MYS GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2009

Oct 12, 2009

深圳市美盈森环保科技股份有限公司

$\overline{\psi}^*_{\mathcal{A}}$

审计报告

大信审字 [2009] 第 4-0164 号

$\label{eq:3.1} \begin{array}{ccccc} & & & & & & & \ & & & & & & & \ & & & & & & & & \ & & & & & & & & \ & & & & & &$

$\label{eq:1.1} \begin{array}{ll} \Omega_1 & \dots & \Omega_N \end{array}$

大信会计师事务有限公司

DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS

$\begin{array}{ccc} \mathbb{R} & & \mathbb{R} \ & & \mathbb{R} \end{array}$ a

审计报告

大信审字 (2009) 第 4-0164 号

深圳市美盈森环保科技股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的深圳市美盈森环保科技股份有限公司(以下简称"贵 公司")财务报表, 包括 2006年12月 31日、2007年12月 31日的资产负 债表, 2008年12月31日、2009年6月30日的资产负债表及合并资产负债 表, 2006年度、2007年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表, 2008 年度、2009年 1-6 月的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量 表、所有者权益变动表及合并所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责 任包括: (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制, 以使财务 报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计。 政策;(3)作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们 按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计 准则要求我们遵守职业道德规范, 计划和实施审计工作以对财务报表是否不 存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证 据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致 的财务报表重大错报风险的评估。在讲行风险评估时,我们考虑与财务报表。 编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供 了基础。

三、审计意见

我们认为, 贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制, 在所有 重大方面公允反映了贵公司 2006年12月 31日、2007年12月 31日、2008 年12月31日、2009年6月30日的财务状况以及2006年度、2007年度、 2008年度、2009年1-6月的经营成果和现金流量。

2009年7月12日

合并资产负债表

编制单位: 深圳市臺溫					会合01表 单位:人民币元
资		2009年6月30日	2008年12月31日	2007年12月31日	2006年12月31日
流动资产:
货币资金	七、1	205, 301, 976. 09	148, 650, 024. 71	54, 340, 978, 50	20, 711, 851. 60
交易性金融资产
应收票据					800, 000. 00
应收账款	七、2	146, 547, 569. 93	142, 993, 227, 09	113, 513, 541, 37	69, 489, 564. 67
预付款项	七、3	2, 356, 141, 68	3, 420, 126. 66	1, 946, 227.23	9, 191, 745. 29
应收利息
其他应收款	七、4	2, 170, 242. 27	1, 224, 793.64	20, 993, 434, 44	488, 646. 44
存货	七、5	52, 428, 399. 55	52, 482, 163. 82	60, 047, 052, 06	61, 882, 339, $1\frac{6}{6}$
年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		408, 804, 329, 52	348, 770, 335. 92	250, 841, 233, 60	162, 564, 147. 15
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	七、6	69, 880, 902. 15	58, 344, 302. 25	63, 494, 257, 74	49, 834, 933. 35
在建工程	七、7	10, 284, 268, 00
工程物资
蘭定资产消理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	七、8	56, 900, 746. 98	57, 596, 447. 39
开发支出
商誉
长期待摊费用	七、9	178, 203.44	264, 278.24	436, 427.84	424, 332, 34
递延所得税资产	七、10	1,542,606.00	1, 505, 191.86	654, 196. 47	219, 440. 74
其他非流动资产				4, 173, 461, 87	4, 431, 614. 15
非流动资产合计		138, 786, 726. 57	117, 710, 219, 74	68, 758, 343. 92	54, 910, 320. 58
资产总计		547, 591, 056, 09	466, 480, 555, 66	319, 599, 577. 52	217, 474, 467.73

公司法定代表人:

主管会计工作负责人:

会计机构负责人:

会合01表

$\ddot{\nu}$

					会合01表
编制单位: 深圳市美数森	分有限参句				单位:人民币元
व्ह्य 负债和所有者权能治域般东权益数	इन 注释 Ù.	2009年6月30日	2008年12月31日	2007年12月31日	2006年12月31日
流动负债:
短期借款	七、11		100,000.00
交易性金融负债
应付票据	七、12	37, 205, 058. 97	41, 400, 605, 09	24, 782, 775. 70	20, 520, 654. 95
应付账款	七、13	129, 154, 855. 53	115, 633, 336, 91	112, 069, 123. 28	73, 189, 396, 28
预收款项	七、14	10, 689, 677.84	16, 085, 924. 43	3, 243, 427. 81	3, 485, 137. 44
应付职工薪酬	七、16	4, 457, 700, 59	4, 632, 502, 19	2, 584, 486, 80	4, 051, 474, 86
应交税费	七、16	11, 825, 460. 61	11, 131, 068, 52	1, 290, 288, 96	8, 642, 771.40
☆ 应付利息
貞他应付款	七、17	126, 403. 63	281, 298, 88	398, 032.25	3, 275, 426. 65
年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		193, 459, 157. 17	189, 264, 736. 02	144, 368, 134, 80	113, 164, 861, 58
非流动负债:
长期借款	七、18	20, 337, 500, 00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		20, 337, 500, 00
负债合计		213, 796, 657, 17	189, 264, 736, 02	144, 368, 134, 80	113, 164, 861, 58
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)	七、19	133, 800, 000. 00	133, 800, 000, 00	133, 800, 000, 00	10, 000, 000. 00
资本公积	七、20	68, 499, 89.	68, 499, 89	68, 499.89
减:库存股
盈余公积	七、21	14, 253, 825, 59	14, 253, 825, 59	4, 136, 294. 28	12, 472, 791, 18
未分配利润	t.22	185, 664, 730. 11	129, 085, 407, 62	37, 226, 648. 55	81, 836, 814. 97
外币报表折算差额	七、23	7, 343, 33	8,086.54
归属于母公司所有者权益合计		333, 794, 398, 92	277, 215, 819. 64	175, 231, 442. 72	104, 309, 606, 15
少数股东权益
所有者权益合计		333, 794, 398. 92	277, 215, 819, 64	175, 231, 442. 72	104, 309, 606. 15
负债和所有者权益总计		547, 591, 056, 09	466, 480, 555. 66	319, 599, 577, 52	217, 474, 467, 73

公司法定代表人:

$\overline{a}$

	卉	利	润 表
					会合02表
编制单位: 深圳市美盈森看 इन्ट					单位:人民币元
项	注释	2009年1-6月	2008年度	2007年度	2006年度
--、营业总收入		339, 826, 773, 10	633, 625, 752, 00	454, 525, 371, 39	254, 063, 044. 07
其中:营业收入	$-t$ , 24	339, 826, 773. 10	633, 625, 752, 00	454, 525, 371, 39	254, 063, 044, 07
二: 营业总成本		270, 245, 630, 70	511, 735, 648, 51	377, 367, 172.76	214, 664, 317, 25
其中: 营业成本	$-E.24$	234, 708, 042. 10	449, 208, 700. 93	334, 219, 430, 42	188, 898, 438, 33
营业税金及附加	七、25	905, 031, 35	1, 604, 775.33	1, 138, 906. 31	384, 794, 68
销售费用	七、26	19, 070, 416, 38	34, 252, 465, 84	23, 091, 374, 52	12, 107, 857, 03
管理费用	七、27	14, 960, 874. 11	25, 249, 838, 50	16, 699, 743, 68	12, 053, 869. 00.
财务费用	$-5.28$	$-238, 947, 92$	$-649,099.03$	$-99, 333, 57$	105, 096, 91
资产减值损失	$-1.29$	840, 214, 68	2, 068, 966. 94	2, 317, 051, 40	1, 114, 261. 30
加: 公允价值变动收益(损失以"一"号填列)
投资收益(损失以"一"号填列)
其中; 对联营企业和合营企业的投资收益
三、营业利润(亏损以"一"号填列)		$-69,581,142.40$	121, 890, 103, 49	77, 158, 198, 63	39, 398, 726.82
Ŷ. 加:营业外收入	L, 30	1,767,398.58	2, 376, 598, 00	31, 931, 81	2, 199.75
减: 营业外支出	七、31	80, 840, 00	222, 913, 66	404, 077.24	49, 920, 26
其中,非流动资产处置损失
四、利润总额(亏损总额以"一"号填列)		71, 267, 700.98	124, 043, 787, 83	76, 786, 053, 20	39, 351, 006, 31
减: 所得税费用	七、32	14, 688, 378.49	22, 067, 497. 45	5, 864, 216, 63	5, 876, 745. 43
五、净利润(净亏损以"一"号填列)		56, 579, 322.49	101, 976, 290.38	70, 921, 836, 57	33, 474, 260, 88
归属于母公司所有者的净利润		56, 579, 322, 49	101, 976, 290, 38	70, 921, 836, 57	33, 474, 260, 88
少数股东损益
六、每股收益:
(一) 基本每股收益	$-2, 33$	0,4229	0.7622	0.530	0.2502
(二)稀释每股收益	七、33	0.4229	0.7622	0.5301	0.2502
七、其他综合收益
八、综合收益总额		56, 579, 322, 49	101, 976, 290, 38	70, 921, 836, 57	33, 474, 260, 88
其中: 归属于母公司所有者的综合收益总额		56, 579, 322, 49	101, 976, 290, 38	70, 921, 836. 57	33, 474, 260, 88
			$\mathcal{L}$

$\widetilde{\chi}^{\pm}_{\pm}$

	现	流 金	暈 表		会合03表
编制单位: 深圳市美盈森瑶					单位: 人民币元
इन्च 项	注释	2009年1-6月	2008年度	2007年度	2006年度
经营活动产生的现金流量 . .
销售商品、提供劳务收到的现金		357, 025, 242, 34	702, 584, 924. 33	484, 757, 743. 42	271, 806, 726. 98
Second ALE 收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	七、34(1)	2, 134, 729, 07	4, 213, 843, 57	689, 139.82	1, 973, 055.97
经营活动现金流入小计		359, 159, 971.41	706, 798, 767. 90	485, 446, 883. 24	273, 779, 782, 95
购买商品、接受劳务支付的现金		224, 038, 295, 04	452, 540, 582. 12	323, 249, 645. 72	225, 246, 415, 73
支付给职工以及为职工支付的现金		20, 834, 530, 35	41, 050, 343, 68	27, 305, 185, 83	19, 125, 905, 08
支付的各项税费		38, 337, 572, 75	55, 759, 332, 77	43, 982, 896. 46	9, 379, 187, 94
支付其他与经营活动有关的现金	七、34(2)	13, 353, 342. 45	22, 006, 138.60	18, 796, 805.87	5, 835, 744. 47
经营活动现金流出小计		296, 563, 740. 59	571, 356, 397.17	413, 334, 533, 88	259, 587, 253, 22
经营活动产生的现金流量净额		62, 596, 230. 82	135, 442, 370, 73	72, 112, 349. 36	14, 192, 529. 73
Ξ, 投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		750, 000, 00
处置于公司及其他营业单位收到的现金净额			×
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		750, 000, 00
购建箇定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金。		25, 445, 814. 96	60, 382, 534, 87	18, 037, 935, 65	12, 234, 010. 16
投资支付的现金				20, 000, 000, 00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		26, 445, 814. 96	60, 382, 534.87	38, 037, 935. 65	12, 234, 010, 16
投资活动产生的现金流量净额		$-25.695, 814.96$	$-60, 382, 534.87$	$-38,037,933.65$	$-12, 234, 010, 16$
Ξ. 筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金		55,000,000.00	100, 000, 00
筹资活动现金流入小计		55, 000, 000, 00	100, 000, 00
偿还债务支付的现金		35, 100, 000, 00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		144, 226.80
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		35, 244, 226, 80
筹资活动产生的现金流量净额		19, 755, 773, 20	100,000.00
汇率变动对现金及现金等价物的影响 四、		$-4, 237, 68$	$-850, 789, 65$	$-445, 286, 81$	$-62,739.88$
现金及现金等价物净增加额 五、		56, 651, 951, 38	74, 309, 046, 21	33, 529, 126.90	1, 895, 779, 69
加: 期初现金及现金等价物余额		148, 650, 024. 71	54, 340, 978, 50	20, 711, 851, 60	18, 816, 071.91
合并范围变化对现金的影响 六、			20, 000, 000, 00		摈
七、 期末现金及现金等价物余额		205, 301, 976, 09	148, 650, 024. 71	54, 340, 978, 50	20, 711, 851, 60
主管会计工作负责人: 公司法定代表人:			会计机构负责人;

LARICEVI

$\mathbb{Z}$

美特拉维 科技股份 编制单位,深圳市美 海 》								会合04表 人民币元 单位:
樱				2009年1-6月
餍 羊牛			归属于母公司所有者权益
限公司	实收资本(或股 $\widehat{A}$	资本公积	减:库存股	盈余公积	未分配利润	其他(外币报表) 折算差额)	少数股东权益	所有者权益台计
上年年末余额	133, 800, 000, 00	68, 499.89		ନ 14, 253, 825.	129, 085, 407, 62	8,086.54		277, 215, 819. 64
会计政策变更 Š.
前期差错更正
木年年初余额	133, 800, 000. 00	68,499.89		14, 253, 825, 59	129, 085, 407.62	8,086.54		277, 215, 819, 64
本年增減変动金額 (減少以"-"号填列) ιá					56, 579, 322. 49	$-743.21$		56, 578, 579, 28
要配舟 (一)					56, 579, 322. 49			56, 579, 322. 49
(二) 首接计入所有者权益的利得利损失
可供出售金融资产公允价值变动净额
权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 $\vec{N}$
与计入所有者权益项目相关的所得税影响 ń
其他 ź.
上述(一)和(二)小计					56, 579, 322, 49			56, 579, 322, 49
(三) 所有者投入和减少资本
1. 所有者投入资本
2. 股份支付计入所有者权益的金额
其他
(四)利润分配
提取盈余公积
对所有者(或股东)的分配 $\ddot{\sim}$
3. 其他
(五) 所有者权益内部结转
資本公积转增資本 (或股本) $\pm$
盈余公积转增资本 (或股本) $\ddot{\sim}$
盈余公积弥补亏损 $\frac{1}{2}$
其他(净资产折股) 4.
(六)外币报表折算差额						$-743.21$		$-743.21$
四、本年年末余额	133,800,000.00	68, 499, 89		14, 253, 825, 59	185, 664, 730. 11	5. 7,343.		333, 794, 398, 92
公司读述代表人 Á Və		主管会计工作的负责人:				会计机构负责人:
$\mathbb{Z} \choose \mathbb{Z}$

$\tilde{\mathbf{x}}$

地球类 计有限 编制单位: 深圳市美盈鑫承存								全合04表 单位: 人民币元
					2008年度
귀 洪茂				归属于母公司所有者权益
原服公疗	实收资本(或股本)	资本公积	库存股 嚏	硫余公积	未分配利润	其他(外币报表折算差额)	少数股东权益	所有者权益合计
上年年末余额	133, 800, 000. 00	33 68, 499.		4, 136, 294. 28	37, 226, 648. 55			175, 231, 442, 72
会计收策变更 真
前期差错更正
水年年初余额	133, 800, 000, 00	$\overline{39}$ 68, 499.		4, 136, 294. 28	37, 226, 648. 55			175, 231, 442, 72
本年增减变动金额(减少以"-"号填列)				10, 117, 531, 31	91, 858, 759. 07	8,086.54		101, 984, 376, 92
要要是(-)					101, 976, 290.38			101, 976, 290.38
一) 直接计入所有者权益的利得和损失
可供出售金融资产公允价值变动净额
权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
与计入所有者权益项目相关的所得税影响
其他
上途(一) 年(一) 增					101, 976, 290.38			101, 976, 290, 38
(三)所有者投入和减少资本
所有者投入资本
股份支付计入所有者权益的金额
其他
(四)利润分配				10, 117, 531, 31	$-10, 117, 531, 31$
提取益余公积				10, 117, 531, 31	$-10, 117, 531, 31$
对所有者(或股东)的分配
其他
(五) 所有者权益内部结转
资本公积转增资本(或股本)
(或股本) 福余公积转增资本
船余公积弥补亏损
其他(净资产折股)
(六)外币报表折算差额						8,086.54		8,086,54
四、本年年末余额	133, 800, 000, 00	8 68, 499		14, 253, 825, 59	129, 085, 407, 62	8,086.54		277, 215, 819, 64
公司法定代表人		主管会计工作的负责人:			会计机构负责人:
麻烦

g.

