MYS GROUP CO., LTD. — Interim / Quarterly Report 2011

Aug 25, 2011

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 Shenzhen MYS Environmental Protection & Technology Company Ltd

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二零一一年半年度报告

二零一一年八月

美盈森 2011 年半年度报告

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目 录

重要提示 .................................................................................................................................................... 3 第一节 公司基本情况简介 .................................................................................................................... 4 第二节 主要财务数据和指标 .................................................................................................................. 6 第三节 股东变动及股东情况 ................................................................................................................ 8 第四节 董事、监事和高级管理人员情况 ........................................................................................... 11 第五节 董事会报告 .............................................................................................................................. 12 第六节 重要事项 .................................................................................................................................. 26 第七节 财务报告 .................................................................................................................................. 30 第八节 备查文件目录 ............................................................................................................................ 89

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重要提示

• 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重要遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。

• 2、没有董事、监事、高级管理人员声明对半年报内容的真实性、准确性和完整性无 法保证或存在异议。

• 3、所有董事均已出席审议本次半年报的董事会会议。

• 4、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

• 5、公司负责人王海鹏、主管会计工作的负责人兼会计机构负责人刘军声明：保证半 年度报告中财务报告的真实、完整。

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第一节 公司基本情况简介

一、公司名称

中文名称：深圳市美盈森环保科技股份有限公司

英文名称：Shenzhen MYS Environmental Protection & Technology Company Ltd 中文简称：美盈森

二、公司法定代表人：王海鹏

三、公司联系人及其联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	黄琳	刘会丰
联系地址	深圳市光明新区新陂头村美盈森厂区A栋
电话	0755-29751666-5877
传真	0755-28234302
电子邮箱	mys.stock@szmys.com

四、公司联系方式

公司注册及办公地址：深圳市宝安区光明新陂头村美盈森厂区 A 栋 邮政编码：518107

互联网网址：www.szmys.com

五、公司信息披露媒体

公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》

登载公司半年度报告的中国证监会指定互联网网址：www.cninfo.com.cn

公司半年度报告备置地点：公司证券部

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六、公司股票上市交易所、证券简称和股票代码

股票上市交易所：深圳证券交易所

证券简称：美盈森 证券代码：002303

七、其他有关资料

公司首次注册登记日期：2000 年 5 月 17 日

公司最近一次变更登记日期：2011 年 4 月 20 日

公司企业法人营业执照注册号：440306102876659

税务登记证号：440301723000100 公司组织机构代码：72300010-0

公司聘请的会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司

会计师事务所办公地址：深圳市福田区八卦一路五十号鹏基商务时空大厦 17F

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第二节 主要财务数据和指标

一、主要会计数据和财务指标

单位：（人民币）元

	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年 度期末增减
总资产	2,036,644,728.17	1,994,172,566.84	2.13%
归属于上市公司股东的所有者 权益	1,674,462,553.82	1,650,135,262.28	1.47%
股本	178,800,000	178,800,000	0.00%
归属于上市公司股东的每股净 资产（元/股）	9.3650	9.2289	1.47%
	报告期（1-6 月）	上年同期	本报告期比上年同 期增减
营业总收入	392,678,544.17	375,060,775.03	4.70%
营业利润	81,001,006.61	88,598,188.43	-8.57%
利润总额	93,996,603.50	88,327,988.43	6.42%
归属于上市公司股东的净利润	78,586,573.82	75,226,341.43	4.47%
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	68,801,135.96	75,458,011.43	-8.82%
基本每股收益（元/股）	0.4395	0.4207	4.47%
稀释每股收益（元/股）	0.4395	0.4207	4.47%
净资产收益率（%）	4.70%	4.87%	-0.17%
经营活动产生的现金流量净额	57,212,803.87	70,982,385.96	-19.40%
每股经营活动产生的现金流量 净额（元/股）	0.3200	0.3970	-19.40%

注： 1 、上述净利润、扣除非经常性损益后的净利润、所有者权益、基本每股收益和稀释每股 收益、每股净资产等指标均以归属于上市公司股东的数据填列。

2 、净资产收益率按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号 —— 每股收益》第三条， 净资产收益率按加权平均法计算。

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二、非经常性损益项目

非经常性损益项目	金额	说明
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享受的政府补助除外	12,935,595.00	研发资助
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	60,001.89
扣除所得税前非经常性损益合计	12,995,596.89
减：所得税影响金额	3,210,159.03
扣除所得税后非经常性损益合计	9,785,437.86
减：少数股东损益影响
归属于母公司非经常性损益合计	9,785,437.86

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第三节 股东变动及股东情况

一、公司股本变动情况（截至 2011 年 6 月 30 日）

1 、股份变动情况表

单位：股

	本次变动前	本次变动前			本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动后	本次变动后
	数量	比例	发行 新股	送 股	公积金 转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	133,800,000	74.83%				224,655	224,655	134,024,655	74.96%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	133,800,000	74.83%						133,800,000	74.83%
其中：境内非国有法人 持股
境内自然人持股	133,800,000	74.83%						133,800,000	74.83%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份						224,655	224,655	224655	0.13%
二、无限售条件股份	45,000,000	25.17%				-224,655	-224,655	44,775,345	25.04%
1、人民币普通股	45,000,000	25.17%				-224,655	-224,655	44,775,345	25.04%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	178,800,000	100%				0	0	178,800,000	100%

注：高管股是指已解除限售，但根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其
变动管理规则》及深圳证券交易所《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变
动管理业务指引》的相关规定予以锁定的股份。高管持有的限售股份仍包含在“有限售条件股份
——境内自然人持股”中。

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2 、股东变动情况说明

报告期内，公司的股本结构情况发生变动，主要原因有：

（1）2011 年 1 月 11 日至 2011 年 1 月 12 日，公司独立董事陈锁军（现名陈骏德） 先生因其配偶误操作发生买入卖出股份情形，截至报告期末，陈骏德持有公司股份 555 股。

本次买入卖出股份详情请见刊登在 2011 年 1 月 13 日《证券时报》以及指定信息 披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于独立董事违规买卖股票 的公告》。

（2）2011 年 6 月 20 日，公司董事长兼总经理王海鹏先生增持公司 298800 股股 票，平均价格 34.118 元，占公司股份总额的 0.1671%。本次增持前，王海鹏先生持有 公司 88,575,600 股股份，占公司股份总额的 49.54%。上述增持后，截止到 2011 年 6 月 20 日，王海鹏先生持有公司 88,874,400 股股份，占公司股份总额的 49.71%。

本次增持详情请见刊登在 2011 年 6 月 21 日《证券时报》以及指定信息披露网站 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于控股股东增持公司股份的公告》。

二、股东和实际控制人情况（截至 2011 年 6 月 30 日）

（一）股东数量和持股情况

单位：股

					单位：股
股东总数	6,980 名股东
	前10 名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股总数	持有有限售条 件股份数量	质押或冻结 的股份数量
王海鹏	境内自然人	49.71%	88,874,400	88,799,700	0
王治军	境内自然人	16.49%	29,476,140	29,476,140	0
中信银行－招商优质 成长股票型证券投资 基金	境内非国有 法人	1.74%	3,110,665	0	0
王丽	境内自然人	1.72%	3,077,400	3,077,400	0

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鞠成立	境内自然人	1.68%	2,997,120	2,997,120	0
中国工商银行－招商 核心价值混合型证券 投资基金	境内非国有 法人	1.53%	2,738,158	0	0
中国工商银行－博时 精选股票证券投资基 金	境内非国有 法人	1.52%	2,710,669	0	0
全国社保基金一零九 组合	境内非国有 法人	1.18%	2,104,983	0	0
沈罕夫	境内自然人	1.12%	1,993,620	1,993,620	0
中国建设银行－华 商盛世成长股票型 证券投资基金	境内非国有 法人	1.07%	1,920,911	0	0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称				持有无限售条 件股份数量	股份种类
中信银行－招商优质成长股票型证券投资基金				3,110,665	人民币普通股
中国工商银行－招商核心价值混合型证券投资基金				2,738,158	人民币普通股
中国工商银行－博时精选股票证券投资基金				2,710,669	人民币普通股
全国社保基金一零九组合				2,104,983	人民币普通股
中国建设银行－华商盛世成长股票型证券投资基金				1,920,911	人民币普通股
中国建设银行－信达澳银领先增长股票型证券投资基金				1,305,859	人民币普通股
中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资基金				1,209,724	人民币普通股
中国对外经济贸易信托有限公司－招行新股22				1,000,000	人民币普通股
中国民生银行－华商策略精选灵活配置混合型证券投资基金				911,495	人民币普通股
挪威中央银行				751,465	人民币普通股
上述股东关联关系或 一致行动的说明	公司前十大股东中：王海鹏为王治军、王丽之兄；王丽为王治军之姐。 招商优质成长股票型证券投资基金与招商核心价值混合型证券投资基 金同属招商基金管理有限公司旗下基金。除此之外，公司未知其他股东 之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

（二）公司控股股东及实际控制人情况

报告期内，本公司控股股东及实际控制人均未发生变更。

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第四节 董事、监事和高级管理人员情况

一、报告期内，董事、监事和高级管理人员持股变动情况

姓名	职务	期初持股数 （股）	本期增持股 份数量	本期减持股 份数量	期末持股数 （股）	变动 原因
王海鹏	董事长 总经理	88,575,600	298,800	0	88,874,400	增持
王治军	董事 副总经理	29,476,140	0	0	29,476,140	无变动
冯达昌	董事 副总经理	0			0	无变动
罗少敏	独立董事	0			0	无变动
何素英	独立董事	0			0	无变动
郭万达	独立董事	0			0	无变动
陈骏德	独立董事	0	740	185	555	新买入
蔡少龄	监事会主席	0			0	无变动
陈利科	监事	0			0	无变动
王红婵	职工代表监 事	0			0	无变动
黄琳	副总经理 董事会秘书	0			0	无变动
刘军	财务总监 财务部经理	0			0	无变动
杜季芳	副总经理	0			0	无变动

二、董事、监事和高级管理人员变动情况

报告期内，未发生董事、监事和高级管理人员变动情况。

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第五节 董事会报告

一、经营情况讨论与分析

（一）报告期内公司经营情况的回顾

1 、公司总体经营情况

2011 年上半年，面对持续的宏观经济紧缩政策的调整、日本地震及次生海啸灾难 对于全球电子、IT 通讯产业链的负面影响等不利因素，公司严格贯彻落实年初制定的 经营计划：夯实包装一体化服务基础、确保盈利能力稳中有升；坚定不移的推行公司 既定的高端客户市场战略；加快新建项目投产步伐，为新一轮增长奠定坚实的产能基 础；实施股权激励计划，丰富长期激励机制的手段。报告期内，上述计划得以顺利实 施并取得良好的效果。

报告期内，公司实现营业收入 39,267.85 万元，比上年同期增长 4.70%；实现归 属于上市公司股东的净利润 7,858.66 万元，比上年同期增长 4.47%。

由于公司新建项目或尚处于投产试运行期，或尚未投产，产能释放有限，因此公 司经营业绩尚处于缓慢增长过程中，但 2011 年上半年公司各项工作的扎实推进，为 新建项目运行稳定后公司经营业绩的释放奠定厚实基础，公司新一轮增长蓄势待发。

（ 1 ） 进一步夯实包装一体化服务基础、确保盈利能力稳中有升

贯彻落实“高端市场战略”、积极打造精益化生产平台、持续提升包装一体化综合 服务水平作为公司最根本的经营战略，指导公司持续前行，更重要的是，使公司在发 展过程中能够维持良好的盈利能力。

一 报告期内，面对不利的宏观经济环境以及自身产能瓶颈的不利影响，公司进 步 夯实包装一体化服务基础，通过提升设计服务比率、优化包装一体化服务流程、积极 获取高品质订单等多种方式提升整体毛利水平，从而确保盈利能力稳中有升，并获得 一 一 业绩一定幅度的提升。同时，进 步印证了公司走包装 体化道路的正确性。

（ 2 ） 持续加大市场营销力度，新客户拓展工作卓有成效

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一 报告期内，在承接 2010 年市场开拓成绩基础上，公司进 步加大市场开拓力度， 一 方面，推进 2010 年已达成合作意向的客户签订供应商框架协议、获授供应商代码； 一 另 方面，继续扩大下游市场客户的拓展力度，增加达成合作意向的客户数量。

借助于众多世界知名客户的品牌示范效应，更是凭借自身在精益生产、研发设计、 一 包装 体化综合服务能力等全方位的竞争优势，公司下游市场拓展工作顺利。众多世 界级客户与公司达成合作意向，成为公司腾飞的市场引擎。

（ 3 ） 加快新建项目投产步伐，为新一轮增长奠定坚实的产能基础

报告期内，针对因工程承包方的原因导致项目投产延期问题，公司已积极寻找改 善措施并有效的推进新建项目建设步伐，其中苏州项目已于 2011 年 3 月投产试运行， 东莞项目已于 2011 年 6 月底投产试运行，重庆项目目前已进入机器调试阶段、预计 投产在即。

新建项目投产试运行期间，产能尚难以大幅释放，一方面是由于公司自身保证包 一 一 装 体化服务质量从而控制接单速度的考虑；另 方面与公司新合作的客户给予公司 的包材订单需要经历一个爬坡的过程。

综合考虑公司下游市场开拓情况、配套人才吸纳等因素，公司预计经历 3-6 个月 一 的试运行期后，公司新建项目产能将逐步释放，公司即将呈现又 轮快速增长势头。

（ 4 ） 实施股权激励计划，丰富长期激励机制的手段。

报告期内，公司董事会已审议通过《股权激励计划（草案）》，并已将相关材料 上报中国证监会备案，目前尚处于审核过程中。股权激励计划的推出，弥补了公司长 期激励机制的缺位，建立起公司核心技术、营销以及管理人员和股东之间更紧密的利 益共享和约束机制，有利于公司吸纳和保有优秀人才，进一步完善公司治理结构，为 公司实现规模化和专业化的发展路径奠定坚实的人力资源基础。

2 、公司主营业务及经营情况

（ 1 ）主营业务及主要产品

公司主营业务是从事轻型包装产品与重型包装产品的研发、生产与销售，并为客 户提供包装产品设计、包装方案优化、第三方采购与包装产品物流配送、供应商库存 一 管理以及辅助包装作业等包装 体化服务。

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主要产品与服务有：轻型包装产品、重型包装产品的生产与销售；客户包装产品 设计、客户包装方案优化、客户包装材料第三方采购与包装产品物流配送、供应商库 存管理及客户现场辅助包装作业等服务。

（ 2 ）主营业务分产品、分地区经营情况

1) 主营业务分产品情况表

单位：（人民币）万元

分行业 或分产品	营业收入	营业成本	毛利率 (%)	营业收入 比上年同 期增减 （%）	营业成本 比上年同 期增减 （%）	毛利率 比上年 同期增 减（%）
轻型包装产品	17729.08	11495.63	35.16%	-15.68%	-22.63%	5.82%
重型包装产品	10479.63	6390.36	39.02%	45.13%	59.54%	-5.51%
第三方采购	10845.11	7335.25	32.36%	19.22%	25.55%	-3.41%
合计	39053.82	25221.25	35.42%	4.58%	2.09%	1.57%

2) 主营业务分地区情况表

单位：（人民币）万元

地区	营业收入	营业收入比上年增减（%）
国内销售	26,439.08	5.87%
出口销售	12,614.74	1.97%
合计	39,053.82	4.58%

3 、报告期公司主要会计项目发生重大变化的原因说明

（ 1 ）资产负债表项目变动的原因分析

资产负债表项 目	期末余额	期初余额	增减幅度	变动原因
存货	139,432,799.71	62,256,207.34	123.97%	主要因报告期内已投产和即 将投产的子公司置备的原材 料增加所致。
固定资产	159,975,307.59	91,415,975.82	75.00%	主要因报告期内已完工项目 结转所致。

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在建工程	538,828,788.60	418,942,875.12	28.62%	主要因报告期内公司几个募 投项目继续增加待安装设备 和基建工程所致。
应交税费	-29,117,550.81	-9,315,533.49	-212.57%	主要因报告期内购买固定资 产的进项税留抵所致。

（ 2 ）利润表项目变动的原因分析

利润表项目	本期金额	上期金额	增减幅度	变动原因
销售费用	34,161,689.77	26,280,346.02	29.99%	主要因在苏州、东莞、重庆等地投 资兴建生产基地，相应地仓储、运 费、差旅、营销人员薪酬等营销成 本增加所致。
管理费用	32,494,866.77	17,921,944.54	81.31%	主要因引进技术及高级管理人才 导致薪酬及费用增加所致。

（ 3 ）现金流量表项目变动的原因分析

现金流量表项目	本期金额	上期金额	增减幅度	变动原因
收到其他与经营 活动有关的现金	21,017,152.39	10,995,761.93	91.14%	主要因子公司收到的政府补助增 加所致。
支付给职工以及 为职工支付的现 金	57,310,504.83	31,176,125.10	83.83%	主要因已投产和即将投产的子公 司人员扩充以及引进技术和高级 管理人才导致薪酬增加所致。
支付的各项税费	22,200,748.00	33,768,899.65	-34.26%	主要因本期购买固定资产的进项 税留抵增加所致。
购建固定资产、 无形资产和其他 长期资产支付的 现金	268,188,958.26	95,195,170.83	181.73%	主要因报告期内公司募投项目支 付的设备和基建工程款及购置土 地款所致。

4 、优势和困难

优势：

（1）瓦楞包装产业集中度将不断提升，行业内优势企业将可能获得更多的市场 份额，引领行业发展。

• 一 一

• （2）公司包装 体化经营模式得到进 步深化，能够贴心考虑客户的需求，核

• 心竞争优势持续提升，在行业竞争中处于更加有利的地位。

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美盈森 2011 年半年度报告

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（3）公司重视研发设计，持续提高研发实力，并通过积极响应客户需求、挖掘 客户需求、优化包装一体化流程等，维持较高的毛利率水平。

（4）公司苏州、东莞项目已投产试运行，重庆项目已调试机器、投产在即，产 能的大幅增加为公司新一轮快速发展奠定坚实的产能基础。

（5）2010 年全年以及 2011 年上半年，公司“高端市场战略”得以有效贯彻执行， 众多世界级客户与公司签订供应商框架合作协议或与公司达成初步合作意向，为公司 产能释放奠定良好的市场基础。

困难及风险：

（1）2011 年，欧美经济形势面临严峻考验、为应对通胀的国内宏观调控措施持 续偏紧，不利的宏观经济环境可能对公司产生一定的负面影响。

（2）国内包装行业市场空间巨大，行业景气度较高。由此带来行业内优质公司 不断成长，竞争优势显著提升，因此，公司面临的竞争压力将持续增加。

（3）随着公司新建项目的陆续投产，新增产能规模扩大较多，对于较多的中高 级管理人员、关键岗位技术人员的引进、培训管理以及生产供应链的管理提出了更高 的要求。公司能否及时引进适合公司发展的人才并通过更先进更完善的管理机制来满 足快速发展的需求也存在较大的挑战。

（4）“高端市场战略”作为公司的核心发展战略，在各子公司的市场拓展方面亦 得到有效贯彻落实。各新建项目市场方面，除了原有老客户新增产能带来的市场，还 有公司新客户市场开拓作为保证，并且公司新开发客户的包材订单附加值较高。目前， 公司已与较多的高端客户签订供应商框架合作协议或达成初步合作意向，但鉴于客户 对包装产品及一体化服务要求高，需要经过一定时间的试合作过程，因此订单量的上 升需要一个前期的磨合过程。如此则可能导致新建项目试运行期间达产率较低。

