MYS GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2009

Dec 25, 2009

国信证券股份有限公司关于深圳市美盈森环保科技股份有限公司 首次公开发行股票募集资金使用情况的专项意见

深圳市美盈森环保科技股份有限公司（以下简称“美盈森”）首次公开发行 人民币普通股 45,000,000 股，每股发行价格 25.36 元，募集资金总额为 114,120.00 万元，扣除发行费用 4,599.51 万元，本次募集资金净额为 109,520.49 万元，超过 计划募集资金 57,761.71 万元。大信会计师事务有限公司对上述募集资金到位情 况进行了审验，并出具了大信验字[2009]第 4-0019 号《验资报告》。

根据美盈森的招股说明书，本次发行募集资金扣除发行费用后将用于投资以 下三个项目：

单位：万元

序号	项目名称	项目总投资
1	东莞市美盈森环保科技有限公司环保包装生产建设项目	42,059.37
2	环保轻型包装生产线技术改造项目	2,992.93
3	包装物流一体化项目	6,706.48
合 计		51,758.78

若实际募集资金不能满足上述项目投资需要，不足部分由公司自行筹资解 决；若实际募集资金在满足上述项目投资后有剩余，则剩余资金用于补充募集资 金投资项目和公司生产所需要的流动资金。

美盈森于2009 年12 月24 日召开第一届董事会第十二次会议，会议审议通 过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金项目的自筹资金的议案》、《关 于公司增资东莞市美盈森环保科技有限公司用于建设“东莞市美盈森环保科技有 限公司环保包装生产建设项目”的议案》。

作为美盈森首次公开发行股票并上市的保荐机构，国信证券股份有限公司 （以下简称“国信证券”）对美盈森募集资金使用情况进行了专项核查，核查情 况如下：

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一、关于美盈森使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金

在本次发行募集资金到位前，美盈森已经使用部分自筹资金先期投入三个募 集资金投资项目。截至2009 年11 月30 日，美盈森三个募集资金投资项目已经 完成的投资情况以及投资进度如下：

	序号	项目名称	项目总投资	实际投资
	1	东莞市美盈森环保科技有限公司环保包装生产建设项目	42,059.37	5,359.12
	2	环保轻型包装生产线技术改造项目	2,992.93	1,911.08
	3	包装物流一体化项目	6,706.48	147.30
合 计
			51,758.78	7,417.50

上述三个募集资金投资项目的投资情况已经大信会计师事务有限公司审核， 并出具了大信专审字[2009]第4-0015 号《专项审核报告》。为提高募集资金使 用效率，降低公司财务成本，遵循股东利益最大化的原则，美盈森董事会决定使 用募集资金置换预先投入募集资金项目的自筹资金。

国信证券经核查后认为：美盈森本次将募集资金置换前期已投入募集资金投 资项目的自筹资金7,417.50万元，募集资金的使用与招股说明书披露一致。美盈 森上述募集资金使用行为通过会计师事务所审计，独立董事已发表意见，经过了 必要的审批程序，符合深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》 中关于上市公司募集资金使用的有关规定，保荐机构对此事项无异议。

二、关于美盈森增资东莞市美盈森环保科技有限公司用于建设“东莞市美盈森 环保科技有限公司环保包装生产建设项目”

美盈森募集资金投资项目“东莞市美盈森环保科技有限公司环保包装生产建 设项目”在扣除前期已投入的 5,359.12 万元后，剩余募集资金 36,700.25 万元。 上述预先投入资金皆为自筹资金。为提高募集资金使用效率，遵循股东利益最大 化的原则，美盈森董事会决定增资东莞市美盈森环保科技有限公司 36,700.25 万 元，作为东莞市美盈森环保科技有限公司环保包装生产建设项目使用。

国信证券认为：美盈森以募集资金 36,700.25 万元增资东莞市美盈森环保科

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技有限公司用于建设“东莞市美盈森环保包装生产建设项目”，与招股说明书披 露一致。美盈森上述募集资金使用行为经过必要的审批程序，符合深圳证券交易 所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》中关于上市公司募集资金使用的有 关规定，保荐机构对此事项无异议。

保荐代表人： ____________ ____________ 刘卫兵 郭永青

国信证券股份有限公司

2009 年 月 日

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