المرادا الأ $\int_{\mathbb{R}^{d-1}}\mathrm{d}q$ $\begin{array}{c} \frac{1}{2} & \frac{1}{2} \ 1 & \frac{1}{2} \end{array}$

资产负债表

会企01表 单位:人民币元

编制单位: 深圳重美盈森环保科技	$\mathbb{M} \mathcal{U}$	经分查限公司			会企01表 单位:人民币元
房屋 资 老大		2555年1月30日 v,	2008年12月31日	2007年12月31日	2006年12月31日
流动资产:
货币资金		91, 182, 084. 70	141, 472, 609.84	54, 340, 978, 50	20, 711, 851. 60
交易性金融资产
应收票据					800, 000, 00
应收账款	八、1	146, 547, 569. 93	142, 993, 227.09	113, 513, 541, 37	69, 489, 564, 67
预付款项		1, 723, 000.00	2, 761, 984. 98	1, 946, 227. 23	9, 191, 745, 29
应收利息
应收股利
其他应收款	八、2	2, 106, 772. 11	1, 214, 043. 60	20, 993, 434. 44	488, 646. 44
存货		52, 428, 399, 55	49, 019, 518.81	60, 047, 052. 06	61, 882, 339. 15
一年内非到期的流动资产
其他流动资产
流动资产合计		393, 987, 826. 29	337, 461, 384. 32	250, 841, 233.60	162, 564, 147. 15
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	八、3	62, 053, 270.00	59, 053, 270, 00
投资性房地产
固定资产		69, 177, 147, 48	58, 344, 302. 25	63, 494, 257. 74	49, 834, 933. 35
在建工程		10, 284, 268, 00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		5, 031, 398.49	5, 214, 552, 39
开发支出
商誉
长期待摊费用		178, 203. 44	264, 278.24	436, 427.84	424, 332.34
递延所得税资产		1,542,606.00	1, 505, 191.86	654, 196. 47	219, 440, 74
其他非流动资产				4, 173, 461.87	4, 431, 614. 15.
非流动资产合计		148, 266, 893. 41	124, 381, 594. 74.	68, 758, 343. 92	54, 910, 320. 58
资产总计		542, 254, 719, 70	461, 842, 979. 06	319, 599, 577.52	217, 474, 467. 73

公司法定代表人:

主管会计工作负责人

会计机构负责人

致物 ा
अ

资产负债表(续)

会企01表

单位:人民币元

编制单位:深圳市美盥森获保科技股份参照公司				单位:人民币元
$45 -$ 负债和所有者权益、或股东权益。第二年度	2009年6月30日	2008年12月31日	2007年12月31日	2006年12月31日
液型 流动负债:
短期借款		100,000.00
交易性金融负债
应付票据	37, 205, 058. 97	41, 400, 605.09	24, 782, 775. 70	20, 520, 654.95
应付账款	126, 856, 734. 25	115, 588, 685, 34	112, 069, 123, 28	73, 189, 396. 28
预收款项	10, 069, 832.80	12, 093, 192, 18	3, 243, 427.81	3, 485, 137.44
应付职工薪酬	4, 343, 101.69	4, 592, 816. 69	2, 584, 486.80	4, 051, 474. 86
应交税费	11, 246, 059, 68	10, 842, 938.98	1, 290, 288, 96	8, 642, 771.40
应付利息
应付股利
其他应付款	126, 403, 63	817, 984. 92	398, 032.25	3, 275, 426, 65
年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	189, 847, 191.02	185, 436, 223, 20	144, 368, 134, 80	113, 164, 861, 58
非流动负债:
长期借款	20, 337, 500, 00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
《他非流动负债
非流动负债合计	20, 337, 500, 00
负债合计	210, 184, 691. 02	185, 436, 223, 20	144, 368, 134, 80	113, 164, 861, 58
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)	133, 800, 000, 00	133, 800, 000. 00	133, 800, 000, 00	10,000,000.00
资本公积	68, 499. 89	68, 499.89	68, 499.89
减:库存股
盈余公积	14, 253, 825. 59	14, 253, 825. 59	4, 136, 294. 28	12, 472, 791. 18
未分配利润	183, 947, 703. 20	128, 284, 430, 38	37, 226, 648. 55	81, 836, 814. 97
所有者权益(或股东权益)合计	332, 070, 028.68	276, 406, 755. 86	175, 231, 442. 72	104, 309, 606. 15
负债和所有者权益(或股东权益)总计	542, 254, 719. 70	461, 842, 979.06	319, 599, 577.52	217, 474, 467. 73

公司法定代表人:

主管会计工作负责人:

会计机构负责人:

利 表 润

					会企02表
编制单位: 深圳请美属 有過公司					单位:人民币元
	注释	2009年1-6月	2008年度	2007年度	2006年度
荡 -、营业收入	八、4	311, 971, 106, 56	604, 141, 860, 65	454, 525, 371, 39	254, 063, 044. 07
减:营业成本	八、4	211, 557, 024.72	423, 782, 365, 59	334, 219, 430, 42	188, 898, 438, 33
营业税金及附加		905, 031, 35	1,604, 775.33	1, 138, 906. 31	384, 794. 68
销售费用		17, 206, 891, 37	32, 765, 534. 75	23, 091, 374. 52	12, 107, 857. 03
管理费用		13, 315, 091.76	23, 654, 350.47	16, 699, 743. 68	12, 053, 869. 00
財务費用		$-226, 907, 27$	$-535, 721.87$	$-99, 333.57$	105, 096, 91
资产减值损失		840, 214, 68	2, 068, 966. 94	2, 317, 051.40	1, 114, 261, 30
加: 公允价值变动收益(损失以"一"号填列)
投资收益(损失以"一"号填列)
其中: 对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以"一"号填列)		68, 373, 759. 95	120, 801, 589, 44	77, 158, 198, 63	39, 398, 726. 82
加:营业外收入		1,767,398.58	2, 376, 598.00	31, 931, 81	2, 199. 75
减: 营业外支出		80, 840.00	222, 913.66	404, 077.24	49, 920.26
其中: 非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以"一"号填列)		70, 060, 318, 53	122, 955, 273.78	76, 786, 053. 20	39, 351, 006. 31
减:所得税费用		14, 397, 045. 71	21, 779, 960. 64	5, 864, 216, 63	5, 876, 745. 43
四、净利润(净亏损以"一"号填列)		55, 663, 272, 82	101, 175, 313, 14	70, 921, 836. 57	33, 474, 260, 88
五、每股收益:
(一) 基本每股收益		0.4160	0.7562	0.5301	0.2502
(二) 稀释每股收益		0.4160	0.7562	0.5301	0.2502
六、其他综合收益
七、综合收益总额		55, 663, 272.82	101, 175, 313, 14	70, 921, 836. 57	33, 474, 260.88
公司法定代表人:	主管会计工作负责人:		会计机构负责人:

$\begin{pmatrix} \sqrt{1/3} \ \sqrt{1/3} \ \sqrt{1/3} \end{pmatrix}$

现	金	畳 流	表
编制单位: 深圳篇美					会企03表 单位: 人民币元
	注释	2009年1-6月	2008年度	2007年度	2006年度
그/ 一、 经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收割的现金		332, 745, 409, 98	669, 109, 941, 31	484, 757, 743. 42	271, 806, 726. 98
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		2, 177, 915, 47	4,084,893.08	689, 139, 82	1, 973, 055. 97
经营活动现金流入小计		334, 923, 325, 45	673, 194, 834. 39	485, 446, 883. 21	273, 779, 782, 95
购买商品、接受劳务支付的现金		205, 521, 505. 01	422, 837, 121.36	323, 249, 645. 72	225, 246, 415. 73
支付给职工以及为职工支付的现金		20, 496, 882, 47	40, 679, 859, 62	27, 305, 185, 83	19, 125, 905, 08
支付的各项税费		38, 336, 072. 75	55, 749, 332, 77	43, 982, 896. 46	9, 379, 187. 94
支付其他与经营活动有关的现金		12, 635, 459. 83	20, 038, 274. 93	18, 796, 805, 87	5, 835, 744. 47
经营活动现金流出小计		276, 989, 920, 06	539, 304, 588. 68	413, 334, 533. 88	259, 587, 253, 22
经营活动产生的现金流量净额		57, 933, 405.39	133, 890, 245. 71	72, 112, 349, 36	14, 192, 529. 73
投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处登固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1, 453, 754. 67
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		1, 453, 754. 67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金。		26, 429, 847, 96	6, 902, 314, 19	18, 037, 935, 65	12, 234, 010, 16
投资支付的现金		3,000,000.00	39, 053, 270.00	20, 000, 000, 00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金			52, 746. 76
投资活动现金流出小计		29, 429, 847. 96	46, 008, 330, 95	38, 037, 935, 65	12, 234, 010.16
投资活动产生的现金流量净额		$-27, 976, 093, 29$	$-46,008,330.95$	$-38,037,936.65$	$-12, 234, 010, 16$
三、 筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		55,000,000.00	100,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		55, 000, 000, 00	100,000.00	$\overline{\phantom{0}}$
偿还债务支付的现金		35, 100, 000, 00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		144, 226.80
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		35, 244, 226. 80	۰	$\overline{\phantom{m}}$
筹资活动产生的现金流量净额		19, 755, 773, 20	100,000.00
四、 汇奉变动对现金及现金等价物的影响		$-3, 610, 44$	$-850, 283, 42$	$-445, 286, 81$	$-62, 739.88$
五、 现金及现金等价物净增加额		49, 709, 474, 86	87, 131, 631, 34	33, 629, 126, 90	1, 895, 779. 69
加:期初现金及现金等价物余额		141, 472, 609.84	54, 340, 978, 50	20, 711, 851, 60	18, 816, 071.91
期末现金及现金等价物余额*** 六、 主管会计工作负责人: 公司法定代表人:		191, 182, 084, 70	141, 472, 609. 84 会计机构负责人:	54, 340, 978, 50	20, 711, 851.6

京 变 栺 权 春 有

276, 406, 755, 86 $101, 175, 313, 14$ $101, 175, 313, 14$ 721 175, 231, 442. 72 101, 175, 313, 14 会企の表 单位:人民币元 所有者权益合计 $175, 231, 442.$ 37, 226, 648. 55 m 128, 224, 130, 38 37, 226, 648. 55 91, 057, 781, 83 $101, 175, 313, 14$ 101, 175, 313, 14 $-10, 117, 531, 31$ $-10, 117, 531, 31$ 未分配利润 4, 136, 294. 28 4, 136, 294. 28 $10, 117, 531, 31$ $10, 117, 531, 31$ 14, 253, 825, 59 $10, 117, 531, 31$ 2008年度 会计机构负责人; 盈余公积 68, 499.89 68, 499.89 68, 499, 89 资本公积 133, 800, 000, 00 133, 800, 000.00 133, 800, 000, 00 实收资本(或股本) 表 332, 070, 028, 68 276, 406, 755. 86 É 55, 663, 272. 82 55, 663, 272, 82 55, 663, 272. 82 所有者权益合计 276, 406, 755. 128, 284, 430, 38 55, 663, 272, 82 128, 284, 430, 38 55, 663, 272. 82 55, 663, 272. 82 183, 947, 703. 20 未分配利润 主管会计工作的负责人: 14, 253, 825, 59 14, 253, 825, 59 14, 253, 825, 59 2009年1-6月 温余公积 乐 68, 499.89 68, 499.89 68, 499.89 资本公积 133, 800, 000. 00 133, 800, 000. 00 800,000.00 (或股本) 風像 2. 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 八九般 编制单位,深圳市美盈森环象科钱股份有限公司 三、本年増减变动金额(减少以"-"号填列) 与计入所有者权益项目相关的所得税影响 科 (二) 直接计入所有者权益的利得和损失 可供出售金融资产公允价值变动净额 Ly 梦 2. 股份支付计入所有者权益的金额 医深 , 资本公积转增资本(或股本) 蕴余公积转增资本(或股本) 对所有者(或股东)的分配 (三) 所有者投入和减少资本 (五) 所有者权益内部结转 厚 上述 (一)和(二)小计 盈余公积弥补亏损 ,其他(净资产折股) 大家 医神经细胞 医三角 医三角 医三角 医三角 医三角 医三角 医三角 医三角 医三角 医三角 所有者投入资本 一点、大气中大众都 ..、木车车初余额 、上牟年末余额 川: 会计政策变更 前期差错更正 提取盈余公积 (四)利润分配 ( ) 待利網 1. 其他 ,其他 其他

$\frac{\sqrt{2}}{2}$ N)
Ng

$\frac{\partial}{\partial t} \frac{\partial}{\partial x} = \frac{\partial}{\partial x} \frac{\partial}{\partial x}$

			氐	峷 位	枚	钡 润	动	表
N SAN AND STREET													会企04表
													人民币元 单位:
編				2007年度							2006年度
	美唱演本(或股本)	资本公积	库存股 ų	盈余公积	水分配利润		所有者权益合计	实收资本(或股本)	资本公积	库存股 Ë	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
上年年末余额	10,000,000.00 Þ			472, 791.18 12,	81, 836, 814, 97		104, 309, 606, 15	10,000,000.00			9, 125, 365, 10	51,709,980.17	70, 835, 345, 27
Π 会计政策变更 ġ
前期差错更正
本年年初余额	10,000,000.00			472, 791, 18 12,	81, 836, 814, 97		104, 309, 606, 15	10,000,000,00			9, 125, 365. 10	51, 709, 980, 17	70, 835, 345, 27
号填列) 本年增减变动金额 (减少以"-"	123, 800, 000.00	68, 499.89		336, 496, 90 Ŧ	$-44, 610, 166, 42$		70, 921, 836, 57				3, 347, 426, 08	30, 126, 834.89
聖戒先 (一)					70, 921, 836, 57		70, 921, 836, 57					33, 474, 260, 88	33, 474, 260, 88
直接计入所有者权益的利得和损失 $\hat{\mathbf{u}}$													33, 474, 260, 88
可供出售金融资产公允价值变动净额
权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
与计入所有者权益项目相关的所得税影响
其他
上述 (一) 帮 (一) 小计					70, 921, 836, 57		70, 921, 836, 57					33, 474, 260, 88	33, 474, 260, 88
(三) 所有者投入和减少资本
所有者投入资本
股份支付计入所有者权益的余额
其他
(四) 利润分配				136, 294, 28 q,	$-4, 136, 294, 28$						3, 347, 426, 08	$-3.347,426.08$
提取盈余公积				136, 294, 28 ÷,	$-4, 136, 294, 28$						3, 347, 426, 08	$-3, 347, 426, 08$
对所有者(或股东)的分配
其他
(五)所有者权益内部结特	123, 800, 000, 00	68, 499. 89		472, 791, 18 $-12,$	$-111, 395, 708, 71$
资本公积转增资本(或股本)
盈余公积转增资本(或股本)
盈余公积弥补亏损
其他(净资产折股)	123, 800, 000, 00	68,499,89		$-12,472,791,18$	$-111, 395, 708, 71$
四、本年年末余额	133, 800, 000, 00	68, 499, 89		136, 294, 28 ÷	37, 226, 548, 55		175, 231, 442, 72	10,000,000.00			12, 472, 791.18	81, 836, 814.97	104, 309, 606, 15
公司法定代表人 $\frac{1}{\gamma^*}$				主管会计工作的负责人。					台计机构负责人

