MYS GROUP CO., LTD. — Annual Report 2014

Apr 24, 2015

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

深圳市美盈森环保科技股份有限公司

Shenzhen MYS Environmental Protection & Technology Company Ltd

2014 年度报告

2015-024

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2015 年04 月

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 715,200,000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.75 元（含税），送红股 3 股（含税），以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 7 股。

公司负责人王海鹏、主管会计工作负责人袁宏贵及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 袁宏贵声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。

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2

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2 第二节 公司简介 .............................................................. 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 8 第四节 董事会报告 ........................................................... 10 第五节 重要事项 ............................................................. 32 第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 41 第七节 优先股相关情况 ....................................................... 46 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 47 第九节 公司治理 ............................................................. 53 第十节 内部控制 ............................................................. 59 第十一节 财务报告 ........................................................... 62 第十二节 备查文件目录 ...................................................... 157

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释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、美盈森、深圳美盈森	指	深圳市美盈森环保科技股份有限公司
东莞美盈森	指	东莞市美盈森环保科技有限公司，系公司全资子公司
苏州美盈森	指	苏州美盈森环保科技有限公司，系公司全资子公司
重庆美盈森	指	重庆市美盈森环保包装工程有限公司，系公司全资子公司
东莞美芯龙	指	东莞市美芯龙物联网科技有限公司，系公司全资子公司
金之彩	指	深圳市金之彩文化创意有限公司，系公司控股子公司
泸美	指	四川泸美供应链管理有限公司，系公司控股子公司
汇天云网	指	汇天云网集团有限公司，系公司控股子公司

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重大风险提示

本公司不存在对公司生产经营状况、财务状况和持续盈利能力具有不利影 响的重大风险因素。本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意公 司可能面临的包括行业竞争、市场等风险因素。详细内容见本报告 “ 第四节（八） ” 发展面临挑战及其他可能存在的风险及应对措施分析 。

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第二节 公司简介

一、公司信息

股票简称	美盈森	股票代码	002303
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	深圳市美盈森环保科技股份有限公司
公司的中文简称	美盈森
公司的外文名称（如有）	Shenzhen MYS Environmental Protection & Technology Company Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	MYS
公司的法定代表人	王海鹏
注册地址	深圳市光明新区光明新陂头村美盈森厂区A栋
注册地址的邮政编码	518107
办公地址	深圳市光明新区光明新陂头村美盈森厂区A栋
办公地址的邮政编码	518107
公司网址	www.szmys.com
电子信箱	mys.stock@szmys.com

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	黄琳	刘会丰
	深圳市光明新区光明新陂头村美盈森厂	深圳市光明新区光明新陂头村美盈森厂
联系地址
	区A栋	区A栋
电话	0755-29751666	0755-29751666
传真	0755-28234302	0755-28234302
电子信箱	mys.stock@szmys.com	mys.stock@szmys.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称	《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券部

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四、注册变更情况

			企业法人营业执照
	注册登记日期	注册登记地点		税务登记号码	组织机构代码
			注册号
首次注册	2000年05月17日	深圳	440306102876659	440301723000100	72300010-0
报告期末注册	2014年08月01日	深圳	440306102876659	440301723000100	72300010-0
公司上市以来主营业务的变化情况（如
		无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有）		无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称	大信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室
签字会计师姓名	陈菁佩 、陈鹏

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

• 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

• 适用 √ 不适用

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否

	2014年	2013年	本年比上年增减	2012年
营业收入（元）	1,563,222,281.96	1,305,636,964.84	19.73%	1,033,500,559.99
归属于上市公司股东的净利润	261,540,481.25	174,070,348.95
			50.25%	107,191,947.89
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
	249,588,508.58	164,256,102.89	51.95%	107,152,521.76
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额	292,618,451.84	269,107,118.25
			8.74%	163,472,168.96
（元）
基本每股收益（元/股）	0.3657	0.2434	50.25%	0.1499
稀释每股收益（元/股）	0.3657	0.2434	50.25%	0.1499
加权平均净资产收益率	12.55%	9.14%	3.41%	6.11%
	2014年末	2013年末	本年末比上年末增减	2012年末
总资产（元）	2,925,621,742.82	2,647,652,964.46	10.50%	2,163,615,636.49
归属于上市公司股东的净资产	2,196,706,155.08	1,963,741,620.63
			11.86%	1,808,594,438.20
（元）

二、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

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单位：元

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

项目	2014年金额	2013年金额	2012年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减	39,696.42
		50,022.46	-2,087,742.77
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密	17,398,325.48
切相关，按照国家统一标准定额或定量享		12,990,319.68	2,198,796.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-213,394.78	146,339.21	105,065.55
减：所得税影响额	2,962,754.73	2,867,178.39	176,692.65
少数股东权益影响额（税后）	2,309,899.72	505,256.90
合计	11,951,972.67	9,814,246.06	39,426.13	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第四节 董事会报告

一、概述

报告期内，公司实现研发能力的持续增强、产品附加值的不断提升、新客户开发卓有成效，创新商业模式得以顺利实施。 凭借突出的包装一体化整体服务能力，公司获得更多新合作客户的认可，新客户订单逐步释放。同比上年，公司销售收入实 现一定程度增长，净利润同比实现大幅提升，公司发展势头良好。

2014年度，公司实现营业收入15.63亿元，比上年同期增长19.73%；实现归属于上市公司股东的净利润2.62亿元，比上 年同期上升50.25%。

报告期内，公司持续推进新客户开发，不断提升研发能力，积极创新客户服务模式，开启将包装印刷和纸制品产业通过 互联网和定制化运营的道路，推动公司持续稳健增长，并逐步形成新的业务增长点。具体如下：

新客户开发方面，公司继续实施“积极开发多领域高端客户，包括智能终端（平板电脑、智能手机等）、可穿戴智能设 备、电子通讯、化妆品、食品饮料保健品等品牌消费品类以及其他类高端客户”的市场开发战略，先后获得了深圳市中兴移 动通信有限公司、惠州市吉瑞科技有限公司、Tempe Trading S.A. Grupo Inditex、Harman International Industries、艾默生环境 优化技术（苏州）有限公司、Scotts Australia Pty Ltd、Lowe‟s Companies, Inc、Shell (China) Limited、中国移动通信有限公司、 Diageo plc、Sonos,Incorporated等在内的众多优质客户的包装产品供应资质。新客户的不断开发，进一步丰富了公司高端客 户资源，为公司未来的持续快速增长奠定坚实的基础；同时，公司新开发高端客户分布不同领域，形成示范效应，进一步打 开市场空间。

研发方面，公司持续加强在包装产品外观创意设计、结构创新设计、包装方案优化、生产工艺等包装整体解决方案方面 的研发工作，产品附加值、客户美誉度不断提升，毛利水平相应提高。

创新客户服务模式方面，公司进一步深化包装一体化服务模式，通过与客户、供应商三方深度合作的方式，创新性的建 立了包材整装供应平台，有效提高客户包材供应链的整体竞争实力和一体化服务水平，降低综合成本从而获得良好的经济效 益和社会效益，实现多方共赢。公司通过创新性的服务模式，进一步增强公司客户服务能力和客户合作黏性，未来可通过向 更多的客户进行推广和复制，以轻资产运营方式，进一步打开包装市场空间。

报告期内，公司顺应包装印刷产业互联网化、定制化新业态，通过外延扩张的方式进入产业互联网领域。公司已经开始 对汇天云网成熟的互联网商业模式逐步进行优化和升级，以形成公司新的业务增长极。具体业务方向为：一方面，通过建立 互联网平台和电子商务业务模式，并在电子商务平台增加入口，拉近公司开发的各类创意创新产品与直接消费者的距离，有 利于公司创意产品的市场拓展，通过设计创意和产品创新创造了新的消费需求，有利于提升公司品牌知名度和公司业务规模 的快速增长。另一方面，通过建立包装印刷业务互联网平台，能够将公司现有的包材整装供应平台服务模式向更广泛的区域 推广，并能够有效突破向全国其他区域扩张需要新建产能的传统发展模式，通过与同行企业形成联盟、合作伙伴的方式，输 出技术、输出管理、输出人才，将自身优势和同行资源进行有效整合，突破增长瓶颈，从而分享包装印刷行业庞大的市场需 求。

二、主营业务分析

1 、概述

公司主营业务是从事轻型包装产品、重型包装产品、电子标签及RFID产品的研发、生产与销售，并为客户提供包装 产品设计、包装方案优化、包装材料第三方采购与包装产品物流配送、供应商库存管理以及现场辅助包装作业等包装一体化 服务。

