MYS GROUP CO., LTD. — Governance Information 2018

May 8, 2018

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对外投资管理制度

第一章 总 则

第一条 为规范美盈森集团股份有限公司（以下简称“公司”）的对外投资行为， 提高投资效益，规避投资所带来的风险，有效、合理的使用资金，使资金的使用价值最 大化，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和 国证券法》（以下简称“证券法”）、《美盈森集团股份有限公司章程》（以下简称 “《公司章程》”）及其他法律法规，结合公司的实际情况制定本制度。

第二条 本制度所称的对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币资 金、股权、以及经评估后的实物或无形资产作价出资，对外进行各种形式的投资活 动。

第三条 按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。短期投资 主要指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种股 票、债券、基金、分红型保险等；

长期投资主要指投资期限超过一年，不能随时变现或不准备变现的各种投 资，包括债券投资、股权投资和其他投资等。包括但不限于下列类型：

（一）公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目；

• （二）公司出资与其他境内、外独立法人实体、自然人成立合资、合作公司

• 或开发项目；

（三）参股其他境内、外独立法人实体；

（四）经营资产出租、委托经营或与他人共同经营。

第四条 投资管理应遵循的基本原则为符合公司发展战略，合理配置企业资源， 促进要素优化组合，创造良好经济效益。

第五条 本制度适用于公司及其所属全资子公司、控股子公司（简称“子公司”， 下同）的一切对外投资行为。

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第二章 对外投资的审批权限

第六条 公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度。

第七条 公司对外投资的审批应严格按照国家相关法律、法规和本公司《公司章

程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等规定的权限履行审批程序。

第三章 对外投资的组织管理机构

第八条 公司股东大会、董事会为公司对外投资的决策机构，各自在其权限范 围内，对公司的对外投资做出决策。除公司股东大会、董事会授权或《公司章程》另有 规定外，其他任何部门和个人无权做出对外投资的决定。

第九条 公司董事会战略委员会负责统筹、协调和组织对外投资项目的分析和 研究，为决策提供建议。

第十条 公司总经理是公司对外投资实施的主要责任人，主要负责对新的投资 项目进行信息收集、整理和初步评估，经筛选后建立项目库，提出投资建议。

第十一条 公司财务部门为公司对外投资后续管理部门，证券部为固定资产投 资实施部门，对外投资前期调研、论证部门；

第十二条 公司证券部参与研究、制订公司发展战略，对重大投资项目进行效 益评估、审议并提出建议；对公司对外的基本建设投资、生产经营性投资、股权投资、 租赁、产权交易、资产重组等项目负责进行预选、策划、论证、筹备；财务部门对子公 司及控股公司进行责任目标管理考核。

第十三条 公司财务部门负责对外投资的财务管理，负责协同相关方面办理出 资手续、工商登记、税务登记、银行开户等工作。

第十四条 公司法律事务管理部门负责对对外投资项目的合法性、可行性提供法律 意见，负责对外投资项目的协议、合同和重要相关信函等文件的法律审核，负责向公司 其他部门经办对外投资事宜时提供法律协助。

第四章 对外投资的决策管理

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第一节 短期投资

第十五条 公司短期投资决策程序：

（一）证券部负责对随机投资建议预选投资机会和投资对象，根据投资对象的赢 利能力编制短期投资计划；（二）财务部门负责提供公司资金流量状况；（三）短期投 资计划按审批权限履行审批程序后实施。

第十六条 财务部门负责按照短期投资类别、数量、单价、应计利息、购进日期 等及时登记入账，并进行相关账务处理。

第十七条 涉及证券投资的，必须执行严格的联合控制制度，即至少要由两名以 上人员共同操作，且证券投资操作人员与资金、财务管理人员分离，相互制约，不得一 人单独接触投资资产，对任何的投资资产的存入或取出，必须由相互制约的两人联名签 字。

第十八条 公司购入的短期有价证券必须在购入的当日记入公司名下。 第十九条 公司财务部门负责定期与相关部门核对证券投资资金的使用及结存情 况，将收到的利息、股利及时入账。

第二节 长期投资

第二十条 证券部对适时投资项目进行初步评估，提出投资建议，报董事会战 略委员会初审。

第二十一条 初审通过后，证券部按项目投资建议书，负责对其进行调 研、 论证，编制可行性研究报告及有关合作意向书。

第二十二条 证券部将可行性研究报告及有关合作协议提交董事会审议；董事 会根据相关权限履行审批程序，超出董事会权限的，提交股东大会审议。

第二十三条 已批准实施的对外投资项目，应由董事会授权公司相关部门负责 具体实施。

第二十四条 公司经营管理层负责监督项目的运作及其经营管理。

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第二十五条 长期投资项目应与被投资方签订投资合同或协议，长期投资合同 或协议须经公司法律顾问进行审核，并经授权的决策机构批准后方可对外正式签 署。

第二十六条 公司财务部门负责协同被授权部门和人员，按长期投资合同或协 议规定投入现金、实物或无形资产。投入实物必须办理实物交接手续，并经实物使用部 门和管理部门同意。