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 财务报表附注

一、公司的基本情况

深圳市美盈森环保科技股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司") 是由深圳市美盈森环保包装技术有限公司整体变更设立的股份有限公司,深 圳市美盈森环保包装技术有限公司系经深圳市工商行政管理局以(深圳市) 名称预核字[2000]第0082023号文批准,由自然人王海鹏、王治军共同发起 设立的有限公司。设立时公司注册资本为 100 万元, 其中: 王海鹏出资 90 万元, 持股比例为 90%; 王治军出资 10 万元, 持股比例为 10%。公司于 2000 年5月17日在深圳市工商行政管理局注册登记,取得企业法人营业执照。

2002年9月,根据公司股东会增资决议和修改后的章程规定,公司申 请增资900万元,其中:王海鹏增资610万元、王治军增资290万元。增资 后公司注册资本为 1,000 万元, 其中: 王海鹏出资 700 万元, 持股比例为 70%、王治军出资 300 万元, 持股比例为 30%。

2007年8月20日,根据公司第二次股东会决议,股东王海鹏、王治军 将其所持有的深圳市美盈森环保包装技术有限公司 11.77%的股权转让给王 丽、鞠成立等 22 位自然人股东,工商变更登记业已办理完毕,至此公司股 东变更为 24 位自然人。

根据公司 2007年9月20日的股东会决议,本公司申请由有限责任公司 整体变更为股份有限公司,由王海鹏等 24 名自然人股东以深圳市美盈森环 保包装技术有限公司 2007 年 6 月 30 日经审计的净资产人民币 133, 868, 499. 89 元同比折股整体变更投入, 其中: 折为股本 133, 800, 000. 00 元、折股余额计入资本公积 68,499.89 元, 上述整体变更已经深圳市工商 行政管理局批准, 变更后情况如下:

$\mathbf{1}$

企业法人营业执照注册号: 440306102876659

住所: 深圳市宝安区光明新陂头村美盈森厂区 A 栋

法定代表人: 王海鹏

注册资本: 人民币壹亿叁仟叁佰捌拾万元整

经营范围: 纸箱、木箱的生产及销售; 轻型环保包装制品、重型环保包 装制品、包装材料、包装机械的技术开发及销售;一体化包装方案的技术开 发;货物及技术进出口;包装装潢印刷品、其他印刷品印刷。

二、遵循企业会计准则的声明

本公司声明: 公司按照附注之三"财务报表的编制基础"编制的财务报 表符合企业会计准则的要求,在所有重大方面真实、公允、完整地反映了企 业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

三、财务报表的编制基础

本公司 2007 年前实际执行财政部颁布的《企业会计制度》和原企业会 计准则。自2007年1月1日起全面执行新的《企业会计准则》(2006), 本财务报表以持续经营为基础编制,所采用的会计政策遵循了一贯性原则。

本公司 2006年1月1日至 2006年12月 31日实际执行财政部颁布的《企 业会计准则》、《企业会计制度》及相关补充规定(以下简称"原准则")。财 政部于 2006年2月15日颁布了《企业会计准则-基本准则》以及《企业会 计准则第1号-存货》等38项具体会计准则,2006年10月30日颁布了《企 业会计准则-应用指南》, 2007年11月16日颁布了《企业会计准则解释第1 号》等相关规定,以此形成了新的企业会计准则体系(以下简称"新会计准 则")。本公司从2007年1月1日起全面执行新的企业会计准则体系。根据 2007年2月15日中国证监会发布的关于发布《公开发行证券的公司信息披 露规范问答第 7 号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披 露》的通知(证监会计字[2007]10号)的规定,本次申报财务报表的编制 基础是: 首先以 2007年1月1日作为执行企业会计准则体系的首次执行日, 确认 2007年1月1日资产负债表期初数,并以此为基础,分析《企业会计 准则第 38 号-首次执行企业会计准则》第 5 条至 19 条对上述可比期间利润 表和可比期初资产负债表的影响,按照追溯调整的原则,将调整后的利润表 和资产负债表作为申报财务报表。

$\overline{2}$

四、公司采用的主要会计政策和会计估计

(一) 会计期间

公司的会计年度从公历每年一月一日至十二月三十一日止。

(二)记账本位币。

公司的会计核算以人民币为记账本位币。

(三)计量属性

财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价 值计量;采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等,以购买价 款的现值计量: 发生减值损失的存货以可变现净值计量, 其他减值资产按可 收回金额(公允价值与现值孰高)计量; 盘盈资产等按重置成本计量。

(四) 现金等价物

现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到 期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(五)外币折算

1、外币交易

对发生的外币业务, 按照交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各 种外币账户的期末余额, 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算, 发 生的汇兑差额计入当期损益; 以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算; 以公允价值计量的外币非货币性项目, 采用公允 价值确定日的即期汇率折算,差额作为公允价值变动损益。

2、外币财务报表的折算

(1) 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折 算;所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期 汇率折算。

(2) 利润表中的收入和费用项目, 采用交易发生日的即期汇率折算。

(3) 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有 者权益项目下单独列示。

(4) 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金

3

的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示。

(六) 金融工具

1、金融工具的确认与终止确认

金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或 权益工具的合同。

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的,终止确认: 收取该金融资产现金流量的 合同权利终止: 该金融资产已转移, 且符合《企业会计准则第 23 号 -- 金 融资产转移》规定的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才终止确认该金融负债或 其一部分。

2、金融资产的分类

金融资产在初始确认时以公允价值计量,划分为以下四类:

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 包括交易性金融资 产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融 资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产,以及衍生金融工具。此类金 融资产采取公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期 损益。

(2) 持有至到期投资

持有至到期投资, 是指到期日固定、回收金额固定或可确定, 且企业有 明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产,但已经被重分类为其他金融 资产类别的非衍生金融资产除外。此类金融资产采用实际利率法,按照摊余 成本进行后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失,均计 入当期损益。

(3) 贷款和应收款项

贷款和应收款项, 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定 的非衍生金融资产。此类金融资产采用实际利率法,按照摊余成本进行后续 计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失,均计入当期损益。

$\ddot{4}$

(4) 可供出售金融资产

可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融 资产,以及未被分类为上述三种类别的非衍生金融资产。此类金融资产采用 公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收 入;其公允价值变动计入资本公积,在该投资终止确认或被认定发生减值时, 将原直接计入所有者权益的对应部分转出, 计入当期损益。

3、金融负债的分类

金融负债于初始确认时以公允价值计量, 划分为以下两类:

(1) 以公允价值计量目其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 包括交易性金融负 债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 此类金融负债按照公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计 入当期损益。

(2) 其他金融负债

此类金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

4、交易费用

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相 关交易费用直接计入当期损益;其他类别的金融资产或金融负债,相关交易 费用计入其初始确认金额。

5、金融工具的公允价值

存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公 允价值;金融工具不存在活跃市场的,本公司采用合理的估值技术确定其公 允价值, 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的 价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和 期权定价模型等。

6、金融资产减值

本公司于资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发 生减值的, 计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据, 是指金融资

$\mathfrak s$

产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企 业能够对该影响进行可靠计量的事项。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已 发生减值, 确认减值损失, 计入当期损益。

(1) 以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值 减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值, 减记金 额计入当期损益。预计未来现金流量现值、按照该金融资产原实际利率折现 确定,并考虑相关担保物的价值。

以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值 损失应当予以转回, 计入当期损益。但是, 该转回后的账面价值不应当超过 假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

(2) 以成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值,将该金融资产的账面价值, 与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间 的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不得 转回。

(3) 可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值, 原直接计入所有者权益的因 公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损 失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当 前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值 上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损 失可以转回, 计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失, 不得 通过损益转回。

7、金融资产转移

金融资产转移, 是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以

$\boldsymbol{6}$

外的另一方 (转入方)。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的, 终止确认该金融资产; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬的,分别下列情况处理: 放弃了对该金融资产控制的, 终止确认该金融资 产并确认产生的资产和负债: 未放弃对该金融资产控制的, 按照其继续涉入 所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

(七) 应收款项坏账准备

1、对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项(包括 应收账款和其他应收款),根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额 计提坏账准备; 对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重 大的应收款项, 根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础, 结合现时 情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。

应账款项账龄	按其余额计提比例(%)
1年以内
1-2年(含2年)	10
2-3年(含3年)	30
3-4年(含4年)	50
4年以上	100

2、应收款项坏账准备的具体提取比例为:

公司对收回风险较小且周转较快的职工借款和单位押金不计提坏账准 备, 对纳入合并的应收关联方账款的可收回性作出具体评估后计提坏账准 各。

对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项,采用个别认定法 计提坏账准备。

公司确认坏账的标准为: 当债务人破产或者死亡, 以其破产财产或者遗 产清偿后, 仍然无法收回时; 或当倩务人逾期三年以上未履行其清偿责任, 且具有明显特征表明无法收回时, 经公司董事会批准确认为坏账损失, 冲销

$\overline{7}$

原提取的坏账准备: 坏账准备不足冲销的差额, 计入当期损益。应收款项计 提坏账准备后, 有客观证据表明该资产价值已恢复, 且客观上与确认该损失 后发生的事项有关,原确认的坏账准备应当予以转回,计入当期损益。

(八)存货

1、存货的分类: 主要包括原材料、在产品、库存商品、包装物及低值 易耗品等。

2、存货计价方法: 原材料购进按实际成本核算、发出采用加权平均法 计价;在产品和库存商品按实际成本核算,库存商品发出采用加权平均法核 算: 包装物、低值易耗品和其他周转材料采用一次转销法进行摊销。

3、存货盘存制度采用永续盘存制。

4、存货于资产负债表日按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于 其可变现净值的, 计提存货跌价准备, 计入当期损益。可变现净值, 是指在 日常活动中, 存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用以及相关税费后的金额。

期末公司按照单个存货项目计提存货跌价准备, 但对于数量繁多、单价 较低的存货则按照存货类别计提存货跌价准备。

(九)投资性房地产

投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地 使用权、已出租的建筑物。

投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。

本公司对投资性房地产,采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折 旧或讲行摊销。

资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的,按资产减值所述方 法计提投资性房地产减值准备。

(十)固定资产

1、固定资产的确认及初始计量

(1) 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的, 使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可

靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出, 符合该确认条件的, 计入固定资产成本: 否则, 在发生时计入当期损益。

(2) 固定资产按照成本进行初始计量。

外购固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可 使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出,如运输费、安装费等; 自行建造固定资产的成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的 必要支出构成; 投资者投入固定资产按照投资合同或协议约定的价值确定; 非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本, 分别按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12号—债务重组》、《企业会计准则第20号—企业合并》和《企业会计准 则第21号—–租赁》确定。

2、后续计量

固定资产折旧采用年限平均法计提。各类固定资产的估计使用年限、预 计净残值及年折旧率如下:

类 别	预计使用寿命	预计残值率	年折旧率
	(年)	$\frac{9}{2}$	$(\%)$
房屋及建筑物	20		4.75
机器设备	10		9.50
运输设备
办公设备			I 9

固定资产一般按月提取折旧,当月增加的固定资产,从下月起计提折旧; 当月减少的固定资产,从下月起停止计提折旧。

本公司至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折 旧方法进行复核,必要时进行调整。

资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按资产减值所述方法 计提固定资产减值准备。

3、融资租入固定资产

(1) 符合下列一项或数项标准的, 认定为融资租赁:

a. 在租赁期届满时, 租赁资产的所有权转移给承租人;

b. 承租人有购买租赁资产的选择权, 所订立的购买价款预计将远低于行

使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人 将会行使这种选择权:

c. 即使资产的所有权不转移, 但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 $(75%$ $($ $\hat{\mathcal{A}})$ 以 上 $)$ :

d. 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值, 几乎相当于租赁开始日 租赁资产公允价值(90%(含)以上); 出租人在租赁开始日的最低租赁收 款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值(90%(含)以上);

e. 租赁资产性质特殊, 如果不作较大改造, 只有承租人才能使用。

(2) 融资租入的固定资产, 按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租 赁付款额的现值中较低者入账, 按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

4、闲置固定资产

因开工不足、自然灾害等导致连续6个月停用的固定资产确认为闲置固 定资产 (季节性停用除外)。

闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。

(十一)在建工程

在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必 要支出,包括工程直接材料、直接职工薪酬、待安装设备、工程建筑安装费、 工程管理费和工程试运转净损益以及允许资本化的借款费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按资产减值所述方法 计提在建工程减值准备。

(十二) 无形资产

1、初始确认

本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等。

无形资产按照成本进行初始计量。

2、后续计量

使用寿命有限的无形资产,其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销, 计入当期损益。无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。

本公司至少于每年年度终了, 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及

摊销方法进行复核,必要时进行调整。

无法预见无形资产带来经济利益的期限的作为使用寿命不确定的无形 资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销,但每年均对该无形资产的使用寿 命进行复核,并进行减值测试。

资产负债表日,有迹象表明无形资产发生减值的,按资产减值所述方法 计提无形资产减值准备。

3、使用寿命的估计

对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:

a. 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命 的信息:

b. 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;

c. 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况:

d. 现在或潜在的竞争者预期采取的行动:

e. 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出, 以及公司预计支付 有关支出的能力;

f. 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制, 如特许使用期、租赁 期等:

g. 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

4、研究阶段和开发阶段的划分

内部研究开发项目研究阶段的支出, 干发生时计入当期损益。

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形 资产.

a. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性:

b. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图:

c. 无形资产产生经济利益的方式, 包括能够证明运用该无形资产生产的 产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,可证明 其有用性;

d. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持, 以完成该无形资产的开发, 并有能力使用或出售该无形资产:

e. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(十三)资产减值

1、资产负债表日,有迹象表明资产(除存货、采用公允价值模式计量 的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、 融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外)发生减值的,以单项资产为 基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资 产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回合额。

2、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处 置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的 现值两者之间较高者确定。

3、资产组是公司认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立 于其他资产或资产组。资产组组合是由若干个资产组组成的最小资产组组 合, 包括资产组或资产组组合, 以及按合理方法分摊的总部资产部分。

4、单项资产的可收回金额低于其账面价值的, 按单项资产的账面价值 与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收 回金额低于其账面价值的,确认其相应的减值损失,减值损失金额先抵减分 摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中 除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产 的账面价值: 以上资产账面价值的抵减。作为各单项资产(包括商誉)的减 值损失, 计提各单项资产的减值准备。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