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

	2014年	2013年	同比增减	变动原因
营业收入	1,563,222,281.96	1,305,636,964.84	19.73%	主要系东莞美盈森、苏州
				美盈森订单量增加及金
				之彩并表所致。
营业成本	1,017,806,160.53	871,569,044.17	16.78%	主要系随着营业收入增
				长成本相应增加及金之
				彩并表所致。
销售费用	98,966,522.56	95,760,309.65	3.35%
管理费用	152,355,838.94	123,188,243.55	23.68%	主要系研发费用增加及
				金之彩并表所致。
财务费用	-13,722,875.26	3,044,912.70	-550.68%	主要系收到的利息增加
				及汇率变动所致。
所得税费用	45,673,439.34	43,479,303.23	5.05%
研发投入	52,827,700.25	37,292,529.90	41.66%	主要系公司加大研发投
				入及金之彩并表所致。
经营活动产生的现金流	292,618,451.84	269,107,118.25	8.74%
量净额
投资活动产生的现金流	-29,011,292.90	-178,425,003.93	-83.74%	主要系报告期投资支出
量净额				减少所致。
筹资活动产生的现金流	-40,212,232.83	-19,252,430.42	108.87%	主要是公司实施了2013
量净额				年度现金股利分配方案
				以及金之彩偿还债务所
				致。
现金及现金等价物净增	223,505,645.77	62,182,370.45	259.44%	主要是公司随着收入增
加额				长货款回收增加及金之
				彩并表所致。

公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况

2014年度，公司按照年初制定的经营计划着力开展以下工作，进展情况顺利：

• （1）培育客户满意度，提升产品品牌影响力。

2014年，公司继续通过加强研发创新、深化包装一体化服务、创新服务模式等方式，提高了客户对公司产品和服务的满 意度，提升了品牌影响力。

• （2）深耕市场，积极拓展高附加值新客户并加大服务和合作深度。

2014年度至本报告披露之日，公司客户开发工作卓有成效，陆续引入优质新客户。新客户的不断开发，进一步丰富 了公司高端客户资源，为公司未来的持续快速增长奠定坚实的基础；同时，公司新开发高端客户分布不同领域，形成示范效 应，进一步打开市场空间。

• （3）加强内部管理，向管理要效益，降低运营成本。

2014年，公司继续在各子公司加大流程优化力度和精益化管理深度，使得公司整体管理效率得以提升，运营成本有 效控制。通过专项产品效率翻十倍提升的成功案例在集团各子公司的推广，形成了全员追求通过技术创新实现创收、创效的 积极氛围。

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

（4）加强人才梯队建设，保障公司快速发展所需的人力资源。

2014年，公司继续推进人才梯队建设，实施“金种子”的定向培养计划，并实施人才外部引进工作，使得公司人才 通过内部培养和外部引进而不断积累，为公司未来的持续发展奠定人才基础。

• （5）把握包装印刷产业互联网化、定制化带来的市场机遇。

• 2014年，公司顺应包装印刷产业互联网化、定制化新业态，积极推进新业务模式的创新，通过控股汇天云网，公司 开启了一条将包装印刷和纸制品产业通过互联网和定制化运营的道路，以形成公司新的业务增长极。

公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因

• 适用 √ 不适用

2 、收入

说明

2014年度，公司实现营业收入15.63亿元，比上年同期增长19.73%。公司收入增长的主要原因系东莞美盈森、苏州美盈森订 单量增加及金之彩并表所致。

公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	单位	2014年	2013年	同比增减
	销售量	元	779,371,281.89	684,806,627.75	13.81%
纸制品行业	生产量	元	817,182,426.23	696,235,855.24	17.37%
	库存量	元	171,694,560.02	133,883,415.68	28.24%

注：上表数据以成本价计算。

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

公司重大的在手订单情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

公司主要销售客户情况

公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）	432,396,744.67
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	27.66%

公司前 5 大客户资料

□ 适用 √ 不适用

3 、成本

行业分类

单位：元

		2014年	2014年	2013年	2013年
行业分类	项目					同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重

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纸制品行业-自
	直接材料	620,293,878.45	77.69%	547,696,249.37	78.79%	13.26%
产品
纸制品行业-自
	直接人工	90,409,180.09	11.32%	71,569,627.55	10.30%	26.32%
产品
纸制品行业-自
	制造费用	87,765,247.75	10.99%	75,893,744.37	10.91%	15.64%
产品

产品分类

单位：元

		2014年	2014年	2013年	2013年
产品分类	项目					同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
轻型包装产品	营业成本	747,619,177.85	73.65%	638,046,476.81	73.32%	17.17%
重型包装产品	营业成本	50,849,128.44	5.01%	57,113,144.48	6.56%	-10.97%
第三方采购	营业成本	216,603,756.78	21.34%	175,046,365.79	20.12%	23.74%
合计	营业成本	1,015,072,063.07	100.00%	870,205,987.08	100.00%	16.65%

说明

行业分类表格中产品为自产品，不含第三方采购产品。

公司主要供应商情况

公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）	283,467,679.65
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	27.85%

公司前 5 名供应商资料

□ 适用 √ 不适用

4 、费用

报告期内，公司管理费用15,235.58万元，同比上年增加23.68%；营业税金及附加1,134.24万元，同比上年增加146.21%； 财务费用-1,372.29万元，同比上年减少550.68%。

管理费用增加主要系研发费用增加及金之彩并表所致；营业税金及附加增加主要系随着收入增长，缴纳的营业税金及附 加增加所致；财务费用变化主要系收到的利息增加及汇率变动所致。

5 、研发支出

报告期内，公司通过实施自主研发项目，提高材料利用率和包装效率，降低客户综合包装成本，增强客户粘性；通过申 请专利，提高产品设计壁垒及市场竞争力。同时，公司着力开展研发流程优化工作，研发质量和研发投入产出率持续提升。

报告期内，公司研发支出5,282.77万元，比上年度增加41.66%，占公司最近一期经审计的净资产、营业收入的比例分别 为：2.40%、3.38%，其中母公司研发支出占营业收入比例为3.55%。

报告期内研发支出增加的主要原因系深圳、东莞、苏州研发投入增加及金之彩并表所致。

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6 、现金流

单位：元

项目	2014年	2013年	同比增减
经营活动现金流入小计	1,670,481,918.27	1,415,167,837.93	18.04%
经营活动现金流出小计	1,377,863,466.43	1,146,060,719.68	20.23%
经营活动产生的现金流量净	292,618,451.84	269,107,118.25
			8.74%
额
投资活动现金流入小计	665,000.00	212,034.22	213.63%
投资活动现金流出小计	29,676,292.90	178,637,038.15	-83.39%
投资活动产生的现金流量净	-29,011,292.90	-178,425,003.93
			-83.74%
额
筹资活动现金流入小计	4,500,000.00	2,000,000.00	125.00%
筹资活动现金流出小计	44,712,232.83	21,252,430.42	110.39%
筹资活动产生的现金流量净	-40,212,232.83	-19,252,430.42
			108.87%
额
现金及现金等价物净增加额	223,505,645.77	62,182,370.45	259.44%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

投资活动产生的现金流量净额大幅减少主要系2013年收购金之彩支付收购款1.635亿元，而在2014年度内虽有收购汇天云 网51%股权的情形，但实际支付股权受让款是在2015年，即2014年度无实际支付相关款项的情形。

筹资活动产生的现金流量净额增加主要系公司实施了2013年度的现金股利分配以及金之彩偿还债务所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、主营业务构成情况

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减
分行业
纸制品行业	1,545,651,603.12	1,015,072,063.07	34.33%	19.02%	16.65%	1.34%
分产品
轻型包装产品	1,144,968,342.43	747,619,177.85	34.70%	23.42%	17.17%	3.48%
重型包装产品	94,796,843.67	50,849,128.44	46.36%	-3.86%	-10.97%	4.28%
第三方采购	305,886,417.02	216,603,756.78	29.19%	12.31%	23.74%	-6.54%
合 计	1,545,651,603.12	1,015,072,063.07	34.33%	19.02%	16.65%	1.34%

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

分地区
国内销售	1,228,532,026.82	803,237,067.26	34.62%	34.25%	31.05%	1.60%
出口销售	317,119,576.30	211,834,995.81	33.20%	-17.32%	-17.66%	0.28%
合计	1,545,651,603.12	1,015,072,063.07	34.33%	19.02%	16.65%	1.34%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