（5）公司东莞、苏州、重庆等新建项目采用全球高端的生产制造技术，固定资 产投资较大，投产后每年的折旧与摊销费用较高，存在投产前期由于达产率较低而出 现子公司亏损从而影响公司整体财务指标的风险。

5 、报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。

6 、报告期内未有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。

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• 7 、 报告期内不存在单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10% 以上（含

10% ）的情况。

二、报告期内投资情况

（一）募集资金使用情况

1、经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1013 号文《关于核准深圳市美盈 森环保科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，深圳市美盈森环保科技股 份有限公司（以下简称“本公司”）采用网下向询价对象询价配售和网上资金申购定价 发行相结合的方式，向社会公众公开发行了普通股（A 股）股票 4500 万股，每股发 行价格为人民币 25.36 元。本公司共募集资金 1,141,200,000 元，扣除发行费用 43,070,599.49 元后，募集资金净额为 1,098,129,400.51 元。

该募集资金已于 2009 年 10 月 23 日全部到位，并经大信会计师事务有限公司大 信验字[2009]第 4-0019 号《验资报告》审验确认。

截止本报告期末，各项目的投资、收益和进度的详细情况如下表：

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美盈森 2011 年半年度报告

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募集资金使用情况对照表

单位：（人民币）万元

							单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元
			109,812.94			报告期内投入	21,516.38
募集资金总额
						募集资金总额
			0				70,274.04
报告期内变更用途的募集资金总额
			0			已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额
						集资金总额
			0%
累计变更用途的募集资金总额比例
	是否已变	募集资金	调整后投	报告期内	截至期末累	截至期末投资	项目达到预定可	报告期内	是否达到	项目可行性是否
承诺投资项目和超募	更项目（含	承诺投资	资总额（1）	投入金额	计投入金额	进度（%）(3)	使用状态日期	实现的效	预计效益	发生重大变化
资金投向	部分变更）	总额			(2)	＝(2)/(1)		益
承诺投资项目
东莞市美盈森环保科	否	42,059.37	42,059.37	8,026.05	30,643.43	72.86	2011年6月	1,017.25	是	否
技有限公司环保包装
生产建设项目
环保轻型包装生产线	否	2,992.93	2,992.93	99.78	2604.08	87.01	2010年12月	1512.77	是	否
技术改造项目
包装物流一体化项目	否	6,706.48	6,706.48	488.08	1744.83	26.02	2011年12月	0	不适用	否
		51,758.78	51,758.78	8,613.91	34,992.34	-	-	2530.02
承诺投资项目小计
超募资金投向
苏州美盈森现代化环	否	25,000.00	25,000.00	6113.99	22,151.66	88.61	2011年3月	1,743.48	是	否
保包装生产基地项目
重庆美盈森现代化环	否	20,000.00	20,000.00	6788.48	13,130.04	65.65	2011 年9 月	389.72	是	否

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美盈森 2011 年半年度报告

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保包装物流综合基地								（注1）
项目
低碳环保包装研发总	否	2,500.00	2,500.00	0	0	0	2012年12月	0	不适用	否
部基地项目
美盈森（成都）现代	否	2,000.00	2,000.00	0	0	0	注2	0	不适用	否
化环保包装生产基地
项目
归还银行贷款（如有）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
补充流动资金（如有）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
超募资金投向小计		49,500.00	49,500.00	12,902.47	35,281.70	-	-	2133.20
合计		101,258.78	101,258.78	21,516.38	70,274.04	-	-	4663.22
	（1）注1：重庆美盈森现代化环保包装物流综合基地项目虽未投产，但前期已进行第三方采购业务，实现一定的收益。 （2）注2：按照公司于2011年7月26日与崇州市工业集中发展区管理委员会签署的《投资合作协议书》，美盈森（成都）项目总 投资约为人民币4.2亿元（其中使用募集资金2000万元，其余资金由公司自筹解决），其中第一期投资约2亿元，在公司收到崇州 市工业集中发展区管理委员会的书面开工通知后18个月内完成投入；第二期投资约2.2亿元，在第一期投资完成后15个月内完成 投入（因目前公司尚未收到开工通知书，因此项目建设尚未启动）。 （3）低碳环保包装研发总部基地项目、美盈森（成都）现代化环保包装生产基地项目尚处于前期筹备过程中。 注：上述报告期内实现的效益的填列，公司采集的是收入指标。
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因
（分具体项目）
项目可行性发生重大	未发生重大变化
变化的情况说明
	公司首次公开发行股票共超募资金57,761.71万元。 截至报告期末，公司超募资金使用情况如下： （1）公司已使用部分超募资金25,000万元增资吴江美盈森环保科技有限公司（已更名为苏州美盈森环保科技有限公司）用于实施 苏州美盈森现代化环保包装生产基地项目，截至2011年6月30日，该项目实际使用超募资金累计达到22,151.66万元； （2）公司已使用部分超募资金20,000万元投资新建重庆市美盈森环保包装工程有限公司用于实施重庆美盈森现代化环保包装物流 综合基地项目，截至2011 年6 月30日，该项目实际使用超募资金累计达到13,130.04 万元；
超募资金的金额、用
途及使用进展情况

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美盈森 2011 年半年度报告

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	（3）公司计划使用部分超募资金2,500万元投资新建低碳环保包装研发总部基地项目，截至2011年6月30日，该项目实际暂未使 用超募资金。 （4）公司计划使用部分超募资金2,000万元投资新建美盈森（成都）现代化环保包装生产基地项目，截至2011年6月30日，该项 目实际暂未使用超募资金。
募集资金投资项目实	不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实	不适用
施方式调整情况
	在首次公开发行股票募集资金到位前，公司根据生产经营的需要，利用自有资金先期投入募集资金项目7,417.50万元。募集资金到 位后，公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的议案》，并由保 荐代表人国信证券股份有限公司出具了《关于深圳市美盈森环保科技股份有限公司首次公开发行股票募集资金使用情况的专项意 见》，大信会计师事务有限公司出具了“大信专审字[2009]第4-0015号”《专项审核报告》，报告期内公司以募集资金置换先期投入 募集资金金额7,417.50 万元。
募集资金投资项目先
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时	不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资	不适用
金结余的金额及原因
	截至2011年6月30日，尚未使用的募集资金存放在募集资金专户中，将用于募集资金承诺投资项目的投资和超募资金投资项目的 投资。
尚未使用的募集资金
用途及去向
募集资金使用及披露	无
中存在的问题或其他
情况

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美盈森 2011 年半年度报告

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2 、募集资金存储和使用情况

公司严格按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所关于募集资金存储和使 用的相关规定和要求存储和使用募集资金。公司募集资金实行专户存储，并与银行及保 荐机构签订了募集资金三方监管协议。募集资金使用过程中严格履行相应的申请和审批 程序，充分接受保荐机构、独立董事以及公司监事会的监督。

3 、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至报告期末，公司未发生变更募集资金投资项目的资金使用情况。

（二）非募集资金投资项目进展情况

1、公司于 2011 年 3 月 23 日召开的第二届董事会第五次会议、于 2011 年 4 月 27 日召开的 2010 年度股东大会，审议通过《关于同意公司实施美盈森（武汉）现代化环 保包装生产基地项目暨<投资协议书>生效的议案》。按照公司与湖北省葛店经济技术开 发区管理委员会于 2011 年 1 月 10 日签署的《投资协议书》，公司将于湖北葛店兴建美 盈森（武汉）现代化环保包装生产基地项目，该项目总投资 3.5 亿元，将于武汉市美盈 森环保科技有限公司受让项目用地后 16 个月完成第一期 1.5 亿元投资。由于尚未完成项 目用地的受让，因此该项目尚未实际投入。

2、公司于 2011 年 5 月 27 日召开的第二届董事会第七次会议审议通过《关于设立 成都全资子公司的公告》，按照董事会决议，2011 年 6 月 22 日，公司全资子公司成都市 美盈森环保科技有限公司（以下简称“成都美盈森”）已注册成立，注册资本 2000 万元。 2011 年 7 月 26 日，公司与崇州市工业集中发展区管理委员会（以下简称“管委会”）签 署《投资合作协议书》，按照协议约定，公司将于成都崇州市工业集中发展区兴建美盈 森（成都）现代化环保包装生产基地项目，项目由成都美盈森具体实施。该项目总投资 约为人民币 4.2 亿元（其中 2000 万元为首次公开发行股票超额募集资金，其余资金来源 为自筹），其中第一期投资约 2 亿元，在公司收到崇州市工业集中发展区的书面开工通 知后 18 个月内完成投入；第二期投资约 2.2 亿元，在第一期投资完成后 15 个月内完成 投入（注：按照《投资合作协议书》的约定，在管委会完成项目用地“七通一平”后 3 个 工作日内将以书面形式向公司发出开工通知，将项目用地交付公司建设；管委会完成“七 通一平”的时间预计需要 2 个月）。

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美盈森 2011 年半年度报告

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三、董事会未对 2010 年年度报告中披露的本年度经营计划做出修改。

四、对 2011 年 1-9 月经营业绩的预计

	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅 度小于30%	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅 度小于30%
2011年1-9月预计的经营业绩
2010年1-9月经营业绩	归属于上市公司股东的净利润（元）：	117,858,624.51
业绩变动的原因说明	预计随收入增长。

五、董事会日常工作情况

（一）报告期内董事会的会议情况及决议内容

报告期内董事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和股东大会赋予的职权。 董事会结合公司经营及发展的需要，共召开了五次董事会，会议的内容以及召集、召开 的方式、程序均符合《公司法》、《公司章程》及《董事会议事规则》的规定。会议具 体情况如下：

• 1、2011年1月26日公司召开了第二届董事会第四次（临时）会议，会议审议通过了

• 如下议案：

• （1）《关于续聘会计师事务所的议案》

• （2）《关于制定<可能接触内幕信息的关键岗位人员买卖公司股票相关规定>的议

案》

• （3）《关于召开2011年第一次临时股东大会的议案》

本次会议决议公告刊登在2011年1月27日《证券时报》以及指定信息披露网站巨潮 资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。

• 2、2011年3月23日公司召开了第二届董事会第五次会议，会议审议通过了如下议案： （1）《2010 年度董事会工作报告》

• （2）《2010 年度总经理工作报告》

• （3）《2010 年度报告及其摘要》

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美盈森 2011 年半年度报告

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• （4）《2010 年度内部控制自我评价报告》

• （5）《关于 2010 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》

• （6）《2010 年度财务决算报告》

• （7）《2010 年度利润分配预案》

• （8）《关于公司向深圳发展银行股份有限公司深圳中心城支行申请 30,000 万元人

• 民币综合授信额度的议案》

• （9）《关于同意公司实施美盈森（武汉）现代化环保包装生产基地项目暨<对外投

• 资协议生效>的议案》

• （10）《关于提议召开 2010 年度股东大会的议案》

• 本次会议决议公告刊登在2011年3月25日《证券时报》以及指定信息披露网站巨潮

• 资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。

• 3、2011年4月25日公司召开了第二届董事会第六次会议，会议审议通过了如下议案： （1）《2011年第一季度报告》

• （2）《关于制定<防范控股股东及关联方资金占用管理制定>的议案》

• （3）《关于向招商银行申请10,000万元人民币综合授信额度的议案》

• 本次会议决议公告刊登在2011年4月27日《证券时报》以及指定信息披露网站巨潮

• 资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。

• 4、2011年5月27日公司召开了第二届董事会第七次会议，会议审议通过了如下议案：

• （1）《关于公司股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》

• （2）《关于制定<股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》

• （3）《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划相关事项的议案》

• （4）《关于设立成都全资子公司的议案》

• （5）《关于聘任内部审计负责人的议案》

• （6）《关于全资子公司东莞市美盈森环保科技有限公司参加东莞市国有土地使用权

• 出让竞买事宜的议案》

23

美盈森 2011 年半年度报告

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本次会议决议公告刊登在2011年5月31日《证券时报》以及指定信息披露网站巨潮 资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。

其中，议案六，公司按照深圳证券交易所《股票上市规则》及《中小企业板信息披 露业务备忘录第26号：土地使用权及股权竞拍事项》的相关规定向深圳证券交易所申请 暂缓披露并获得批准，深圳证券交易所同意公司成功竞买目标地块后再行公告。公司于 2011年6月24日在《证券时报》以及指定信息披露网站巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn）对外披露了《关于东莞全资子公司竞得土地使用权的公告》

5、2011年6月23日公司召开了第二届董事会第八次会议，会议审议通过了如下议案： 《关于全资子公司东莞市美盈森环保科技有限公司参加东莞市国有土地使用权出 让竞买事宜的议案》

该议案，公司按照深圳证券交易所《股票上市规则》及《中小企业板信息披露业务 备忘录第26号：土地使用权及股权竞拍事项》的相关规定向深圳证券交易所申请暂缓披 露并获得批准，深圳证券交易所同意公司成功竞买目标地块后再行公告。

公司于2011年7月20日在《证券时报》以及指定信息披露网站巨潮资讯网（http://w ww.cninfo.com.cn）对外披露了《关于全资子公司东莞市美盈森环保科技有限公司竞得 土地使用权的公告》。

（二）报告期内董事出席董事会会议情况

董事 姓名	具体职务	应出席 次数	现场出席 次数	以通讯方式参 加会议次数	委托出 席次数	缺席 次数	是否连续两次未 亲自出席会议
王海鹏	董事长兼总 经理	5	5	0	0	0	否
王治军	董事兼副总 经理	5	2	1	2	0	否
冯达昌	董事兼副总 经理	5	3	1	1	0	否
罗少敏	独立董事	5	4	1	0	0	否
何素英	独立董事	5	4	1	0	0	否

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美盈森 2011 年半年度报告

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郭万达	独立董事	5	4	1	0		否
陈骏德	独立董事	5	3	1	1	0	否

六、公司开展投资者关系管理的情况

报告期内，公司认真贯彻执行《投资者关系管理制度》、《信息披露管理办法》严 格履行信息披露义务，认真作好投资者关系管理工作。公司通过《证券时报》、巨潮资 讯网等，真实、准确、完整、及时、公平地披露公司应披露的信息，指定董事会秘书作 为公司投资者关系管理负责人，安排专人作好投资者来访接待工作，要求投资者签订调 研承诺书、认真做好投资者来访沟通记录并存档。

同时，公司还安排专人负责“投资者关系互动平台”的维护工作，负责投资者的咨询 电话、传真、邮件、留言的回复等，切实维护广大中小投资者的利益。

报告期内，公司通过深圳证券信息有限责任公司提供的网上互动平台举行了“2010 ” 年度报告业绩说明会 ，公司董事长、独立董事代表、财务总监、董事会秘书及保荐代 表人就公司2010年度经营业绩，未来发展战略以及财务状况等投资者关心的问题，与投 资者进行充分沟通，增进了广大投资者对公司的了解。

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美盈森 2011 年半年度报告

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第六节 重要事项

一、公司治理状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的要求，规范公司运作，完善内部控制， 做好信息披露，不断提高公司治理水平。公司独立董事、董事会各下属委员会及内审部 门各司其职，不断加强公司管理，控制防范风险，提高运行效率。公司治理实际情况与 中国证监会有关规范性文件要求不存在差异。

二、公司 2010 年度利润分配方案在报告期内实施的情况

经公司 2011 年 4 月 27 日召开的 2010 年度股东大会审议通过的 2010 年度权益分配 方案为：以公司现有总股本 178,800,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 3 元人民币现 金（含税），共计分配利润 53,640,000.00 元，剩余未分配利润 311,541,317.17 元转入下 一年度。

公司于 2011 年 5 月 12 日在《证券时报》及指定信息披露网站巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn） 上 发布《2010 年度权益分派实施公告》，股权登记日为 2011 年 4 月 29 日，除权除息日为 2011 年 5 月 19 日。公司于 2011 年 5 月 19 日委托中国结 算深圳分公司代派的股息通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账 户，公司首次公开发行前的 24 名自然人股东由本公司自行派发。

三、本年度中期，公司不进行利润分配，也不实施资本公积转增股本。

四、报告期内，股权激励计划的进展情况。

公司于 2011 年 5 月 27 日召开了第二届董事会第七次会议，会议审议通过了《关于 公司股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》，《关于制定<股票期权激励计划实 施考核管理办法>的议案》等有关议案。

公司拟对包括公司高级管理人员、核心业务、技术和管理人员以及董事会认为需要 激励的其他人员（但不包括独立董事、监事）共计 57 人，给予 226 万股的期权激励，

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美盈森 2011 年半年度报告

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占公司总股本 17880 万股的 1.26%。

截止目前，公司已将《股票期权激励计划（草案）》等相关申报材料报中国证监会 备案，在取得中国证监会对此项股票期权激励计划备案材料审核无异议函后，公司将提 请召开股东大会审议。

本次股权激励计划详情请见公司于 2011 年 5 月 31 日在《证券时报》及指定信息披 露网站巨潮资讯网 （ http://www.cninfo.com.cn ） 刊登的《第二届董事会第七次会议决议及 股票复牌公告》及相关公告。

五、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。

六、报告期内，公司未持有其他上市公司股权、未参股商业银行、证券公司、保险公司、 信托公司和期货公司等金融企业股权，未参股拟上市公司。

七、报告期内，公司未发生重大资产收购、出售及企业合并事项。

八、报告期内，公司的重大关联交易事项。

• 1、报告期内，公司未发生与日常经营相关的重大关联交易事项。

• 2、报告期内，公司未发生因资产收购及出售发生的关联交易事项。

• 3、报告期内，公司未发生与关联方的非经营性债权债务往来及担保事项。

• 4、报告期内，公司无其他重大关联交易。

九、重大合同及履行情况

• 1、报告期内公司未发生重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托

• 管、承包、租赁公司资产的事项。

• 2、报告期内或持续到报告期内，公司没有发生任何担保事项。

• 3、报告期内或持续到报告期公司未发生委托他人进行现金资产管理、委托理财的

• 事项。

• 4、报告期内本公司未签订其他重大合同。

十、公司或持股 5% 以上股东对公开披露承诺事项的履行情况

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美盈森 2011 年半年度报告

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1 、股份锁定承诺

公司股东王海鹏、王治军承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或委 托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。在任职期间每年转让的 股份不超过其持有公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让其持有的公司股份，在 申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所 持有本公司股票总数的比例不超过50%。

2 、避免同业竞争的承诺

控股股东兼实际控制人王海鹏承诺：目前不存在、将来也不会存在任何直接或间接 与被承诺方集团的业务构成竞争的业务，亦不会以任何形式（包括但不限于通过控股子 公司、合资经营、合作经营或拥有在其他公司或企业的股票或权益等）从事与被承诺方 集团有竞争或构成竞争的业务；对于自己将来可能出现的下属全资子公司、控股子公司、 能实际控制的其他企业、参股企业所从事的业务与被承诺方集团有竞争或构成竞争的情 况，承诺在被承诺方集团提出要求时转让自己在该等企业中的全部出资或股份，并承诺 给予被承诺方集团对该等出资或股份的优先购买权，并尽力促使有关交易的价格是公平 合理且基于与独立第三者进行正常商业交易的基础确定；承诺不向其业务与被承诺方集 团所从事的业务构成竞争的其他公司、企业或其他机构、组织或个人提供销售渠道、客 户信息等商业秘密；承诺赔偿被承诺方集团因自己违反本协议的任何条款而 遭 受或产生 的任何 损失 或开支。