(十四)长期股权投资

1、初始投资成本的确定

(1) 因企业合并形成的长期股权投资初始投资成本按企业合并所述方 法确认。

(2) 除企业合并形成的长期股权投资以外: 以支付现金取得的, 按照实 际支付的购买价款作为其初始投资成本; 以发行权益性证券取得的, 按照发 行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本; 投资者投入的, 按照投资合 同或协议约定的价值作为其初始投资成本: 通过非货币性资产交换、债务重

组取得的,分别按照《企业会计准则第7号 -- 非货币性资产交换》、《企 业会计准则第12号 ----- 债务重组》确定。

2、后续计量

(1) 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资; 以及对被投资 单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。

对子公司的长期股权投资,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

采用成本法时,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投 资收益。确认的投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润 的分配额, 所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本 的收回。

(2) 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采 用权益法核算。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整初始投资成本;长期股权投资的 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的, 其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时, 取得长期股权投资后, 按照应享有或应分担的被投资单 位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按 照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期 股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投 资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至 零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以 外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权 益, 待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

3、共同控制、重大影响的判断

按照合同约定,与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制 权的投资方一致同意的,认定为共同控制。

对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大影响。

(十五)企业合并

1、同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并,本公司采用权益结合法进行会计处理。合 并取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按 原账面价值计量,不形成商誉。合并对价的账面价值,与合并中取得的净资 产账面价值份额的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收 益。被合并方在合并前的净利润, 纳入合并利润表。

2、非同一控制下的企业合并

本公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备后的金额计量; 对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 经复核后计入当期损益。

被购买方的经营成果自本公司取得控制权之日起合并, 直至其控制权自 本公司内转出。

(十六)借款费用

1、借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借 款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额 筝。

2、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用, 予以资本化,其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要 经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态 的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

(1) 借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:

a. 资产支出已经发生:

b. 借款费用已经发生;

c. 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活 动已经开始。

$|4$

(2) 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 时,借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断 时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,暂停期间发生的借款费用计 入当期损益。

(3) 在资本化期间内, 每一会计期间的利息资本化金额, 按照下列方法 确定:

a. 专门借款以当期实际发生的利息费用, 减去暂时性的存款利息收入或 投资收益后的金额确定。

b. 占用的一般借款, 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加 权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款 加权平均利率计算确定。

(十七) 预计负债

与或有事项相关的义务同时符合下列条件的,本公司将其确认为预计负 债:

a. 该义务是本公司承担的现时义务:

b. 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

c. 该义务的金额能够可靠地计量。

(十八) 股份支付

1、股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具 或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易, 包括以权益结算和以现金结 算两种方式。

2、以权益结算方式换取职工提供服务的, 按照授予职工权益工具的公 允价值计量: 换取其他方服务的, 按照其他方服务在取得日的公允价值计量, 若其他方服务的公允价值不能可靠计量,按照权益工具在服务取得日的公允 价值计量。

3、权益工具的公允价值按照以下方法确定:

(1) 存在活跃市场的, 按照活跃市场中的报价确定;

(2) 不存在活跃市场的, 采用合理的估值技术确定, 包括参考熟悉情况

并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其 他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

4、以现金结算方式的,按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算 确定的负债的公允价值计量。

5、根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权 益工具最佳估计数。

$(+h.)$ 收入

1、销售商品收入,在下列条件均能满足时确认:

① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售 出的商品实施控制:

3 收入的金额能够可靠地计量;

4 相关的经济利益很可能流入企业:

5 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、提供劳务收入的确认

① 在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果, 且交 易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量的情况下, 采用完工百分比法确 认提供劳务收入,按已经发生的成本占估计总成本的比例确定完工进度。

2 在资产负债表日不能够可靠估计交易结果的,若已经发生的劳务成 本预计能够得到补偿, 按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入, 并 按相同金额结转劳务成本; 若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿, 将 已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

3、让渡资产使用权收入的确认

① 相关的经济利益很可能流入企业:

② 收入的金额能够可靠地计量。

利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使 用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

4、建造合同

(1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比

16

法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估 计的,若合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以 确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;若合同成本不可能收回的, 在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。

(2) 建造合同在同时满足下列条件的情况下, 表明其结果能够可靠估计: a. 与合同相关的经济利益很可能流入企业;

b. 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量:

c. 固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工 进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

(3) 本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定 合同完工进度。

(4) 资产负债表日, 合同预计总成本超过合同总收入的, 将预计损失确 认为当期费用。

(二十) 所得税

1、本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。

2、所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的所得 税调整商誉,或因直接计入所有者权益的交易或者事项产生的所得税计入所 有者权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益。

3、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,除非可抵扣暂时性差 异是在以下交易中产生的:该项交易不是企业合并,并且交易发生时既不影 响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得 额用来抵扣可抵扣暂时性差异的, 应当确认以前期间未确认的递延所得税资 产。

4、本公司于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。 如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资 产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所 得额时,减记的金额予以转回。

(二十一)政府补助

政府补助在合理确保可收取且能满足政府补助所附条件的情况下,按其 公允价值予以确认。对与收益相关的政府补助如用于补偿以后期间的相关费 用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用或损失的期间,计入当期 损益。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内 平均分配, 计入当期损益。

(二十二)合并财务报表

本公司将所控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。

合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资 料, 按照权益法调整对子公司的长期股权投资后, 由母公司按照《企业会计 准则第33号——合并财务报表》编制。

五、税项

1、增值税

本公司经主管税务机关核定为增值税一般纳税人,产品增值税税率为17%。

子公司"东莞市美盈森环保科技有限公司"和"中山市美盈森环保科技 有限公司"适用小规模纳税人税率,增值税率为3%。

2、城建税

本公司城建税按应交流转税额的1%计提缴纳。

子公司"东莞市美盈森环保科技有限公司"和"中山市美盈森环保科技 有限公司"城建税按应交流转税额的5%计提缴纳。

3、教育费附加

本公司及子公司"东莞市美盈森环保科技有限公司"和"中山市美盈森 环保科技有限公司"教育费附加均按应交流转税额的3%计提缴纳。

4、企业所得税

(1)根据《深圳市人民政府关于深圳经济特区企业所得税政策若干问题》 (深府 [1988] 232号)的规定、深圳市地方税务局以深地税三发 [2001] 135 号核定,本公司从开始获利年度起执行二免三减半的企业所得税政策,即

2001、2002年度免征企业所得税, 2003-2005年度减按 7.5%的税率征收企 业所得税,从2006年度开始按15%的税率征收企业所得税。

2007年11月, 公司被深圳市科学技术局认定为高新技术企业, 根据深 圳市宝安区地方税务局出具的深地税宝函[2007]253号《关于深圳市美盈森 环保科技股份有限公司申请办理先进技术企业减免企业所得税》的复函:同 意公司 2007年度减半即按 7.5%的所得税率缴纳企业所得税。

根据国务院国发〔2007〕39 号《关于实施企业所得税过渡优惠政策的 通知》的规定,以及财政部、国家税务总局有关政策规定,公司从2008年 至 2012年分别按 18%、20%、22%、24%、25%的税率计算实际应缴纳所得税 税额。若公司在 2008年及以后被依法认定为国家需要重点扶持的高新技术 企业,则可以减按15%的税率征收企业所得税。

(2) 子公司"东莞市美盈森环保科技有限公司"和"中山市美盈森环保 科技有限公司"企业所得税税率为25%。

5、根据香港特别行政区相关的税收政策规定,子公司"美盈森(香港) 国际控股有限公司"只按16.50%的税率计缴利得税,无需缴纳其他税费。

6、其他税项

公司其他税项按国家有关规定计算缴纳。

六、企业合并及合并财务报表

1、控股子公司的基本情况:

						- 200
公司名称	注册地	业务 性质	注册 资本	经营范围	实际投 资额	持股 比例(%)	表决权 比例(%)
本期投资设立的企业
东莞市美盈森环保科技有限公司	东东莞市	包装	5800	包装材料 生产与销售	5800	100	100
美盈森 (香港)国际控股有限公司	中国香港	贸易	100 (港币)	包装材料采购 及进出口貿易	116.91 (港币)	100	100
中山市美盈森环保科技有限公司	广东中山市	包装	300	包装材料 生产与销售	300	100	100

单位· 万元

可比申报期间 2006-2007 年度本公司无控股子公司, 2008 年及 2009 年 1-6 月 注: 合并报表范围增加以下三家子公司:

(1) 子公司"东莞市美盈森环保科技有限公司" 成立日期为 2008 年1月4日, 该子 公司注册资本业经大信会计师事务有限公司出具的大信验字(2007)第0077号和大信验字 (2008) 第0050号审验确认, 故从2008年起将其纳入合并范围。

(2) 本公司通过授权资本制在香港成立一家子公司"美盈森(香港)国际控股有限公 司",该行为已经中华人民共和国商务部以[2008]商合境外投资证字第000176号文、深圳 市贸易工业局以深贸工经字[2008]14号文批准, 批准日期为 2008年1月 22日, 拟设立 的注册资本为100万港元。本公司已于2008年4月1日投入注册资金15万美元(折合港 币 116.91 万元)。故从 2008 年起将其纳入合并范围。

(3) 子公司"中山市美盈森环保科技有限公司"成立于 2009 年 4 月 16 日, 该子公司注 册资本已经大信会计师事务有限公司出具大信验字(2009)第 4-0004 号验资报告,故从 2009年起将其纳入合并范围。

公司名称	最权	财务状况			少数股东承担情 я.	承担少数股
	比例	净资产	净利润	权益	损益	东应分担的 超额亏损
东莞市美盈森环保科技有限公司	100%	56, 827, 814, 09	$-545, 393, 56$
美盈森(香港)国际控股有限公司	100%	3, 962, 703, 37	1, 474, 320, 45
中山市美盈森环保科技有限公司	100%	2, 987, 122. 78	$-12, 877, 22$

单位: 人民币元

2、合并子公司财务情况

七、合井财务报表主要项目注释

1、货币资金

项 目	2009年6月30日	2008年12月31日
	(元)	(元)
现金	87, 723.11	36, 077.81
银行存款	174, 711, 147, 60	132, 270, 215. 25
其他货币资金	30, 503, 105. 38	16, 343, 731. 65
计 合	205, 301, 976. 09	148, 650, 024. 71

注: (1)货币资金 2009年6月30日比 2008年12月31日增长38.11%, 主要系营业收 入回款所致; 2008年12月31日比2007年12月31日增长173.55%,主要是公司2008年 度营业收入增长相应回款增加以及合并范围变化影响所致; 2007年12月31日比2006年

12月31日增长162.37%,主要是公司2007年度营业收入增长相应回款增加所致。

(2)其他货币资金是公司开具的应付承兑票据保证金及存出的定期存款。

$ -$
币别	外币本金	折算汇率	记账币金额(元)
港币	42, 490, 670, 06	0.8815	37, 455, 131. 91
美元	5, 623, 298.42	6.8316	38, 416, 125.49

(3) 2009年6月30日外币结算资金账户明细如下:

2、应收账款

		2009年6月30日		2008年12月31日
龄 账	金额	比例	坏账准备	全额	比例	坏账准备
$\mathcal{C}$	(元)	$(\%)$	(元)	(元)	$(\%)$	(元)
单项金额重大的款项	146, 500, 857.81	94.97	7, 325, 042.89	142, 830, 940, 45	94.89	7, 141, 547. 02
风险较大的款项
其他不重大的款项	7, 759, 742, 12	5.03	387, 987, 11	7,688,245.96	5.11	384, 412, 30
合计	154, 260, 599, 93	100.00	7, 713, 030, 00	150, 519, 186. 41	100.00	7, 525, 959, 32

A、按单项金额重大程度分类列示

注: 期末公司将单项应收账款余额为100万元以上的列为单项金额重大的款项。

B、按账龄结构列示

			2009年6月30日	2008年12月31日
龄 账	额 金	例 比	一般坏账准备	额	比例	一般坏账准备
	(元)	$(\%)$	(元)	(元)	(X)	(元)
1年以内	154, 260, 599, 93	100	7,713,030.00	150, 519, 186, 41	100	7, 525, 959, 32
计 숌	154, 260, 599, 93	100	7, 713, 030, 00	150, 519, 186. 41	100	7, 525, 959. 32
值 净		146, 547, 569, 93			142, 993, 227. 09

注: (1) 2009年6月30日应收账款中无持有公司5% (含5%)以上表决权股份的股东欠 款。

(2) 应收账款 2007年12月31日比 2006年12月31日增长 63.35%,主要是公司2007 年度收入增长以致在信用结算期内其周转金额相应增加所致, 2007年度收入同比 2006年度增 长比例为 78.90%, 期末应收账款增长比例小于收入增长比例。

欠款单位名称	金额(元)	欠款年限	占总额比例(%)
群康科技(深圳)有限公司	43, 765, 226. 01	1年以内	28.37
鸿富锦精密工业(深圳)有限公司	33, 783, 258, 56	1年以内	21.90
乐采商贸有限公司(广州分公司)	9, 353, 068.85	1年以内	6.06
东莞佳汇电子厂	8, 096, 815. 49	1年以内	5.25
纬创资通(中山)有限公司	7, 185, 123.61	1年以内	4,66
计 合	102, 183, 492. 52		66.24

(3) 2009年6月30日前五名欠款单位欠款明细加下

(4) 2008年12月23日, 公司与深圳发展银行中心城支行签订了《应收账款池融资合同》, 合同规定以公司应收销售款的一定比例为公司提供融资保理业务。截止到2009年6月30日, 该合同下以应收账款保理开具的银行承兑汇票金额为 29,132,561.03元。

(5) 2009 年 6 月 30 日外币结算资金如下:

币别	外币本金	折算汇率	记账币金额(元)
港币	9, 070, 515. 45	0.8815	7, 995, 568. 68
美元	2, 485, 271. 20	6.8316	16, 978, 378. 77

3、预付款项

龄 账	2009年6月30日		2008年12月31日
	额 金	例 比	额 金	例 比
	(元)	$(\%)$	(元)	$(\%)$
1年以内	1, 372, 141.68	58.24	2, 436, 126. 66	.71.23
$1 - 2$ 年	984, 000.00	41.76	984, 000. 00	28.77
计 合	2, 356, 141.68	100.00	3, 420, 126, 66	100.00

注: (1) 2009年6月30日预付款项中无持公司5% (含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (2) 预付款项 2009年6月30日比2008年12月31日减少31.11%, 主要系货到结算所 致; 2008年12月31日比2007年12月31日增长75.73%, 主要是本期预付购货款增加所致; 2007年12月31日比2006年12月31日减少78.83%,主要是当期货到结算了货款所致。

4、其他应收款

A、按单项金额重大程度分类列示

	2009年6月30日			2008年12月31日
龄 账	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备
	(元)	$(\%)$	$(\bar{\pi})$	(元)	$(\%)$	(元)
单项金额重大的款项
风险较大的款项					$\mathcal{L}^{(1)}$
其他不重大的款项	2, 170, 242. 27	100.00		1, 224, 793, 64	100.00
合 计	2, 170, 242, 27	100.00		1, 224, 793, 64	100.00