四、资产、负债状况分析

1 、资产项目重大变动情况

单位：元

	2014年末	2014年末	2013年末	2013年末
		占总资产比		占总资产比	比重增减	重大变动说明
	金额		金额
		例		例
	953,702,887.7 2		730,197,241.95
货币资金		32.60%		27.58%	5.02%	未发生重大变动
	401,780,455.0 5		365,374,846.10
应收账款		13.73%		13.80%	-0.07%	未发生重大变动
	296,551,102.4 1		246,619,885.04
存货		10.14%		9.31%	0.83%	未发生重大变动
投资性房地产	7,481,835.66	0.26%	7,428,188.45	0.28%	-0.02%	未发生重大变动
长期股权投资	6,315,997.02	0.22%	5,440,616.01	0.21%	0.01%	未发生重大变动
	741,172,530.9 1		782,892,412.64
固定资产		25.33%		29.57%	-4.24%	未发生重大变动
在建工程	29,759,342.14	1.02%	27,840,268.26	1.05%	-0.03%	未发生重大变动

2 、负债项目重大变动情况

单位：元

	2014年	2014年	2013年	2013年
		占总资产比		占总资产比	比重增减	重大变动说明
	金额		金额
		例		例
短期借款			14,620,000.00	0.55%	-0.55%	未发生重大变动
	277,788,465.0
应付账款		9.50%	254,787,658.41	9.62%	-0.12%	未发生重大变动
	5
	127,859,145.8
其他应付款		4.37%	131,062,525.35	4.95%	-0.58%	未发生重大变动
	1

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应付职工薪酬	7,673,383.31	0.26%	7,009,751.07	0.26%	0.00%	未发生重大变动
应交税费	21,403,869.63	0.73%	24,828,955.61	0.94%	-0.21%	未发生重大变动

3 、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、核心竞争力分析

公司优势主要包括以下方面：

1、技术研发优势

公司及子公司东莞美盈森、苏州美盈森均已被评为“国家级高新技术企业”，是包装行业中少数拥有自主知识产权的企业 之一，已经拥有94项实用新型专利、19项发明专利和2项外观专利，是26项国家包装标准的主要起草和参与起草单位。2010 年，公司作为国内唯一企业代表中国参加中、日、韩三国亚洲运输包装标准技术专家委员会会议，会上代表中国发表对包装 标准的见解，并对《运输包装标准》等发表修改意见。2013年，公司作为主办方，筹备组织了中、日、韩三国亚洲运输包装 标准技术专家委员会会议。

公司已设立专门研发中心，该中心于2011年被深圳市人民政府认定为“市级技术中心”。东莞美盈森已于近期被认定 “ ” 为广东省 省级企业技术中心 。

同时，公司通过产品外观设计、创意设计、缓冲设计、一体化设计等提升客户产品视觉传达、艺术水平、产品美誉度、 品牌价值并降低客户综合包装成本，在为客户创造价值的过程中已形成了独特的竞争优势，并代表行业的先进技术水平。

• 2、先进的管理优势

公司建立了基于优化财务表现和追求客户服务水平的精细化管理体系，主要包括订单管理、产品品质管理、设计管理、 生产管理、采购管理、成本和费用管控、信息化管理、流程管理和优化等。公司通过涵盖营销、采购、研发、生产、仓储、 物流等各个环节的精细化管理体系，为公司实现较强的盈利能力、成本和费用的有效管控以及较高的人均产值奠定良好的基 础。

截至目前，公司先后获得了ISO9001、ISO14001、ISO14064、SA8000、OHSAS 18001、UL-PGAA、FSC -COC、GP/QC080000、 GSV/C-TPAT、G7、EICC、ICTI、IWAY等体系认证和客户认证，认证数量是行业内最多的少数几家之一，反映了公司领先的管 理水平。

• 3、服务模式优势

公司以市场为驱动、以顾客需求为导向，并深入分析全球包装强国产业发展规律，于行业内率先采用“包装一体化”的服 务模式。作为包装一体化服务供应商，公司兼具生产商、设计服务提供商、采购服务商与物流服务商的特点，从成本与效率 两方面，为客户提供包装产品与服务。

公司包装一体化的服务模式能够提升客户产品品牌、提升客户供应商管理效率、降低客户综合采购成本，因能够实现客 户价值增值而备受众多客户赞誉。公司则能在为客户提供一体化服务过程中实现销售规模的增长和较为稳定的毛利水平。公 司始终以“为客户创造价值、为公司创造利润、为员工创造财富”为理念，正是借助于“包装一体化”的服务模式，避开了低 技术含量、低附加值的激烈竞争，获得高于同行业水平的经济效益。

• 4、新商业模式优势

2014年，公司对包装一体化服务模式进行进一步升华，创新性的提出了建立包材整装供应平台的客户服务模式，从 而以轻资产的模式整合包装行业优势资源，实现客户、平台商及供应商三方“优势互补、资源共享、合作共赢”的目标，并通 过打造平台创新盈利模式，形成独特的优势，增强公司客户服务能力和客户合作黏性，为公司销售体量的增加奠定坚实基础， 未来通过将新的服务模式向潜在客户推广和复制，以轻资产运营的方式，进一步打开公司成长空间。

2014年，公司顺应包装印刷产业互联网化、定制化新业态，通过外延扩张的方式进入产业互联网领域。公司已开始 对汇天云网成熟的互联网商业模式逐步进行优化和升级，以形成公司新的业务增长极。公司已经确立了需要打造互联网包装 印刷及个性化定制服务运营平台的发展模式，这一模式是通过互联网的方式，实现策划设计、包装印刷及个性化产品制造、

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

物流配送、支付等一体化服务的全产业链整合，打破传统产业的不经济、市场分散、策划和设计不足、宣传销售作用不够等 制约点，有利于分享庞大的包装印刷市场，实现自身跨越式发展。

公司作为行业的领先企业，能够率先提出并开始实施创新服务模式和互联网发展战略，是对行业发展的精准把握，能够 直击行业发展痛点，将使公司获得先发优势。

5、客户资源优势

客户价值决定了供应商价值。与面向终端零售客户的企业不同，上游供应商的品牌和竞争力更多取决于企业客户的 品牌知名度和市场地位，拥有一批优质客户是供应商最为重要的优势之一。

一方面，公司以服务世界级著名品牌客户为主，这些客户涵盖智能终端类、可穿戴设备类、电子通讯类、化妆品类、食 品饮料保健品类、家具家居类、户外用品、电子烟等消费品领域，信誉良好，本身业务不断增长，使得公司的服务业务稳定， 且增长潜力较大，业务风险较小并陆续获得高附加值客户需求。同时，公司能借助这些优质客户在各行业的影响拓展服务业 务范围，拓展潜在客户，逐步扩大和强化公司的品牌优势。

另一方面，公司所服务的世界级高端客户普遍具有较高的盈利能力，其对包装的需求除了价格外，更强调品质、服务、 商誉等公司长期素养，选择有限的策略供应商是其多年游戏规则，这也形成了公司行业领先的盈利能力。

6、高端制造平台优势

公司东莞、苏州、重庆三个现代化环保包装研发、生产基地处于国内甚至国际领先水平。一方面，公司的产品线相对完 善，除包装产品外，还包括精品印刷、电子标签及RFID产品线；另一方面，公司产能较大，并已形成能够服务各类高端客 户的高端制造平台，既为公司新一轮发展提供坚实的产能保障，又是公司客户开发过程中的一项优势。

通过十数年在技术、管理、制造等的积累和探索，公司在软硬件方面均形成了成熟、完善且高效的制造体系，为实现行 业龙头地位奠定了坚实的基础。

六、投资状况分析

1 、对外股权投资情况

（ 1 ）对外投资情况

√ 适用 □ 不适用

对外投资情况	对外投资情况	对外投资情况
报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
39,640,000.00	287,000,000.00	-86.19%
	被投资公司情况
公司名称	主要业务	上市公司占被投资公司权益比例
	公司经营范围：包装制品、包装材料、
	包装机械的技术开发及销售；包装制品
四川泸美供应链管理有限公司	的整装研发与贸易；供应链管理咨询与	60.87%
	服务（依法须经批准的项目，经相关部
	门批准后方可开展经营活动）。
	汇天云网全资持有咭片皇有限公司（以
	下简称“咭片皇”）及星辉新发展有限公
汇天云网集团有限公司		51.00%
	司（以下简称：“星辉”）两家公司股权，
	两家公司相关情况如下：