3 、关于公司报告期内税收优惠如被补缴的承诺

公司股东王海鹏、王治军承诺：如公司因执行企业所得税优 惠 税率及 享 受企业所得 税减 免 优 惠 而 少缴 的税款被要求 补缴 ，将以 连带 责任形式对公司进行 补 偿， 补 偿范 围 包 括被要求 补缴 的税款、 滞纳 金和 罚 款（如有）等。

截止本报告期末，以上承诺事项在严格执行中，无违反上 述 承诺的行为发生。

十一、公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人在报告期内没有受到 有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证 监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选或被其

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美盈森 2011 年半年度报告

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他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。

十二、其他重要事项

报告期内已披露的重要事项 索引 见下表，相关公告均在《证券时报》及指定信息披 露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露。

序号	披露日期	公告编号	主要内容
1	2011.1.12	2011-001	关于签订对外投资协议的公告
2	2011.1.13	2011-002	关于独立董事违规买卖股票的公告
3	2011.1.26	2011-003	2010年度业绩快报
4	2011.1.27	2011-004	第二届董事会第四次临时会议决议公告
5	2011.1.27	2011-005	2011年第一次临时股东大会的通知
6	2011.2.15	2011-006	2011年第一次临时股东大会决议公告
7	2011.3.25	2011-007	第二届董事会第五次会议决议公告
8	2011.3.25	2011-008	第二届监事会第四次会议决议公告
9	2011.3.25	2011-009	2010年年报告摘要
10	2011.3.25	2011-010	关于美盈森(武汉)现代化环保包装生产基地项目暨对外投 资协议生效的公告
11	2011.3.25	2011-011	2010年度股东大会的通知
12	2011.3.25	2011-012	关于举行2010年度网上说明会的公告
13	2011.4.27	2011-013	第二届董事会第六次会议决议公告
14	2011.4.27	2011-014	2011年第一季度季度报告正文
15	2011.4.28	2011-015	2010年度股东大会决议公告
16	2011.5.12	2011-016	2010年度权益分派实施公告
17	2011.5.28	2011-017	重大事项停牌公告
18	2011.5.31	2011-018	第二届董事会第七次会议决议公告及股票复牌公告
19	2011.5.31	2011-019	关于设立成都全资子公司的公告
20	2011.5.31	2011-020	第二届监事会第六次会议决议公告
21	2011.6.22	2011-021	关于控股股东增持公司股份的公告
22	2011.6.24	2011-022	第二届董事会第七次会议决议公告
23	2011.6.24	2011-023	关于全资子公司东莞市美盈森环保科技有限公司竞得土 地使用权的公告(2011T040宗地)
24	2011.7.20	2011-024	关于全资子公司东莞市美盈森环保科技有限公司竞得土 地使用权的公告(2011T049宗地)
25	2011.7.28	2011-025	关于签订对外投资协议的公告

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美盈森 2011 年半年度报告

==> picture [43 x 24] intentionally omitted <==

第七节 财务报告

一、审计报告

本公司 2011 年半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

30

美盈森 2011 年半年度报告

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1 、 资产负债表

资 产	附注	2011-06-30	2011-06-30	2010-12-31	2010-12-31
		合并数	母公司数	合并数	母公司数
流动资产：
货币资金	五.01	828,931,240.72	525,467,855.32	1,090,994,158.13	613,104,372.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	五.02	2,153,427.44	1,375,846.72
应收账款	五.03	218,355,502.18	189,928,765.36	193,352,405.69	186,651,119.04
预付款项	五.04	56,176,748.33	22,865,000.00	48,186,820.72	24,094,176.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	五.05	6,845,332.07	55,054,933.63	5,364,957.35	23,192,134.68
买入返售金融资产
存货	五.06	139,432,799.71	61,122,513.52	62,256,207.34	56,084,147.37
一年内到期的非流动资 产
其他流动资产
流动资产合计		1,251,895,050.45	855,814,914.55	1,400,154,549.23	903,125,950.42
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资			946,555,770.00		906,555,770.00
投资性房地产
固定资产	五.07	159,975,307.59	108,499,263.53	91,415,975.82	83,424,584.24
在建工程	五.08	538,828,788.60	188,448.78	418,942,875.12	3,012,775.89
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	五.09	80,935,133.31	14,019,438.39	81,628,622.34	14,010,323.29
开发支出
商誉
长期待摊费用	五.10	3,176,311.20	1,016,311.15	460,257.90	308,588.90
递延所得税资产	五.11	1,834,137.02	1,499,437.63	1,570,286.43	1,473,561.47
其他非流动资产
非流动资产合计		784,749,677.72	1,071,778,669.48	594,018,017.61	1,008,785,603.79
资产总计		2,036,644,728.17	1,927,593,584.03	1,994,172,566.84	1,911,911,554.21
流动负债：
短期借款
向中央银行借款

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美盈森 2011 年半年度报告

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吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	五.13	96,289,100.53	77,618,373.70	85,733,951.43	85,270,621.98
应付账款	五.14	262,898,568.20	149,377,634.24	237,317,529.50	153,212,843.74
预收款项	五.15			2,450,912.12	2,450,912.12
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	五.16	4,709,237.70	4,086,666.12	4,600,916.19	3,981,874.12
应交税费	五.17	-29,117,550.81	9,633,025.55	-9,315,533.49	6,810,269.78
应付利息
应付股利		25,387,300.20	25,387,300.20
其他应付款	五.18	2,015,518.53	8,273,157.67	1,454,028.81	634,613.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负 债	五.19			21,795,500.00	21,795,500.00
其他流动负债
流动负债合计		362,182,174.35	274,376,157.48	344,037,304.56	274,156,634.74
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		362,182,174.35	274,376,157.48	344,037,304.56	274,156,634.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	五.20	178,800,000.00	178,800,000.00	178,800,000.00	178,800,000.00
资本公积	五.21	1,053,197,900.40	1,053,197,900.40	1,053,197,900.40	1,053,197,900.40
减：库存股
专项储备
盈余公积	五.22	41,045,936.44	40,575,701.90	41,045,936.44	40,575,701.90
一般风险准备
未分配利润	五.23	402,368,681.48	380,643,824.25	377,422,107.66	365,181,317.17
外币报表折算差额		-949,964.50		-330,682.22
归属于母公司所有者权益 合计		1,674,462,553.82	1,653,217,426.55	1,650,135,262.28	1,637,754,919.47
少数股东权益
股东权益合计		1,674,462,553.82	1,653,217,426.55	1,650,135,262.28	1,637,754,919.47
负债和股东权益合计		2,036,644,728.17	1,927,593,584.03	1,994,172,566.84	1,911,911,554.21

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美盈森 2011 年半年度报告

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2 、 利润表

项 目	附注	2011 年1-6 月	2011 年1-6 月	2010 年1-6 月	2010 年1-6 月
		合并数	母公司数	合并数	母公司数
一、营业总收入		392,678,544.17	339,393,208.91	375,060,775.03	346,715,189.66
其中：营业收入	五.24	392,678,544.17	339,393,208.91	375,060,775.03	346,715,189.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		311,677,537.56	258,483,543.65	286,462,586.60	265,344,906.46
其中：营业成本	五.24	252,212,489.70	217,553,477.29	247,049,086.81	229,068,183.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备 金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	五.25	743,036.55	728,695.62	878,887.41	875,003.14
销售费用		34,161,689.77	25,857,591.53	26,280,346.02	23,717,306.35
管理费用		32,494,866.77	21,031,126.87	17,921,944.54	14,922,410.87
财务费用		-8,838,973.55	-6,859,855.36	-7,517,831.81	-4,871,945.52
资产减值损失	五.26	904,428.32	172,507.70	1,850,153.63	1,633,948.14
加：公允价值变动收益 （损失以“－”号填列）
投资收益（损失以 “－”号填列）
其中：对联营企业和 合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-” 号填列）
三、营业利润（亏损以 “－”号填列）		81,001,006.61	80,909,665.26	88,598,188.43	81,370,283.20
加：营业外收入	五.27	13,187,453.07	579,258.07
减：营业外支出	五.28	191,856.18	191,856.18	270,200.00	250,200.00
其中：非流动资产处置 损失
四、利润总额（亏损总 额以“－”号填列）		93,996,603.50	81,297,067.15	88,327,988.43	81,120,083.20

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美盈森 2011 年半年度报告

==> picture [43 x 24] intentionally omitted <==

减：所得税费用	五.29	15,410,029.68	12,194,560.07	13,101,647.00	12,190,212.90
五、净利润（净亏损以 “－”号填列）		78,586,573.82	69,102,507.08	75,226,341.43	68,929,870.30
归属于母公司所有 者的净利润		78,586,573.82	69,102,507.08	75,226,341.43	68,929,870.30
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益	五.30	0.4395	0.3865	0.4207	0.3855
（二）稀释每股收益	五.30	0.4395	0.3865	0.4207	0.3855
七、其他综合收益		-619,282.28		-89,658.17
八、综合收益总额		77,967,291.54	69,102,507.08	75,136,683.26	68,929,870.30
其中：归属于母公司所 有者的综合收益总额		77,967,291.54	69,102,507.08	75,136,683.26	68,929,870.30
归属于少数股东的 综合收益总额

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美盈森 2011 年半年度报告

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3 、 现金流量表

项 目	注释	2011 年1-6 月	2011 年1-6 月	2010 年1-6 月	2010 年1-6 月
		合并数	母公司数	合并数	母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		413,257,141.76	351,170,285.72	371,637,964.12	344,727,425.03
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	五.31(1)	21,017,152.39	8,629,963.27	10,995,761.93	6,165,102.30
经营活动现金流入小计		434,274,294.15	359,800,248.99	382,633,726.05	350,892,527.33
购买商品、接受劳务支付的现金		276,825,383.33	230,760,372.91	229,007,080.33	208,810,585.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		57,310,504.83	35,534,179.37	31,176,125.10	29,148,797.73
支付的各项税费		22,200,748.00	19,912,468.09	33,768,899.65	33,579,396.35
支付其他与经营活动有关的现金	五.31(2)	20,724,854.12	33,768,415.65	17,699,235.01	18,684,838.46
经营活动现金流出小计		377,061,490.28	319,975,436.02	311,651,340.09	290,223,618.09
经营活动产生的现金流量净额		57,212,803.87	39,824,812.97	70,982,385.96	60,668,909.24
二、投资活动产生的现金流量

35

美盈森 2011 年半年度报告

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收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	五.31(3)			811,178.25
投资活动现金流入小计				811,178.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		268,188,958.26	36,556,443.54	95,195,170.83	15,639,226.57
投资支付的现金			40,000,000.00	500,000,000.00	1,067,502,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		268,188,958.26	76,556,443.54	595,195,170.83	1,083,141,726.57
投资活动产生的现金流量净额		-268,188,958.26	-76,556,443.54	-594,383,992.58	-1,083,141,726.57
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	五.31(4)	44,406.44
筹资活动现金流入小计		44,406.44
偿还债务支付的现金		20,000,000.00	20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		30,239,874.80	30,239,874.80
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	五.31(5)	37,123.54	37,123.54	484,311.34	484,311.34
筹资活动现金流出小计		50,276,998.34	50,276,998.34	484,311.34	484,311.34
筹资活动产生的现金流量净额		-50,232,591.90	-50,276,998.34	-484,311.34	-484,311.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-854,171.12	-627,888.61	-509,532.59	-415,098.03
五、现金及现金等价物净增加额		-262,062,917.41	-87,636,517.52	-524,395,450.55	-1,023,372,226.70
加：期初现金及现金等价物余额		1,090,994,158.13	613,104,372.84	1,401,726,354.27	1,377,504,239.40
六、期末现金及现金等价物余额		828,931,240.72	525,467,855.32	877,330,903.72	354,132,012.70

36

美盈森 2011 年半年度报告

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4 、 合并所有者权益变动表（ 2011 年 1-6 月）

项 目			本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
			归属于母公司所有者权益						少数股 东权益	所有者权益合计
	实收资本 （或股本）	资本公积	减： 库存 股	专 项 储 备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	178,800,000.00	1,053,197,900.40			41,045,936.44		377,422,107.66	-330,682.22		1,650,135,262.28
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	178,800,000.00	1,053,197,900.40			41,045,936.44		377,422,107.66	-330,682.22		1,650,135,262.28
三、本年增减变动金 额（减少以“-”号填 列）							24,946,573.82	-619,282.28		24,327,291.54
（一）净利润							78,586,573.82			78,586,573.82
（二）其他综合收益								-619,282.28		-619,282.28
上述（一）和（二） 小计							78,586,573.82	-619,282.28		77,967,291.54
（三）所有者投入和 减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所 有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配							-53,640,000.00			-53,640,000.00

37

美盈森 2011 年半年度报告

==> picture [44 x 24] intentionally omitted <==

1．提取盈余公积
2．提取一般风险准 备
3．对所有者（或股 东）的分配							-53,640,000.00			-53,640,000.00
4．其他
（五）所有者权益内 部结转
1．资本公积转增资 本（或股本）
2．盈余公积转增资 本（或股本）
3．盈余公积弥补亏 损
4．其他
（六）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
四、本年年末余额	178,800,000.00	1,053,197,900.40			41,045,936.44		402,368,681.48	-949,964.50		1,674,462,553.82

38

美盈森 2011 年半年度报告

==> picture [44 x 24] intentionally omitted <==

5 、 合并所有者权益变动表（ 2010 年度）

项 目			上期金额	上期金额	上期金额	上期金额
			归属于母公司所有者权益						少数股 东权益	所有者权益合计
	实收资本 （或股本）	资本公积	减： 库存 股	专 项 储 备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	178,800,000.00	1,053,197,900.40			27,282,295.17		248,695,225.53	1,017.07		1,507,976,438.17
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	178,800,000.00	1,053,197,900.40			27,282,295.17		248,695,225.53	1,017.07		1,507,976,438.17
三、本年增减变动金 额（减少以“-”号填 列）					13,763,641.27		128,726,882.13	-331,699.29		142,158,824.11
（一）净利润							142,490,523.40			142,490,523.40
（二）其他综合收益								-331,699.29		-331,699.29
上述（一）和（二） 小计							142,490,523.40	-331,699.29		142,158,824.11
（三）所有者投入和 减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所 有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					13,763,641.27		-13,763,641.27

39

美盈森 2011 年半年度报告

==> picture [44 x 24] intentionally omitted <==

1．提取盈余公积					13,763,641.27		-13,763,641.27
2.提取一般风险准 备
3．对所有者（或股 东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内 部结转
1．资本公积转增资 本（或股本）
2．盈余公积转增资 本（或股本）
3．盈余公积弥补亏 损
4．其他
（六）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
四、本年年末余额	178,800,000.00	1,053,197,900.40			41,045,936.44		377,422,107.66	-330,682.22		1,650,135,262.28

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6 、 母公司权益变动表

项 目			2011 年1-6 月	2011 年1-6 月				2010 年度
	实收资本 (或股本）	资本公积	盈余公积	未分配利润	所有者权 益合计	实收资本 (或股本）	资本公积	盈余公积	未分配利润	所有者权 益合计
一、上年年末余额	178,800,00 0.00	1,053,197,900.4 0	40,575,701.9 0	365,181,317.1 7	1,637,754,91 9.47	178,800,00 0.00	1,053,197,90 0.40	27,282,295.1 7	245,540,656.5 7	276,406,755. 86
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	178,800,00 0.00	1,053,197,900.4 0	40,575,701.9 0	365,181,317.1 7	1,637,754,91 9.47	178,800,00 0.00	1,053,197,90 0.40	27,282,295.1 7	245,540,656.5 7	1,504,820,85 2.14
三、本年增减变动 金额（减少以“-”号 填列）				15,462,507.08	15,462,507.0 8			13,293,406.7 3	119,640,660.6 0	132,934,067. 33
（一）净利润				69,102,507.08	69,102,507.0 8				132,934,067.3 3	132,934,067. 33
（二）其他综合收 益
上述（一）和（二） 小计				69,102,507.08	69,102,507.0 8				132,934,067.3 3	132,934,067. 33
（三）所有者投入 和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所 有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配				-53,640,000.00	-53,640,000. 00			13,293,406.7 3	-13,293,406.7 3
1．提取盈余公积								13,293,406.7 3	-13,293,406.7 3
2．对所有者（或股 东）的分配				-53,640,000.00	-53,640,000. 00
3．其他

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（五）所有者权益 内部结转
1．资本公积转增资 本（或股本）
2．盈余公积转增资 本（或股本）
3．盈余公积弥补亏 损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本年年末余额	178,800,00 0.00	1,053,197,900.4 0	40,575,701.9 0	380,643,824. 26	1,653,217,4 26.55	178,800,00 0.00	1,053,197,90 0.40	40,575,701.9 0	365,181,317.1 7	1,637,754,91 9.47

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司

财务报表附注

2011 年 1 月 1 日 ——2011 年 6 月 30 日

（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）

一、公司的基本情况

深圳市美盈森环保科技股份有限公司（以下简称 “ 公司 ” 或 “ 本公司 ” ）是由深圳市美盈森环保 包装技术有限公司整体变更设立的股份有限公司，公司设立时股本为 13,380.00 万股，其中：自然 人股东王海鹏持有 8,857.56 万股，持股比例为 66.20%, 为公司的实际控制人；王治军、王丽等 23 名自然人股东持有 4,522.44 万股，持股比例为 33.80% 。于 2007 年 9 月 25 日取得深圳市工商行政 管理局颁发的企业法人营业执照。

经中国证券监督管理委员会证监许可 [2009]1013 号文核准， 2009 年 10 月 20 日公司向社会公 众公开发行人民币普通股 4,500.00 万股，每股发行价格为 25.36 元 , 每股面值为 1 元 , 发行后公司股 本变更为 17,880.00 万元。 2009 年 11 月 3 日公司股票在深圳证 劵 交易所挂牌交易。股票简称 “ 美 盈森 ” ，股票代码 “002303” 。股票发行后，自然人股东王海鹏持有公司股票 8,857.56 万股，持股比 例为 49.54% ，为公司的实际控制人。上述变更已经深圳市工商行政管理局批准，变更后情况如下：

企业法人营业执照注册号： 440306102876659

住所：深圳市宝安区光明新陂头村美盈森厂区 A 栋 法定代表人：王海鹏

注册资本：人民币壹亿柒仟捌佰捌拾万元整

经营范围：纸箱、木箱的生产及销售；轻型环保包装制品、重型环保包装制品、包装材料、 包装机械的技术开发及销售；一体化包装方案的技术开发；货物及技术进出口；包装装潢印刷品、 其他印刷品印刷；从事普通货运。

二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1. 财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则 - 基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指 南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称 “ 企业会计准则 ” ），并基于以下所述重要会计政策、 会计估计进行编制。

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2. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2011 年 06 月 30 日的财务状况、 2011 年上半年的经营成果和现金流量等相关信息。

3. 会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

4. 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在 被 合并 方的账面价值计量。合并方取得的 净 资产账面价值 与支付 的合并对价账面价值（或发行股份面值 总额 ）的 差额 ， 调 整资本公 积 ；资本公 积不足冲减 的， 调 整 留存收益 。

合并方为进行企业合并发生的 直接 相关 费 用计 入当期损益 。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

对于 非 同一控制下的企业合并，合并成本为 购买 方在 购买 日为取得对 被购买 方的控制 权而付 出的资产、发生或 承担 的负债以及发行的 权益性 证券的公 允 价值。通 过多次 交 换 交易 分步 实现的 企业合并，合并成本为每一 单 项交易成本 之 和。 购买 方为进行企业合并发生的 各 项 直接 相关 费 用 计 入 企业合并 当期损益 。在合并合同中对可 能影响 合并成本的 未来 事项 作 出 约 定的， 购买 日如果 估计 未来 事项 很 可 能 发生并 且 对合并成本的 影响 金 额能够 可 靠 计量的， 也 计 入 合并成本。