注: 期末公司将单项其他应收款余额为50万元以上的列为单项金额重大的款项。

		2009年6月30日		2008年12月31日
龄 账	金额 (元)	比例 $($ % $)$	一般坏 账准备 (元)	金额 (元)	比例 $(\% )$	一般坏账准备 (元)
1年以内	1, 301, 234. 03	59.96		309.096.80	25.24
$1 - 2$ 年	553, 808.24	25.52		600, 496.84	49.03
$2 - 3$ 年	315,200.00	14.52		315, 200.00	25.73
计 솜	2, 170, 242, 27	100.00		1, 224, 793. 64	100.00
净 值		2, 170, 242. 27			1, 224, 793, 64

B、按账龄结构列示

注: (1) 2009年6月30日其他应收款中无持有公司5% (含5%) 以上表决权股份的股东 欠款。

(2) 其他应收款 2009 年 6 月 30 日比 2008 年 12 月 31 日增加 77.19%, 主要系公司增加 租赁仓库数量支付押金所致; 2008年12月31日比 2007年12月31日减少较多,是因为 2007 年度原预付拟投资的全资子公司"东莞市美盈森环保科技有限公司"的投资款于本期转入到长 期投资中核算所致,且上期末该子公司未成立未纳入合并抵销。

(3)其他应收款余额中主要为职工借款及缴纳的往来单位押金,收回风险较小,故不 对其计提坏账准备。

(4) 2009 年 6 月 30 日前五名欠款单位欠款金额占其他应收款余额的 61.95%, 明细

如下:

欠款单位名称	金额(元)	款项性质
清湖仓库押金	453, 900. 00	仓储押金
深圳市均尚品包装材料有限公司	300, 000, 00	购货押金
深圳市鹏联鸿贸易有限公司	180,000.00	租赁押金
中山市中山港出口加工区物业发展有限公司	174, 356.80	租赁押金
深圳市晶联印刷有限公司	120,000.00	租赁押金
计 合	1, 228, 256.80

5、存货

(1)存货明细情况

存货种类	2009年6月30日		2008年12月31日 (元)
	(元)
	余 额	跌价准备	额 余	跌价准备
原材料	41, 243, 556. 61		38, 333, 490. 21
在产品	3, 562, 506.89		4, 038, 171. 21
库存商品	7, 963, 591.87	653, 144.00	10, 362, 314.00	517, 404. 53
包装物及低值易耗品	311, 888.18		265, 592.93
计 合	53, 081, 543. 55	653, 144.00	52, 999, 568, 35	517, 404. 53

(2)存货跌价准备明细情况

	2008年12月	本年计提数		本年减少数(元)	2009年6月30
项目	31日(元)	(元)	转回数	转销数	日(元)
原材料
在产品
库存商品	517, 404. 53	653, 144, 00		517, 404. 53	653, 144. 00
包装物及低值易耗品
计 合		653, 144.00			653, 144.00

注: 2008年12月31日及2009年6月30日公司对部分库存商品成本高于可变现净 值相应计提存货跌价准备。

v v P(X, Y)
别 类	2008年12月31日	本期增加额	本期减少额	2009年6月30日
	(元)	(元)	$\mathcal{L}(\vec{n})$	(元)
固定资产原值 (1)
房屋及建筑物	25, 886, 354. 42	696, 000. 00		26, 582, 354. 42
机器设备	52, 397, 919.93	14, 465, 515, 64	2, 053, 162.39	64, 810, 273. 18
运输设备	9, 161, 159. 00	13,000.00		9, 174, 159.00
办公设备	2, 908, 973. 73	1, 015, 679. 05		3, 924, 652. 78
计 合	90, 354, 407. 08	16, 190, 194. 69	2, 053, 162. 39	104, 491, 439. 38
(2) 累计折旧
房屋及建筑物	4, 593, 607.87	617, 057.23		5, 210, 665. 10
机器设备	21, 067, 903. 08	2, 623, 411.37	1, 493, 716. 69	22, 197, 597. 76
运输设备	5,009,021.47	631, 170.41		5, 640, 191.88
办公设备	1, 339, 572. 41	222, 510.08		1, 562, 082. 49
计 合	32, 010, 104.83	4, 094, 149. 09	1, 493, 716. 69	34, 610, 537. 23
(3) 固定资产净值	58, 344, 302. 25			69, 880, 902. 15
减:固定资产减值准备
固定资产净额	58, 344, 302. 25			69, 880, 902. 15

1. 固定盗产

注: (1)公司的固定资产主要是瓦楞纸板生产线、印刷设备及房屋建筑物,使用情况 良好,无闲置及经营出租的固定资产,各期末预计可收回价值高于其账面价值,不存在计 提固定资产减值准备之情形。

(2) 期末无固定资产抵押情况。

工程名称	预算数 (万元)	2008年12 月 31日 (元)	本年增加 (元)	本年减少数(元) 转入固 定资产	其他 减少	2009年6月 30日(元)	资金来源
环保轻型包装生 产线技术改造	2, 992.93		10, 284, 268, 00			10, 284, 268, 00	银行借款、 自筹
计 合	2,992.93		10, 284, 268, 00			10, 284, 268, 00

7、在建工程

$\mathcal{V}_i$

注: (1)本期借款费用资本化金额为 286,123,22 元,资本化率为 4.86%。

(2)期末在建工程无计提减值的情况。

别 类	2008年12月31 E $(\bar{\pi})$	本期增加额 (元)	本期减少额 $(\bar{\pi})$	2009年6月30日 (元)	剩余摊销年限 (年)
一、无形资产原值
办公软件	163, 735.00			163, 735, 00
土地使用权	58, 784, 898.00	15,967.00		58, 800, 865, 00	见以下注释
计 合	58, 948, 633. 00	15, 967, 00		58, 964, 600.00
累计摊销
办公软件	8, 186, 76	16, 373.52		24, 560. 28
土地使用权	1, 343, 998. 85	695, 293.89		2, 039, 292. 74
计 合	1, 352, 185.61	711, 667. 41		2, 063, 853. 02
三、无形资产减值准备
办公软件
土地使用权	$\epsilon$
四、无形资产账面价值	57, 596, 447. 39			56, 900, 746, 98

8、无形资产

注:公司土地使用权包括两部分:一是母公司生产办公用地,位于深圳市宝安区光明新 陂头村, 原值为 5,962,819.00 元, 剩余摊销年限为 14.91 年; 二是子公司东莞市美盈森环 保科技有限公司生产办公用地,位于东莞市东部工业园桥头园区,原值为52,838,046.00 元, 剩余摊销年限为 49.325年。

类 别	2008年12月31日	本期增加额	本期减少额	2009年6月30日
	元)	(元)	(元)	(元)
厂区绿化费	62, 678. 75		49,800.00	12, 878. 75
办公场所装修费等	201, 599.49		36, 274.80	165, 324, 69
计 合	264, 278. 24		86,074.80	178, 203. 44

9、长期待摊费用

10、递延所得税资产

(1) 递延所得税资产明细情况

项 目	2009年6月30日	2008年12月31日
	$\bar{\pi}$	$\bar{\pi}$ .
坏账准备之所得税资产	1,542,606.00	1, 505, 191.86
	1, 542, 606, 00	1, 505, 191.86

注: 根据国务院国发〔2007〕39号《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》的 规定,以及财政部、国家税务总局有关政策规定,公司本期末按20%的税率计算期末递延 所得税资产。

(2)暂时性差异明细情况

项 目	2009年6月30日	2008年12月31日
	$\bar{\pi}$ .	$\bar{\pi}$
应收账款坏账准备	7, 713, 030.00	7, 525, 959. 32
令	7, 713, 030.00	7, 525, 959, 32

11、短期借款

项 目	2009年6月30日	2008年12月31日
	元)	〔元〕
保证借款		100,000.00
合 1.1		100, 000.00

注:上述借款系公司与招商银行股份有限公司深圳华侨城支行签署的编号为侨字第 0008705093号《授信协议》下的借款,并由公司股东王海鹏、王治军提供担保。

12、应付票据

________
目 项	2009年6月30日	2008年12月31日
	(元)	$(\bar{\pi})$
银行承兑汇票	37, 205, 058. 97	41, 400, 605, 09
⇔	37, 205, 058. 97	41, 400, 605, 09

注: (1) 2009年6月30日应付票据中无持有本公司5% (含5%)以上表决权股份的 股东单位款项。

(2) 应付票据 2008年12月31日比 2007年12月31日增加 67.05%, 主要是本 期采用了较多的银行承兑汇票结算购货款所致。

(3) 2009年6月30日上述应付票据均在 2009年10月5日前到期。

13、应付账款

2009年6月30日	2008年12月31日
(元)	元
129, 154, 855. 53	115, 633, 336. 91
129, 154, 855, 53	115, 633, 336. 91

注:(1)本期末无欠付关联方单位的款项,具体详见"会计报表附注、九.关联方关系 及其交易"。

(2) 应付账款 2007 年 12 月 31 日比 2006 年 12 月 31 日增加 53.12%, 主要是随着 公司生产规模的扩大以致在信用期内相应周转的应付购货款增加所致。

(3) 2009年6月30日无超过一年以上的大额应付款。

(4) 2009 年 6 月 30 日外币结算资金如下:

币别	外币本金	折算汇率	记账币金额(元)
港币	1, 787, 814. 96	0.8815	1, 575, 958.89
美元	1, 096, 291.41	6.8316	7, 489, 424, 40

14、预收款项

项 目	2009年6月30日	2008年12月31日
	(元)	元)
预收款项	10, 689, 677.84	16, 085, 924, 43
合	10, 689, 677.84	16, 085, 924.43

注: (1) 2009年6月30日预收款项无欠持有本公司5% (含5%)以上表决权股份的股 东单位款项。

(2) 预收款项余额 2009 年 6 月 30 日比 2008 年 12 月 31 日减少 33, 55%, 主要系 本期末及时完成部分订单结转收入所致, 2008年12月31日比 2007年12月31日增加 395.95%, 系公司接到订单较多预收货款所致。

(3) 2009年6月30日无超过一年以上的大额预收款。

(4) 2009年6月30日外币结算资金如下:

別		折筒 $-$ 率	元 金额 计账 П.
港 - 11 $\mathbf{r}$	U3. . . . .		845.04 619.

E 项	2008年12月31日	本期发生额	本期支付额	2009年6月30日
	(元)	(元)	(元)	$(\bar{\pi})$
一、工资、奖金、津贴和补贴	4, 632, 502, 19	20, 107, 602, 50	20, 282, 404, 10	4, 457, 700. 59
二、应付福利费		144, 787. 57	144, 787, 57
三、社会保险费		1, 587, 430, 54	1, 587, 430, 54
1. 医疗保险费		51, 287. 51	51, 287.51
2. 基本养老保险费		1, 283, 178. 34	1, 283, 178. 34
3. 失业保险费		90, 665. 16	90, 665, 16
4. 工伤保险费		158, 572.46	158, 572.46
5. 生育保险费		3, 727.07	3, 727.07
四、住房公积金		61, 378.18	61, 378. 18
五、合作医疗保险		68, 442.00	68, 442.00
六、工会经费		125, 446.80	125, 446.80
计 合	4, 632, 502, 19	22, 095, 087.59	22, 269, 889. 19	4, 457, 700, 59

15、应付职工薪酬

注: 报告期内公司无拖欠职工工资的情况,期末余额为核算的当月应付工资金额,并 于下月初发放。

税费项目	2009年6月30日	2008年12月31日
	(元)	(元)
1. 增值税	2, 538, 720, 21	3, 253, 663. 21
2. 企业所得税	9, 104, 396, 24	7, 668, 880. 58
3、个人所得税	75, 207.00	72, 903.00
4. 教育费附加	76, 161.61	99, 135.74
5、城市维护建设税	25, 387. 20	33, 045. 24
6. 堤围防护费	5, 588. 35	3, 440.75
计 合	11, 825, 460.61	11, 131, 068.52

16、应交税费

注: 公司报告期内应交税费余额主要由增值税和企业所得税构成; 2007 年 12 月 31 日余额较少,主要是因为公司 2007年12月 27日才收到深地税宝函[2007]253号文关于公 司所得税按 7.5%计缴的批复, 但 2007年度在批复前已按 15%多计缴所致。

项 目	2009年6月30日	2008年12月31日
	〔元 〕	(元)
其他应付款	126, 403. 63	281, 298.88
合	126, 403. 63	281, 298.88

17、其他应付款

注: (1) 本期末其他应付款中无欠持公司 5% (含 5%) 以上表决权股份股东的款项, 具 体详见"会计报表附注、九.关联方关系及其交易"。

(2) 2009年6月30日无超过一年以上的其他应付款。

	18.		长期借款
--	-----	--	------

目 项	2009年6月30日	2008年12月31日
	(元)	(元)
质押借款	20,000,000.00
应计利息	337, 500.00
뉴 合	20, 337, 500. 00

注:上述借款系公司与深圳发展银行股份有限公司深圳中心城支行签署的编号为《深 发中心城贷字第 20090223001 号》下的借款,并以公司存放该行的定期存单作为质押物, 本期末增加的应计利息系计提本期增加的 2000 万元长期借款的利息。

投资者	2009年6月30日	2008年12月31日	2007年12月31日	2006年12月31日
名称	(元)	(元)	(元)	(元)
王海鹏	88, 575, 600.00	88, 575, 600.00	88, 575, 600. 00	7,000,000.00
王治军	29, 476, 140. 00	29, 476, 140. 00	29, 476, 140.00	3,000,000.00
王丽	3, 077, 400.00	3, 077, 400, 00	3, 077, 400. 00
王国太	1,003,500.00	1,003,500.00	1, 003, 500. 00
任福华	1,003,500.00	1,003,500.00	1, 003, 500. 00
鞠成立	2, 997, 120.00	2, 997, 120.00	2,997,120.00
沈罕夫	1, 993, 620.00	1,993,620.00	1, 993, 620.00
吴永安	1,003,500.00	1,003,500.00	1,003,500.00
刘全兴	1,003,500.00	1, 003, 500. 00	1,003,500.00

19、股本(实收资本)

投资者	2009年6月30日	2008年12月31日	2007年12月31日	2006年12月31日
名称	(元)	$(\bar{\pi})$	(元)	(元)
黄念	495, 060.00	495,060.00	495, 060.00
赵暄	495,060.00	495, 060.00	495, 060.00
廖汉权	495, 060, 00	495,060.00	495,060.00
曾晓涛	495, 060.00	495, 060.00	495, 060, 00
奚林明	401, 400.00	401, 400.00	401, 400.00
吴泽生	200,700.00	200, 700. 00	200, 700, 00
平炫	254, 220.00	254, 220.00	254, 220.00
葛靖	147, 180.00	147, 180.00	147, 180.00
胡基才	107,040.00	107,040.00	107,040.00
汪凤桃	107,040.00	107,040.00	107,040.00
胡梓芸	107,040.00	107, 040.00	107,040.00
费明久	53, 520.00	53, 520.00	53, 520.00
朱仕英	53, 520.00	53, 520.00	53, 520.00
张晓健	147, 180.00	147, 180.00	147, 180.00
赵顺萍	107,040.00	107, 040.00	107, 040.00
计 合	133, 800, 000. 00	133, 800, 000. 00	133, 800, 000. 00	10,000,000.00