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1、咭片皇为香港领先的通过互联网为客 户提供个性化、定制化的商务及印刷产 品服务的公司。咭片皇的业务模式为通 过持续优化、便捷易操作的电子商务平 台直接面向客户，为客户提供标准化产 品选取、个性化产品设计，价格查询， 产品确认及下单，支付及产品跟踪等一 站式电子商务服务。咭片皇收到订单并 完成设计稿确认后将通过内部高度自动 化的管理系统排单并发给外部协作平台 或自有制造平台完成产品制作以实现及 时交货。 2、星辉及下属公司主要从事儿童出版物 及纸制品、商务及个性化印刷产品的开 发、生产和销售，凭借良好的产品品质、 快速的响应、高效优质的服务赢得了国 际品牌客户的青睐，已进入 Disney、 Walmart 等客户的供应体系，积累了丰富 的快速印刷和儿童文化产品服务经验。

注：为避免重复，在持有金融企业股权情况、证券投资情况、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况等处披露了的投资，不 再在本表中填列。

（ 2 ）持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有金融企业股权。

（ 3 ）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。

（ 4 ）持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

2 、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（ 1 ）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

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（ 2 ）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。

（ 3 ）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

3 、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（ 1 ）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

	单位：万元
募集资金总额	109,812.94
报告期投入募集资金总额	431.4
已累计投入募集资金总额	100,402.11
报告期内变更用途的募集资金总额	7,294.37
累计变更用途的募集资金总额	11,665.5
累计变更用途的募集资金总额比例	10.62%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1013号文《关于核准深圳市美盈森环保科技股份有限公司首次公开发行股票的
批复》核准，深圳市美盈森环保科技股份有限公司（以下简称“本公司”）采用网下向询价对象询价配售和网上资金申购
定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行了普通股（A股）股票4500万股，每股发行价格为人民币25.36元。本公司
共募集资金1,141,200,000元，扣除发行费用43,070,599.49元后，募集资金净额为1,098,129,400.51元。该募集资金已于2009
年10月23日全部到位，并经大信会计师事务有限公司大信验字[2009]第4-0019号《验资报告》审验确认。公司按照中国
证券监督管理委员会和深圳证券交易所关于募集资金存储和使用的相关规定和要求存储和使用募集资金。公司募集资金实
行专户存储，并与银行及保荐机构签订了募集资金三方监管协议。募集资金使用过程中严格履行相应的申请和审批程序，
充分接受保荐机构、独立董事以及公司监事会的监督。

（ 2 ）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

	是否已	募集资金	调整后投		截至期末	截至期末	项目达到	本报告期		项目可行
承诺投资项目和超募				本报告期					是否达到
	变更项	承诺投资	资总额		累计投入	投资进度	预定可使	实现的效		性是否发
资金投向				投入金额					预计效益
	目(含部	总额	(1)		金额(2)	(3)＝	用状态日	益		生重大变

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	分变更)					(2)/(1)	期			化
承诺投资项目
东莞市美盈森环保科							2011年
技有限公司环保包装	否	42,059.37	40,095.66	228.48	40,095.66	100.00%	06月30	6,284.62	是	否
生产建设项目							日
							2010年
环保轻型包装生产线
	否	2,992.93	2,604.04	0	2,604.04	100.00%	12月31	0	是	否
技术改造项目
							日
							2011年
包装物流一体化项目	是	6,706.48	2,335.35	0	2,335.35	100.00%	12月31	0	否	是
							日
承诺投资项目小计	--	51,758.78	45,035.05	228.48	45,035.05	--	--	6,284.62	--	--
超募资金投向
							2011年
苏州美盈森现代化环
	否	25,000	27,878.38	6	27,878.38	100.00%	03月31	5,311.86	是	否
保包装生产基地项目
							日
重庆美盈森现代化环							2011年
保包装物流综合基地	否	20,000	27,085.97	55.63	27,085.97	100.00%	09月30	1,260.14	是	否
项目							日
低碳环保包装研发总
	否	2,500	2,500	278.21	322.16	12.89%		0	否	否
部基地项目
美盈森（成都）现代
化环保包装生产基地	否	2,000	2,000	-136.93	80.54	4.03%		0	否	否
项目
超募资金投向小计	--	49,500	59,464.35	202.91	55,367.05	--	--	6,572	--	--
		101,258.7
合计	--		104,499.4	431.39	100,402.1	--	--	12,856.62	--	--
		8
	（1）环保轻型包装生产线技术改造项目无法单独计算效益，主要系技改设备产出的产品类别原因无
未达到计划进度或预	法单独计算收益所致。（2）低碳环保包装研发总部基地项目尚处于前期筹备过程中；美盈森（成都）
计收益的情况和原因	现代化环保包装生产基地项目尚未开始建设。（3）美盈森（成都）现代化环保包装生产基地项目本
（分具体项目）	年度投入金额为负值，主要系收到项目地块所在地政府因地块调整而对前期已投入金额予以补偿所
	致。
	因“包装物流一体化项目”继续实施的可行性发生变化，经过2012年度第一次临时股东大会批准，
	公司已决定终止“包装物流一体化项目”的继续实施，对该募投项目进行变更。项目继续实施的可
	行性发生变化原因如下：（1）上市以来，公司通过增加物流运输设备、优化物流配送调度、精确掌
项目可行性发生重大
	握客户下单计划等，较大程度上提升物流配送体系的效能，更好的实现及时响应能力。鉴于此，并
变化的情况说明
	依据客户布局调整、产品所需包材种类以及充分考虑包装一体化成本结构，公司原计划设置15座仓
	库的方案需要调整。（2）减少仓库配置同时，相应的流动资金需求减少。鉴于上述原因，公司决定
	调整包装一体化项目原有投资计划，以更好的适应公司发展需要，并提高募集资金使用效率。
超募资金的金额、用	适用

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途及使用进展情况	公司首次公开发行股票共超募资金57,761.71万元。具体投资情况如下：（1）公司共计投资29,781.14 万元募集资金（其中超募资金25,000.00万元，经2010年度第一次临时股东大会批准）用于全资子 公司苏州美盈森环保科技有限公司实施的“现代化环保包装生产基地项目”；（2）经2010年度第二 次临时股东大会和2012年度第一次临时股东大会批准，公司共计投资28,000.00万元超募资金用于 全资子公司重庆市美盈森环保包装工程有限公司实施的“现代化环保包装物流综合基地项目”；（3） 经第一届董事会第十九次临时会议批准，公司投资2,500.00万元超募资金用于投资新建“低碳环保 包装研发总部基地项目”；（4）经第二届董事会第七次会议批准，公司投资2,000.00万元超募资金用 于设立成都市美盈森环保科技有限公司以实施“美盈森（成都）现代化环保包装生产基地项目”。
	不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
	适用
	以前年度发生
募集资金投资项目实
	公司已终止“包装一体化项目”的继续实施，并将剩余资金4,371.13万元增资全资子公司苏州美盈 森环保科技有限公司用于其实施的“现代化环保包装生产基地项目”以弥补苏州一期项目设备款、 工程款、运营资金等的不足。
施方式调整情况
	适用
	在首次公开发行股票募集资金到位前，公司根据生产经营的需要，利用自有资金先期投入募集资金 项目7,417.50万元。募集资金到位后，公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用募集 资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的议案》，并由保荐机构国信证券股份有限公司出具了 《关于深圳市美盈森环保科技股份有限公司首次公开发行股票募集资金使用情况的专项意见》，大信 会计师事务有限公司出具了“大信专审字[2009]第4-0015号”《专项审核报告》，报告期内公司以募 集资金置换先期投入募集资金金额7,417.50万元。
募集资金投资项目先
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时	不适用
补充流动资金情况
	适用
	（1）公司募集资金投资“环保轻型包装生产线技术改造项目”已实施完毕，公司通过规模集约化采 购有效控制成本，截至2011年12月31日，尚结余募集资金410.01万元。公司第二届董事会第十 三次（临时）会议和2012年第一次临时股东大会已决议将该部分剩余资金增资苏州美盈森环保科技 有限公司用于其实施的“现代化环保生产基地项目”。（2）公司募投项目——东莞市美盈森环保科技 有限公司环保包装生产建设项目已实施完毕，该项目计划总投资42,059.37万元，公司通过规模集约 化采购有效控制成本，截至2014年3月25日，该项目已累计投入40,095.66万元，节余募集资金 3,654.75万元。（3）公司超募项目——苏州美盈森现代化环保包装生产基地项目已实施完毕，该项 目计划总投资29,781.14万元，公司通过规模集约化采购有效控制成本，截至2014年3月25日，该 项目已投入27,878.38万元，节余募集资金2,341.37万元。（4）公司超募项目——重庆美盈森现代化 环保包装物流综合基地项目已实施完毕，该项目计划总投资28,000万元，公司通过规模集约化采购 有效控制成本，截至2014年3月25日，该项目已投入27,085.97万元，节余募集资金1,298.26万元。 公司第三届董事会第四次会议和2013年度股东大会审议通过了《关于部分募集资金项目完成后节余 资金变更为永久补充流动资金的议案》，决议将上述东莞、苏州及重庆项目节余募集资金变更为永久 补充流动资金。考虑利息因素，实际变更为永久补充流动资金金额以转入自有资金账户当日金额为
项目实施出现募集资
金结余的金额及原因