非 同一控制下企业合并中所取得的 被购买 方符合 确认条件 的可 辨认 资产、负债及或有负债， 在 购买 日以公 允 价值计量。 购买 方对合并成本 大 于合并中取得的 被购买 方可 辨认净 资产公 允 价值 份 额 的 差额 ， 确认 为商 誉 。 购买 方对合并成本 小 于合并中取得的 被购买 方可 辨认净 资产公 允 价值 份 额 的，经 复 核后合并成本 仍小 于合并中取得的 被购买 方可 辨认净 资产公 允 价值份 额 的 差额 ，计 入当期损益 。

6. 合并财务报表的编制方法

本公司 将拥 有实际控制 权 的 子 公司和 特殊目 的 主 体 纳入 合并财务报表范围。

本公司合并财务报表按照《企业会计准则 第 33 号 － 合并财务报表》及相关规定的要求编制， 合并时 抵 销合并范围 内 的所有重 大内 部交易和 往来 。 子 公司的股东 权益 中 不属 于 母 公司所 拥 有的 部 分作 为 少数 股东 权益 在合并财务报表中 单独列示 。

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一 子 公司 与 本公司 采 用的会计政策或会计 期间不 致 的，在编制合并财务报表时，按照本公司 的会计政策或会计 期间 对 子 公司财务报表进行 必 要的 调 整。

对于 非 同一控制下企业合并取得的 子 公司，在编制合并财务报表时，以 购买 日可 辨认净 资产 公 允 价值为基础对其 个别 财务报表进行 调 整；对于同一控制下企业合并取得的 子 公司， 视 同 该 企 业合并于合并 当期 的年 初 已经发生，从合并 当期 的年 初 起 将 其资产、负债、经营成果和现金流量 纳入 合并财务报表。

7. 现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所 确 定的现金，是指本公司 库存 现金以及可以 随 时用于 支付 的 存 款 。

本公司在编制现金流量表时所 确 定的现金等价物，是指本公司持有的 期 限 短 、流 动性强 、易 于 转换 为已 知 金 额 现金、价值变 动风险很小 的 投 资。

8. 外币业务及外币财务报表折算

（ 1 ）外币业务折算

本公司对发生的 外 币交易， 采 用 与 交易发生日即 期汇率折 合本位币 入 账。

资产负债表日， 外 币货币 性 项 目 按资产负债表日即 期汇率折算 ， 因该 日的即 期汇率与初始确 认 时或 者前 一资产负债表日即 期汇率不 同 而 产生的 汇兑差额 ， 除 符合资本化 条件 的 外 币 专门借款 的 汇兑差额 在资本化 期间予 以资本化计 入 相关资产的成本 外 ， 均 计 入当期损益 。

以历 史 成本计量的 外 币 非 货币 性 项 目 ， 仍采 用交易发生日的即 期汇率折算 ， 不改 变其记账本 位币金 额 。以公 允 价值计量的 外 币 非 货币 性 项 目 ， 采 用公 允 价值 确 定日的即 期汇率折算 ， 折算 后 的记账本位币金 额与原 记账本位币金 额 的 差额 ， 作 为公 允 价值变 动(含汇率 变 动)处 理，计 入当期 损益 或 确认 为其他 综 合 收益 并计 入 资本公 积 。

（ 2 ）外币财务报表折算

本公司的控股 子 公司、合营企业、 联 营企业等， 若采 用 与 本公司 不 同的记账本位币， 需 对其 外 币财务报表 折算 后， 再 进行会计核 算 及合并财务报表的编报。

“ 资产负债表中的资产和负债项 目 ， 采 用资产负债表日的即 期汇率折算 ，所有 者权益 项 目除 未 ” 分配利润 项 目外 ，其他项 目采 用发生时的即 期汇率折算 。 利润 表中的 收入 和 费 用项 目 ， 采 用交易 发生日的 近似汇率折算 。 折算 产生的 外 币财务报表 折算差额 ，在资产负债表中所有 者权益 项 目 下 单独列示 。

外 币现金流量按照 系统 合理方法 确 定的， 采 用交易发生日的即 期汇率 的 近似汇率折算 。 汇率 变 动 对现金的 影响额 ，在现金流量表中 单独列示 。

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处置境外 经营时， 与该境外 经营有关的 外 币报表 折算差额 ， 全 部或按 处置该境外 经营的比例 转入处置当期损益 。

9. 金融工具

（ 1 ）金融工具的分类、确认和计量

金 融 工具 划分 为金 融 资产或金 融 负债。

金 融 资产于 初始确认 时 分类 为：以公 允 价值计量 且 其变 动 计 入当期损益 的金 融 资产（包 括 交 易 性 金 融 资产和指定为以公 允 价值计量 且 其变 动 计 入当期损益 的金 融 资产）、持有至 到期投 资、 贷款 和应 收款 项、可 供 出售金 融 资产。 除 应 收款 项以 外 的金 融 资产的 分类 取 决 于本公司及其 子 公 司对金 融 资产的持有 意图 和持有 能力 等。

金 融 负债于 初始确认 时 分类 为：以公 允 价值计量 且 其变 动 计 入当期损益 的金 融 负债（包 括 交 易 性 金 融 负债和指定为以公 允 价值计量 且 其变 动 计 入当期损益 的金 融 负债）以及其他金 融 负债。 本公司成为金 融 工具合同的一方时， 确认 为一项金 融 资产或金 融 负债。

本公司金 融 资产或金 融 负债 初始确认 按公 允 价值计量。后续计量则 分类 进行 处 理：以公 允 价 值计量 且 其变 动 计 入当期损益 的金 融 资产、可 供 出售金 融 资产及以公 允 价值计量 且 其变 动 计 入当 期损益 的金 融 负债按公 允 价值计量；财务 担 保合同及以 低 于市 场利率贷款 的 贷款承诺 ，在 初始确 认 后按照《企业会计准则 第 13 号 — 或有事项》 确 定的金 额 和 初始确认 金 额扣除 按照《企业会计准 则 第 14 号 —收入 》的 原 则 确 定的 累 计 摊 销 额 后的 余额之 中的 较高者 进行后续计量；持有 到期投 资、 贷款 和应 收款 项以及其他金 融 负债按 摊余 成本计量。

本公司金 融 资产或金 融 负债后续计量中公 允 价值变 动形 成的 利 得或 损失 ， 除与套期 保值有关 外 ，按照如下方法 处 理： ① 以公 允 价值计量 且 其变 动 计 入当期损益 的金 融 资产或金 融 负债公 允 价 值变 动形 成的 利 得或 损失 ，计 入 公 允 价值变 动损益 ；在资产持有 期间 所取得的 利 息或现金股 利 ， 确认 为 投 资 收益 ； 处置 时， 将 实际 收到 的金 额与初始入 账金 额之间 的 差额确认 为 投 资 收益 ，同时 调 整公 允 价值变 动损益 。 ② 可 供 出售金 融 资产的公 允 价值变 动 计 入 资本公 积 ；持有 期间 按实际 利 率 法计 算 的 利 息，计 入投 资 收益 ；可 供 出售 权益 工具 投 资的现金股 利 ，于 被投 资 单 位 宣告 发 放 股 利 时计 入投 资 收益 ； 处置 时， 将 实际 收到 的金 额与 账面价值 扣除原直接 计 入 资本公 积 的公 允 价值 变 动累 计 额之 后的 差额确认 为 投 资 收益 。

（ 2 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司金 融 资产 转移 的 确认依 据：金 融 资产所有 权 上 几乎 所有的 风险 和报 酬转移 时，或 既没 有 转移也没 有保 留 金 融 资产所有 权 上 几乎 所有的 风险 和报 酬 ， 但放弃 了对 该 金 融 资产控制的，应 当终 止 确认该 项金 融 资产。

本公司金 融 资产 转移 的计量：金 融 资产 满足终 止 确认条件 ，应进行金 融 资产 转移 的计量，即

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将 所 转移 金 融 资产的账面价值 与因转移而收到 的对价和 原直接 计 入 资本公 积 的公 允 价值变 动累 计 额之 和的 差额 部 分 ，计 入当期损益 。

金 融 资产部 分转移满足终 止 确认条件 的， 将 所 转移 金 融 资产整体的账面价值，在 终 止 确认 部 分 和 未终 止 确认 部 分之间 ，按照 各 自的相对公 允 价值进行 分摊 ，并 将终 止 确认 部 分 的账面价值 与 终 止 确认 部 分 的 收到 对价和 原直接 计 入 资本公 积 的公 允 价值变 动累 计 额之 和的 差额 部 分 ，计 入当 期损益 。

（ 3 ）金融负债终止确认条件

本公司金 融 负债 终 止 确认条件 ：金 融 负债的现时 义 务 全 部或部 分 已经解 除 的，则应 终 止 确认 该 金 融 负债或其一部 分 。

（ 4 ）金融资产和金融负债的公允价值确认方法

本公司对金 融 资产和金 融 负债的公 允 价值的 确认 方法：如 存 在 活跃 市 场 的金 融 工具，以 活跃 市 场 中的报价 确 定其公 允 价值；如 不存 在 活跃 市 场 的金 融 工具， 采 用估值技术 确 定其公 允 价值。

估值技术包 括参考熟悉 情况并自 愿 交易的 各 方 最近 进行的市 场 交易中 使 用的价格、 参 照实 质 上相同的其他金 融 资产的 当前 公 允 价值、现金流量 折 现法等。 采 用估值技术时， 优先最大程 度 使 用市 场参数 ， 减少使 用 与 本公司及其 子 公司 特 定相关的 参数 。

（ 5 ）金融资产减值

本公司在资产负债日对 除 以公 允 价值计量 且 变 动 计 入当期损益 的金 融 资产以 外 的金 融 资产的 账面价值进行 减 值 检查 ， 当客观 证据表明金 融 资产发生 减 值，则应 当 对 该 金 融 资产进行 减 值 测试 ， 以根据 测试结 果计 提减 值准 备 。

本公司对 单 项金 额 重 大 的金 融 资产 单独 进行 减 值 测试 ；对 单 项金 额不 重 大 的金 融 资产， 单独 进行 减 值 测试 或包 括 在具有 类似 信用 风险特征 的金 融 资产 组 合中进行 减 值 测试 。 单独测试未 发生 减 值的金 融 资产 ( 包 括单 项金 额 重 大 和 不 重 大 的金 融 资产 ) ，包 括 在具有 类似 信用 风险特征 的金 融 资产 组 合中 再 进行 减 值 测试 。已 单 项 确认减 值 损失 的金 融 资产， 不 包 括 在具有 类似 信用 风险特征 的金 融 资产 组 合中进行 减 值 测试 。

持有至 到期投 资、 贷款 和应 收款 项发生 减 值时， 将 其账面价值 减 记至 预 计 未来 现金流量现值， 减 记金 额确认 为 减 值 损失 ，计 入当期损益 。可 供 出售金 融 资产发生 减 值时， 将原直接 计 入 资本公 积 的 因 公 允 价值下 降形 成的 累 计 损失予 以 转 出并计 入当期损益 ， 该转 出的 累 计 损失 为 该 资产 初始 取得成本 扣除 已 收回 本金和已 摊 销金 额 、 当前 公 允 价值和 原 已计 入损益 的 减 值 损失 后的 余额 。

（ 6 ）金融资产重分类

尚未到期 的持有至 到期投 资重 分类 为可 供 出售金 融 资产 主 要 判断依 据：

1 ） 没 有可 利 用的财务资 源 持续地为 该 金 融 资产 投 资 提供 资金 支 持，以 使该 金 融 资产 投 资持有 至 到期 ；

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• 2 ）管理 层没 有 意图 持有至 到期 ；

• 3 ） 受 法 律 、行政法规的限制或其他 原因 ， 难 以 将该 金 融 资产持有至 到期 ；

• 4 ）其他表明本公司 没 有 能力 持有至 到期 。

• 重 大 的 尚未到期 的持有至 到期投 资重 分类 为可 供 出售金 融 资产 需 经 董 事会 审 批后 决 定。

10. 应收款项

本公司应 收款 项 主 要包 括 应 收 账 款 和其他应 收款 。在资产负债表日有 客观 证据表明其发生了 减 值的，本公司根据其账面价值 与预 计 未来 现金流量现值 之间差额确认减 值 损失 。

（ 1 ）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准	应收账款余额超过100万元、 其他应收款余额超过50万元以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	按应收款项个别认定及账龄分析法相结合计提

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项：

（2）按组合计提坏账准备的应收款项：
确定组合的依据
采用账龄分析法计提坏账准备的组合	应收款项账龄
采用不计提坏账准备的组合	职工借款和单位押金
……
按组合计提坏账准备的计提方法
采用账龄分析法计提坏账准备的组合	账龄分析法
采用不计提坏账准备的组合	不计提

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下：

账 龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年）	5	不适用
1～2年（含２年）	10	不适用
2～3年（含３年）	30	不适用
3～4年（含４年）	50	不适用
4年以上	100	不适用

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由	经确认款项不能收回
坏账准备的计提方法	按应收款项个别认定法计提

11. 存货

（ 1 ）存货的分类

存 货是指本公司在日 常活动 中持有以 备 出售的产成品或商品、 处 在生产 过程 中的在产品、在 生产 过程 或 提供劳 务 过程 中 耗 用的材料和物料等。 主 要包 括原 材料、包装物、 低 值易 耗 品、在产

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品、产成品（ 库存 商品）等。

（ 2 ）发出存货的计价方法

存 货发出时， 采 取 加权平均 法 确 定其发出的实际成本。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日， 存 货按照成本 与 可变现 净 值 孰低 计量，并按 单个存 货项 目 计 提存 货 跌 价准 备 ， 但 对于 数 量 繁多 、 单 价 较低 的 存 货，按照 存 货 类别 计 提存 货 跌 价准 备 。

存 货可变现 净 值的 确 定 依 据： ① 产成品可变现 净 值为估计售价 减去 估计的销售 费 用和相关 税 费 后金 额 ； ② 为生产 而 持有的材料等， 当 用其生产的产成品的可变现 净 值 高 于成本时按照成本计 量； 当 材料价格下 降 表明产成品的可变现 净 值 低 于成本时，可变现 净 值为估计售价 减去 至完工时 估计 将 要发生的成本、估计的销售 费 用以及相关 税费 后的金 额确 定。 ③ 持有 待 售的材料等，可变 现 净 值为市 场 售价。

（ 4 ）存货的盘存制度

本公司的 存 货 盘存 制度为 永 续 盘存 制。

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低 值易 耗 品 采 用一 次摊 销法 摊 销。包装物 采 用一 次转 销法 摊 销。

12. 长期股权投资

（ 1 ）投资成本的确定

① 对于企业合并取得的 长期 股 权投 资，如为同一控制下的企业合并，应 当 按照取得 被 合并方 所有 者权益 账面价值的份 额确认 为 初始 成本； 非 同一控制下的企业合并，应 当 按 购买 日 确 定的合 并成本 确认 为 初始 成本；

② 以 支付 现金取得的 长期 股 权投 资， 初始投 资成本为实际 支付 的 购买 价 款 ；

③ 以发行 权益性 证券取得的 长期 股 权投 资， 初始投 资成本为发行 权益性 证券的公 允 价值；

• ④投 资 者投入 的 长期 股 权投 资， 初始投 资成本为合同或 协议约 定的价值；

• ⑤非 货币 性 资产交 换 取得或债务重 组 取得的， 初始投 资成本根据准则相关规定 确 定。

（ 2 ）后续计量及损益确认方法

长期 股 权投 资后续计量 分别采 用 权益 法或成本法。 采 用 权益 法核 算 的 长期 股 权投 资，按照应 享 有或应 分担 的 被投 资 单 位实现的 净损益 的份 额 ， 确认投 资 收益 并 调 整 长期 股 权投 资。 当宣告分 派 的 利润 或现金股 利 计 算 应 分 得的部 分 ，相应 减少长期 股 权投 资的账面价值。

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采 用成本法核 算 的 长期 股 权投 资， 除追加 或 收回投 资 外 ，账面价值一 般不 变。 当宣告分派 的 利润 或现金股 利 计 算 应 分 得的部 分 ， 确认投 资 收益 。

长期 股 权投 资具有 共 同控制、重 大影响 的 采 用 权益 法核 算 ，其他 采 用成本法核 算 。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

①确 定对 被投 资 单 位具有 共 同控制的 依 据： 两个 或 多个 合营方通 过 合同或 协议约 定，对 被投

资 单 位的财务和经营政策 必须 由 投 资 双 方或 若干 方 共 同 决 定的情 形 。

• ②确 定对 被投 资 单 位具有重 大影响 的 依 据： 当 持有 被投 资 单 位 20% 以上至 50% 的表 决权 资本

• 时，具有重 大影响 。或 虽不足 20% ， 但 符合下 列条件之 一时，具有重 大影响 ：

①. 在 被投 资 单 位的 董 事会或 类似 的 权力 机 构 中 派 有代表；

②. 参与被投 资 单 位的政策制定 过程 ；

③. 向 被投 资 单 位 派 出管理人员；

④. 被投 资 单 位 依赖投 资公司的技术或技术资料；

⑤. 其他 能足 以证明对 被投 资 单 位具有重 大影响 的情 形 。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对 长期 股 权投 资 检查 是 否存 在可 能 发生 减 值的 迹象 ， 当存 在 减 值 迹象 时应进行 减 值 测试确认 其可 收回 金 额 ，按账面价值 与 可 收回 金 额孰低 计 提减 值准 备 ， 减 值 损失 一 经计 提 ，在以后会计 期间不再转回 。

可 收回 金 额 按照 长期 股 权投 资出售的公 允 价值 净额与预 计 未来 现金流量的现值 之间孰高确 定。 长期 股 权投 资出售的公 允 价值 净额 ，如 存 在公 平 交易的 协议 价格，则按照 协议 价格 减去 相关 税费 ； 若不存 在公 平 交易销售 协议但存 在资产 活跃 市 场 或同行业 类似 资产交易价格，按照市 场 价 格 减去 相关 税费 。

13. 投资性房地产

（ 1 ）投资性房地产的种类和计量模式

本公司 投 资 性房 地产的 种类 ：出 租 的 土 地 使 用 权 、出 租 的 建筑 物、持有并准 备增 值后 转 让的 土 地 使 用 权 。

本公司 投 资 性房 地产按照成本进行 初始 计量， 采 用成本模式进行后续计量。

（ 2 ）采用成本模式核算政策

本公司 投 资 性房 地产中出 租 的 建筑 物 采 用年限 平均 法计 提折 旧。具体核 算 政策 与 固定资产部 分 相同。

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本公司 投 资 性房 地产中出 租 的 土 地 使 用 权 、持有并准 备增 值后 转 让的 土 地 使 用 权采 用 直 线法 摊 销。具体核 算 政策 与 无 形 资产部 分 相同。

资产负债表日，本公司对 投 资 性房 地产 检查 是 否存 在可 能 发生 减 值的 迹象 ， 当存 在 减 值 迹象 时应进行 减 值 测试确认 其可 收回 金 额 ，按账面价值 与 可 收回 金 额孰低 计 提减 值准 备 ， 减 值 损失 一 经计 提 ，在以后会计 期间不再转回 。

14. 固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

一 固定资产指为生产商品、 提供劳 务、出 租 或经营管理 而 持有的， 使 用寿命超 过 个 会计年度 的有 形 资产。同时 满足 以下 条件 时 予 以 确认 ：