第二十七条 对于重大投资项目可聘请专家或中介机构进行可行性分析论 证。

第二十八条 公司证券部根据公司所确定的投资项目，相应编制实施投资建设 开发计划，对项目实施进行指导、监督与控制，参与投资项目审计、终（中）止清算与 交接工作，并进行投资评价与总结。

第二十九条 公司证券部负责对所有投资项目实施运作情况实行全过程的监 督、检查和评价。证券部对投资项目的进度、投资预算的执行和使用、合作各方情况、 经营状况、存在问题和建议等，及时向公司领导报告。项目在投资建设执行过程中，可 根据实施情况的变化合理调整投资预算，投资预算的调整需经原投资审批机构批 准。

第三十条 公司监事会、审计部、财务部门应依据其职责对投资项目进行监督， 对违规行为及时提出纠正意见，对重大问题提出专项报告，提请项目投资审批机构讨论 处理。

第三十一条 公司应建立健全投资项目档案管理制度，自项目预选到项目竣工移交 （含项目中止）的档案资料，由证券部负责整理归档。

第五章 对外投资的转让与收回

第三十二条 出现或发生下列情况之一时，公司可以收回对外投资：

• （一）按照《公司章程》规定，该投资项目（企业）经营期满；

• （二）由于投资项目（企业）经营不善，无法偿还到期债务，依法实施破

• 产；

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（三）由于发生不可抗拒力而使项目（企业）无法继续经营；

• （四）合同规定投资终止的其他情况出现或发生时。

第三十三条 发生或出现下列情况之一时，公司可以转让对外投资：

• （一）投资项目已经明显有悖于公司经营方向的；

• （二）投资项目出现连续亏损且扭亏无望没有市场前景的；

• （三）由于自身经营资金不足急需补充资金时；

• （四）公司认为有必要的其他情形。

第三十四条 投资转让应严格按照《公司法》和《公司章程》有关规定办理。 处置对外投资的行为必须符合国家有关法律、法规的相关规定。

第三十五条 批准处置对外投资的程序与权限与批准实施对外投资的权限相 同。

第三十六条 财务部门负责做好投资收回和转让的资产评估工作，防止公司资产的 流失。

第六章 对外投资的人事管理

第三十七条 公司对外投资组建合作、合资公司，应对新建公司派出经法定程序选 举产生的董事、监事，参与和监督影响新建公司的运营决策。

第三十八条 对于对外投资组建的子公司，公司应派出经法定程序选举产生的董 事长或执行董事，并派出相应的经营管理人员（包括财务经理），对控股公司的运营、 决策起重要作用。

第三十九条 派出人员应按照《公司法》和被投资公司的《公司章程》的规定切 实履行职责，在新建公司的经营管理活动中维护公司利益，实现公司投资的保值、增 值。公司委派出任投资单位董事的有关人员，注意通过参加董事会会议等形式，获取更 多的投资单位的信息，应及时向公司汇报投资情况。

第七章 对外投资的财务管理及审计

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第四十条 公司财务部门应对公司的对外投资活动进行全面完整的财务记录，进 行详尽的会计核算，按每个投资项目分别建立明细账簿，详尽记录相关资料。对外投资 的会计核算方法应符合会计准则和会计制度的规定。

第四十一条 长期对外投资的财务管理由公司财务部门负责，财务部门根据分析 和管理的需要，取得被投资单位的财务报告，以便对被投资单位的财务状况进行分析， 维护公司的权益，确保公司利益不受损害。

第四十二条 公司在每年度末对长、短期投资进行全面检查。对子公司进行定期 或专项审计。

第四十三条 公司子公司的会计核算方法和财务管理中所采用的会计政策及会计 估计、变更等应遵循公司会计管理制度的有关规定。

第四十四条 公司子公司应按照公司编制合并报表和对外披露会计信息的要求， 及时报送会计报表和提供会计资料。

第四十五条 公司可向子公司委派财务总监，财务总监对其任职公司财务状况的 真实性、合法性进行监督。

第四十六条 对公司所有的投资资产，应由内部审计人员或不参与投资业务的其他 人员进行定期盘点或与委托保管机构进行核对，检查其是否为本公司所拥有，并将盘点 记录与账面记录相互核对以确认账实的一致性。

第八章 重大事项报告

第四十七条 公司对子公司所有信息享有知情权。

第四十八条 子公司提供的信息应当真实、准确、完整并在第一时间报送公

司。

第四十九条 子公司对以下重大事项应及时报告公司财务部门和证券部：

（一）收购和出售资产行为；

• （二）对外投资行为；

• （三）重大诉讼、仲裁事项；

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• （四）重要合同（借贷、委托经营、委托理财、赠与、承包、租赁等）的订

立、变更和终止；

（五）大额银行退票；

• （六）重大经营性或非经营性亏损；

（七）遭受重大损失；

• （八）重大行政处罚；

第五十条 子公司董事会必须设专人负责重大事项报告事宜。

第九章 附则

第五十一条 本制度未尽事宜，按照国家有关法律、法规和本公司章程的规 定执行。

第五十二条 本制度解释权属公司董事会。

第五十三条 本制度自公司董事会审议通过之日起生效。

美盈森集团股份有限公司

2018 年 5 月 8 日

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