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	准。
尚未使用的募集资金	截至2014年12月31日，尚未使用的募集资金存放在募集资金专户中，将用于募集资金承诺投资项
用途及去向	目的投资和超募资金投资项目的投资。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他	无
情况

（ 3 ）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

		变更后项目							变更后的项
				截至期末实	截至期末投	项目达到预
变更后的项	对应的原承	拟投入募集	本报告期实				本报告期实	是否达到预	目可行性是
				际累计投入	资进度	定可使用状
目	诺项目	资金总额	际投入金额				现的效益	计效益	否发生重大
				金额(2)	(3)=(2)/(1)	态日期
		(1)							变化
苏州美盈森
现代化环保	包装物流一					2011年03
		27,878.38	6	27,878.38	100.00%		5,311.86	是	否
包装生产基	体化项目					月31日
地项目
合计	--	27,878.38	6	27,878.38	--	--	5,311.86	--	--
			鉴于公司募集资金投资"包装物流一体化项目"实际运行情况、资金使用进度等，公司
			于2012年1月15日召开的第二届董事会第十三次（临时）会议和于2012年2月3
			日召开的2012年第一次临时股东大会审议通过《关于部分变更募集资金投资项目的
			议案》，决议终止"包装一体化项目"的继续实施，并将剩余资金增资全资子公司苏州美
			盈森环保科技有限公司用于其实施的"现代化环保包装生产基地项目"以弥补苏州一期
			项目设备款、工程款、运营资金等的不足。上述募集资金变更事宜详见公司于2012
			年1月18日及2012年2月4日披露于证券时报和巨潮资讯网
			（http://www.cninfo.com.cn/）的相关公告。本次募集资金变更相关情况说明如下：（1）
			变更的募集资金投资项目概况：包装一体化项目计划通过设置VMI仓库和ERP系统
变更原因、决策程序及信息披露情况			建设来提升公司的整体服务能力。该项目总投资为6,706.48万元，其中建设投资
说明(分具体项目)			2,664.48万元，项目配套流动资金4,042.00万元。截至2011年12月31日，包装一体
			化项目仅部分实施，已投入募集资金共计2,335.35万元，剩余募集资金4,371.13万元。
			包装一体化实际投资具体为：VMI仓库租金604.59万元、ERP系统建设654.54万元、
			配套流动资金1,076.15万元、银行费用0.07万元。（2）变更募集资金投资项目的原因：
			1）上市以来，公司通过增加物流运输设备、优化物流配送调度、精确掌握客户下单
			计划等，较大程度上提升物流配送体系的效能，更好的实现及时响应能力。鉴于此，
			并依据客户布局调整、产品所需包材种类以及充分考虑包装一体化成本结构，公司原
			计划设置15座仓库的方案需要调整。2）减少仓库配置同时，相应的流动资金需求减
			少。鉴于上述原因，公司决定调整包装一体化项目原有投资计划，以更好的适应公司
			发展需要，并提高募集资金使用效率。
未达到计划进度或预计收益的情况
			不适用
和原因(分具体项目)

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明

不适用

4 、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况

单位：元

			主要产品或
公司名称	公司类型	所处行业		注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
			服务
			该公司主营
			业务是轻重
东莞市美盈
			型环保包装	425,002,500	713,807,256	542,331,756	443,268,615	68,343,623.	62,846,169.
森环保科技	子公司	包装印刷
			制品的研	.00	.34	.59	.00	66	23
有限公司
			发、生产及
			销售
			该公司主营
			业务是轻重
苏州美盈森
			型环保包装	298,311,400	493,149,083	381,199,514	332,814,376	61,285,358.	53,118,554.
环保科技有	子公司	包装印刷
			制品的研	.00	.54	.35	.33	06	95
限公司
			发、生产及
			销售
			该公司主营
			业务是为客
			户提供包括
			品牌策划、
深圳市金之			创意设计、
				12,000,000.	247,771,628	187,375,577	187,418,350	18,533,831.	23,492,533.
彩文化创意	子公司	包装印刷	工艺研发、
				00	.70	.90	.28	57	80
有限公司			材料创新及
			应用、包装
			服务为一体
			的整体解决
			方案。
			该公司主营
重庆市美盈			业务是轻重
森环保包装			型环保包装	280,000,000	354,157,863	315,645,250	102,480,562	14,847,600.	12,601,362.
	子公司	包装印刷
工程有限公			制品的研	.00	.65	.72	.27	10	38
司			发、生产及
			销售

主要子公司、参股公司情况说明

报告期内东莞美盈森营业收入同比上年增加15.25%，净利润同比上年增加49.71%；苏州美盈森营业收入同比上年增加 25.30%，净利润同比上年增加122.02%。前述子公司经营业绩同比上年大幅增加主要原因如下：

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

23

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

• 1、报告期内，东莞及苏州子公司客户订单量增加，产能利用率提升，销售收入增加；

• 2、报告期内，东莞及苏州子公司随研发能力增强，高附加值客户增加，精益生产水平提升，单位固定成本降低，毛利

• 率而相应上升。

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

	报告期内取得和处置子公司	报告期内取得和处置子公司
公司名称			对整体生产和业绩的影响
	目的	方式
	本次通过投资设立子公司以
	建设包材整装供应平台是公
	司现有服务模式的延伸和进
四川泸美供应链管理有限公
	一步深化，有利于提升公司综	投资设立	-59,894.12
司
	合竞争实力，增强公司客户服
	务能力，进一步打开包装市场
	空间。
			汇天云网于2014年12月底完
			成股权过户手续，于2015年
	本次收购的实施，公司开启了		起并表。
	一条将包装印刷和纸制品产		汇天云网2014年度实现扣除
	业通过互联网和定制化运营		非经常性损益后的合并报表
	的道路，是公司商业模式的又		净利润（按模拟合并报表）
汇天云网集团有限公司	一次创新和拓展，有利于在国	现金收购	806.46万元，完成了《关于汇
	内包装印刷业务从传统模式		天云网集团有限公司之股权
	向互联网服务新模式升级过		收购协议》中标的公司汇天云
	程中掌握主动权，形成公司新		网和原股东郑荣华、郑重科关
	的业务增长极。		于2014年实现扣除非经常性
			损益后的合并报表净利润不
			低于800万元的承诺。

5 、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

			截至报告期末
		本报告期投入				披露日期（如	披露索引（如
项目名称	计划投资总额		累计实际投入	项目进度	项目收益情况
		金额				有）	有）
			金额
							公司《关于新
							建低碳环保包
低碳环保包装							装研发总部基
						2010年08月
研发总部基地	23,000	280.31	337.83	1.47%	尚未开始建设		地项目的公
						06日
项目							告》、《国信证
							券股份有限公
							司关于公司使

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24

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

							用部分超募资
							金用于拟建项
							目的保荐意
							见》于2010年
							8月6日刊载
							于证券时报及
							巨潮资讯网
							（http://www.c
							ninfo.com.cn/）
							，公告编号
							2010-033、
							2010-034。
							公司《关于签
							订对外投资协
							议的公告》于
							2011年1月
美盈森（武汉）
							12日刊载于证
现代化环保包						2011年01月
	35,000	0	0	0.00%	尚未开始建设		券时报及巨潮
装生产基地项						12日
							资讯网
目
							（http://www.c
							ninfo.com.cn/）
							，公告编号
							2011-001。
							公司《关于签
							订对外投资协
							议的公告》于
							2011年7月
美盈森（成都）
							28日刊载于证
现代化环保包						2011年07月
	42,000	-136.93	80.54	0.19%	尚未开始建设		券时报及巨潮
装生产基地项						28日
							资讯网
目
							（http://www.c
							ninfo.com.cn/）
							，公告编号
							2011-025。
合计	100,000	143.38	418.37	--	--	--	--

