合计	4,000,000.00

其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：

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递延收益是公司收到的研发中心和工程项目的资助款。

47 、股本

单位：元

			本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计

股份总数	178,800,000					0	178,800,000

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：不适用

48 、库存股

库存股情况说明无

49 、专项储备

专项储备情况说明无

50 、资本公积

单位：元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	1,053,197,900.40			1,053,197,900.40
其他资本公积

合计	1,053,197,900.40	0.00	0.00	1,053,197,900.40

资本公积说明：

首次公开发行股份募集资金产生的资本溢价。

51 、盈余公积

单位：元

项目		期末数
法定盈余公积	52,839,478.33	52,839,478.33
任意盈余公积
储备基金
		77

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企业发展基金
其他
合计	52,839,478.33	0.00	0.00	52,839,478.33

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：

无

52 、一般风险准备

一般风险准备情况说明：

无

53 、未分配利润

单位：元

项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	417,910,155.98	--
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）	0.00	--
调整后年初未分配利润	417,910,155.98	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	41,056,715.71	--
减：提取法定盈余公积	0.00	10%
提取任意盈余公积	0.00
提取一般风险准备	0.00
应付普通股股利	0.00
转作股本的普通股股利	0.00

期末未分配利润	458,966,871.69	--

调整年初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。

未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数：

根据2007年第三次临时股东大会决议，截至公司首次公开发行A股股票完成前的滚存利润由发行后的新老股东共享。截至 2009年6月30日，公司合并报表未分配利润余额为185,664,730.11元。

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54 、营业收入及营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	459,421,333.96	390,538,227.12
其他业务收入	4,131,685.01	2,140,317.05
营业成本	345,965,216.12	252,212,489.70

（ 2 ）主营业务（分行业）

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

纸制品行业	459,421,333.96	345,951,295.80	390,538,227.12	252,212,489.70
合计	459,421,333.96	345,951,295.80	390,538,227.12	252,212,489.70

（ 3 ）主营业务（分产品）

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

轻型包装产品	314,324,251.11	246,284,270.98	177,290,829.17	114,956,344.52
彩印包装产品	6,171,828.31	6,125,326.82
重型包装产品	64,871,329.57	40,268,017.27	104,796,347.55	63,903,641.21
第三方采购	67,488,754.94	45,995,855.92	108,451,050.40	73,352,503.97
标签/EPE	6,565,170.03	7,277,824.80
合计	459,421,333.96	345,951,295.80	390,538,227.12	252,212,489.70

（ 4 ）主营业务（分地区）

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地名称
区	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

国内销售	291,268,435.56	218,733,608.88	264,390,797.09	165,801,209.13
出口销售	168,152,898.40	127,217,686.91	126,147,430.03	86,411,280.57
合计	459,421,333.96	345,951,295.80	390,538,227.12	252,212,489.70

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位：元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例(%)
IBM International Holdings	60,695,769.10	13.09%
鸿富锦	48,533,820.21	10.47%
华润怡宝食品饮料（深圳）有限
	23,298,873.62	5.03%
公司

兴英科技（深圳）有限公司	20,517,302.57	4.43%
惠州三星电子有限公司	19,783,654.67	4.27%
合计	172,829,420.17	37.29%

营业收入的说明

无

55 、合同项目收入

□ 适用 √ 不适用合同项目的说明：

56 、营业税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
消费税
营业税
城市维护建设税	912,233.22	517,257.41
教育费附加	654,327.96	225,779.14
资源税
其他	15,272.72
合计	1,581,833.90	743,036.55	--

营业税金及附加的说明：

无

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57 、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他

合计

公允价值变动收益的说明：

无

58 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资

收益

持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位：元

被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

合计 --

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位：元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因

合计			--

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：无

59 、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-295,428.61	904,428.32
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	-295,428.61	904,428.32

60 、营业外收入

（ 1 ）

单位：元

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	-16,204.00	12,935,595.00
其他	104,499.14	251,858.07
合计	88,295.14	13,187,453.07

（ 2 ）政府补助明细

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	说明
引进重大及关键投资项目（内资）
	2,000,000.00
奖励资金

知识产权资助补贴	15,000.00	7,600.00
清洁生产补助	50,000.00	50,000.00
鹏城减废和质量进步奖励	100,000.00	20,000.00
研发资助/技能培训	-2,181,204.00	12,857,995.00
合计	-16,204.00	12,935,595.00	--