①与该 固定资产有关的经济 利益很 可 能 流 入 企业；

• ②该 固定资产的成本 能够 可 靠 地计量。

（ 2 ）固定资产分类和折旧方法

本公司固定资产 主 要 分 为： 房 屋 建筑 物、机器设 备 、电 子 设 备 、运输设 备 等； 折 旧方法 采 用 年限 平均 法。根据 各类 固定资产的 性质 和 使 用情况， 确 定固定资产的 使 用寿命和 预 计 净 残值。并 在年度 终 了，对固定资产的 使 用寿命、 预 计 净 残值和 折 旧方法进行 复 核，如 与原先 估计 数存 在 差 异的，进行相应的 调 整。 除 已 提足折 旧 仍 继续 使 用的固定资产和 单独 计价 入 账的 土 地 之外 ，本公 司对所有固定资产计 提折 旧。

资产类别	预计使用寿命（年）	预计净残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	20/35	5	4.75/2.71
机器设备	10/15	5	9.50/6.33
运输设备	5	5	19
办公设备	5	5	19

（ 3 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对固定资产 检查 是 否存 在可 能 发生 减 值的 迹象 ， 当存 在 减 值 迹象 时应 进行 减 值 测试确认 其可 收回 金 额 ，按账面价值 与 可 收回 金 额孰低 计 提减 值准 备 ， 减 值 损失 一经计 提 ，在以后会计 期间不再转回 。

固定资产可 收回 金 额 根据资产公 允 价值 减去处置费 用后 净额与 资产 预 计 未来 现金流量的现值 两者孰高确 定。固定资产的公 允 价值 减去处置费 用后 净额 ，如 存 在公 平 交易中的销售 协议 价格， 则按照销售 协议 价格 减去 可 直接 归 属该 资产 处置费 用的金 额确 定；或 不存 在公 平 交易销售 协议但 存 在资产 活跃 市 场 或同行业 类似 资产交易价格，按照市 场 价格 减去处置费 用后的金 额确 定。

（ 4 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

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融 资 租入 固定资产的 认 定 依 据：实 质 上 转移 了 与 资产所有 权 有关的 全 部 风险 和报 酬 的 租 赁。 具体 认 定 依 据为符合下 列 一项或 数 项 条件 的： ① 在 租 赁 期 届 满 时， 租 赁资产的所有 权转移 给 承租 人； ②承租 人有 购买租 赁资产的选择 权 ，所订立的 购买 价 款预 计 将 远 低 于行 使 选择 权 时 租 赁资产 的公 允 价值， 因而 在 租 赁开 始 日就可以合理 确 定 承租 人会行 使 这 种 选择 权 ； ③ 即 使 资产的所有 权 不转移 ， 但租 赁 期 占 租 赁资产 使 用寿命的 大 部 分 ； ④承租 人在 租 赁开 始 日的 最低租 赁 付款额 现值， 几乎 相 当 于 租 赁开 始 日 租 赁资产公 允 价值； ⑤租 赁资产 性质特殊 ，如 不作较大改 造只有 承租 人才 能使 用。

融 资 租入 固定资产的计价方法： 融 资 租入 固定资产 初始 计价为 租 赁 期 开 始 日 租 赁资产公 允 价 值 与最低租 赁 付款额 现值 较低者作 为 入 账价值；

融 资 租入 固定资产后续计价 采 用 与 自有固定资产相一 致 的 折 旧政策计 提折 旧及 减 值准 备 。

15. 在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

本公司在 建 工 程分 为自营方式 建 造和出包方式 建 造 两种 。

（ 2 ）在建工程结转固定资产的标准和时点

本公司在 建 工 程 在工 程 完工达 到预 定可 使 用状态时， 结转 固定资产。 预 定可 使 用状态的 判断 标准，应符合下 列 情况 之 一：

①. 固定资产的实体 建 造（包 括 安装）工 作 已经 全 部完成或实 质 上已经 全 部完成；

②. 已经 试 生产或 试 运行，并 且 其 结 果表明资产 能够 正 常 运行或 能够 稳定地生产出合格产品，

或 者试 运行 结 果表明其 能够 正 常 运 转 或营业；

③. 该 项 建 造的固定资产上的 支 出金 额很少 或 者几乎不再 发生；

④. 所 购建 的固定资产已经达 到 设计或合同要求，或 与 设计或合同要求基本相符。

（ 3 ）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对在 建 工 程检查 是 否存 在可 能 发生 减 值的 迹象 ， 当存 在 减 值 迹象 时应 进行 减 值 测试确认 其可 收回 金 额 ，按账面价值 与 可 收回 金 额孰低 计 提减 值准 备 ， 减 值 损失 一经计 提 ，在以后会计 期间不再转回 。

在 建 工 程 可 收回 金 额 根据资产公 允 价值 减去处置费 用后的 净额与 资产 预 计 未来 现金流量的现 值 两者孰高确 定。

16. 借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

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本公司发生的 借款费 用，可 直接 归 属 于符合资本化 条件 的资产的 购建 或 者 生产的， 予 以资本 化，计 入 相关资产成本；其他 借款费 用，在发生时根据其发生 额确认 为 费 用，计 入当期损益 。符 合资本化 条件 的资产，是指 需 要经 过 相 当长 时 间 的 购建 或 者 生产 活动 才 能 达 到预 定可 使 用或 者 可 销售状态的固定资产、 投 资 性房 地产和 存 货等资产。

（ 2 ）资本化金额计算方法

资本化 期间 ：指从 借款费 用开 始 资本化时点 到 停止资本化时点的 期间 。 借款费 用暂停资本化 的 期间不 包 括 在 内 。

暂停资本化 期间 ：在 购建 或生产 过程 中发生 非 正 常 中 断 、 且 中 断 时 间 连续超 过 3 个 月的，应 当 暂停 借款费 用的资本化 期间 。

资本化金 额 计 算 ： ①借入专门借款 ，按照 专门借款当期 实际发生的 利 息 费 用， 减去将尚未动 用的 借款 资金 存入 银行取得的 利 息 收入 或进行暂时 性投 资取得的 投 资 收益 后的金 额确 定； ② 占用 一 般借款 按照 累 计资产 支 出超 过专门借款 部 分 的资产 支 出 加权平均数 乘以所占用一 般借款 的资本 化 率 计 算确 定，资本化 率 为一 般借款 的 加权平均利率 ； ③借款存 在 折 价或溢价的，按照实际 利率 法 确 定每一会计 期间 应 摊 销的 折 价或溢价金 额 ， 调 整每 期利 息金 额 。

实际 利率 法是根据 借款 实际 利率 计 算 其 摊余折 价或溢价或 利 息 费 用的方法。其中实际 利率 是 借款 在 预期存 续 期间 的 未来 现金流量， 折 现为 该借款当前 账面价值所 使 用的 利率 。

17. 无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

本公司无 形 资产按照成本进行 初始 计量。 购入 的无 形 资产，按实际 支付 的价 款 和相关 支 出 作 为实际成本。 投 资 者投入 的无 形 资产，按 投 资合同或 协议约 定的价值 确 定实际成本， 但 合同或 协 议约 定价值 不 公 允 的，按公 允 价值 确 定实际成本。自行开发的无 形 资产，其成本为达 到预 定用途 前 所发生的 支 出 总额 。

本公司无 形 资产后续计量， 分别 为 ①使 用寿命有限无 形 资产 采 用 直 线法 摊 销，并在年度 终 了， 对无 形 资产的 使 用寿命和 摊 销方法进行 复 核，如 与原先 估计 数存 在 差 异的，进行相应的 调 整。 ② 使 用寿命 不确 定的无 形 资产 不摊 销， 但 在年度 终 了，对 使 用寿命进行 复 核， 当 有 确 凿证据表明其 使 用寿命是有限的，则估计其 使 用寿命，按 直 线法进行 摊 销。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计

本公司对 使 用寿命有限的无 形 资产，估计其 使 用寿命时通 常考 虑以下 因 素： ① 运用 该 资产生 产的产品通 常 的寿命周 期 、可获得的 类似 资产 使 用寿命的信息； ② 技术、工艺等方面的现阶段情 况及对 未来 发展趋势的估计； ③ 以 该 资产生产的产品或 提供劳 务的市 场需 求情况； ④ 现在或潜在 的竞争 者预期采 取的行 动 ； ⑤ 为维持 该 资产带 来 经济 利益能力 的 预期 维护 支 出，以及公司 预 计 支

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付 有关 支 出的 能力 ； ⑥ 对 该 资产控制 期 限的相关法 律 规定或 类似 限制，如 特 许 使 用 期 、 租 赁 期 等； ⑦与 公司持有其他资产 使 用寿命的关 联性 等。

（ 3 ）使用寿命不确定的判断依据

本公司 将 无法 预 见 该 资产为公司带 来 经济 利益 的 期 限，或 使 用 期 限 不确 定等无 形 资产 确 定为 使 用寿命 不确 定的无 形 资产。

使 用寿命 不确 定的 判断依 据： ①来源 于合同 性权利 或其他法定 权利 ， 但 合同规定或法 律 规定 无明 确使 用年限； ②综 合同行业情况或相关 专 家论证等， 仍 无法 判断 无 形 资产为公司带 来 经济 利 益 的 期 限。

每年年末，对 使 用寿命 不确 定无 形 资产 使 用寿命进行 复 核， 主 要 采 取自下 而 上的方式，由无 形 资产 使 用相关部 门 进行基础 复 核，评价 使 用寿命 不确 定 判断依 据是 否存 在变化等。

（ 4 ）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对无 形 资产 检查 是 否存 在可 能 发生 减 值的 迹象 ， 当存 在 减 值 迹象 时应 进行 减 值 测试确认 其可 收回 金 额 ，按账面价值 与 可 收回 金 额孰低 计 提减 值准 备 ， 减 值 损失 一经计 提 ，在以后会计 期间不再转回 。

无 形 资产可 收回 金 额 根据资产公 允 价值 减去处置费 用后的 净额与 资产 预 计 未来 现金流量的现 值 两者孰高确 定。

（ 5 ）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条 件的具体标准

内 部研究开发项 目 研究阶段的 支 出，于发生时计 入当期损益 ；开发阶段的 支 出，同时 满足 下 列条件 的， 确认 为无 形 资产： (1) 完成 该 无 形 资产以 使 其 能够使 用或出售在技术上具有可行 性 ； (2) 具有完成 该 无 形 资产并 使 用或出售的 意图 ； (3) 无 形 资产产生经济 利益 的方式，包 括能够 证明 运用 该 无 形 资产生产的产品 存 在市 场 或无 形 资产自身 存 在市 场 ，无 形 资产 将 在 内 部 使 用的， 能 证 明其有用 性 ； (4) 有 足够 的技术、财务资 源 和其他资 源支 持，以完成 该 无 形 资产的开发，并有 能 力使 用或出售 该 无 形 资产； (5) 归 属 于 该 无 形 资产开发阶段的 支 出 能够 可 靠 地计量。

划分内 部研究开发项 目 的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和 知 识等进行的 有计 划 的 调查 阶段，应 确 定为研究阶段， 该 阶段具有计 划性 和探索 性 等 特 点；在进行商业 性 生产 或 使 用 前 ， 将 研究成果或其他 知 识应用于某项计 划 或设计，以生产出新的或具有实 质性改 进的材 料、装 置 、产品等阶段，应 确 定为开发阶段， 该 阶段具有针对 性 和 形 成成果的可 能性较大 等 特 点。

18. 长期待摊费用

本公司 长期待摊费 用是指已经 支 出， 但受益期 限在一年以上（ 不含 一年）的 各 项 费 用， 主 要

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包 括 车位 使 用 费 、 房 屋装修 费 等。 长期待摊费 用按 费 用项 目 的 受益期 限 分期摊 销。 若长期待摊 的 费 用项 目不能使 以后会计 期间受益 ，则 将尚未摊 销的 该 项 目 的 摊余 价值 全 部 转入当期损益 。

19. 预计负债

（ 1 ）预计负债的确认标准

当与 或有事项相关的 义 务是公司 承担 的现时 义 务， 且 履行 该义 务 很 可 能 导 致 经济 利益 流出， 同时其金 额能够 可 靠 地计量时 确认该义 务为 预 计负债。

（ 2 ）预计负债的计量方法

按照履行相关现时 义 务所 需支 出的 最 佳估计 数 进行 初始 计量，如所 需支 出 存 在一 个 连续范围， 且该 范围 内各种结 果发生的可 能性 相同， 最 佳估计 数 按照 该 范围 内 的中 间 值 确 定；如涉及 多个 项 目 ，按照 各种 可 能结 果及相关概 率 计 算确 定 最 佳估计 数 。

资产负债表日应 当 对 预 计负债账面价值进行 复 核，有 确 凿证据表明 该 账面价值 不能 真实反映 当前最 佳估计 数 ，应 当 按照 当前最 佳估计 数 对 该 账面价值进行 调 整。

20. 股份支付及权益工具

⑴ 、股份 支付 是指本公司为获取职工和其他方 提供 服务 而 授 予权益 工具或 者承担 以 权益 工具 为基础 确 定的负债的交易，包 括 以 权益结算 和以现金 结算两种 方式。

⑵ 、以 权益结算 方式 换 取职工 提供 服务的，按照授 予 职工 权益 工具的公 允 价值计量； 换 取其 他方服务的，按照其他方服务在取得日的公 允 价值计量， 若 其他方服务的公 允 价值 不能 可 靠 计量， 按照 权益 工具在服务取得日的公 允 价值计量。

⑶ 、 权益 工具的公 允 价值按照以下方法 确 定：

① 存 在 活跃 市 场 的，按照 活跃 市 场 中的报价 确 定；

② 不存 在 活跃 市 场 的， 采 用合理的估值技术 确 定，包 括参考熟悉 情况并自 愿 交易的 各 方 最近 进行的市 场 交易中 使 用的价格、 参 照实 质 上相同的其他金 融 工具的 当前 公 允 价值、现金流量 折 现 法和 期权 定价模型等。

⑷ 、以现金 结算 方式的，按照 承担 的以股份或其他 权益 工具为基础计 算确 定的负债的公 允 价 值计量。

• ⑸ 、根据 最 新取得可行 权 职工 数 变 动 等后续信息进行估计 确 定可行 权权益 工具 最 佳估计 数 。

21. 收入

（ 1 ）销售商品

本公司销售的商品在同时 满足 下 列条件 时，按从 购 货方已 收 或应 收 的合同或 协议 价 款 的金 额

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确认 销售商品 收入 ： ① 已 将 商品所有 权 上的 主 要 风险 和报 酬转移 给 购 货方； ②既没 有保 留 通 常与 所有 权 相 联系 的继续管理 权 ， 也没 有对已售出的商品实施有效控制； ③收入 的金 额能够 可 靠 地计 量； ④ 相关的经济 利益很 可 能 流 入 企业； ⑤ 相关的已发生或 将 发生的成本 能够 可 靠 地计量。

合同或 协议 价 款 的 收 取 采 用递延方式，实 质 上具有 融 资 性质 的，按照应 收 的合同或 协议 价 款 的公 允 价值 确 定销售商品 收入 金 额 。

（ 2 ）提供劳务

在资产负债表日 提供劳 务交易的 结 果 能够 可 靠 估计的， 采 用完工百 分 比法 确认提供劳 务 收入 。 本公司根据已完工 作 的 测 量 确 定 提供劳 务交易的完工进度（完工百 分 比）。

在资产负债表日 提供劳 务交易 结 果 不能够 可 靠 估计的， 分别 下 列 情况 处 理： ① 已经发生的 劳 务成本 预 计 能够 得 到 补偿的，按照已经发生的 劳 务成本金 额确认提供劳 务 收入 ，并按相同金 额结 转劳 务成本； ② 已经发生的 劳 务成本 预 计 不能够 得 到 补偿的， 将 已经发生的 劳 务成本计 入当期损 益 ， 不确认提供劳 务 收入 。

（ 3 ）让渡资产使用权

本公司在让渡资产 使 用 权 相关的经济 利益很 可 能 流 入 并 且收入 的金 额能够 可 靠 地计量时 确认 让渡资产 使 用 权收入 。

（ 4 ）建造合同收入

① 建 造合同的 结 果在资产负债表日 能够 可 靠 估计的，根据完工百 分 比法 确认 合同 收入 和合同 费 用。 建 造合同的 结 果在资产负债表日 不能够 可 靠 估计的， 若 合同成本 能够收回 的，合同 收入 根 据 能够收回 的实际合同成本 予 以 确认 ，合同成本在其发生的 当期确认 为合同 费 用； 若 合同成本 不 可 能收回 的，在发生时立即 确认 为合同 费 用， 不确认 合同 收入 。

② 建 造合同在同时 满足 下 列条件 的情况下，表明其 结 果 能够 可 靠 估计：

• a.与 合同相关的经济 利益很 可 能 流 入 企业；

• b. 实际发生的合同成本 能够 清楚地区 分 和可 靠 地计量；

c. 固定造价合同还 必须 同时 满足 合同 总收入能够 可 靠 计量及合同完工进度和为完成合同 尚需 发生的成本 能够 可 靠 地 确 定。

• ③ 本公司按 累 计实际发生的合同成本占合同 预 计 总 成本的比例 确 定合同完工进度。

• ④ 资产负债表日，合同 预 计 总 成本超 过 合同 总收入 的， 将预 计 损失确认 为 当期费 用。

（ 5 ）公司各产品的具体销售方式

• ① 、国 内 销售

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公司产品 入库 后，根据 与客 户签订的合同、订 单 等的要求送达 到客 户指定的地点，由 客 户完 成验 收 后在送货 单 上签 收 ，签 收 后的送货 单 交财务部 门 ，财务部 门 根据送货 单 逐 单 按 客 户归集并 编制对账 单 。公司财务部 门与客 户就对账 单确认 后，根据 双 方 确认 的品名、 数 量、金 额 开具发票 并 确认收入 。

② 、出口销售

a 、 直接 出口

公司产品 入库 后，根据 与客 户签订的合同、订 单 等的要求 备 货装车后，财务部 门 按送货 单 开 具出口 专 用发票交公司负责报关的部 门 ，公司负责报关的部 门 持出口 专 用发票、送货 单 等 原始单 证进行报关出口，财务部 门 根据出口 专 用发票和报关 单入 账 确认收入 。

b 、 转 厂出口

公司产品 入库 后，根据 与客 户签订的合同、订 单 等的要求送达 到客 户指定的地点，由 客 户完 成验 收 后在送货 单 上签 收 ，签 收 后的送货 单 交财务部 门 ，财务部 门 根据送货 单 逐 单 按 客 户归集并 编制对账 单 。公司财务部 门与客 户对账 确认之 后，公司负责报关的部 门 根据 双 方对账 确认 的品名、 一 数 量、金 额 进行报关出口，并 将 报关 单 交 与 财务部 门 ，财务部 门 开具出口 专 用发票连同报关 单 起 入 账 确认收入 。

22. 政府补助

（ 1 ）政府补助类型

政府补助 主 要包 括与 资产相关的政府补助和 与收益 相关的政府补助 两种类 型。

（ 2 ）政府补助会计处理

与 资产相关的政府补助， 确认 为递延 收益 ，并在相关资产 使 用寿命 内平均分配 ，计 入当期损 益 ；按照名 义 金 额 计量的政府补助， 直接 计 入当期损益 。 与收益 相关的政府补助， 分别 下 列 情况 处 理： ① 用于补偿企业以后 期间 的相关 费 用或 损失 的， 确认 为递延 收益 ，并在 确认 相关 费 用的 期 间 ，计 入当期损益 ； ② 用于补偿企业已发生的相关 费 用或 损失 的， 直接 计 入当期损益 。