七、公司控制的特殊目的主体情况

□ 适用 √ 不适用

八、公司未来发展的展望

• 1 、行业竞争格局和发展趋势

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

25

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

（ 1 ）宏观环境分析

1 ）环保纸制品包装产业市场空间大，增速快，发展前景好

环保纸制品包装产业，作为国民经济的配套产业，随着国民经济的持续增长正处于快速发展的黄金时期，尤其是在消费 升级的带动以及包装产品在促进商品销售及提升其品牌价值的作用日益凸显中，增长潜力巨大。根据中国包装网的统计数据 以及相关研究数据，最近十年，中国纸包装行业年平均增速接近20%，目前的市场容量超过5000亿元。

同时，国家经济战略支持循环经济发展，环保纸包装及相关产业因其环保、轻量减量、可循环利用而获得政策助力，实 现更快发展。

2 ）印刷产业市场容量大，发展机遇良好

根据国家新闻出版广电总局的统计，2013年中国印刷业总产值已首次突破1万亿元，整体规模排在全球第二位，市场规 模空间巨大，为印刷企业尤其是具有互联网发展战略的企业提供实现快速发展的市场基础。

（ 2 ）行业发展环境及趋势分析

客户包装需求的不断升级、产业集中度的持续提升、包装印刷的互联网化和定制化等是包装印刷产业未来发展的主要特

点。

1 ）包装需求升级为行业内优势企业带来新的发展机遇

随着社会经济的发展，消费升级的加速，下游行业包装需求呈现包装功能多样化趋势。纸制品包装越来越多的由单纯运 输包装，向兼具销售包装功能的方向发展；下游行业对同时具有良好广告宣传功能的纸箱、精品盒的需求与日俱增，对精美 印刷要求越来越高。包装对于促进产品销售和品牌形象提升具有重大意义。尤其是智能型设备、可穿戴设备、电子通讯、酒 类、食品保健品、化妆品等品牌消费品的包装，其通过视觉传达美化产品、促进销售的作用倍受重视，已有效带动包装产业 尤其是高端包装产业市场容量的增加。

同时，众多下游客户除要求纸包装产品品质良好、外观精美、轻量减量外，还希望包装企业能够依据客户的产品的尺寸、 性能等进行包装方案策划和设计，提供物流、仓储、包装作业指导等一体化解决方案，客户需求的升级使得具有竞争优势的、 能够提供包装一体化服务以及具备创新服务能力的优势企业获得更多的订单，毛利率水平亦可得到有效改善。不具备竞争优 势的企业将在消费升级、下游市场需求升级以及激烈的行业竞争过程中面临被淘汰的风险。

2 ）行业集中度提升是产业发展规律

对比成熟市场，中国纸包装行业产业集中度差距非常明显，根据中国包装网的统计数据，美国 TOP5>70%，澳洲 TOP2>90%，台湾地区TOP3>50%，而中国一些规模排名前列的企业的市场份额不到1%。纸包装下游消费品行业品牌化趋势 逐渐显现，下游行业集中度向上游包材供应商传导作用将逐渐强化。

3 ）包装印刷产业的互联网化、定制化的发展趋势将逐渐加速

李克强总理在政府工作报告中提出，“制定„互联网+‟行动计划，推动移动互联网、云计算、大数据、物联网等与现代制 造业结合，促进电子商务、工业互联网和互联网金融健康发展，引导互联网企业拓展国际市场。”

包装印刷产业的互联网化、定制化在政策推动下，将加速发展。近年来随着互联网行业的飞速发展，以及市场对电子商 务的高度认可，广大消费者不断享受着电子商务、线上线下（O2O）给生活带来的便利和实惠，传统印刷包装行业与互联网 结合也越来越多地被市场认同，大量的定制化、中高端包装及印刷需求不断涌现，将为业内企业带来战略性发展机遇。市场 需求的快速增加，将使得包装印刷行业的互联网化、定制化发展速度加快，对于包装印刷行业本身的升级也将起到极大的推 动作用。

2 、公司发展战略

（ 1 ）愿景和战略

公司愿景是坚持绿色环保、品质生活理念，致力于绿色环保包装产品以及各类创意产品的研发、生产和销售，大力开发

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26

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

各种低碳环保以及能够促进客户产品销售、提升客户产品品牌形象的包装产品，提升客户品牌美誉度，降低客户综合包装成 本，为“美丽中国、绿色中国”的可持续发展以及更有质量的经济增长目标做出应有的贡献，并把握经济发展质量提升、消费 升级以及“互联网+”政策给行业领先企业带来的发展机遇。

公司战略是坚持“专业化、高端化、内生性和外延式相结合以及产业互联网”的发展之路。

“专业化”方面，不断加强公司在研发设计、创意设计、一体化服务方面的优势，提升包装印刷产品附加值，实现在低碳 环保包装、精品包装、电子标签等业务的协同发展。

“高端化”方面，继续实施“高端客户、高端产品”的市场开拓策略，持续丰富高端客户类型，致力于开发全球知名企业、 细分领域领先企业以及拥有高附加值产品的企业等类型的新客户，积极开发多领域高端客户，包括智能终端、可穿戴智能设 备、电子通讯、化妆品、食品饮料保健品等品牌消费品类以及其他类高端客户。

“内生性和外延式相结合”方面， 实施“内生增长和外延扩张”双引擎驱动的发展模式，吸纳、集聚在创意包装、智能包 装、消费品包装以及互联网等方面具有一定竞争优势的优秀企业，积极打造涵盖包装一体化、创意包装、智能包装、消费品 包装以及互联网包装印刷等高端价值链体系的世界级环保包装印刷企业集团。

“产业互联网”方面，顺应包装印刷产业互联网化、定制化新业态，建立功能强大的互联网包装印刷及个性化定制服务运 营平台，通过互联网的方式，实现策划设计、包装印刷及个性化产品制造、物流配送、支付等一体化服务的全产业链整合， 让消费者、用户在分享公司高品质产品、优质的一体化服务同时享受便利性，从而在国内包装印刷业务从传统模式向“互联 网+”新模式升级过程中掌握主动权，形成公司新的业务增长极。

（ 2 ）发展面临机遇

1 ）公司已进入智能手机、平板电脑、智能音响等智能型及可穿戴设备的包材供应链，将分享其巨大市场空间和持续增

长的盛宴。

近年来，随着互联网、移动互联网和电子商务的快速发展，消费者在享受着互联网和智能终端给工作和生活带来的便利， 因此，全球范围内的智能手机、平板电脑、可穿戴设备等智能型设备市场需求的旺盛已成必然，消费趋势不可阻挡。市场普 遍认为，随着新产品的不断推出以及智能终端的进一步普及，全球智能型设备将继续呈现快速增长。而品牌智能型设备在中 国境内代工生产居多，将带来旺盛的高端包装需求。公司作为国内包装行业的领先企业，尤其是具备已进入智能型设备的包 材供应链、为相关客户提供服务的先发优势，将充分受益并获得新一轮发展的战略性机遇。

2 ）互联网和现代制造业的结合带来的发展机遇。

李克强总理在政府工作报告中提出，“制定„互联网+‟行动计划，推动移动互联网、云计算、大数据、物联网等与现代制 造业结合，促进电子商务、工业互联网和互联网金融健康发展，引导互联网企业拓展国际市场。”

包装印刷产业的互联网化、定制化在政策推动下，将加速发展。近年来随着互联网行业的飞速发展，以及市场对电子商 务的高度认可，广大消费者不断享受着电子商务、O2O给生活带来的实实在在的便利和实惠，传统印刷包装行业与互联网结 合也越来越多地被市场认同，大量的定制化、中高端包装及印刷需求不断涌现，将为业内企业带来战略性发展机遇。市场需 求的快速增加，将使得包装印刷行业的互联网化、定制化发展速度加快，对于包装印刷行业本身的升级也将起到极大的推动 作用。

3 ）行业整合、集中度提升带来的发展机遇。

目前，随着下游产业品牌化、集中化的加速，上游包装印刷企业之间的行业整合、集中度提升已开始加速。公司作为行 业内的少数上市企业之一，自身在研发设计、工艺技术、制造平台、客户资源等方面已形成突出的竞争优势，借助资本市场 平台，将在并购整合过程中占得先机，整合优质资源的能力更强，有利于公司快速做大做强。

（ 3 ）发展面临挑战

1 ） 行业竞争日趋激烈带来的挑战。

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27

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

环保包装行业市场空间巨大，行业前景广阔。随着行业内众多具有一定竞争优势的企业的发展壮大，行业竞争日趋激烈， 部分业内企业甚至采取打“价格战”的低层次的竞争模式，给业内领先企业带来一定的竞争压力。