营业外收入说明

研发资助/技能培训为负数，是调整上年收到的市级研发资助至递延收益所致。

61 、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失合计	2,024,741.44
其中：固定资产处置损失	2,024,741.44
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	5,000.00
其他	93,813.14	191,856.18

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合计

2,123,554.58

191,856.18

营业外支出说明：

营业外支出主要系固定资产处置损失。

62 、所得税费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	8,696,548.47	15,601,102.75
递延所得税调整	27,381.33	-191,073.07

合计	8,723,929.80	15,410,029.68

63 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（―中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008）》（―中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号‖）要求计算的每股收益如下：

项目	代码	本期发生额	上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ)	P0	41,056,715.71	78,586,573.82
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ)	P0	42,913,728.40	68,801,135.96
期初股份总数	S0	178,800,000.00	178,800,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	S1
报告期因发行新股或债转股等增加股份数	Si
报告期因回购等减少股份数	Sj
报告期缩股数	Sk
报告期月份数	M0	6	6
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	Mi
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	Mj
发行在外的普通股加权平均数	S	178,800,000.00	178,800,000.00
基本每股收益(Ⅰ)		0.2296	0.4395
基本每股收益(Ⅱ)		0.2400	0.3848

基本每股收益

基本每股收益= P0÷ S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至

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报告期期末的累计月数。

64 、其他综合收益

单位：元项目本期发生额上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额减：可供出售金融资产产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计 0.00 0.00 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计 0.00 0.00 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额减：现金流量套期工具产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额转为被套期项目初始确认金额的调整小计 0.00 0.00 4.外币财务报表折算差额 142,860.46 -619,282.28 减：处置境外经营当期转入损益的净额小计 142,860.46 -619,282.28 5.其他减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额小计 0.00 0.00 合计 142,860.46 -619,282.28	单位：元项目本期发生额上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额减：可供出售金融资产产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计 0.00 0.00 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计 0.00 0.00 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额减：现金流量套期工具产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额转为被套期项目初始确认金额的调整小计 0.00 0.00 4.外币财务报表折算差额 142,860.46 -619,282.28 减：处置境外经营当期转入损益的净额小计 142,860.46 -619,282.28 5.其他减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额小计 0.00 0.00 合计 142,860.46 -619,282.28	单位：元项目本期发生额上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额减：可供出售金融资产产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计 0.00 0.00 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计 0.00 0.00 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额减：现金流量套期工具产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额转为被套期项目初始确认金额的调整小计 0.00 0.00 4.外币财务报表折算差额 142,860.46 -619,282.28 减：处置境外经营当期转入损益的净额小计 142,860.46 -619,282.28 5.其他减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额小计 0.00 0.00 合计 142,860.46 -619,282.28
项目	本期发生额	上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	0.00	0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有

的份额

减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所

享有的份额产生的所得税影响

前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	0.00	0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计	0.00	0.00
4.外币财务报表折算差额	142,860.46	-619,282.28
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计	142,860.46	-619,282.28
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	0.00	0.00
合计	142,860.46	-619,282.28

其他综合收益说明：

其他综合收益由外币财务报表折算差额引起。

65 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

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项目	金额
政府补助	2,983,796.00
利息收入	10,707,539.23
其他	3,990,611.70
合计	17,681,946.93

收到的其他与经营活动有关的现金说明

主要系政府补助及利息收入。

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

	单位：元
项目	金额
其他各项费用支出	19,886,470.85
公司内部员工借支	736,353.08
合计	20,622,823.93

支付的其他与经营活动有关的现金说明

主要系支付运费、仓储租金、差旅费等企业日常经营相关费用。

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	金额

合计

收到的其他与投资活动有关的现金说明

无

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	金额

合计

支付的其他与投资活动有关的现金说明

无

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

项目	金额

合计

收到的其他与筹资活动有关的现金说明

无

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	金额

合计

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

66 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	41,056,715.71	78,586,573.82
加：资产减值准备	-295,428.61	904,428.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	21,766,653.39	7,201,467.38
无形资产摊销	1,798,478.47	1,012,906.84
长期待摊费用摊销	720,787.64	56,243.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	1,976,306.41
以―－‖号填列）