23. 递延所得税资产和递延所得税负债

本公司递延所得 税 资产和递延所得 税 负债的 确认 ：

（ 1 ）根据资产、负债的账面价值 与 其计 税 基础 之间 的 差额 （ 未作 为资产和负债 确认 的项 目 按 照 税 法规定可以 确 定其计 税 基础的， 确 定 该 计 税 基础为其 差额 ），按照 预期收回该 资产或清偿 该 负债 期间 的适用 税率 计 算确认 递延所得 税 资产或递延所得 税 负债。

（ 2 ）递延所得 税 资产的 确认 以 很 可 能 取得用 来抵扣 可 抵扣 暂时 性差 异的应 纳税 所得 额 为限。 资产负债表日，有 确 凿证据表明 未来期间很 可 能 获得 足够 的应 纳税 所得 额 用 来抵扣 可 抵扣 暂时 性 差 异的， 确认 以 前 会计 期间未确认 的递延所得 税 资产。如 未来期间很 可 能 无法获得 足够 的应 纳税 所得 额 用以 抵扣 递延所得 税 资产的，则 减 记递延所得 税 资产的账面价值。

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（ 3 ）对 与子 公司及 联 营企业 投 资相关的应 纳税 暂时 性差 异， 确认 递延所得 税 负债， 除非 本公 司 能够 控制暂时 性差 异 转回 的时 间且该 暂时 性差 异在可 预 见的 未来很 可 能不 会 转回 。对 与子 公司 及 联 营企业 投 资相关的可 抵扣 暂时 性差 异， 当该 暂时 性差 异在可 预 见的 未来很 可 能转回且未来很 可 能 获得用 来抵扣 可 抵扣 暂时 性差 异的应 纳税 所得 额 时， 确认 递延所得 税 资产。

24. 持有待售资产

（ 1 ）持有待售资产的确认标准

同时 满足 下 列条件: 公司已经就 处置该 资产 作 出 决议 ；公司已经 与受 让方签订了 不 可撤消的 转 让 协议 ； 该 项资产 转 让 将 在一年 内 完成。

（ 2 ）持有待售资产的会计处理

对于持有 待 售的固定资产 , 应 当调 整 该 项固定资产的 预 计 净 残值， 使该 固定资产的 预 计 净 残值 反映其公 允 价值 减去处置费 用后的金 额 ， 但不 得超 过 符合持有 待 售 条件 时 该 项固定资产的 原 账面 价值， 原 账面价值 高 于 调 整后 预 计 净 残值的 差额 ，应 作 为资产 减 值 损失 计 入当期损益 。

对于持有 待 售其他 非 流 动 资产，比照上述 原 则 处 理，持有 待 售的 非 流 动 资产包 括单 项资产和 处置组 ， 处置组 是指 作 为整体出售或其他方式一并 处置 的一 组 资产。

25. 主要会计政策变更、会计估计变更的说明

（ 1 ）主要会计政策变更说明

本公司本 期不存 在会计政策变更的事项。

（ 2 ）主要会计估计变更说明

本公司本 期不存 在会计估计变更的事项。

26. 前期会计差错更正

本公司本 期不存 在 前期 会计 差 错更正事项。

三、税项

1. 主要税种及税率：

1. 主要税种及税	率：
税种	计税依据	税率
增值税	增值税销项税减去进项税（其中：子公司按小规模纳税人计算）	17、3
城市维护建设税	以当期应纳流转税为税基计算	5、7
企业所得税	以当期应纳税所得额计算	15、16.50、25

2. 税收优惠及批文：

根据国务院国发〔 2007 〕 39 号《关于实施企业所得 税过 渡 优 惠政策的通 知 》的规定，以及财 政部、国家 税 务 总 局有关政策规定， “ 自 2008 年 1 月 1 日起，在新 税 法施行后 5 年 内 逐 步过 渡 到

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” 法定 税率 的规定 ，本公司 2008-2012 年执行的企业所得 税率分别 为 18% 、 20% 、 22% 、 24% 、 25% 。 因 此根据 税 法的相关规定， 2011 年应执行的企业所得 税率 为 24% ， 2009 年 6 月 27 日，本公司 被 依 法 认 定为国家 需 要重点扶持的 高 新技术企业， 依 据企业所得 税 法的规定，本公司 2011 年实际执 行的企业所得 税率 为 15% 。

“ ” “ ” “ 子 公司 东莞市美盈森环保科技有限公司 、 中山市美盈森环保科技有限公司 、 苏州美盈森 ” “ ” “ 环保科技有限公司 、 重庆市美盈森环保包装工 程 有限公司 和 东莞市美芯龙物 联 网科技有限公 ” “ ” “ ” 司 、 武汉市美盈森环保科技有限公司 、 成都市美盈森环保科技有限公司 的企业所得 税税率均 为 25% 。

根据香港 特别 行政区相关的 税收 政策规定， 子 公司 “ 美盈森（香港）国际控股有限公司 ” 只按 16.50% 的 税率 计缴 利 得 税 ，无 需 缴 纳 其他 税费 。

3. 其他说明：

本公司其他 税 项按国家有关规定缴 纳 。

四、企业合并及合并财务报表

本公司 将拥 有实际控制 权 的 子 公司和 特殊目 的 主 体 纳入 合并财务报表范围。

本公司合并财务报表按照《企业会计准则 第 33 号 － 合并财务报表》及相关规定的要求编制， 合并时 抵 销合并范围 内 的所有重 大内 部交易和 往来 。 子 公司的股东 权益 中 不属 于 母 公司所 拥 有的 部 分作 为 少数 股东 权益 在合并财务报表中股东 权益 项下 单独列示 。

一 子 公司 与 本公司 采 用的会计政策或会计 期间不 致 的，在编制合并财务报表时，按照本公司 的会计政策或会计 期间 对 子 公司财务报表进行 必 要的 调 整。

对于 非 同一控制下企业合并取得的 子 公司，在编制合并财务报表时，以 购买 日可 辨认净 资产 公 允 价值为基础对其 个别 财务报表进行 调 整；对于同一控制下企业合并取得的 子 公司， 视 同 该 企 业合并于合并 当期 的年 初 已经发生，从合并 当期 的年 初 起 将 其资产、负债、经营成果和现金流量 纳入 合并财务报表。

1. 子公司情况

（ 1 ） 通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围	期末实际出资额
东莞市美盈森环保科技有限公司	法人独资	广东东莞市	包装	425,002,500.00	包装制品研发、生产、销售等	425,002,500.00
中山市美盈森环保科技有限公司	法人独资	广东中山市	包装	10,000,000.00	包装制品研发、生产、销售等	10,000,000.00

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美盈森 2011 年半年度报告

==> picture [44 x 24] intentionally omitted <==

子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围	期末实际出资额
苏州美盈森环保科技有限公司	法人独资	江苏苏州市	包装	250,500,000.00	包装制品研发、生产、销售等	250,500,000.00
重庆市美盈森环保包装工程有限公 司	法人独资	中国重庆市	包装	200,000,000.00	包装制品研发、生产、销售等	200,000,000.00
东莞市美芯龙物联网科技有限公司	法人独资	广东东莞市	软件	20,000,000.00	软件开发及无钱射频识别等	20,000,000.00
武汉市美盈森环保科技有限公司	法人独资	武汉鄂州市	包装	20,000,000.00	包装制品研发、生产、销售等	20,000,000.00
成都市美盈森环保科技有限公司	法人独资	四川崇州市	包装	20,000,000.00	包装制品研发、生产、销售等	20,000,000.00
美盈森（香港）国际控股有限公司	法人独资	中国香港	贸易	900,935.35	包装材料采购及进出口贸易	900,935.35

续

续
实质上构成对 子公司净投资的 其他项目余额			是否合并	少数股	少数股东权益 中用于冲减少	从母公司所有者权益冲减子公司 少数股东分担的本期亏损超过少 数股东在该子公司期初所有者权 益中所享有份额后的余额
	持股比例(%)	表决权比例(%)	报表	东权益	数股东损益的 金额
无	100.00	100.00	是
无	100.00	100.00	是
无	100.00	100.00	是
无	100.00	100.00	是
无	100.00	100.00	是
无	100.00	100.00	是
无	100.00	100.00	是
无	100.00	100.00	是

2. 本期新纳入合并范围的主体

2.本期新纳入合并范围的主体
名 称	期末净资产	本期净利润
武汉市美盈森环保科技有限公司	20,000,000.00
成都市美盈森环保科技有限公司	20,000,000.00

3. 境外经营实体主要报表项目的折算汇率

一 本公司本 期 合并财务报表中包 含 境外全 资 子 公司美盈森（香港）国际控股有限公司， 因 此在对 该子 公司的经营财务报表进行 折算前 ， 调 整 子该子 公司的会计 期间 和会计政策， 使之与 本公司的会计 期间 和会计政策相一 致 ，根据 调 整后会计政策及会计 期间 编制相应货币（记账本 位币以 外 的货币）的财务报表， 再 按照以下方法对 境外 经营财务报表进行 折算 ：

⑴. 资产负债表中的资产和负债项 目 ， 采 用资产负债表日的即 期汇率折算 ，所有 者权益 项 目除

" " 未分配利润 项 目外 ，其他项 目采 用发生时的即 期汇率折算 。

• ⑵.利润 表中的 收 人和 费 用项 目 ， 采 用 全 年交易发生的即 期汇率 的 平均汇率折算 。

⑶. 产生的 外 币财务报表 折算差额 ，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有 者权益 ″ "

项 目 下 单独作 为 外 币报表 折算差额 项 目列示 。

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美盈森 2011 年半年度报告

==> picture [44 x 24] intentionally omitted <==

五、合并财务报表主要项目注释

1. 货币资金

（ 1 ） 货币资金按类别列示如下

项 目	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金：			468,191.81			94,342.95
其中：人民币			264,228.98			94,342.95
美 元
港 币	245,259.65	0.83162	203,962.83
银行存款：			828,463,048.91			1,068,949,815.18
其中：人民币			789,494,426.49			1,042,816,386.62
美 元	5,507,137.93	6.47160	35,640,298.41	3,565,805.47	6.6227	23,602,085.65
港 币	4,002,217.38	0.83162	3,328,324.01	2,974,795.71	0.8509	2,531,342.91
其他货币资金：						21,950,000.00
其中：人民币						21,950,000.00
美 元
港 币
合 计			828,931,240.72			1,090,994,158.13

（ 2 ） 其他货币资金按明细列示如下

项 目	期末余额	年初余额
银行承兑汇票保证金
质押存款		21,950,000.00
合 计		21,950,000.00

• 注：（1）期末其他货币资金中无质押的存款。

• (2) 除上述事项外,期末无其他货币资金存在抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在收回风险

• 的款项。

2 、应收票据

2、应收票据	2、应收票据	2、应收票据
单位：元 币种：人民币
种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	2,153,427.44	0.00
合计	2,153,427.44	0.00

• （ 1 ） 期 末应 收 票据中无持有本公司 5% （ 含 5% ）以上表 决权 股份的股东 单 位 款 项。

• (2) 期 末上述应 收 票据为

客户名称	金额	号码/到期日
深圳市汇川技术股份有限公司	50,000.00	02144467/2011.06.30	已背书转让
广东美的暖通设备有限公司	100,000.00	00125687/2011.09.23	已背书转让
青岛海尔零部件采购有限公司	104,543.93	01911788/2011.12.23

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美盈森 2011 年半年度报告

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青岛海尔零部件采购有限公司	255,017.23	01197862/2011.08.23
奇宏电子（深圳）有限公司	687,121.70	20633036/2011.12.01	已背书转让
深圳兴奇宏科技有限公司	179,163.86	20026303/2011.11.23	已背书转让
昆山市安泰顺纸业有限公司	50,000.00	20509527/2011.12.13	已背书转让
苏州博世包装材料有限公司	3,740.72	20027891/2011.10.27
华润雪花啤酒（常州）有限公司	723,840.00	20625077/2011.09.14
合计	2,153,427.44

3 、应收账款

（ 1 ） 应收账款按种类列示如下

（1） 应收账款按种类列示如下
种 类	期末余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
2.按组合计提坏账准备的应收账款
组合1：采用账龄分析法计提坏账准备的组合	229,847,897.04	100.00	11,492,394.86	5.00
组合2：采用不计提坏账准备的组合
组合小计	229,847,897.04	100.00	11,492,394.86	5.00
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合 计	229,847,897.04	100.00	11,492,394.86	5.00
续
种 类	年初余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
2.按组合计提坏账准备的应收账款
组合1：采用账龄分析法计提坏账准备的组合	203,528,212.88	100.00	10,175,807.19	5.00
组合2：采用不计提坏账准备的组合
组合小计	203,528,212.88	100.00	10,175,807.19	5.00
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合 计	203,528,212.88	100.00	10,175,807.19	5.00

注：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为 100.00 万元以上的客户应收账款，经减值测 试后不存在减值，本公司按账龄计提坏账准备。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	比例%	坏账准备	账面余额	比例%	坏账准备
1年以内	229,847,897.04	100.00	11,492,394.86	203,528,212.88	100.00	10,175,807.19
1至2年
2至3年

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美盈森 2011 年半年度报告

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账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	比例%	坏账准备	账面余额	比例%	坏账准备
3年以上
合 计	229,847,897.04	100.00	11,492,394.86	203,528,212.88	100.00	10,175,807.19

（ 2 ）应收账款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况

（ 3 ）应收账款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司 关系	金额	账龄	占应收账款总额的比例(%)
鸿富锦精密工业（深圳）有限公司	供销关系	39,033,823.93	1年以内	16.98
群康科技（深圳）有限公司	供销关系	26,044,721.90	1年以内	11.33
艾默生网络能源有限公司	供销关系	22,547,470.84	1年以内	9.81
兴英科技（深圳）有限公司	供销关系	12,743,234.09	1年以内	5.54
南海奇美光电有限公司	供销关系	10,429,535.70	1年以内	4.54
合 计		110,798,786.46		48.20

（ 4 ）应收账款中外币余额情况

外币名称	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
港币	5,308,807.93	0.83162	4,414,910.85	8,475,711.63	0.8509	7,212,237.29
美元	7,218,973.23	6.47160	46,719,099.45	7,458,679.58	6.6227	49,396,716.17
合 计			51,134,010.30			56,608,953.46

“ ” 注：应收关联方款项余额具体详见 会计报表附注、六.关联方及关联交易 。

4 、 预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示如下

账 龄	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	34,755,748.33	61.87	48,155,268.72	99.94
1至2年	21,421,000.00	38.13	11,773.00	0.02
2至3年			19,779.00	0.04
3年以上
合 计	56,176,748.33	100	48,186,820.72	100

注：1 年以上的预付账款主要为预付土地款。

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位名称	与本公 司关系	金额	占预付款项 总额的比 例%	预付时间	未结算原 因
重庆西部现代物流园区开发建设有限责任公 司	政 企	21,421,000.00	38.13	2010.04	土地未交 付

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美盈森 2011 年半年度报告

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单位名称	与本公 司关系	金额	占预付款项 总额的比 例%	预付时间	未结算原 因
广东省东莞市财政局桥头分局	政 企	13,365,000.00	23.79	2010.11	土地未交 付
曼罗兰印刷设备(深圳)有限公司	供应商	4,500,000.00	8.01	2010.10	设备未到
曼罗兰（中国）有限公司	供应商	4,223,874.00	7.52	2011.02	设备未到
东莞市土地交易中心	政 企	3,700,000.00	6.59	2011.06	土地交易 保证金
合 计		47,209,874.00	84.04

（ 3 ）预付款项中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位

（ 4 ）预付款项中外币余额情况

外币名称	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
港币				571,987.13	0.8509	486,721.01
合 计						486,721.01

5 、 其他应收款

（ 1 ） 其他应收款按种类列示如下

（1） 其他应收款按种类列示如下
种 类	期末余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
2.按组合计提坏账准备的其他应收款
组合1：采用账龄分析法计提坏账准备的组合
组合2：采用不计提坏账准备的组合	6,845,332.07	100
组合小计	6,845,332.07	100
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合 计	6,845,332.07	100

续

种 类	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
2.按组合计提坏账准备的其他应收款
组合1：采用账龄分析法计提坏账准备的组合
组合2：采用不计提坏账准备的组合	5,364,957.35	100
组合小计	5,364,957.35	100
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合 计	5,364,957.35	100

注：单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为 50 万元以上的客户其他应收款，经减值 测试后不存在减值，公司按账龄分析法计提坏账准备。

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美盈森 2011 年半年度报告

==> picture [44 x 24] intentionally omitted <==

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	比例%	坏账准备	账面余额	比例%	坏账准备
1年以内	3,143,335.96	45.92		4,070,550.55	75.87
1至2年	2,828,296.11	41.32		707,500.00	13.19
2至3年	462,300.00	6.75		5,000.00	0.09
3年以上	411,400.00	6.01		581,906.80	10.85
合 计	6,845,332.07	100		5,364,957.35	100

（ 2 ） 其他应收款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况

（ 3 ） 金额较大的其他应收款的性质或内容

单位名称	金额	其他应收款性质或内容
吴江市建筑安装管理处	800,000.00	民工工资保证金
江西亚华建筑工程有限公司	685,050.00	新墙材与散装水泥专项基金保证金
马建军	550,745.82	中山厂租赁押金
合 计	2,035,795.82

（ 4 ） 其他应收款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总额的比例(%)
吴江市建筑安装管理处	政企关系	800,000.00	1-2年	11.69
江西亚华建筑工程有限公司	业 务	685,050.00	1-2年	10.01
马建军	业 务	550,745.82	1年以内	8.05
仓库租赁押金	业 务	453,900.00	2-3年	6.63
中华人民共和国重庆海关保 证金	政企关系	371,922.14	1年内	5.43
合 计		2,861,617.96		41.81

6 、 存货

（ 1 ） 存货明细情况

存货种类	年末数	年末数	年末数	年初数	年初数	年初数
	余额	跌价准备	账面价值	余额	跌价准 备	账面价值
原材料	90,024,010.01		90,024,010.01	37,515,770.23		37,515,770.23
在产品	12,358,701.31		12,358,701.31	2,317,415.33		2,317,415.33
库存商品	36,915,164.65		36,915,164.65	22,291,291.50		22,291,291.50
包装物及低值易耗品	134,923.74		134,923.74	131,730.28		131,730.28
合 计	139,432,799.71		139,432,799.71	62,256,207.34		62,256,207.34

注：期末本公司存货不存在借款费用资本化金额及减值情况。

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美盈森 2011 年半年度报告

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7 、 固定资产

（ 1 ） 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下

类 别	年初余额	本期增加额	本期增加额	本期减少额	期末余额
一、账面原值合计	141,621,610.40	75,762,985.31			217,384,595.71
房屋及建筑物	26,715,312.42				26,715,312.42
机器设备	88,173,133.10	64,424,649.95			152,597,783.05
运输设备	17,381,613.60	4,861,003.35			22,242,616.95
其他设备	9,351,551.28	6,477,332.01			15,828,883.29
		本期新增	本期计提
二、累计折旧合计	50,205,634.58		7,203,653.54		57,409,288.12
房屋及建筑物	7,111,499.81		634,488.72		7,745,988.53
机器设备	33,019,747.08		4,186,579.54		37,206,326.62
运输设备	7,319,439.26		1,434,784.15		8,754,223.41
其他设备	2,754,948.43		947,801.13		3,702,749.56
三、固定资产账面净值合计	91,415,975.82				159,975,307.59
房屋及建筑物	19,603,812.61				18,969,323.89
机器设备	55,153,386.02				115,391,456.43
运输设备	10,062,174.34				13,488,393.54
其他设备	6,596,602.85				12,126,133.73
四、减值准备合计
房屋及建筑物
机器设备
运输设备
其他设备
五、固定资产账面价值合计	91,415,975.82				159,975,307.59
房屋及建筑物	19,603,812.61				18,969,323.89
机器设备	55,153,386.02				115,391,456.43
运输设备	10,062,174.34				13,488,393.54
其他设备	6,596,602.85				12,126,133.73