注: (1) 上述 2006年末注册资本实收情况业经深圳中鹏会计师事务所出具深鹏会验字 (2002) 第484号验资报告审验确认。

(2) 根据公司 2007年9月20日的股东会决议,本公司申请由有限责任公司整体 变更为股份有限公司,以深圳市美盈森环保包装技术有限公司2007年6月30日经审计的 净资产 133, 868, 499. 89 元整体变更投入, 其中: 折为股本 133, 800, 000. 00 元、折股余额 计入资本公积 68,499.89 元, 上述注册资本实收情况业经大信会计师事务有限公司出具 大信验字(2007) 第0048号验资报告审验确认。

20、资本公积

		2009年6月30日	2008年12月31日	2007年12月31日	2006年12月31日
项	目	元)	$\pi$ )	元	.元)
	资本溢价	68, 499.89	68, 499, 89	68, 499, 89

注: 资本公积变动详见上述第19点股本(实收资本)的说明。

	$\cdots$
项 目	2009年6月30日	2008年12月31日	2007年12月31日	2006年12月31日
	(元)	(元)	(元)	(元)
期初数	14, 253, 825, 59	4, 136, 294. 28	12, 472, 791.18	9, 125, 365. 10
本期增加		10, 117, 531, 31	4, 136, 294. 28	3, 347, 426.08
本期减少			12, 472, 791. 18
期末数	14, 253, 825, 59	14, 253, 825, 59	4, 136, 294. 28	12, 472, 791.18

21、盈余公积

注: (1)报告期增加是根据公司章程的计提数。

(2) 2007 年度减少是由有限责任公司整体变更为股份有限公司时折股为股本所 致,详见上述第19点股本(实收资本)的说明。

$\lambda$ is $\lambda$ in the state of $\lambda$
项 目	2009年6月30日	2008年12月31日	2007年12月31日	2006年12月31日
	(元)	(元)	(元)	(元)
一、上年年末余额	129, 085, 407.62	37, 226, 648. 55	81, 836, 814. 97	51, 709, 980. 17
二、本年年初余额	129, 085, 407.62	37, 226, 648, 55	81, 836, 814. 97	51, 709, 980. 17
三、本年增减变动金额	56, 579, 322, 49	91, 858, 759. 07	66, 785, 542. 29	30, 126, 834. 80
(一) 本年净利润	56, 579, 322.49	101, 976, 290. 38	70, 921, 836. 57	33, 474, 260.88
(二) 直接计入所有者权益的利得和损失
(三) 所有者投入资本
(四)本年利润分配		10, 117, 531. 31	4, 136, 294. 28	3, 347, 426. 08
1. 对所有者(或股东)的分配
2. 提取盈余公积		10, 117, 531, 31	4, 136, 294, 28	3, 347, 426, 08
(五) 所有者权益内部结转
四、未分配利润折股数			111, 395, 708. 71
五、本年年末余额	185, 664, 730.11	129, 085, 407.62	37, 226, 648, 55	81, 836, 814.97
其中: 董事会已批准的现金股利数

1. 未分配利润

注: 2007年度未分配利润折股数 111, 395, 708, 71 元是根据公司 2007 年 9 月 20 日的 股东会决议,本公司申请由有限责任公司整体变更为股份有限公司,以深圳市美盈森环保 包装技术有限公司 2007 年 6 月 30 日经审计的净资产整体变更折股所致。

项 冃	2009年6月30日	2008年12月31日	→ 2007年12月31日 2006年12月31日
	元		元	. 元 "
外币报表折算差额	7, 343. 33	8,086.54

23、外币报表折算差额

注: 外币报表折算差额系子公司"美盈森(香港)国际控股有限公司"外币会计报表 折算为人民币时的折算差额。

24、营业收入及营业成本

项 目	2009年1-6月	2008年	2007年度	2006年度
	(元)	〔元 )	(元)	(元)
一、营业收入	339, 826, 773, 10	633, 625, 752. 00	454, 525, 371.39	254, 063, 044. 07
二、营业成本	234, 708, 042. 10	449, 208, 700. 93	334, 219, 430. 42	188, 898, 438, 33
三、营业毛利	105, 118, 731, 00	184, 417, 051. 07	120, 305, 940. 97	65, 164, 605, 74

注: (1) 报告期内收入比较, 2008 年度营业收入同比 2007 年度增长 39.40%, 2007 年度营业收入同比2006年度增长78.90%,主要是公司主要客户需求增长及新开发客户所 致,新增及主要客户收入增长明细如下:

客户名称	2008年比 2007年增长金额	2007年比 2006年增长金额	注 备
	(元)	(元)
鸿富锦精密工业(深圳)有限公司	10, 862, 033. 43	94, 400, 518. 32
群康科技(深圳)有限公司	45, 167, 838. 09	32, 744, 734. 79
长城国际系统科技(深圳)有限公司	19, 901, 754. 45	61, 157, 766.80	07年新增
中山东域电子有限公司	4, 256, 556. 96	12, 793, 645. 64	07年新增
惠州三星电子有限公司	24, 008, 673. 03	8, 459, 212.87	07年新增
计 合	104, 196, 855. 96	209, 555, 878. 42

(2) 分期前五名客户收入占总收入的比例如下:

目 项	前五名收入(元)	占总收入的比例(%)
2006年度	161, 541, 084. 13	63.58
2007年度	342, 362, 125.48	75.32
2008年度	409, 860, 284. 62	64.68
2009年1-6月	202, 000, 313.69	59.44

	$-24$ $-1$ $-1$
产品名称	时间	销售收入(元)	销售成本 (元)	毛利 (元)
	2006年度	159, 549, 383.80	122, 306, 385. 54	37, 242, 998. 26
	2007年度	286, 079, 906. 26	220, 098, 843. 04	65, 981, 063. 22
一、轻型包装产品	2008年度	354, 402, 366. 93	260, 175, 244. 09	94, 227, 122, 84
	2009年1-6月	189, 048, 737. 06	133, 831, 177.60	55, 217, 559, 46
	2006年度	47, 770, 982. 68	33, 345, 645. 37	14, 425, 337. 31
	2007年度	102, 652, 207.61	66, 907, 116.84	35, 745, 090. 77
二、重型包装产品	2008年度	117, 571, 819. 76	72, 646, 653. 26	44, 925, 166. 50
	2009年1-6月	65, 585, 273. 58	39, 773, 819. 25	25, 811, 454. 33
	2006年度	46, 742, 677. 59	33, 246, 407. 42	13, 496, 270. 17
	2007年度	65, 793, 257. 52	47, 213, 470. 54	18, 579, 786. 98
三、第三方采购	2008年度	161, 651, 565. 31	116, 386, 803. 58	45, 264, 761. 73
	2009年1-6月	85, 192, 762. 46	61, 103, 045. 25	24, 089, 717. 21
	2006年度	254, 063, 044. 07	188, 898, 438. 33	65, 164, 605. 74
	2007年度	454, 525, 371.39	334, 219, 430. 42	120, 305, 940. 97
合计	2008年度	633, 625, 752. 00	449, 208, 700. 93	184, 417, 051. 07
	2009年1-6月	339, 826, 773. 10	234, 708, 042. 10	105, 118, 731.00

(3) 分部报表之业务分部:

注:报告期重型包装产品毛利率 2007年比 2006年增长较多,主要原因为:一是公司 不断地开发更多的高端重型包装产品和提供更优良的包装服务以致单位产品价格上升;二 是公司重型包装产品收入同比 2007年比 2006年增长 114.89%, 而在固定成本一定的情况 下导致毛利率逐年上升所致。

年度	地区分部	营业收入(元)	营业成本(元)	营业利润(元)
	国内销售	244, 630, 690.89	182, 293, 583. 64	62, 337, 107. 25
2006年度	出口销售	9, 432, 353. 18	6, 604, 854, 69	2, 827, 498.49
	计 合	254, 063, 044. 07	188, 898, 438. 33	65, 164, 605. 74
	国内销售	423, 717, 748. 78	310, 086, 814.89	113, 630, 933.89
2007年度	出口销售	30, 807, 622. 61	24, 132, 615. 53	6, 675, 007. 08
	计 合	454, 525, 371, 39	334, 219, 430.42	120, 305, 940. 97
	国内销售	484, 182, 078.88	334, 724, 907, 18	149, 457, 171. 70
2008年度	出口销售	149, 443, 673. 12	114, 483, 793. 75	34, 959, 879. 37
	计 合	633, 625, 752. 00	449, 208, 700. 93	184, 417, 051.07
2009年1-6月	国内销售	221, 208, 888. 01	150, 251, 907. 92	70, 956, 980. 09
	出口销售	118, 617, 885. 09	84, 456, 134. 18	34, 161, 750. 91
	计 合	339, 826, 773, 10	234, 708, 042. 10	105, 118, 731.00

(4) 分部报表之地区分部

项 目	2009年1-6月	2008年度	2007年度	2006年度
	元)	(元)	「元)	元)
城建税	226, 257.83	401, 193.82	284, 726. 57	96, 198, 68
教育费附加	678, 773. 52	1, 203, 581, 51	854, 179. 74	288, 596. 00
计 合	905, 031.35	1, 604, 775, 33	1, 138, 906. 31	384, 794. 68

25、营业税金及附加

注: 报告期内营业税金及附加同比增长较多, 是由于收入增长较快导致计提营业 税金及附加的基数增加所致。

26、销售费用

项 目	2009年1-6月	2008年度	2007年度	2006年度
	(元)	(元)	(元)	(元)
销售费用	19, 070, 416, 38	34, 252, 465. 84	23, 091, 374, 52	12, 107, 857, 03
计 合	19, 070, 416. 38	34, 252, 465, 84	23, 091, 374, 52	12, 107, 857. 03

注:报告期销售费用逐渐增长,主要是随着公司收入的逐年增长,导致相关运输费用 及工资等费用增长所致。

27、管理费用

目 项	2009年1-6月	2008年度	2007年度	2006年度
	.元)	$(\bar{\pi})$	五、	(元)
管理费用	14, 960, 874. 11	25, 249, 838, 50	16, 699, 743, 68	12, 053, 869, 00
合	14, 960, 874, 11	25, 249, 838, 50	16, 699, 743, 68	12, 053, 869. 00

注: 报告期管理费用逐渐增长, 主要是随着公司收入逐年增长导致公司规模扩大, 相 应的管理成本增加所致。

项 目 2009年1-6月 2008年度 2007年度 2006年度 (元) $({ 元})$ (元) (元) 利息支出 144, 226.80 431, 422. 03 160, 122. 26 544, 336, 24 减:利息收入 1,706,040.12 689, 139.82 197, 555, 50 汇兑损失 16, 594. 19 733, 976. 22 96, 925. 02 20,052.62 减: 汇兑收入 手续费 144, 567. 33 322, 964.87 138, 331. 60 45, 605. 13 其他 $-238, 947, 92$ 105, 096. 91 合 计 $-649,099.03$ $-99, 333, 57$

28、财务费用

注: 报告期财务费用 2008年度同比 2007年度变动 553.45%, 主要系营业利润大幅增长

引起银行存款增加, 故利息收入增长较大; 另外 2008 年度人民币汇率波动较大以致产生较 大的汇兑损失。2009年利息收入在存款基数增长的情况下同比下降,是08年12月23日 央行大幅下调存款利率所致。

项	目	2009年1-6月	2008年度	2007年度	2006年度
		(元)	(元)	(元)	(元)
坏账准备		187, 070.68	1, 551, 562, 41	2, 317, 051.40	1, 114, 261. 30
存货跌价准备		653, 144.00	517, 404, 53
合	计	840, 214.68	2, 068, 966. 94	2, 317, 051.40	1, 114, 261, 30

29、资产减值损失

注:报告期内 2009年1-6月因销货回款及时导致应收账款比期初减少幅度较小, 故资 产减值损失变动较小; 2008年度、2007年度资产减值损失增加较多, 主要是由于 2008年 度、2007年度分别与2007年度、2006年度同比公司收入增长较快,以致在信用期内应收 账款周转金额上升导致计提的坏账准备增加, 以及 2008年度及 2009年 1-6月计提了存货 跌价准备所致。

	项 目	2009年1-6月	2008年度	2007年度	2006年度
		(元)	(元)	(元)	(元)
	1、新产品财政优惠补贴		2, 356, 598. 00
	2、参与国家标准制订补贴	1,250,000.00
	3、知识产权资助补贴	29,800.00
	4、固定资产清理收入	463, 716. 69
5.	罚款及赔偿收入			16, 181.37	1,710.00
6. 其他		23, 881.89	20,000.00	15, 750.44	489.75
	计 合	1, 767, 398. 58	2, 376, 598, 00	31, 931, 81	2, 199, 75

30、营业外收入

注:根据深圳市贸易工业局深贸工法字[2008]13号文《深圳市重点新产品享受财政优 惠政策实施办法》的规定,公司2008年度申请收到新产品财政优惠补贴为2,356,598.00 元; 2009年公司参与包装行业国家级标准制订获得补贴 1,250,000.00 元, 获得知识产权 资助补贴 29,800.00 元。

项	目	2009年1-6月	2008年度	2007年度	2006年度
		(元)	(元)	(元)	、元)
1、对外捐赠		80,000.00	220,900.00	376,000.00	27, 077.69
其他		840.00	2, 013.66	28, 077.24	22, 842. 57
合	计	80, 840, 00	222, 913.66	404, 077.24	49, 920. 26

31、营业外支出

32、所得税费用

项 目	2009年1-6月	2008年度	2007年度	2006年度
	(元)	(元)	(元)	(元)
当期应交所得税	14, 725, 792. 63	22, 918, 492.84	6, 298, 972. 36	6, 019, 893. 64
递延所得税费用	$-37, 414.14$	$-850, 995, 39$	$-434, 755.73$	$-143, 148.21$
计 合	14, 688, 378. 49	22, 067, 497. 45	5, 864, 216. 63	5, 876, 745. 43

注:报告期 2007年度收入增长较多但所得税费用未相应增长,是因为公司 2007年12 月27日才收到深地税宝函[2007]253号文,同意公司当期所得税按7.5%计缴所致,而2006。 年同期则按15%的比例计提。

-- うい い ー
目 项	2009年1-6月	2008年度	2007年度	2006年度
	(元)	(元)	(元)	(元)
归属于普通股股东的当期净利润	56, 579, 322.49	101, 976, 290, 38	70, 921, 836, 57	33, 474, 260.88
年初发行在外普通股股数
当期新发行普通股股数
已发行时间
当期回购普通股股数
已回购时间
发行在外普通股的加权平均数	133, 800, 000. 00	133, 800, 000, 00	133, 800, 000. 00	133, 800, 000. 00
基本每股收益	0.4229	0.7622	0.5301	0.2502
稀释每股收益	0.4229	0.7622	0.5301	0.2502

1. 每股收益

注: 公司 2006年末实收资本为 10,000,000.00元, 2007年末、2008年末及 2009年6

月 30日股本为 133,800,000.00元,为使每股收益在报告期具有可比性, 故本次申报会计 报表每股收益的计算均按整体变更后的股本133,800,000.00元模拟计算。

34、现金流量表附注

$\sim$ $\sim$ $\prime$	________
项 目	2009年1-6月	2008年度	2007年度	2006年度
	元)	(元)	(元)	(元)
新产品财政优惠补贴		2, 356, 598, 00
标准制订及知识产权资助补贴	1, 279, 800.00
其他	854, 929.07	1, 857, 245, 57	689, 139.82	1, 973, 055.97
计 合	2, 134, 729. 07	4, 213, 843. 57	689, 139.82	1, 973, 055.97