固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）	48,435.03
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列）	-716,191.49	1,395,590.60
投资损失（收益以―－‖号填列）
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）	31,461.48	-191,073.07
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列）	-16,549,555.64	-77,202,234.10
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）	-41,040,591.19	7,357,493.34

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经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）	39,411,359.90	38,091,407.50
其他
经营活动产生的现金流量净额	48,208,431.09	57,212,803.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	567,646,155.27	828,931,240.72
减：现金的期初余额	615,290,488.87	1,090,994,158.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-47,644,333.60	-262,062,917.41

（ 2 ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

单位：元

补充资料	本期发生额	上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价

物

3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价

物

3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

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4．处置子公司的净资产流动资产非流动资产流动负债非流动负债

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末数	期初数
一、现金	567,646,155.27	615,290,488.87
其中：库存现金	767,709.48	119,476.11
可随时用于支付的银行存款	522,088,594.46	615,171,012.76
可随时用于支付的其他货币资金	44,789,851.33
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	567,646,155.27	615,290,488.87

现金流量表补充资料的说明

无

67 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：不适用

（八）资产证券化业务的会计处理

1 、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款

2 、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况

单位：元

名称期末资产总额期末负债总额期末净资产本期营业收入本期净利润备注

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（九）关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

单位：元

								母公司对	母公司对
母公司名称				法定代表				本企业的	本企业的	本企业最	组织机构
	关联关系	企业类型	注册地		业务性质	注册资本	币种
				人				持股比例	表决权比	终控制方	代码

								(%)	例(%)
王海鹏	控股股东							49.71%	49.71%	王海鹏

本企业的母公司情况的说明

王海鹏先生，男，1971年生，中国国籍，无永久境外居留权，工商管理硕士。2000年创办公司前身深圳市美盈森环保包装技术有限公司并历任董事长。现任公司董事长兼总经理，并兼任东莞市美盈森环保科技有限公司董事长、美盈森（香港）国际控股有限公司董事、苏州美盈森环保科技有限公司执行董事、重庆市美盈森环保包装工程有限公司执行董事、深圳市佳宝隆科技有限公司董事、广州信联智通实业股份有限公司董事。

注：实际控制人的认定按照《上市公司收购管理办法》的规定。

2 、本企业的子公司情况

单位：元

子公司全	子公司类			法定代表				持股比例	表决权比	组织机构
		企业类型	注册地		业务性质	注册资本	币种
称	型			人				(%)	例(%)	代码

重庆市美
盈森环保	控股子公					280,000,00				55200859-
		有限公司	重庆市	王海鹏	包装		CNY	100%	100%
包装工程	司					0.00				6

有限公司
东莞市美
					软件开发
芯龙物联	控股子公		广东东莞			20,000,000				56669852-
		有限公司		王治军	及产品标		CNY	100%	100%
网科技有	司		市			.00				4
					识
限公司

东莞市美
盈森环保	控股子公		广东东莞			425,002,50				66987989-
		有限公司		王海鹏	包装		CNY	100%	100%
科技有限	司		市			0.00				7

公司
苏州美盈
森环保科	控股子公		江苏吴江			298,311,40				69938624-
		有限公司		王海鹏	包装		CNY	100%	100%
技有限公	司		市			0.00				1

司
美盈森（香	控股子公					24,286,000
		有限公司	香港	王海鹏	贸易		HKD	100%	100%
港）国际控	司					.00

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股有限公
司
中山市美
盈森环保	控股子公		广东中山			10,000,000				68644285-
		有限公司		王海鹏	包装		CNY	100%	100%
科技有限	司		市			.00				7

公司
成都市美
盈森环保	控股子公		四川崇州			20,000,000				57736128-
		有限公司		王海鹏	包装		CNY	100%	100%
科技有限	司		市			.00				1

公司
武汉市美
盈森环保	控股子公		湖北鄂州			20,000,000				56831648-
		有限公司		王海鹏	包装		CNY	100%	100%
科技有限	司		市			.00				9

公司

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3 、本企业的合营和联营企业情况

单位：元

								本企业在
被投资单			法定代表				本企业持	被投资单	期末资产	期末负债	期末净资	本期营业	本期净利		组织机构
	企业类型	注册地		业务性质	注册资本	币种								关联关系
位名称			人				股比例(%)	位表决权	总额	总额	产总额	收入总额	润		代码