• 注： ① 、本期折旧额为 7,203,653.54 元，本期由在建工程转入固定资产原价 36,791,501.57 元。

• ② 、期末不存在固定资产减值情况。

• ③ 、本公司的固定资产主要生产设备及房屋建筑物，使用情况良好, 无经营出租的固定资产，

8 、 在建工程

（ 1 ） 在建工程基本情况

本情况	本情况	本情况
期末数			年初数
账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
85,808.93		85,808.93

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美盈森 2011 年半年度报告

==> picture [44 x 24] intentionally omitted <==

项 目 环保轻型包装生产线技术 改造 环保包装生产建设项目 合 计	期末数	期末数	期末数	年初数	年初数	年初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
	188,448.78		188,448.78	3,012,775.89		3,012,775.89
	538,554,530.89		538,554,530.89	415,930,099.23		415,930,099.23
	538,828,788.60		538,828,788.60	418,942,875.12		418,942,875.12

（ 2 ） 重大在建工程变动情况

项目名称 环保轻型包装生产线技术改造 环保包装生产建设项目(东莞基地) 环保包装生产建设项目(重庆基地) 环保包装生产建设项目(苏州基地) 环保包装生产建设项目(美芯龙基 地) 合 计	预算数（万元）	年初数	本期增加	转入固定资产	其他减 少	期末数
	2,992.93	3,012,775.89	131,636.00	2,955,963.11		188,448.78
	42,059.37	192,297,802.89	37,380,227.73	10,151,216.29		219,526,814.33
	20,000.00	65,641,088.87	72,806,933.22	175,213.68		138,272,808.41
	25,000.00	157,991,207.47	29,723,436.21	21,033,786.26		166,680,857.42
	2,000.00		16,549,372.96	2,475,322.23		14,074,050.73
		418,942,875.12	156,591,606.12	36,791,501.57		53,8742,979.67

续

续
工程投入占预算比例(%) 87.01 71.52 83.11 91.59 82.75	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金 来源
	87.01				募股 资金
	71.52				募股 资金
	83.11				募股 资金
	91.59				募股 资金
	82.75				自有 资金

注：期末在建工程无计提减值准备的情况

9 、 无形资产

9、 无形资产
类 别	年初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额	剩余摊销年限
一、无形资产原值
办公软件	411,342.69	38,529.91		449,872.60
土地使用权	85,584,864.80	280,887.90		85,865,752.70
合 计	85,996,207.49	319,417.81		86,315,625.30
二、累计摊销
办公软件	77,807.63	44,743.40		122,551.03
土地使用权	4,289,777.52	968,163.44		5,257,940.96
合 计	4,367,585.15	1,012,906.84		5,380,491.99
三、无形资产减值准备
四、无形资产账面价值	81,628,622.34			80,935,133.31

注:期末无形资产不存在减值情况。

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美盈森 2011 年半年度报告

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10 、 长期待摊费用

10、 长期待摊费用
项 目	年初余额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末余额
开办费和装修费	460,257.90	2,772,296.54	56,243.24		3,176,311.20
合 计	460,257.90	2,772,296.54	56,243.24		3,176,311.20

11 、 递延所得税资产

（ 1 ） 已确认的递延所得税资产明细情况

项 目	期末余额	年初余额
应收账款坏账准备	1,834,137.02	1,570,286.43
其他应收款坏账准备
固定资产减值准备
职工教育经费
合 计	1,834,137.02	1,570,286.43

（ 2 ） 暂时性差异明细情况

项 目	期末余额	年初余额
应收账款坏账准备	11,492,394.86	10,175,807.19
其他应收款坏账准备
固定资产减值准备
职工教育经费
合 计	11,492,394.86	10,175,807.19

12 、 资产减值明细

项 目	年初余额	本期计提额	本期减少额	本期减少额	期末余额
			转回	转销
一、坏账准备	10,175,807.19	1,316,587.67			11,492,394.86
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
合 计	10,175,807.19	1,316,587.67			11,492,394.86

13 、 应付票据

13、 应付票据
项 目	期末余额	年初余额
银行承兑汇票	96,289,100.53	85,733,951.43

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美盈森 2011 年半年度报告

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项 目	期末余额	年初余额
商业承兑汇票
合 计	96,289,100.53	85,733,951.43

• 注：(1) 应付票据中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。

• (2) 期末上述应付票据最迟在 2011 年 10 月 1 日前到期。

14 、 应付账款

（ 1 ） 应付账款按账龄列示如下

项 目	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	金额	比例（%）	金额	比例 （%）
1年以内	223,740,359.09	85.11	182,246,235.39	76.79
1-2年	39,105,238.11	14.87	55,018,323.11	23.18
2-3年	14,343.00	0.01	14,343.00	0.01
3年以上	38,628.00	0.01	38,628.00	0.02
合 计	262,898,568.20	100.00	237,317,529.50	100.00

（ 2 ） 应付账款中无应付持有公司 5%( 含 5%) 上表决权股份的股东单位情况。

• （ 3 ） 本期末 1 年以上大额的应付账款主要系部分原材料的采购款，至本财务报告日已结 算 15,913,085.00 元。

（ 4 ） 本期末应付外币余额情况

外币名称	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
港币	302,914.20	0.83162	251,909.51	738,645.70	0.8509	628,535.79
美元	2,651,500.64	6.47160	17,160,326.11	1,748,813.63	6.6227	11,581,868.03

15 、 预收款项

（ 1 ） 预收款项按账龄列示如下

项 目	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	金额	比例（%）	金额	比例 （%）
1年以内		100.00	2,450,912.12	100.00
1-2年
2-3年
3年以上
合 计		100.00	2,450,912.12	100.00

• （ 2 ） 预收款项无欠持有本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位款项。

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美盈森 2011 年半年度报告

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（ 3 ） 期末预收外币款余额情况。

（3） 期末	预收外币款余额情况。	预收外币款余额情况。	预收外币款余额情况。
外币名称	期末余额			年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
港币				2,513,615.85	0.8509	2,138,911.14
美元				31,825.44	6.6227	210,770.35

16 、 应付职工薪酬

16、 应付职工薪酬
项 目	年初余额	本期发生额	本期支付额	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	4,597,512.47	55,080,177.22	54,968,451.99	4,709,237.70
二、应付福利费		1,277,246.85	1,277,246.85
三、社会保险费	3,403.72	3,733,958.33	3,737,362.05
1．医疗保险费		279,787.77	279,787.77
2．基本养老保险费	3,403.72	2,855,566.95	2,858,970.67
3．失业保险费		198,748.31	198,748.31
4．工伤保险费		378,892.88	378,892.88
5．生育保险费		20,162.42	20,162.42
6.残疾人就业保障金		800.00	800.00
四、工会经费和职工教育经费		259,288.30	259,288.30
五、住房公积金		189,160.00	189,160.00
合 计	4,600,916.19	60,539,830.70	60,431,509.19	4,709,237.70

注: 本期公司无拖欠职工工资的情况，期末余额为核算的当月应付工资金额，并于下月发放。

17 、 应交税费

17、 应交税费
税费项目	期末余额	年初余额	备注
1．增值税	-40,630,316.95	-15,121,846.62
2．企业所得税	10,885,141.18	5,172,068.01
3．个人所得税	401,531.00	244,850.35
4．教育费附加	64,622.07	136,137.77
5．城市维护建设税	147,492.00	231,371.05
6．堤围防护费	13,979.89	8,662.63
7．其他		13,223.32
合 计	-29,117,550.81	-9,315,533.49

注：期末增值税余额较期初变动较大，主要是本期购买固定资产的进项税留抵所致。

18 、 其他应付款

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美盈森 2011 年半年度报告

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（ 1 ） 其他应付款按账龄列示如下

项 目	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	2,015,518.53	100.00	1,454,028.81	100.00
1至2年
2至3年
3年以上
合 计	2,015,518.53	100.00	1,454,028.81	100.00

（ 2 ） 其他应付款中无应付持有公司 5%( 含 5%) 表决权股份的股东单位或关联方情况

（ 3 ） 金额较大的其他应付款说明

单位名称	金额	其他应付款性质或内容
上海千惠纸业有限公司	1,000,000.00	废纸风险押金
合 计	1,000,000.00

19 、 一年内到期的非流动负债

（ 1 ） 一年内到期的非流动负债按类别列示如下

类 别	期末余额	年初余额
一年内到期的长期借款		21,795,500.00
合 计		21,795,500.00
（2） 一年内到期的长期借款
借款条件	期末余额	年初余额
质押借款		21,795,500.00
合 计		21,795,500.00

注：年初借款已于 2011 年 02 月 24 日到期。

20 、 股本

项 目	年初余额	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	178,800,000.00						178,800,000.00
其中：王海鹏	88,575,600.00				298,800	298,800	88,874,400.00
王治军	29,476,140.00						29,476,140.00
王丽	3,077,400.00						3,077,400.00

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美盈森 2011 年半年度报告

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项 目	年初余额	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
王国太	1,003,500.00						1,003,500.00
任福华	1,003,500.00						1,003,500.00
鞠成立	2,997,120.00						2,997,120.00
沈罕夫	1,993,620.00						1,993,620.00
吴永安	1,003,500.00						1,003,500.00
刘全兴	1,003,500.00						1,003,500.00
黄念	495,060.00						495,060.00
赵暄	495,060.00						495,060.00
廖汉权	495,060.00						495,060.00
曾晓涛	495,060.00						495,060.00
奚林明	401,400.00						401,400.00
吴泽生	200,700.00						200,700.00
平炫	254,220.00						254,220.00
葛靖	147,180.00						147,180.00
胡基才	107,040.00						107,040.00
汪凤桃	107,040.00						107,040.00
胡梓芸	107,040.00						107,040.00
费明久	53,520.00						53,520.00
朱仕英	53,520.00						53,520.00
张晓健	147,180.00						147,180.00
赵顺萍	107,040.00						107,040.00
社会公众股东	45,000,000.00				-298,800	-298,800	44,701,200.00

21 、 资本公积

21、 资本公积
项 目	年初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
资本溢价	1,053,197,900.40			1,053,197,900.40
其他资本公积
合 计	1,053,197,900.40			1,053,197,900.40

22 、 盈余公积

22、 盈余公积
项 目	年初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
法定盈余公积	41,045,936.44			41,045,936.44
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金

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美盈森 2011 年半年度报告

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其他
合 计	41,045,936.44			41,045,936.44

23 、 未分配利润

未分配利润明细如下

未分配利润明细如下
项 目	金 额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	377,422,107.66
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润	377,422,107.66
加：本期归属于母公司所有者的净利润	78,586,573.82
减：提取法定盈余公积		10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	53,640,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	402,368,681.48

24 、 营业收入及营业成本

（ 1 ） 营业收入明细如下

（1） 营业收入明细如下
项 目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	390,538,227.12	373,441,822.85
其他业务收入	2,140,317.05	1,618,952.18
营业收入合计	392,678,544.17	375,060,775.03

（ 2 ） 营业成本明细如下

（2） 营业成本明细如下
项 目	本期发生额	上期发生额
主营业务成本	252,212,489.70	247,049,086.81
其他业务成本
营业成本合计	252,212,489.70	247,049,086.81

（ 3 ） 主营业务按产品分项列示如下

行业名称	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
一、轻型包装产品	177,290,829.17	114,956,344.52	210,266,732.12	148,572,209.31
二、重型包装产品	104,796,347.55	63,903,641.21	72,210,388.85	40,053,804.59

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美盈森 2011 年半年度报告

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三、第三方采购	108,451,050.40	73,352,503.97	90,964,701.88	58,423,072.91
合 计	390,538,227.12	252,212,489.70	373,441,822.85	247,049,086.81

（ 4 ） 主营业务按地区分项列示如下

地区名称	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
一、国内销售	264,390,797.09	165,801,209.13	249,729,216.12	167,432,376.77
二、出口销售	126,147,430.03	86,411,280.57	123,712,606.73	79,616,710.04
合 计	390,538,227.12	252,212,489.70	373,441,822.85	247,049,086.81

（ 5 ） 本期公司前五名客户的营业收入情况

项 目	营业收入	占公司全部营业收入的比例(%)
IBM International Holdings	53,867,798.44	13.72
鸿富锦精密工业（深圳）有限公司	50,971,468.23	12.98
群康科技（深圳）有限公司	37,806,480.41	9.63
艾默生网络能源有限公司	26,589,174.98	6.77
广碁科技（中山）有限公司	16,408,025.31	4.18
合 计	185,642,947.37	47.28

25 、 营业税金及附加

25、 营业税金及附加
项 目	本期金额	上期金额
城建税	517,257.41	221,041.98
教育费附加	225,779.14	657,299.53
其他		545.90
合 计	743,036.55	878,887.41

26 、 资产减值损失

26、 资产减值损失
项 目	本期金额	上期金额
应收账款坏账损失	904,428.32	1,850,153.63
存货跌价损失
合 计	904,428.32	1,850,153.63

27 、 营业外收入

（ 1 ） 营业外收入明细如下

项 目	本期发生额	上期发生额
	金额	金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得

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美盈森 2011 年半年度报告

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项 目	本期发生额	上期发生额
	金额	金额
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
捐赠利得
政府补助	12,935,595.00
其他	251,858.07
合 计	13,187,453.07

（ 2 ） 政府补助明细如下

（2） 政府补助明细如下
项目	本期发生额	上期发生额	说明
1、新产品财政优惠补贴
2、参与国家标准制订补贴
3、知识产权资助补贴	7,600.00
4、研发资助	12,857,995.00
5、上市扶持基金
6、中小企业资助费
7、清洁生产补助	50,000.00
8、鹏城减废和质量进步奖励	20,000.00
9、行业研发补贴
10、信息化建设补贴
合计	12,935,595.00

28 、 营业外支出

项 目	本期发生额	上期发生额
	金额	金额
1、非流动资产处置损失
2、捐赠支出		270,000.00
3．其他	191,856.18	200.00
合 计	191,856.18	270,200.00

29 、 所得税费用

29、 所得税费用
项 目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	15,601,102.75	13,401,545.90
递延所得税费用	-191,073.07	-299.898.90
合 计	15,410,029.68	13,101,647.00

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美盈森 2011 年半年度报告

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30 、 每股收益

本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第 9 号 ——净 资产 收益率 和 每股 收益 的计 算 及披露（ 2010 年修订）》（ “ 中国证券监督管理委员会公 告[2010]2 号）、《公开发 行证券的公司信息披露解释 性 公 告第 1 号 ——非 经 常性损益 （ 2008 ）》（ “ 中国证券监督管理委员 会公 告[2008]43 号 ” ）要求计 算 的每股 收益 如下：

项目	代码	本期发生额	上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润( ) Ⅰ	P0	78,586,573.82	75,226,341.43
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润( ) Ⅱ	P0	68,801,135.96	75,458,011.43
期初股份总数	S0	178,800,000.00	178,800,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	S1
报告期因发行新股或债转股等增加股份数	Si
报告期因回购等减少股份数	Sj
报告期缩股数	Sk
报告期月份数	M0	6	6
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	Mi
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	Mj
发行在外的普通股加权平均数	S	178,800,000.00	178,800,000.00
基本每股收益( ) Ⅰ		0.4395	0.4207
基本每股收益( ) Ⅱ		0.3848	0.4220

（ 1 ） 基本每股收益

基本每股 收益= P0÷ S

S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

其中： P0 为归 属 于公司普通股股东的 净利润 或 扣除非 经 常性损益 后归 属 于普通股股东的 净 利润 ； S 为发行在 外 的普通股 加权平均数 ； S0 为 期初 股份 总数 ； S1 为报 告期因 公 积 金 转增 股本 或股票股 利分配 等 增加 股份 数 ； Si 为报 告期因 发行新股或债 转 股等 增加 股份 数 ； Sj 为报 告期因 回购 等 减少 股份 数 ； Sk 为报 告期 缩股 数 ； M0 报 告期 月份 数 ； Mi 为 增加 股份 次 月起至报 告期期 末的 累 计月 数 ； Mj 为 减少 股份 次 月起至报 告期期 末的 累 计月 数 。

（ 2 ） 稀释每股收益

稀释每股 收益=P1/(S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认 股 权 证、股份 期权 、可 转换 债券等 增加 的普通股 加权平均数)

其中， P1 为归 属 于公司普通股股东的 净利润 或 扣除非 经 常性损益 后归 属 于公司普通股股东 的 净利润 ，并 考 虑稀释 性 潜在普通股对其 影响 ，按《企业会计准则》及有关规定进行 调 整。公司 在计 算 稀释每股 收益 时， 考 虑所有稀释 性 潜在普通股对归 属 于公司普通股股东的 净利润 或 扣除非

76

美盈森 2011 年半年度报告

==> picture [44 x 24] intentionally omitted <==

经 常性损益 后归 属 于公司普通股股东的 净利润 和 加权平均 股 数 的 影响 ，按照其稀释 程 度从 大到小 的顺序计 入 稀释每股 收益 ， 直 至稀释每股 收益 达 到最小 值。

31 、 现金流量表附注

（ 1 ） 收到其他与经营活动有关的现金明细如下：

项 目	本期金额	上期金额
利息收入	10,445,108.56	8,747,931.42
往来款		2,000,000.00
其他	10,572,043.83	247,830.51
合 计	21,017,152.39	10,995,761.93

（ 2 ） 支付的其他与经营活动有关的现金流量中明细项目如下：

项 目	本期发生额	上期发生额
支付各项费用	19,889,969.50	16,927,139.80
公司内部员工借支	834,884.62	772,095.21
合 计	20,724,854.12	17,699,235.01

（ 3 ） 收到的其他与投资活动有关的现金

（3） 收到的其他与投资活动有	关的现金
项 目	本期金额	上期金额
处于开办期的子公司利息收入		811,178.25
合 计		811,178.25

（ 4 ） 收到的其他与筹资活动有关的现金

（4） 收到的其他与筹资活动有	关的现金
项 目	本期金额	上期金额
子公司验资期间利息	44,406.44
合 计	44,406.44

（ 5 ） 支付的其他与筹资活动有关的现金

（5） 支付的其他与筹资活动有	关的现金
项 目	本期金额	上期金额
上市费用		484,311.34
分红派息手续费	37,123.54
合 计	37,123.54	484,311.34

32 、 现金流量表补充资料

（ 1 ） 现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料
补充资料	本期发生额	上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：

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美盈森 2011 年半年度报告

==> picture [44 x 24] intentionally omitted <==

净利润	78,586,573.82	75,226,341.43
加：计提的资产减值准备	904,428.32	1,848,656.20
固定资产折旧	7,201,467.38	5,426,980.36
无形资产摊销	1,012,906.84	711,534.36
长期待摊费用摊销	56,243.24	176,095.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	1,395,590.60	1,140,013.06
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-191,073.07	-299,898.90
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（减：增加）	-77,202,234.10	-3,942,392.82
经营性应收项目的减少(减：增加)	7,357,493.34	-35,687,950.77
经营性应付项目的增加(减：减少)	38,091,407.50	26,383,007.84
其他
经营活动产生的现金流量净额	57,212,803.87	70,982,385.96
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	828,931,240.72	877,330,903.72
减：现金的期初余额	1,090,994,158.13	1,401,726,354.27
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-262,062,917.41	-524,395,450.55