2 ）新建项目产能利用率持续攀升过程中可能存在的挑战。

随着不断为众多新客户提供服务，公司东莞、苏州及重庆三个高端制造平台产能利用率持续攀升，业绩实现增长。根据 公司新项目已合作客户及已达成合作意向的客户包材需求、合作进度等情况，公司有信心实现产能利用率的快速上升，但受 宏观经济运行情况、下游客户所在产业景气程度及客户自身情况等因素影响，公司业绩提升可能受到影响。

3 ）人才引进方面的挑战。

公司正处于快速发展期，对于较多的中高级管理人员，关键岗位人员的引进、培训管理以及生产供应链的管理提出了更 高的要求。能否及时引进适合公司发展、理解并契合公司商业模式的人才并通过更先进更完善的管理机制、激励机制来满足 快速发展的需求存在一定的挑战。

3 、其他可能存在的风险和应对措施分析

项目	可能的风险	应对措施
市场风险	中国经济增速下滑，包装一些下游产业受到影响，如市场	深化研发和一体化服务，提升核心竞争
	信心和需求不能回升，容易传导至包装产业。	力，大力开发高端包装市场，增强抗风险能力。
经营风险	存量客户下滑的结束，新订单快速增加、项目产能利用率 提升使得固定成本率下降以及综合费用率的有效控制，均是促 进公司经营业绩实现反转的积极因素。 但是，公司如何有效防止客户提供的订单增长低于预期以 及费用发生反弹的情况存在一定风险。	加大市场开拓力度，不断开发新客户，同 时强化与现有客户的深度合作，增强合作粘 性。 持续开展流程优化、精细管理工作，合理 管控成本。

4 、公司 2015 年度经营计划

2015年，公司将在发展战略的指引下，坚持既定的“高端客户、高端产品”以及核心竞争力构建策略，进一步推动业务模 式创新和具体实施，积极把握包装印刷产业与互联网、移动互联网结合带来的发展机遇，力争实现销售收入和净利润较大幅 度增长。

为达到以上目标，公司将着力做好以下几项工作：

（ 1 ）深耕市场，继续大力拓展高附加值新客户

2015年，公司将继续实施“高端客户、高端产品”的市场策略，继续加大全球知名企业、细分领域领先企业以及拥有高附 加值产品的企业等新客户开发力度并力争取得显著的市场开发成绩，为未来业绩的持续增长奠定坚实的基础。

（ 2 ）积极推进创新客户服务模式业务的发展见效

2014年，公司进一步深化包装一体化服务模式，于业内率先提出通过与客户、供应商三方深度合作建立包材整装供应平 台的轻资产运作模式，通过创新性的服务模式，能够增强公司客户服务能力和客户合作黏性，提升公司综合竞争实力，进一 步打开包装市场空间。

2015年，公司一方面将在包材整装服务模式运行中积累的经验基础上，持续优化，力争实现包材整装供应销售额度的进 一步提升；另一方面，公司将向其他客户推广包材整装供应服务模式，获得更广泛的市场认可，进行更多的市场培育，最终 通过将包材整装供应服务模式向更大范围的客户推广来产生新的增长点。

（ 3 ）大力推进包装印刷产业互联网业务的实施

2015年，公司将通过搭建互联网平台和电子商务服务模式，充分发挥在品牌策划、创意设计、结构设计、一体化服务、

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28

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

创新产品开发、高端客户资源等方面的突出优势，推动主营业务与互联网、移动互联网的深度融合，建立起B2B、B2C、C2B 的多种销售体系，并通过增加互联网平台端口的方式，逐步覆盖企业商务、个性展示、创意设计、文体文化、儿童教育、物 流配送等市场领域，积极打造快速、便捷、价优的服务理念，分享中国内地庞大的尤其是消费升级、电子商务、移动互联网 快速发展带来的庞大市场需求。

（ 4 ）加强人才梯队建设，保障公司快速发展所需的人力资源

公司已迈入新的发展阶段，商业模式进一步升级，需要非常充足的各类人才资源作为保障，这些人才不仅是研发技术、 运营管理、市场营销方面的，还包括互联网、电子商务方面的高端人才。2015年，一方面继续加强各类基础人才资源梯队的 建设，通过内外部培训，为公司组建高素质、高效率的岗位人员储备人才，使其成为公司发展的生力军；另一方面将通过外 部发掘，大力引进各类“高、精、尖”人才，提升公司的研发实力、综合管理水平、市场营销能力以及互联网经营能力。

5 、未来资金需求

2015年，公司发展规划资金主要来源于自有资金，当然不排除根据经营需要通过银行借款、股权融资等其他融资方式解 决。

九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

自2014年1月26日起，财政部颁布了《企业会计准则第2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第9 号——职工薪酬》、 《企业会计准则第30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第33 号——合并财务报表》、《企业会计准则第 39 号—— 公允价值计量》、《企业会计准则第40 号——合营安排》和《企业会计准则第41 号——在其他主体中权益的披露》共七项 具体会计准则，并要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。

2014年6月20日，财政部修订了《企业会计准则第37号-金融工具列报》，要求执行企业会计准则的企业在2014年度及 以后期间的财务报告中按照该准则要求对金融工具进行列报。

2014年7月23日，财政部发布了《财政部关于修改〈企业会计准则-基本准则〉的决定》，要求所有执行企业会计准则 的企业自公布之日起施行。

根据前述规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

本公司根据修订后的《企业会计准则第30号—财务报表列报》，根据列报要求将递延收益单独列报，并对年初数采用追 溯调整法进行调整列报，追溯调整影响如下：

	变更前科目			变更后科目		调整原因
一级科目	二级科目	金额	一级科目	二级科目	金额
其他非流动负 债		7,738,888.89	递延收益		7,738,888.89	列表调整
外币报表折算差 额		-2,020,343.89	其他综合收益		-2,020,343.89	列报调整

十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

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□ 适用 √ 不适用

29

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

在上年度财务报告编制的基础上，公司本年度将泸美新纳入合并报表范围。公司于2014年8月份与相关公司合资设立四 川泸美供应链管理有限公司，公司持有泸美60.87%股权，泸美为公司控股子公司，按照相应的会计编制规则，公司将泸美 纳入合并报表范围。

十三、公司利润分配及分红派息情况

报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

公司2012 年度第二次临时股东大会，审议通过《公司未来三年股东回报规划（2012-2014）》并修订《公司章程》中利润分 配的部分条款，着眼于公司的长远和可持续发展，在综合分析公司经营发展的实际情况、现金流量状况、未来盈利规模、项 目投资资金需求、银行信贷及外部融资环境等基础上，考虑股东的意愿和要求，充分保护中小投资者的合法权益，对利润分 配作出了制度性安排，明确了分红标准和分红比例，保证了利润分配政策的连续性和稳定性。报告期内利润分配方案的制定 符合相应审议程序的规定，经独立董事发表意见并严格按照修订后的《公司章程》及《公司未来三年股东回报规划 （2012-2014）》执行。

现金分红政策的专项说明	现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
	是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
	不适用
明：

公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况

• 1）公司2012年度利润分配方案为：向全体股东每10股派发现金1元（含税），本次利润分配1788万元。

• 2）公司2013年度中期利润分配方案为：向全体股东每10股转增10股，共计转增178,800,000股，转增后公司总股本增加 至357,600,000股。

• 3）公司2013年度利润分配方案为：向全体股东每10股派发现金0.8元（含税），本次利润分配2860.8万元，同时以资本 公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增 357,600,000股，转增后公司总股本增加至715,200,000股。

4）公司2014年度利润分配预案为：向全体股东每10股派发现金0.75元（含税），本次利润分配5364万元，以未分配利润 向全体股东每10股派送红股3股，共计派发股票股利214,560,000股；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增7股，共计转 增股本500,640,000股。

公司近三年现金分红情况表

单位：元

	现金分红金额（含	分红年度合并报表	占合并报表中归属	以现金方式要约回	以现金方式要约回
分红年度
	税）	中归属于上市公司	于上市公司股东的	购股份资金计入现	购股份资金计入现

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30

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

		股东的净利润	净利润的比率	金分红的金额	金分红的比例
2014年	53,640,000.00	261,540,481.25	20.51%
2013年	28,608,000.00	174,070,348.95	16.43%
2012年	17,880,000.00	107,191,947.89	16.68%