(1) 收到其他与经营活动有关的现金明细如下·

	ヽ゠ / __へ : ヽ =ヽ ノヽ ; ⊔ _ ノ =⊥ ; ロ = 2 = ; / _ ; / ヽ =ヽ ノ∪ ; ;! ノ∪ ; ;i ;_ : :		$\lambda$
项 目	2009年1-6月	2008年度	2007年度	2006年度
	(元)	(元)	(元)	(元)
招待费差旅费办公费	2, 134, 806. 54	5, 502, 889.60	4, 538, 711.94	2, 036, 328. 42
汽车费用	1, 744, 541.85	1, 936, 544.89	1, 919, 913. 50	1, 188, 286. 38
海关费用	284, 410.12	486, 483.94	290, 764. 09	132, 039.90
电话费	367, 034.53	443, 790. 02	427, 495.21	330, 565. 09
修理费	441, 839. 97	1,057,063.44	536, 522. 50	142, 422. 75
财产保险费	14, 945. 13	315, 729.96	365, 546. 62	55, 366. 25
经营租赁及仓储管理等支出	4, 441, 295, 54	6, 101, 051, 80	5, 426, 357.95	1,060,300.00
咨询及会务等	229, 452.60	620,000.00	485,000.00
其他	3, 695, 016.17	5, 542, 584. 95	4, 806, 494. 06	890, 435.68
计 合	13, 353, 342. 45	22, 006, 138.60	18, 796, 805.87	5, 835, 744. 47

(2) 专付的其他与经营活动有关的现在流量中明细项目加下·

( > ) 14 14 14 44 74 15 74 ~ 1 14 45 75 30 31 40 로 84 115 76.
	2009年1-6月	2008年度	2007年度	2006年度
补充资料	(元)	(元)	(元)	$(\tilde{\pi})$
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润	56, 579, 322.49	101, 976, 290. 38	70, 921, 836.57	33, 474, 260.88
加: 计提的资产减值准备	322, 810.15	2, 068, 966. 94	2, 317, 051.40	1, 114, 261. 30
固定资产折旧	4,094,149.09	8, 363, 665. 49	6, 702, 048.14	5, 481, 521. 57
无形资产摊销	711, 667. 41	775, 647, 48
长期待摊费用摊销	86, 074.80	172, 149. 60	417, 518.98	238, 435.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)	$-463, 716.69$
固定资产报废损失(收益以"-"号填列)
公允价值变动损失(收益以"-"号填列)
,财务费用(收益以"-"号填列)	160, 820.99	733, 976. 22	20, 052.62	96, 925, 02
投资损失(收益以"-"号填列)
递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)	$-37, 414.14$	$-850, 995.39$	$-434, 755, 73$	$-143, 148.21$
递延所得税负债增加(减少以 "-"号填列)
存货的减少(减:增加)	$-81, 975, 20$	7, 047, 483, 71	1, 835, 287.09	$-18, 643, 809, 75$
经营性应收项目的减少(减:增加)	$-2, 814, 651.33$	$-31, 095, 237, 71$	$-38, 185, 927, 99$	$-21, 686, 503, 65$
经营性应付项目的增加(减:减少)	4, 039, 143. 25	46, 250, 424. 01	28, 519, 238. 28	14, 260, 586, 73
他 其
经营活动产生的现金流量净额	62, 596, 230, 82	135, 442, 370, 73	72, 112, 349. 36	14, 192, 529. 73
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额	205, 301, 976.09	148, 650, 024. 71	54, 340, 978. 50	20, 711, 851.60
减: 现金的期初余额	148, 650, 024. 71	54, 340, 978. 50	20, 711, 851.60	18, 816, 071.91
减: 合并范围期初影响数		20,000,000.00
加: 现金等价物的期末余额
减: 现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	56, 651, 951.38	74, 309, 046. 21	33, 629, 126. 90	1, 895, 779, 69

(3) 将净利润调节为经营活动现金流量的信息

$\frac{1}{2} \sum_{i=1}^n \frac{1}{2}$

项 目	2009年1-6月 (元)	2008年12月31日 (元)	2007年12月31日 (元)	2006年12月31 日(元)
一、现金	205, 301, 976. 09	148, 650, 024. 71	54, 340, 978. 50	20, 711, 851. 60
其中: 库存现金	87, 723.11	36, 077.81	12, 547. 38	5, 835.83
可随时用于支付的银行存款	116, 711, 147. 60	132, 270, 215, 25	50, 564, 598. 49	17, 824, 275, 53
可随时用于支付的其他货币资金	88, 503, 105. 38	16, 343, 731. 65	3, 763, 832. 63	2, 881, 740. 24
二、现金等价物
其中: 三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	205, 301, 976. 09	148, 650, 024.71	54, 340, 978. 50	20, 711, 851.60
其中: 母公司或集团内子公司使用受 限制的现金和现金等价物

(4) 现金和现金等价物

八、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

	A、按单项金额重大程度分类列示
--	-----------------	--	--	--	--

		2009年6月30日		2008年12月31日
龄 账	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备
	(元)	(%)	(元)	元)	$(\%)$	(元)
单项金额重大的款项	146, 500, 857.81	94.97	7, 325, 042.89	142, 830, 940. 45	94.89	7, 141, 547. 02
风险较大的款项
其他不重大的款项	7, 759, 742. 12	5.03	387, 987. 11	7,688,245.96	5.11	384, 412.30
计 合	154, 260, 599. 93	100.00	7, 713, 030, 00	150, 519, 186. 41	100.00	7, 525, 959. 32

$\frac{1}{2}$

注: 期末公司将单项应收账款余额为100万元以上的列为单项金额重大的款项。

B、按账龄结构列示

		2009年6月30日		2008年12月31日
龄 账	额 金	比 例	一般坏账准备	额 金	例 比	一般坏账准备
	(元)	$(\% )$	(元)	元)	$(\%)$	(元)
1年以内	154, 260, 599, 93	100.00	7,713,030.00	150, 519, 186. 41	100	7, 525, 959. 32
计 合	154, 260, 599. 93 7,713,030.00 100.00		150, 519, 186. 41 100		7, 525, 959, 32
值 净	146, 547, 569, 93				142, 993, 227, 09

注: (1) 2009年6月30日应收账款中无持有公司 5% (含5%)以上表决权股份的股东欠款。

(2) 应收账款 2007年12月31日比 2006年12月31日增长 63.35%,主要是公司2007 年度收入增长以致在信用结算期内其周转金额相应增加所致, 2007年度收入同比 2006年度增 长比例为78.90%,期末应收账款增长比例小于收入增长比例。

欠款单位名称	金额(元)	欠款年限	占总额比例(%)
群康科技(深圳)有限公司	43, 765, 226. 01	1年以内	28.37
鸿富锦精密工业(深圳)有限公司	33, 783, 258. 56	1年以内	21.90
乐采商贸(南京)有限公司(广州分公司)	9, 353, 068.85	1年以内	6.06
东莞佳汇电子厂	8, 096, 815. 49	1年以内	5.25
纬创资通(中山)有限公司	7, 185, 123.61	1年以内	4.66
计 合	102, 183, 492, 52		66.24

(3) 2009年6月30日前五名欠款单位欠款明细如下:

(4) 2008年12月23日, 公司与深圳发展银行中心城支行签订了《应收账款池融资合同》, 合同规定以公司应收销售款的一定比例为公司提供融资保理业务。截止到2009年6月30日, 该合同下以应收账款保理开具的银行承兑汇票金额为 29,132,561.03元。

(5) 2009年6月30日外币结算资金如下:

币别	外币本金	折算汇率	记账币金额 (元)
港币	9, 070, 515. 45	0.8815	7, 995, 568. 68
美元	$-2,485,271.20$	6.8316	16, 978, 378. 77

2、其他应收款

	A、按单项金额重大程度分类列示

	2009年6月30日			2008年12月31日
龄 账	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备
	(元)	$(\%)$	(元)	(元)	$(\% )$	(元)
单项金额重大的款项
风险较大的款项
其他不重大的款项	2, 106, 772, 11	100.00		1, 214, 043. 60	100.00
计 合	2, 106, 772, 11	100.00		1, 214, 043. 60	100.00

注: 期末公司将单项其他应收款余额为50万元以上的列为单项金额重大的款项。

	2009年6月30日			2008年12月31日
龄 账	金额	比例	一般坏账准备	金额	比例	一般坏账准备
	(元)	$(\frac{M}{n})$	(元)	(元)	$(\%)$	(元)
1年以内	1, 237, 763. 87	58.75		298, 346. 76	24.57
1-2年	553, 808.24	26.29		600, 496.84	49.46
$2 - 3 + $	315, 200. 00	14.96		315, 200. 00	25.96
合 计	2, 106, 772. 11	100.00		1, 214, 043.60	100.00
值 净		2, 106, 772, 11		1, 214, 043. 60

B、按账龄结构列示

注: (1) 2009年6月30日其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东 欠款。

(2) 其他应收款 2009 年 6 月 30 日比 2008 年 12 月 31 日增加 73.53%, 主要系公司增加 租赁仓库数量支付押金所致; 2008年12月31日比 2007年12月31日减少较多,是因为 2007 年度原预付拟投资的全资子公司"东莞市美盈森环保科技有限公司"的投资款于本期转入到长 期投资中核算所致。

(3)其他应收款余额中主要系对控股子公司往来款、职工借款及缴纳的往来单位押金, 收回风险较小, 故不对其计提坏账准备。

(4) 2009 年 6 月 30 日前五名欠款单位欠款金额占其他应收款余额的 63.82%, 明细 $\sim$ 如下:

欠款单位名称	金额(元)	款项性质
清湖仓库押金	453, 900. 00	仓储押金
深圳市均尚品包装材料有限公司	300, 000. 00	购货押金
深圳市鹏联鸿贸易有限公司	180,000.00	租赁押金
中山市中山港出口加工区物业发展有限公司	174, 356.80	租赁押金
深圳市晶联印刷有限公司	120,000.00	租赁押金
合 计	1, 228, 256.80

3、长期股权投资

(1) 在被投资单位持股比例与表决权的说明
-----------------------	--

被投资单位	在被投资单位 持股比例(%)	在被投资单位 表决权比例(%)	在被投资单位持股比例与 表决权比例不一致的说明
东莞市美盈森环保科技有限公司	100.00	100.00
美盈森 (香港) 国际控股有限公司	100.00	100.00
中山市美盈森环保科技有限公司	100.00	100.00

(2) 按成本法核算

被投资单位	初始投资成本	期初余额	增减变动	期末余额
	(元)	(元)	(元)	$(\bar{\pi})$
东莞市美盈森环保科技有限公司	58,000,000.00	58,000,000.00		58,000,000,00
美盈森(香港)国际控股有限公司	1, 053, 270.00	1, 053, 270, 00		1, 053, 270, 00
中山市美盈森环保科技有限公司	3,000,000,00	3,000,000,00		3,000,000,00
计 合	62, 053, 270, 00	62, 053, 270, 00		62, 053, 270, 00
减:减值准备
长期投资净值	62, 053, 270, 00	62, 053, 270. 00		62, 053, 270, 00

4、营业收入及营业成本

项	目	2009年1-6月	2008年度	2007年度	2006年度
		、元)	(元)	(元)	(元)
一、营业收入		311, 971, 106. 56	604, 141, 860. 65	454, 525, 371. 39	254, 063, 044. 07
二、营业成本		211, 557, 024, 72	423, 782, 365. 59	334, 219, 430. 42	188, 898, 438. 33
三、营业毛利		100, 414, 081, 84	180, 359, 495, 06	120, 305, 940. 97	65, 164, 605. 74

注: (1) 报告期内收入比较, 2008 年度营业收入同比 2007 年度增长 39.40%, 2007 年度营业收入同比 2006年度增长 78.90%, 主要是公司主要客户需求增长及新开发客户所

致, 新增及主要客户收入增长明细如下:

客户名称	2008年比2007年增长金额	2007年比2006年增长金额	注 备
	(元)	(元)
鸿富锦精密工业(深圳)有限公司	10, 862, 033.43	94, 400, 518. 32
群康科技(深圳)有限公司	45, 167, 838. 09	32, 744, 734. 79
长城国际系统科技(深圳)有限公司(ISTC)	8,897,033.00	61, 157, 766.80	07年新增客户
中山东域电子有限公司	4, 256, 556. 96	12, 793, 645. 64	07年新增客户
惠州三星电子有限公司	24, 008, 673. 03	8,459,212.87	07年新增客户
计 合	93, 192, 134, 51	209, 555, 878.42

$\ddot{\phantom{a}}$

$\mathbb{S}^n_+$

项 目	前五名收入(元)	占总收入的比例(%)
2006年度	161, 541, 084. 13	63.58
2007年度	342, 362, 125, 48	75.32
2008年度	398, 855, 563, 17	66.02
2009年1-6月	186, 386, 501.01	59.74

(2) 分期前五名客户收入占总收入的比例如下:

	分部报表之业务分部;

产品名称	时间	销售收入(元)	销售成本(元)	毛利 (元)
	2006年度	159, 549, 383.80	122, 306, 385. 54	37, 242, 998, 26
	2007年度	286, 079, 906. 26	220, 098, 843. 04	65, 981, 063. 22
一、轻型包装产品	2008年度	354, 402, 366. 93	260, 175, 244. 09	94, 227, 122, 84
	2009年1-6月	189, 048, 737. 06	133, 831, 177.60	55, 217, 559. 46
	2006年度	47, 770, 982. 68	33, 345, 645. 37	14, 425, 337. 31
	2007年度	102, 652, 207.61	66, 907, 116.84	35, 745, 090. 77
二、重型包装产品	2008年度	117, 571, 819.76	72, 646, 653. 26	44, 925, 166. 50
	2009年1-6月	65, 585, 273. 58	39, 773, 819. 25	25, 811, 454. 33
	2006年度	46, 742, 677. 59	33, 246, 407. 42	13, 496, 270.17
	2007年度	65, 793, 257. 52	47, 213, 470, 54	18, 579, 786. 98
三、第三方采购产品	2008年度	132, 167, 673. 96	90, 960, 468.24	41, 207, 205, 72
	2009年1-6月	57, 337, 095.92	37, 952, 027.87	19, 385, 068. 05
	2006年度	254, 063, 044. 07	188, 898, 438. 33	65, 164, 605, 74
	2007年度	454, 525, 371.39	334, 219, 430. 42	120, 305, 940. 97
计 合	2008年度	604, 141, 860. 65	423, 782, 365. 59	180, 359, 495. 06
	2009年1-6月	311, 971, 106. 56	211, 557, 024. 72	100, 414, 081, 84

注:报告期重型包装产品毛利率 2007年比 2006年增长较多,主要原因为:一是公司 不断地开发更多的高端重型包装产品和提供更优良的包装服务以致单位产品价格上升;二 是公司重型包装产品收入同比 2007年比 2006年增长 114.89%, 而在固定成本一定的情况 下导致毛利率逐年上升所致。