								比例(%)
一、合营企
	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
业


二、联营企
	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
业

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4 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
深圳市佳宝隆科技有限公司	公司关联自然人王海鹏先生控制的企业	78139687-9
广州信联智通实业股份有限公司	公司关联自然人王海鹏担任董事的企业	72679226-2

本企业的其他关联方情况的说明

5 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表

单位：元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的

				比例（%）		比例（%）
			0.00	0%	0.00	0%

出售商品、提供劳务情况表

单位：元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的

				比例（%）		比例（%）
			0.00	0%	0.00	0%

（ 2 ）关联托管 / 承包情况

公司受托管理/承包情况表

单位：元

								本报告期
			受托/承包				托管收益/		受托/承包
委托方/出	受托方/承	受托/承包		受托/承包	受托/承包	受托/承包		确认的托
			资产涉及金				承包收益定		收益对公
包方名称	包方名称	资产情况		资产类型	起始日	终止日		管收益/承
			额				价依据		司影响
								包收益

公司委托管理/出包情况表

单位：元

委托方/出	受托方/承	委托/出包	委托/出包	受托/出包	委托/出包	委托/出包	托管费/出	本报告期	委托/出包
包方名称	包方名称	资产情况	资产涉及金	资产类型	起始日	终止日	包费定价依	确认的托	收益对公

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			额				据	管费/出包	司影响
								费

关联托管/承包情况说明

（ 3 ）关联租赁情况

公司出租情况表

单位：元

								本报告期	租赁收益
出租方名		租赁资产种	租赁资产情	租赁资产涉			租赁收益定
	承租方名称				租赁起始日	租赁终止日		确认的租	对公司影
称		类	况	及金额			价依据
								赁收益	响

公司承租情况表

单位：元

								本报告期	租赁收益
		租赁资产种	租赁资产情	租赁资产涉			租赁费定价
出租方名称	承租方名称				租赁起始日	租赁终止日		确认的租	对公司影
		类	况	及金额			依据
								赁费	响

关联租赁情况说明

（ 4 ）关联担保情况

单位：元

					担保是否已经履行
担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
					完毕

关联担保情况说明

（ 5 ）关联方资金拆借

单位：元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入

拆出

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（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

				本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	关联交易		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方		关联交易内容
	类型		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的

					比例（%）		比例（%）
				0.00	0%	0.00	0%

（ 7 ）其他关联交易

6 、关联方应收应付款项

公司应收关联方款项

单位：元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额

公司应付关联方款项			单位：元
项目名称	关联方	期末金额	期初金额

单位：元

（十）股份支付

1 、股份支付总体情况

公司本期授予的各项权益工具总额公司本期行权的各项权益工具总额公司本期失效的各项权益工具总额公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

==> picture [301 x 132] intentionally omitted <==

股份支付情况的说明

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2 、以权益结算的股份支付情况

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法本期估计与上期估计有重大差异的原因资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额以权益结算的股份支付确认的费用总额

==> picture [237 x 101] intentionally omitted <==

以权益结算的股份支付的说明

3 、以现金结算的股份支付情况

单位：元

公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值确定方法负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额以现金结算的股份支付而确认的费用总额

==> picture [229 x 76] intentionally omitted <==

以现金结算的股份支付的说明

4 、以股份支付服务情况

单位：元

以股份支付换取的职工服务总额以股份支付换取的其他服务总额

==> picture [237 x 40] intentionally omitted <==

5 、股份支付的修改、终止情况

（十一）或有事项

1 、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

无

2 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

无

其他或有负债及其财务影响：

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无

（十二）承诺事项

1 、重大承诺事项

无

2 、前期承诺履行情况

不适用

（十三）资产负债表日后事项

1 、重要的资产负债表日后事项说明

单位：元

		对财务状况和经营成果的影
项目	内容		无法估计影响数的原因
		响数

2 、资产负债表日后利润分配情况说明

	单位：元
拟分配的利润或股利	0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	0.00

3 、其他资产负债表日后事项说明

无

（十四）其他重要事项说明

1 、非货币性资产交换

无

2 、债务重组

无

3 、企业合并

无

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4 、租赁

无

5 、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

无

6 、年金计划主要内容及重大变化

无

7 、其他需要披露的重要事项

无

（十五）母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)