（ 2 ） 现金和现金等价物

（2） 现金和现金等价物
项 目	期末余额	年初余额
一、现金	828,931,240.72	1,069,044,158.13
其中：库存现金	468,191.81	94,342.95
可随时用于支付的银行存款	629,025,662.63	1,068,949,815.18
可随时用于支付的其他货币资金	199,437,386.28
二、现金等价物		21,950,000.00
其中：三个月内到期的质押存款		21,950,000.00
三、期末现金及现金等价物余额	828,931,240.72	1,090,994,158.13
四、母公司或集团内子公司使用受限制的其他货币资金
五、期末货币资金余额	828,931,240.72	1,090,994,158.13

六、关联方及关联交易

1. 本企业的母公司情况

78

美盈森 2011 年半年度报告

==> picture [44 x 24] intentionally omitted <==

母公司名称	关联 关系	企业类型	注册地	法人 代 表	业务性质	注册资本	母公司对本企业 的持股比例(%)	母公司对本企业 的表决权比例(%)	本企业 最终控制方	组织机构 代码
王海鹏	自然人 股东	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	49.54	49.54	王海鹏	不适用

2. 本企业的子公司情况

2.本企业的子	公司情	况
子公司全称	子公司类 型	企业类 型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本	持股 比例(%)	表决权 比例(%)	组织机构 代码
重庆市美盈森环保包装工程有限公司	全资子公 司	有限公 司	中国重庆市	冯达昌	包装	200,000,000.00	100.00	100.00
东莞市美芯龙物联网科技有限公司	全资子公 司	有限公 司	中国东莞市	王治军	软件及 产 品标识	20,000,000.00	100.00	100.00
东莞市美盈森环保科技有限公司	全资子公 司	有限公 司	中国东莞市	王海鹏	包装	425,002,500.00	100.00	100.00
苏州美盈森环保科技有限公司	全资子公 司	有限公 司	中国吴江市	王海鹏	包装	250,500,000.00	100.00	100.00
美盈森（香港）国际控股有限公司	全资子公 司	有限公 司	中国香港	王海鹏	贸易	900,935.35	100.00	100.00
中山市美盈森环保科技有限公司	全资子公 司	有限公 司	中国中山市	王海鹏	包装	10,000,000.00	100.00	100.00
成都市美盈森环保科技有限公司	全资子公 司	有限公 司	中国崇州市	王海鹏	包装	20,000,000.00	100.00	100.00
武汉市美盈森环保科技有限公司	全资子公 司	有限公 司	中国鄂州市	王海鹏	包装	20,000,000.00	100.00	100.00

3. 关联交易情况

（ 1 ）采购商品、接受劳务的关联交易

本 期 无向关 联 方 采购 商品、 接受劳 务事项

（ 2 ）出售商品、提供劳务的关联交易

本 期 无向关 联 方出售商品、 提供劳 务事项

（ 3 ）关联担保情况

本 期 无关 联 方 担 保情况

（ 4 ）关联方应收应付款项

本 期 无关 联 方应 收 应 付 事项

七、或有事项

截止 2011 年 06 月 30 日本公司 不存 在 需 要披露的或有事项。

八、承诺事项

截止 2011 年 06 月 30 日本公司无重 大 对 外 财务 承诺 事项。

九、资产负债表日后事项的说明

截止财务报表日， 除 上述事项 外 本公司 不存 在其他 需 披露的资产负债表日后事项。

79

美盈森 2011 年半年度报告

==> picture [44 x 24] intentionally omitted <==

十、其他重要事项

截止 2011 年 06 月 30 日本公司无其他重要的事项。

十一、母公司财务报表主要项目注释

1. 应收账款

（ 1 ）应收账款按种类列示如下

（1） 应收账款按种类列示如下
种 类	期末余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
2.按组合计提坏账准备的应收账款
组合1：采用账龄分析法计提坏账准备的组合	199,925,016.17	100.00	9,996,250.81	5.00
组合2：采用不计提坏账准备的组合
组合小计	199,925,016.17	100.00	9,996,250.81	5.00
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合 计	199,925,016.17	100.00	9,996,250.81	5.00

续

续
种 类	年初余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
2.按组合计提坏账准备的应收账款
组合1：采用账龄分析法计提坏账准备的组合	196,474,862.15	100.00	9,823,743.11	5.00
组合2：采用不计提坏账准备的组合
组合小计	196,474,862.15	100.00	9,823,743.11	5.00
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合 计	196,474,862.15	100.00	9,823,743.11	5.00

• 注：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为 100.00 万元以上的客户应收账款，经减值测

• 试后不存在减值，本公司按账龄计提坏账准备。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	比例%	坏账准备	账面余额	比例%	坏账准备
1年以内	199,925,016.17	100.00	9,996,250.81	196,474,862.15	100.00	9,823,743.11
1至2年
2至3年
3至4年

80

美盈森 2011 年半年度报告

==> picture [44 x 24] intentionally omitted <==

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	比例%	坏账准备	账面余额	比例%	坏账准备
合 计	199,925,016.17	100.00	9,996,250.81	196,474,862.15	100.00	9,823,743.11

（ 2 ）应收账款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况

（ 3 ）应收账款金额前五名单位情况

（3） 应收账款金额前五	名单位情况
单位名称	与本公司关系	金额	账龄	占应收账款总额的比例(%)
鸿富锦精密工业（深圳）有限公司	供销关系	39,033,823.93	1年以内	19.52
群康科技（深圳）有限公司	供销关系	26,044,721.90	1年以内	13.03
艾默生网络能源有限公司	供销关系	22,547,470.84	1年以内	11.28
兴英科技（深圳）有限公司	供销关系	12,743,234.09	1年以内	6.37
南海奇美光电有限公司	供销关系	10,429,535.70	1年以内	5.22
合 计		110,798,786.46		55.42

（ 4 ）应收账款中外币余额情况

外币名称	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
港币	5,076,838.82	0.83162	4,222,000.70	7,112,029.86	0.8509	6,051,839.56
美元	5,388,101.81	6.47160	34,869,639.66	6,842,269.27	6.6227	45,314,296.70

“ ” 注：应收关联方款项余额具体详见 会计报表附注、六.关联方及关联交易 。

2. 其他应收款

（ 1 ） 其他应收款按种类列示如下

种 类	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
2.按组合计提坏账准备的其他应收款
组合1：采用账龄分析法计提坏账准备的组合
组合2：采用不计提坏账准备的组合	55,054,933.63	100.00
组合小计	55,054,933.63	100.00
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合 计	55,054,933.63	100.00
续

种 类	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

81

美盈森 2011 年半年度报告

==> picture [44 x 24] intentionally omitted <==

种 类	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
2.按组合计提坏账准备的其他应收款
组合1：采用账龄分析法计提坏账准备的组合
组合2：采用不计提坏账准备的组合	23,192,134.68	100.00
组合小计	23,192,134.68	100.00
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合 计	23,192,134.68	100.00

• 注：单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为 50 万元以上的客户其他应收款，经减值测

• 试后不存在减值，公司按账龄分析法计提坏账准备。本公司对合并 范 围内的 往来 款不计提坏账准备。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况

账龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	比例%	坏账准备	账面余额	比例%	坏账准备
1年以内	53,543,642.82	97.25		21,897,727.88	94.42
1至2年	637,590.81	1.16		707,500.00	3.05
2至3年	462,300.00	0.84		5,000.00	0.02
3-4年	411,400.00	0.75		581,906.80	2.51
合计	55,054,933.63	100.00		23,192,134.68	100.00

（ 2 ） 其他应收款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况

（ 3 ） 金额较大的其他应收款的性质或内容

单位名称	金额	其他应收款性质或内容
重庆市美盈森环保包装工程有限公司	15,030,962.72	外部往来
东莞市美盈森环保科技有限公司	14,681,767.51	外部往来
苏州美盈森环保科技有限公司	16,417,542.37	外部往来
中山市美盈森环保科技有限公司	3,948,160.27	外部往来
东莞市美芯龙物联网科技有限公司	2,104,549.28	外部往来
合 计	52,182,982.15

（ 4 ） 其他应收款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总额的比例 (%)
重庆市美盈森环保包装工程有限公司	母子公司	15,030,962.72	1年以内	27.30
东莞市美盈森环保科技有限公司	母子公司	14,681,767.51	1年以内	26.67
苏州美盈森环保科技有限公司	母子公司	16,417,542.37	1年以内	29.82
中山市美盈森环保科技有限公司	母子公司	3,948,160.27	1年以内	7.17
东莞市美芯龙物联网科技有限公司	母子公司	2,104,549.28	1年以内	3.82
合 计		52,182,982.15		94.78

82

美盈森 2011 年半年度报告

==> picture [44 x 24] intentionally omitted <==

3. 长期股权投资

长期股权投资情况

长期股权投资情况
被投资单位	核算方法	投资成本	年初余额	增减变动	期末余额
重庆市美盈森环保包装工程有限公司	成本法	200,000,000.00	200,000,000.00		200,000,000.00
东莞市美芯龙物联网科技有限公司	成本法	20,000,000.00	20,000,000.00		20,000,000.00
东莞市美盈森环保科技有限公司	成本法	425,002,500.00	425,002,500.00		425,002,500.00
苏州美盈森环保科技有限公司	成本法	250,500,000.00	250,500,000.00		250,500,000.00
美盈森（香港）国际控股有限公司	成本法	1,053,270.00	1,053,270.00		1,053,270.00
中山市美盈森环保科技有限公司	成本法	10,000,000.00	10,000,000.00		10,000,000.00
成都市美盈森环保科技有限公司	成本法	20,000,000.00		20,000,000.00	20,000,000.00
武汉市美盈森环保科技有限公司	成本法	20,000,000.00		20,000,000.00	20,000,000.00
合 计		906,555,770.00	906,555,770.00	40,000,000.00	946,555,770.00

续

续
在被投资单位持股比例(%)	在被投资单位 表决权比例(%)	在被投资单位持股比例与表 决权比例不一致的说明	减值准备	本期计提减值准备	本期现金红利
100.00	100.00
100.00	100.00
100.00	100.00
100.00	100.00
100.00	100.00
100.00	100.00
100.00	100.00
100.00	100.00

4. 营业收入及营业成本

（ 1 ） 营业收入明细如下

（1） 营业收入明细如下
项 目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	338,102,248.25	345,096,237.48
其他业务收入	1,290,960.66	1,618,952.18
营业收入合计	339,393,208.91	346,715,189.66

（ 2 ） 营业成本明细如下

（2） 营业成本明细如下
项 目	本期发生额	上期发生额
主营业务成本	217,553,477.29	229,068,183.48
其他业务成本
营业成本合计	217,553,477.29	229,068,183.48

（ 3 ） 主营业务按产品分项列示如下

83

美盈森 2011 年半年度报告

==> picture [44 x 24] intentionally omitted <==

本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
169,336,816.28	113,705,410.96	209,949,459.42	148,764,365.05
105,490,129.30	64,597,422.96	72,210,388.85	40,053,804.59
63,275,302.67	39,250,643.37	62,936,389.21	40,250,013.84
338,102,248.25	217,553,477.29	345,096,237.48	229,068,183.48

（ 4 ） 主营业务按地区分项列示如下

地区分项列示如下	地区分项列示如下
本期发生额		上期发生额
主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
240,884,812.57	153,185,118.97	249,411,943.42	167,624,532.51
97,217,435.68	64,368,358.32	95,684,294.06	61,443,650.97
338,102,248.25	217,553,477.29	345,096,237.48	229,068,183.48

（ 5 ） 本期公司前五名客户的营业收入情况

项 目	营业收入	占公司全部营业收入的比例(%)
鸿富锦精密工业（深圳）有限公司	50,971,468.23	15.02
群康科技（深圳）有限公司	37,806,480.41	11.14
IBM International Holdings	33,715,774.24	9.93
艾默生网络能源有限公司	26,589,174.98	7.83
广碁科技（中山）有限公司	16,408,025.31	4.83
合 计	165,490,923.17	48.75

5. 现金流量表补充资料

5.现金流量表补充资料
补充资料	本期金额	上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	69,102,507.08	68,929,870.30
加：计提的资产减值准备	172,507.70	1,633,948.14
固定资产折旧	6,259,294.17	5,324,395.39
无形资产摊销	310,302.71	183,153.90
长期待摊费用摊销	56,243.24	86,074.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	1,365,705.03	1,154,206.17
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-25,876.16	-245,092.22
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

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美盈森 2011 年半年度报告

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存货的减少（减：增加）	-5,038,366.15	-3,474,997.03
经营性应收项目的减少(减：增加)	-30,287,115.50	-33,269,037.16
经营性应付项目的增加(减：减少)	-2,090,389.15	20,346,386.95
其他
经营活动产生的现金流量净额	39,824,812.97	60,668,909.24
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	525,467,855.32	354,132,012.70
减：现金的期初余额	613,104,372.84	1,377,504,239.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-87,636,517.52	-1,023,372,226.70

十二、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释 性 公 告第 1 号 ——非 经 常性损益 （ 2008 ）》

[ 证监会公 告 （ 2008 ） 43 号 ] ，本公司 非 经 常性损益 如下：

[证监会公告（2008）43号]，本公司非经常性损益如下：
	金额
明细项目	本年度		上年度
1.非流动资产处置损益
⑴处置长期资产收入
其中：固定资产清理收入
长期股权投资转让收益
小 计
⑵处置长期资产支出
其中：处理固定资产净损失
股权转让损失
小 计
非流动资产处置损益净额
2.越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免；
3.计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外；	12,935,595.00
4.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备；
5.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益；
6.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负

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债和可供出售金融资产取得的投资收益；
7.根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
8.除上述各项之外的其他营业外收入和支出；
(1)营业外收入：
其中：罚款收入	251,424.87
其他	433.20
小 计	251,858.07
(2)减：营业外支出：		270,200.00
其中：捐赠及赞助支出		110,000.00
其他	191,856.18	200.00
小 计	191,856.18	270,200.00
营业外收支净额	60,001.89	-270,200.00
扣除所得税前非经常性损益合计	12,995,596.89	-270,200.00
减：所得税影响金额	3,210,159.03	-38,530.00
扣除所得税后非经常性损益合计	9,785,437.86	-231,670.00
减：少数股东损益影响
归属于母公司非经常性损益合计	9,785,437.86	-231,670.00

2 、净资产收益率及每股收益

本公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第 9 号 ——净 资产 收益率 和每股 收益 的计 算 及披露（ 2010 年修订）》（ “ 中国证券监督管理委员会公 告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释 性 公 告第 1 号 ——非 经 常性损益 》（ “ 中国证券监督 管理委员会公 告[2008]43 号 ” ）要求计 算 的 净 资产 收益率 和每股 收益 如下：

⑴ 、本年度

⑴、本年度
项 目	加权平均净资产收益率 (%)	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	4.70	0.4395	0.4395
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润	4.12	0.3848	0.3848

⑵ 、上年度

⑵、上年度
项 目	加权平均净资产收益率 (%)	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	4.87	0.4207	0.4207
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润	4.88	0.4220	0.4220

3 、本公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

财务报表 数 据变 动 幅度达 30% （ 含 30% ）以上， 且 占公司报表日资产 总额 5% （ 含 5% ）或报

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告期利润总额 10% （ 含 10% ）以上项 目分 析：

（ 1 ）、资产负债表

报表项目	期末余额	年初余额	变动金额	变动幅 度%	注释
货币资金	828,931,240.72	1,090,994,158.13	-262,062,917.41	-24.02	注1
存货	139,432,799.71	62,256,207.34	77,176,592.37	123.97	注2
固定资产	159,975,307.59	91,415,975.82	68,559,331.77	75.00	注3
在建工程	538,828,788.60	418,942,875.12	119,885,913.48	28.62	注4
应交税费	-29,117,550.81	-9,315,533.49	-19,802,017.32	-212.57	注5

注 1：货币资金期末余额比期初减少-262,062,917.41 元，减少比例 24.02% ，主要系报 告 期 募 投项目的投入所

致。

注 2：存货期末余额比期初增长 77,176,592.37 元，增长比例 123.97%，主要系报 告 期内已投产和 即将 投产的 子公司置备的原材料增加所致。

注 3：固定资产期末余额比期初增长 68,559,331.77 元，增长比例 75.00%，主要系报 告 期内已 完 工项目结转所

致。

注 4：在建工程期末余额比期初增长 119,885,913.48 元，增长比例 28.62%，主要系报 告 期内公司 几 个 募 投项 目 继续 增加 待 安装设备和基建工程所致。

注 5：应交税费期末余额比期初减少-19,802,017.32 元，减少比例 212.57% ，主要系报 告 期内购买固定资产的 进项税留抵所致。

（ 2 ）、利润表

（2）、利润表
报表项目	本期发生额	上期发生额	变动金额	变动幅度%	注释
销售费用	34,161,689.77	26,280,346.02	7,881,343.75	29.99	注1
管理费用	32,494,866.77	17,921,944.54	14,572,922.23	81.31	注2

注 1：报 告 期销售费用较上年 同 期增加 了 7,881,343.75 元，增长比例 29.99%，主要系在苏州、东莞、重庆等 地投建生产基地，相应地仓储、运费、 差旅 、营销人 员薪酬 等营销成本增加所致。

注 2：报 告 期管理费用较上年 同 期增加 了 14,572,922.23 元，增长比例 81.31%，主要系 引 进技术及 高级 管理人 才 导 至 薪酬 及费用增加所致。

（ 3 ）、现金流量表

报表项目	本期发生额	上期发生额	变动金额	变动幅度%	注释
收到其他与经营活动 有关的现金	21,017,152.39	10,995,761.93	10,021,390.46	91.14	注1
支付给职工以及为职 工支付的现金	57,310,504.83	31,176,125.10	26,134,379.73	83.83	注2
支付的各项税费	22,200,748.00	33,768,899.65	-11,568,151.65	-34.26	注3
购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支 付的现金	268,188,958.26	95,195,170.83	172,993,787.43	181.73	注4

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• 注 1：报 告 期收到其他与经营 活 动有关的现金较上年 同 期增加 了 10,021,390.46 元，增长比例 91.14%，主要系

子公司收到的政府补助增加所致。

• 注 2：报 告 期支付 给 职工以及为职工支付的现金较上年 同 期增加 了 26,134,379.73 元，增长比例 83.83%，主要

• 系已投产和 即将 投产的子公司人 员扩充 以及 引 进技术和 高级 管理人才 导 致 薪酬 增加所致。

• 注 3：报 告 期支付的 各 项税费较上年 同 期减少 了 11,568,151.65 元，减少比例 34.26%，主要系本期购买固定资

产的进项税留抵增加所致。

• 注 4：报 告 期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年 同 期增长 172,993,787.43 元，增长比

• 例 181.73%，主要系报 告 期内公司 募 投项目支付的设备和基建工程款及购置土地款所致。

十三、财务报表的批准

本财务报表业经本公司 董 事会于 2011 年 8 月 23 日 决议 批准。

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第八节 备查文件目录

• 一、载有公司法定代表人签名的 2011 年半年度报告文本。

• 二、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

• 三、报告期内在公司选定的信息披露报纸《证券时报》上公开披露过的所有文件的正 本及公告的原稿。

• 五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。

深圳市美盈森环保科技股份有限公司

法定代表人：王海鹏

2011 年 8 月 23 日

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