	$\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$
年度	地区分部	营业收入	营业成本	营业利润
		(元)	(元)	(元)
	国内销售	244, 630, 690.89	182, 293, 583. 64	62, 337, 107. 25
2006年度	出口销售	9, 432, 353.18	6, 604, 854. 69	2, 827, 498.49
	计 合	254, 063, 044. 07	188, 898, 438. 33	65, 164, 605. 74
	国内销售	423, 717, 748.78	310, 086, 814.89	113, 630, 933.89
2007年度	出口销售	30, 807, 622. 61	24, 132, 615. 53	6, 675, 007. 08
	计 合	454, 525, 371.39	334, 219, 430. 42	120, 305, 940. 97
	国内销售	484, 182, 078.88	334, 724, 907. 18	149, 457, 171. 70
2008年度	出口销售	119, 959, 781.77	89, 057, 458.41	30, 902, 323, 36
	计 合	604, 141, 860. 65	423, 782, 365. 59	180, 359, 495. 06
	国内销售	221, 208, 888. 01	150, 251, 907. 92	70, 956, 980. 09
2009年1-6月	出口销售	90, 762, 218.55	61, 305, 116.80	29, 457, 101. 75
	计 合	311, 971, 106. 56	211, 557, 024. 72	100, 414, 081.84

(4) 分部报表之地区分部

九、关联方关系及其交易的说明

(一) 关联方关系

1、存在控制关系关联方:

企业名称	注册地址	注册资本	主营	与本公司	经济性质	法定
		(万元)	业务	关系		代表人
王海鹏先生	不适用	不适用	不适用	实际控制人	不适用	不适用
东莞市美盈森环保科技有限公司	广东东莞市	5800 (人民币)	包装	子公司	有限公司	王海鹏
美盈森(香港) 国际控股有限公司	中国香港	100 (港币)	贸易	子公司	有限公司	王海鹏
中山市美盈森环保科技有限公司	东中山市	300(人民币)	包装	子公司	有限公司	王海鹏

2、存在控制关系的关联方所持股份变化(单位:万元)

企业名称	2006年12月31日		增加数	减少数	2009年6月30日
	金额	%	金额	金额	金额	X
王海鹏先生	700.00	70.00	8, 195, 56	38.00	8, 857. 56 66, 20
东莞市美盈森环保科技有限公司			5,800,00		5, 800, 00 100, 00
美盈森(香港)国际控股有限公司			100.00 (港币)		100.00(港币) 100.00
中山市美盈森环保科技有限公司			300.00			300.00 100.00

注: (1)公司 2006年末实收资本为 10,000,000.00元,本次王海鹏先生在申报期间减 少是以实收资本10,000,000.00 元为基础, 增加是以 2007 年 6 月 30 日整体变更为股份公 司净资产折股为基础。

(2)公司控股子公司"东莞市美盈森环保科技有限公司"及"中山市美盈森环保科技 有限公司"和"美盈森(香港)国际控股有限公司"本期注册资本变动情况详见"附注六、 企业合并及合并财务报表第1.控股子公司的基本情况"相关说明。

3、不存在控制关系的关联方

企业名称	注册资本	与本企业关系
	万元)
深圳市美锦实业有限公司	100.00	本公司实际控制人密切家庭成员投资控制的企业

注: 2007年9月,本公司实际控制人密切家庭成员任福华女士将其持有"深圳市美 锦实业有限公司"82%的股权转让给与公司没有关联关系的其他投资者,并于同年10月办 理完工商变更登记手续,至此,深圳市美锦实业有限公司与公司不存在关联方关系。

(二)关联方交易

1、关联方交易事项

(1) 采购货物

关联方名称	2007年1-10月		2006年度
	金额 (元)	定价政策	金额 (元)	定价政策
深圳市美锦实业有限公司	13, 091, 667. 36	市场价	21, 949, 746. 96	市场价
其中: 珍珠棉项目
采购数量(M3	14, 387, 70		27, 586, 66
采购单价(元)	445.03	市场价	444.34	市场价
采购金额(元)	6, 403, 039.93		12, 258, 017.38
占同类采购比例(%)	35.38		52.90

注: 2006年度及 2007年1-10月份,本公司第三方采购产品所需珍珠棉等包装内部 保护材料部份从关联方"深圳市美锦实业有限公司"购入,定价政策依据市场价确定;从 2007年11月起,公司与深圳市美锦实业有限公司不存在关联方关系,与其交易不再构成 关联交易。

(2) 票据担保及其他

2006年8月15日,公司股东王海鹏将其个人存单质押给深圳发展银行 南头支行,为公司开具给广东理文造纸厂有限公司的两张金额分别为324.12 万元、941.88 万元的商业承兑汇票在深发展南头支行办理贴现提供担保, 担保金额为 240.50 万元。该项担保现已履行完毕。

2006年8月8日,公司与深圳发展银行南头支行签订了人民币7000万 元的《综合授信额度合同》,到期日为2007年8月7日,同时公司股东王海 鹏和王治军先生与深圳发展银行南头支行签订《最高额保证担保合同》,为 该授信合同提供担保。该项担保现已履行完毕。

2007年12月6日, 公司与深圳发展银行南头支行签订了《应收账款池 融资合同》,同时公司股东王海鹏和王治军先生与深圳发展银行南头支行签 订《最高额保证担保合同》,为该融资合同提供担保,担保金额为4,000.00

万元。截止 2009年6月30日,该合同已履行完毕。

2008年6月12日, 公司与深圳发展银行南头支行签订了600万美元的 《综合授信额度合同》,期限为 2008 年 7 月 3 日至 2009 年 7 月 3 日,同时 公司股东王海鹏和王治军先生与深圳发展银行南头支行签订《最高额保证担 保合同》,为该授信合同提供担保。

2008年10月24日,公司与招商银行股份有限公司深圳华侨城支行签 订了编号为 2008 年侨字第 0008705093 号《授信协议》, 授信额度为 2,000 万元, 期限为 2008年11月10日至 2009年11月10日, 同时公司股东王海 鹏、王治军先生与招商银行股份有限公司深圳华侨城支行签订了《最高额不 可撤销担保书》,为该授信协议提供担保。截止 2009年6月30日, 公司以

此授信协议共开出尚未支付的票据金额为 8,072,497,94 元。

2008年12月23日, 公司与深圳发展银行股份有限公司深圳中心城支 行签订了《应收账款池融资合同》,并在上述合同基础上签订了编号为深发 中心城综字第 20081223001 号《综合授信额度合同》, 综合授信金额为 8,000 万元, 期限为 2008年12月26日至 2009年11月 30日, 同时公司股东王海 鹏、王治军与深圳发展银行股份有限公司深圳中心城支行签订了《最高额保 证担保合同》,为该授信合同提供担保。截止 2009年6月 30日, 公司以此 授信合同共开出尚未支付的票据金额为 29,132,561.03 元。

47

(3) 2007年7月, 根据双方签订的专利转让协议, 公司实际控制人王 海鹏先生将其拥有的包装箱内卡表面覆膜的封口机"及"具有缓冲内卡的包 装箱"等两种专利权及"具有缓冲内卡的包装箱及其制作方法和专用封口机" 专利申请权无偿转让给本公司,相关转让手续已办理完毕。

关联方名称	额(元) 余
	2009.6.30	2008.12.31	2007.12.31	2006.12.31
(1) 应付账款
深圳市美锦实业有限公司				9, 186, 948.15	货款
(2)其他应付款
王海鹏				2, 865, 898.65	往来款
王治军				400,000.00	往来款

2、关联方倩权、倩务事项如下:

注: (1) 从 2007 年 11 月起, 公司与深圳市美锦实业有限公司不存在关联方关系, 与 其交易不再构成关联交易。

(2) 本公司与股东王海鹏及王治军发生资金往来的原因是, 为了及时方便地采购货 物,报告期 2006年度股东王海鹏及王治军为公司垫付了部份零星的日常采购款及其他款 项,公司已于2007年当期归还了上述款项。

十、或有事项的说明

截止财务报表日,本公司无需要披露的其他重大或有事项。

十一、承诺事项

截止财务报表日,本公司无重大对外财务承诺事项。

十二、资产负债表日后事项的说明

截止财务报告日、本公司不存在需披露的资产负债表日后事项。

十三、其他重要事项

租赁事项:

截止到资产负债表日,根据公司已答订的经营租赁协议,公司资产负债

表日后连续三个会计年度每年将支付的不可撤销经营租赁的最低租赁付款 额以及以后年度将支付的不可撤销经营租赁的最低租赁付款额总额如下:

剩余租赁期	最低租赁付款额(元)
2009年7-12月	3, 058, 021.04
2010年度	4, 288, 566. 48
2010年以后	2, 728, 469. 16
台 τt	10, 075, 156.68

截止资产负债表日,除上述事项外,本公司无需披露的其他重要事项。

十四、补充资料

1、净资产收益率及每股收益

2006年度

项 目	净资产收益率(%)		每股收益(人民币元)
	全面擁薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	32.09	38.22	0.2502	0.2502
扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润	32.13	38.27	0.2505	0.2505

2007年度

	净资产收益率(%)		每股收益 (人民币元)
项 目			基本每股收	稀释每股收
	全面摊薄	加权平均	益	益
归属于公司普通股股东的净利润	40.47	50.74	0.5301	0.5301
扣除非经常性损益后归属于公司普	37.06	46.46	0,4853	0.4853
通股股东的净利润

2008年度

	净资产收益率(%)		每股收益(人民币元)
目 项	全面摊薄	加权平均	基本每股收 益	稀释每股收 益
归属于公司普通股股东的净利润	36.79	45.08	0.7622	0.7622
扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润	36.15	44.30	0.7490	0.7490

2009年1-6月

项 目	净资产收益率(%)		每股收益(人民币元)
	全面摊薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	16.95	18.52	0.4229	0.4229
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	16.55	18.08	0.4129	0.4129

注: 本公司净资产收益率及每股收益依照中国证监会会计字[2007]9号关于《公开发 行证券公司信息披露编报规则第9号一一净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2007 年修订)所载的计算公式计算。

2、非经常性损益明细表

非经常性损益明细表

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公司名称: 深圳市美盈森环保科技股份有限公司

明细项目	额(元) 金
	2009年1-6月	2008年度	2007年度	2006年度
1. 非流动资产处置损益
其中: 固定资产清理收入	463, 716. 69
计 小	463, 716.69
2. 越权审批, 或无正式批准文件, 或偶发性的税 收返还,减免;			6, 298, 972. 42
3. 计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营 业务密切相关, 符合国家政策规定、按照一定标 准定额或定量持续享受的政府补助除外;	1, 279, 800, 00	2, 356, 598.00
4. 除上述各项之外的其他营业外收入和支出;
(1) 营业外收入:
其中: 罚款收入
其他	23, 881.89	20,000.00	31, 931.81	2, 199. 75
计 小	23, 881.89	20,000.00	31, 931.81	2, 199. 75
(2)减: 营业外支出:
其中: 赞助费	80,000.00	220, 900.00	376, 000.00	27, 077.69
其他	840.00	2, 013.66	28, 077.24	22, 842. 57
计 小	80, 840, 00	222, 913.66	404, 077.24	49, 920. 26
营业外收支净额	$-56, 958.11$	$-202, 913.66$	$-372, 145.43$	$-47, 720.51$
扣除所得税前非经常性损益合计	1, 686, 558. 58	2, 153, 684. 34	5, 926, 826. 99	$-47, 720, 51$
减: 所得税影响金额	353, 311.72	399, 183. 18	$-55, 821. 81$	$-7, 158.08$
扣除所得税后非经常性损益合计	1, 333, 246.86	1,754,501.16	5, 982, 648, 80	$-40, 562, 43$
减: 少数股东损益影响
归属于母公司非经常性损益合计	1, 333, 246.86	1, 754, 501. 16	5, 982, 648.80	$-40, 562, 43$

注: 本公司对非经常性损益项目的确认依照中国证监会[2008]43号公告《公开发行证 券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益[2008]》的规定确认非经常性损益。

十五、假定全面执行新《企业会计准则》的备考信息

根据中国证券监督管理委员会证监会计字[2007]10 号《公开发行证券 的公司信息披露规范问答第 7 号 -- 新旧会计准则过渡期间比较财务会计 信息的编制和披露》的规定, 拟上市公司应假定自申报财务报表报告期初开 始全面执行新《企业会计准则》, 编制报告期的备考利润表。本公司按全面 执行《企业会计准则》规定编制的备考利润表与申报报表无差异。

《金业法人营业执照》分为正本和副本,正本和副本具有同等法律效力。 经生生法 《金业法人曾业执照》遗失或者毁坏的,应当在公司登记机关指定的报 《企业法人管业执照》被吊销后,不得开展与清算无关的经营活动 登记事项发生变化、应当向公司登记机关申请变更登记、换领 办理注销登记, 应当交回《企业法人营业执照》正本和副本、 (企业业法人曾业执照》不得伪造、涂改、出租、出借、转让。 《企业法人官业执照》是企业法人资格和合法经营的凭证。 正本应当置于住所的覆目位置。 每年三月--日至六月三十日, 应当参加年度检验。 霖 须 刊上声明作度,申请补领。 《企业法人营业执照》 人者业执照》。 $\vec{\mathbf{z}}$ Ä, $\mathbf{r}$ $\overline{1}$ ., $\overline{ }$ ¢	宾 奖 鵼 域核 ₩ $\overline{\Omega}_{\rm max}$	$\widetilde{z}$ Eijil.
金藻质易的小心病 留 4900000000000 1. 在公司前审查 有限公司 山北村 m Alia 1656 S $\widehat{\ast}$ . 注册号 医家庭 民民 丽	$\begin{array}{c} \Omega_{\rm{B}}^{\rm{1.5}} \rightarrow 0 \ \Omega_{\rm{B}}^{\rm{1.5}} \rightarrow 0 \ \Omega_{\rm{B}}^{\rm{1.5}} \rightarrow 0 \end{array}$ 中心力 电电阻 $\overline{z}$ 超宽 17 $\frac{1}{1-\alpha}$ $\overline{\mathcal{L}}$ $\mathcal{L}^{\text{c},\text{c},\text{c}}$ (正學期恐惧性) (2003) 反基准性 人民再信白万国船 人民币独自力固定 着陈重有公司 $\mathbb{C} \, \mathbb{S}$ $_{\rm r}$ .	Ç $\begin{smallmatrix} 0&1\ 0&0\ 0&0 \end{smallmatrix}$ Chemic m. البابيد E Ę $\cdot$ erg av $-1.1.1$ $\frac{1}{2}$ $\zeta_{\rm{max}}$ $\cdot$ . 5、第一 $\bar{\gamma}$
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执行证券、期货相关业务。 证书序号: 000020 经财政部、中国证券监督管理委员会审查,批准 期货相关业务许可证 会计师事务所 大信会计师事务有限公司 证书号:52 uF3

证
No.

цÚ.

of Certificate

发证日期

批准注册协会
Authorized Institute of CPA

420100040854

年

1999

湖北省注册会计师协会

$10 \frac{5}{10} 10$

$\frac{E}{d}$

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年 This certificate is valid for another year after this renewal

湖北大信有限费任会计师事务所

工作单位

Date of birth

852121912

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Identify card No.

身份证号码 Working unit

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1952

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大信会计师事务所北京分 1972年06月04日 420106720604323 经营标 æR, 甲甲 工作单位 Date of birth 博物位专马 ðð Identity : and Ne 冨 Working unti Fell same 41 $\frac{44}{5} \frac{6}{5}$ $\overline{\mathbf{d}}$ $\ddot{\psi}$

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本证书经检验合格。维续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

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