单项金额重大并单项计
	0.00		0.00		0.00		0.00
提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款
组合1：采用账龄分析法		98.63
	128,739,497.09		6,436,974.85	5%	173,065,323.27	100%	8,653,266.16	5%
计提坏账准备的组合		%

组合2：采用不计提坏账
	1,794,150.07	1.37%	0.00		0.00		0.00
准备的组合

组合小计	130,533,647.16	100%	6,436,974.85	5%	173,065,323.27	100%	8,653,266.16	5%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收	0.00		0.00		0.00		0.00
账款
合计	130,533,647.16	--	6,436,974.85	--	173,065,323.27	--	8,653,266.16	--

应收账款种类的说明：

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为100万元以上的客户应收账款，经减值测试后不存在减值，本公

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

司按账龄计提坏账准备。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)

1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内	128,739,497.09	100%	6,436,974.85	173,065,323.27	100%	8,653,266.16
1年以内小
	128,739,497.09	100%	6,436,974.85	173,065,323.27	100%	8,653,266.16
计

1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	128,739,497.09	--	6,436,974.85	173,065,323.27	--	8,653,266.16

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位：元

			转回或收回前累计已计
应收账款内容	转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
			提坏账准备金额

				0.00
合计	--	--		--

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例（%）	理由

合计			--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：

无

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

单位：元

					是否因关联交易产
单位名称	应收账款性质	核销时间	核销金额	核销原因
					生

			0.00
合计	--	--	0.00	--	--

应收账款核销说明：

无

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）金额较大的其他的应收账款的性质或内容

无

（ 6 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位：元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)

鸿富锦精密工业（深圳）
	供销关系	22,225,801.66	1年以内	17.26%
有限公司

兴英科技（深圳）有限
	供销关系	18,796,816.57	1年以内	14.6%
公司

广碁科技（中山）有限
	供销关系	14,139,113.51	1年以内	10.98%
公司

艾默生网络能源有限公
	供销关系	9,087,113.63	1年以内	7.06%
司

富泰华工业（深圳）有
	供销关系	6,937,688.37	1年以内	5.39%
限公司

合计	--	71,186,533.74	--	55.29%

100

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

（ 7 ）应收关联方账款情况

单位：元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
		0.00
合计	--	0.00

（ 8 ）

不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。

（ 9 ）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

无

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)

单项金额重大并单项计提
	0.00		0.00		0.00		0.00
坏账准备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他应收款
组合1：采用账龄分析法计
	0.00		0.00		0.00		0.00
提坏账准备的组合

组合2：采用不计提坏账准
	209,168,473.16	100%	0.00		180,756,540.43	100%	0.00
备的组合

组合小计	209,168,473.16	100%	0.00		180,756,540.43	100%	0.00
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收	0.00		0.00		0.00		0.00
款
合计	209,168,473.16	--	0.00	--	180,756,540.43	--	0.00	--

其他应收款种类的说明：

单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为50万元以上的客户其他应收款，经减值测试后不存在减值，公司按账龄分析法计提坏账准备。本公司对合并范围内的往来款不计提坏账准备。期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

101

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位：元

				转回或收回前累计已计提坏账准备金额
其他应收款内容		转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额

					0.00
合计		--	--		--
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容	账面余额		坏账金额	计提比例（%）	理由

合计				--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：

无

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

单位：元

单位名称	其他应收款性质	核销时间	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生

合计	--	--		--	--

其他应收款核销说明：

无

（ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

公司其他应收款金额前五名单位均为公司全资子公司，其他应收款性质为母子公司往来，合计金额为206,700,760.92。

102

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位：元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)

东莞市美盈森环保科技
	母子公司	96,342,798.91	1年以内	46.06%
有限公司

苏州美盈森环保科技有
	母子公司	43,473,265.78	1年以内	20.78%
限公司

东莞市美芯龙物联网科
	母子公司	37,821,382.38	1-2年内	18.08%
技有限公司

重庆市美盈森环保包装
	母子公司	20,022,186.76	1-2年内	9.57%
工程有限公司

中山市美盈森环保科技
	母子公司	9,041,127.09	1年以内	4.32%
有限公司

合计	--	206,700,760.92	--	98.81%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位：元

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例(%)
		0.00
合计	--	0.00

（ 8 ）

不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。

（ 9 ）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

无

3 、长期股权投资

单位：元

								在被投资
被投资单位	核算方法	初始投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	在被投资单位持股比例(%)	在被投资单位表决权比例 (%)	单位持股比例与表决权比例不一致的	减值准备	本期计提减值准备	本期现金红利
								说明
											103

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

重庆市美
盈森环保		280,000,0	200,000,0	80,000,00	280,000,0
	成本法					100%	100%
包装工程		00.00	00.00	0.00	00.00

有限公司
东莞市美
芯龙物联		20,000,00	20,000,00		20,000,00
	成本法					100%	100%
网科技有		0.00	0.00		0.00

限公司
东莞市美
盈森环保		425,002,5	425,002,5		425,002,5
	成本法					100%	100%
科技有限		00.00	00.00		00.00

公司
苏州美盈
森环保科		298,311,4	250,500,0	47,811,40	298,311,4
	成本法					100%	100%
技有限公		00.00	00.00	0.00	00.00

司
美盈森
（香港）		20,129,07	20,129,07		20,129,07
	成本法					100%	100%
国际控股		0.00	0.00		0.00

有限公司
中山市美
盈森环保		10,000,00	10,000,00		10,000,00
	成本法					100%	100%
科技有限		0.00	0.00		0.00

公司
成都市美
盈森环保		20,000,00	20,000,00		20,000,00
	成本法					100%	100%
科技有限		0.00	0.00		0.00

公司
武汉市美
盈森环保		20,000,00	20,000,00		20,000,00
	成本法					100%	100%
科技有限		0.00	0.00		0.00

公司
		1,093,442	965,631,5	127,811,4	1,093,442
合计	--					--	--	--	0.00	0.00	0.00
		,970.00	70.00	00.00	,970.00

长期股权投资的说明

公司长期股权投资均系持有全资子公司100%股权。

4 、营业收入及营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位：元

104

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	232,301,282.99	338,102,248.25
其他业务收入	946,128.20	1,290,960.66
营业成本	150,483,408.07	217,553,477.29
合计	233,247,411.19	339,393,208.91

（ 2 ）主营业务（分行业）

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

纸制品行业	232,301,282.99	150,483,408.07	338,102,248.25	217,553,477.29
合计	232,301,282.99	150,483,408.07	338,102,248.25	217,553,477.29

（ 3 ）主营业务（分产品）

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

轻型包装产品	116,828,798.48	77,793,885.34	169,336,816.28	113,705,410.96
重型包装产品	64,871,329.57	40,268,017.27	105,490,129.30	64,597,422.96
第三方采购	50,601,154.94	32,421,505.46	63,275,302.67	39,250,643.37
合计	232,301,282.99	150,483,408.07	338,102,248.25	217,553,477.29

（ 4 ）主营业务（分地区）

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

国内销售	160,736,577.51	104,924,572.28	240,884,812.57	153,185,118.97
出口销售	71,564,705.48	45,558,835.79	97,217,435.68	64,368,358.32
合计	232,301,282.99	150,483,408.07	338,102,248.25	217,553,477.29

105

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（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位：元

		占公司全部营业
客户名称	营业收入总额
		收入的比例(%)

鸿富锦精密工业（深圳）有限公司	34,876,742.78	14.95%
IBM International Holdings	34,323,809.19	14.72%
兴英科技（深圳）有限公司	20,517,302.57	8.8%
广碁科技（中山）有限公司	15,675,179.90	6.72%
艾默生网络能源有限公司	13,783,255.93	5.91%
合计	119,176,290.37	51.1%

营业收入的说明

无

5 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位：元

被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因

106

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

合计

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位：元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因

合计			--

投资收益的说明：

无

6 、现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	45,601,481.23	69,102,507.08
加：资产减值准备	-2,216,291.31	172,507.70
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	5,945,073.76	6,259,294.17
无形资产摊销	455,717.70	310,302.71
长期待摊费用摊销	358,871.34	56,243.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
	1,130,859.80
号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	48,435.03
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	-235,828.54	1,365,705.03
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	332,443.69	-25,876.16
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	5,293,620.85	-5,038,366.15
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-924,931.74	-30,287,115.50
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-17,655,244.71	-2,090,389.15
其他
经营活动产生的现金流量净额	38,134,207.10	39,824,812.97
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本

107

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	302,281,385.91	525,467,855.32
减：现金的期初余额	398,704,926.68	613,104,372.84
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-96,423,540.77	-87,636,517.52

7 、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况

单位：元

以评估值入账的资产、负债名称	评估值	原账面价值
资产

负债

（十六）补充资料

1 、净资产收益率及每股收益

单位：元

	加权平均净资产收益率	每股收益	每股收益
报告期利润
	（%）	基本每股收益	稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润	2.38%	0.2296	0.2296
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
	2.49%	0.24	0.24
的净利润

2 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

（1）报告期应收票据期末余额比期初增长10,171,733.14，增长比例389.69%，主要因报告期内各子公司运营应收票据结算增加所致。
（2）报告期预付款项期末余额比期初增长44,941,033.81元，增长比例79.21%，主要系重庆子公司支付了土地款所致。
（3）报告期在建工程期末余额比期初减少137,595,161.12元，减少比例73.96%，主要系公司募投项目部分完工结转所致。
（4）报告期长期待摊费用期末余额比期初增长3,208,495.52元，增长比例69.55%，主要因报告期内东莞美盈森绿化工程转入长期摊销费用所致。

108

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2012 年半年度财务报告

（5）报告期内主营业务成本较上年同期增加了93,752,726.42元，增长比例37.17%，主要系各子公司销售增加相应地成本增加所致。
（6）报告期内管理费用较上年同期增加了10,580,446.78元，增长比例32.56%，主要系固定资产折旧、无形资产摊销大幅增加，以及房产税、土地使用税等税费增加所致。

（7）报告期内营业外收入较上年同期减少了13,099,157.93元，减少比例99.33%，主要系公司获得的各项政府补贴减少所致。

（8）报告期内营业外支出较上年同期增加了1,931,698.4元，增长比例1006.85%，主要因报告期内固定资产转让、报废产生的处置净损失所致。
（9）报告期内所得税费用较上年同期减少了6,686,099.88元，减少比例43.39%，主要系利润下降相应的所得税费下降所致。
（10）报告期内购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加了93,339,622.21元，增长比例33.72%，主要系各子公司销售增加相应地原材料采购增加所致。
（11）报告期内支付的各项税费较上年同期增加了7,852,051.54元，增长比例35.37%，主要系固定资产进项减少增值税增加以及个人所得税增加所致。
（12）报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少了171,235,103.51元，减少比例63.85%，主要系公司募投项目投资已近尾声货币支出大幅减少所致。

深圳市美盈森环保科技股份有限公司

2012年8月23日

109

AI assistant

MYS GROUP CO., LTD. — Interim / Quarterly Report 2012

54352_rns_2012-08-25_afdcc108-e96e-4d62-817e-a60af43027b8.PDF

深圳市美盈森环保科技股份有限公司

2012 年半年度财务报告

二○一二年八月

（一）审计报告

（二）财务报表

是否需要合并报表：

1 、合并资产负债表

2 、母公司资产负债表

3 、合并利润表

4 、母公司利润表

5 、合并现金流量表

6 、母公司现金流量表

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

8 、母公司所有者权益变动表

（三）公司基本情况

（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正

1 、财务报表的编制基础

2 、遵循企业会计准则的声明

3 、会计期间

4 、记账本位币

境外子公司的记账本位币

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

7 、现金及现金等价物的确定标准

8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

（ 2 ）外币财务报表的折算

9 、金融工具

（ 1 ）金融工具的分类

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

（ 4 ）金融负债终止确认条件

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值准备计提

（ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据

10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

√ 适用 □ 不适用

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

（ 2 ）发出存货的计价方法

□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

（ 4 ）存货的盘存制度

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

12 、长期股权投资

（ 1 ）初始投资成本确定

（ 2 ）后续计量及损益确认

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

13 、投资性房地产

（ 1 ）投资性房地产的种类和计量模式

计期间不再转回。

14 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

（ 5 ）其他说明

无

15 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

孰高确定。

16 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

（ 2 ）借款费用资本化期间

（ 3 ）暂停资本化期间

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

17 、生物资产

MYS GROUP CO., LTD. Interim / Quarterly Report 2012