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
每10股送红股数（股）	3
每10股派息数（元）（含税）	0.75
每10股转增数（股）	7
分配预案的股本基数（股）	715,200,000
现金分红总额（元）（含税）	53,640,000.00
可分配利润（元）	884,902,823.95
现金分红占利润分配总额的比例	20.00%
本次现金分红情况：
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以截止2014年12月31日公司总股本715,200,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.75元（含税），以未分配
利润向全体股东每10股派送红股3股，以资本公积金向全体股东每10股转增7股。

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

十五、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

					谈论的主要内容及提供的
接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象
					资料
				中金公司，Abu
				Dhabi Investment	公司经营情况，未提供资
2014年04月08日	公司会议室	实地调研	机构
				Authority（阿布扎	料。
				比投资局）
					公司经营情况，未提供资
2014年04月11日	公司会议室	实地调研	机构	广发基金
					料。

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31

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

五、资产交易事项

1 、收购资产情况

√ 适用 □ 不适用

						该资产为
								与交易对
						上市公司
交易对方				对公司经	对公司损			方的关联
	被收购或	交易价格	进展情况			贡献的净	是否为关		披露日期
或最终控				营的影响	益的影响			关系（适用		披露索引
	置入资产	（万元）	（注2）			利润占净	联交易		（注5）
制方				（注3）	（注4）			关联交易
						利润总额
								情形
						的比率
				本次收购	汇天云网					公司《关于
				的实施，公	集团有限					全资子公
	汇天云网		所涉及的	司开启了	公司于					司美盈森
郑荣华、	集团有限		资产产权	一条将包	2015年1				2014年12	（香港）国
		3,264				0.00%	否	不适用
郑重科	公司51%		已全部过	装印刷和	月完成股				月16日	际控股有
	股权		户	纸制品产	权过户手					限公司收
				业通过互	续，因此					购汇天云
				联网和定	2014年未					网集团有

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32

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

				制化运营	进行并表。					限公司
				的道路，是						51%股权
				公司商业						的公告》于
				模式的又						2014年12
				一次创新						月16日刊
				和拓展，有						载于证券
				利于在国						时报及巨
				内包装印						潮资讯网
				刷业务从						（www.cn
				传统模式						info.com.c
				向互联网						n）公告编
				服务新模						号：
				式升级过						2014-049）
				程中掌握						。
				主动权，形
				成公司新
				的业务增
				长极。本次
				收购对公
				司业务的
				连续性有
				积极的影
				响，不影响
				管理层的
				稳定性。
				本次在深
				圳市内核
				心区域的
	深圳市投
				有利位置						公司《关于
	资控股有
				购置房产						拟购置房
	限公司位
				能够进一						产的公告》
	于深圳市
				步优化公						于2015年
	高新技术		购房相关
				司资产配						2月3日刊
	产业园区		程序已办
深圳市投				置，有利于						载于证券
	南区的深		理完毕，房
资控股有		5,381.74		公司创新	不适用	0.00%	否	不适用	2015年02	时报及巨
	圳市软件		产证尚在						月03日
限公司				业务的开						潮资讯网
	产业基地		办理过程
				展，有利于						（www.cn
	1栋A座		中。
				优秀人才						info.com.c
	第15层
				的引进，有						n）公告编
	（房号：
				利于公司						号：
	1501、
				外部形象						2015-008）
	1502）
				的提升，为
				整合互联
				网相关的

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33

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

优势资源 构建良好 的条件。

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2 、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。

3 、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。

六、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

七、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。

2 、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5 、其他关联交易

□ 适用 √ 不适用

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34

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

公司报告期无其他关联交易。

八、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。

2 、担保情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。

3 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。

4 、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大交易。

九、承诺事项履行情况

• 1 、公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺

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35

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
		根据深圳证券
		交易所《中小企
		业板信息披露
		业务备忘录第
		17号：重大资产
		重组相关事项》
		等文件的规定，
	深圳市美盈森	承诺自公司
			2014年10月11
资产重组时所作承诺	环保科技股份	2014年10月11		2015-01-11	已履行完毕
			日
	有限公司	日披露《关于终
		止筹划发行股
		份购买资产事
		项暨公司股票
		复牌公告》之日
		起至少3个月内
		不再筹划重大
		资产重组事项。
		在任职期间每
		年转让的股份
		不超过其持有
		公司股份总数
		的25%；离职后
		半年内，不转让
		其持有的公司
		股份，在申报离
			2009年11月03		正常履行过程
	王海鹏、王治军	任六个月后的		长期有效
			日		中
		十二个月内通
		过证券交易所
		挂牌交易出售
首次公开发行或再融资时所作承诺
		本公司股票数
		量占其所持有
		本公司股票总
		数的比例不超
		过50%。
		目前不存在，将
		来也不会存在
		任何直接或间
			2009年10月19		正常履行过程
	王海鹏	接与被承诺方		长期有效
			日		中
		集团的业务构
		成竞争的业务，
		亦不会以任何

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36

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

形式（包括但不 限于通过控股 子公司、合资经 营、合作经营或 拥有在其他公 司或企业的股 票或权益等）从 事与被承诺方 集团有竞争或 构成竞争的业 务；对于自己将 来可能出现的 下属全资子公 司、控股子公 司、能实际控制 的其他企业、参 股企业所从事 的业务与被承 诺方集团有竞 争或构成竞争 的情况，承诺在 被承诺方集团 提出要求时转 让自己在该等 企业中的全部 出资或股份。并 承诺给予被承 诺方集团对该 等出资或股份 的优先购买权， 并尽力促使有 关交易的价格 是公平合理且 基于与独立第 三者进行正常 商业交易的基 础确定；承诺不 向其业务与被 承诺方集团所 从事的业务构 成竞争的其他 公司、企业或其 他机构、组织或 个人提供销售

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37

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

		渠道、客户信息
		等商业秘密；承
		诺赔偿被承诺
		方集团因自己
		违反本协议的
		任何条款而遭
		受或产生的任
		何损失或开支。
		如因2007年11
		月前没有为员
		工缴纳养老及
		失业保险、住房
		公积金而产生
			2009年10月19		正常履行过程
	王海鹏、王治军	补缴义务或公		长期有效
			日		中
		司因此遭受任
		何损失，由王海
		鹏、王治军以连
		带责任形式对
		公司进行补偿。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行	是
未完成履行的具体原因及下一步计划
	不适用
（如有）

2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

十、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称	大信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	50
境内会计师事务所审计服务的连续年限	9
境内会计师事务所注册会计师姓名	陈菁佩 、陈鹏

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

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38

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十四、其他重大事项的说明

• √ 适用 □ 不适用

（一）关于控股子公司深圳市金之彩文化创意有限公司业绩承诺完成情况的说明：

按照公司与西藏新天地投资合伙企业（有限合伙）、欧阳宣及标的公司深圳市金之彩文化创意有限公司签订了《股权收 购协议》约定，金之彩和西藏新天地投资合伙企业（有限合伙）、欧阳宣共同承诺金之彩2014年度经审计净利润不低于4290 万元。

• 经大信会计师事务所（特殊普通合伙）的审计，金之彩2014年度实现营业收入187,418,350.28元，实现净利润23,492,533.80

• 元，未实现承诺的净利润指标。

• 按照《股权收购协议》约定，公司将在支付剩余部分收购款项时按照协议约定扣减2014年经审计的净利润与所承诺业绩

• 之间的差额部分19,407,466.2元。

• 公司将加大力度协助金之彩及经营管理团队拓展市场、加强成本管控、提升经营效率以实现经营业绩的提升。 （二）关于《深圳证监局关于对王海鹏、王治军采取出具警示函措施的决定》的情况说明

• 公司持股5%以上股东王海鹏、王治军于2015年4月23日收到深圳证监局行政监管措施决定书，具体内容如下：

• 1、《深圳证监局关于对王海鹏采取出具警示函措施的决定》

• 正文如下：

“王海鹏：

你作为深圳市美盈森环保科技股份有限公司（以下简称“美盈森”或公司）的控股股东、实际控制人、董事长兼总经理， 在2013年7月25日至2015年1月22日期间，与亲属王治军等一致行动人先后合计减持公司股份7652.35万股，占公司总股份的 12.25%。2014年7月25日，你和王治军等一致行动人在减持美盈森股份达到5%时，没有及时履行报告、公告义务并停止减持 公司股票，直至2015年1月23日，你和王治军两人才分别披露了各自的《简式权益变动报告书》。上述行为违反了《证券法》 第八十六条和《上市公司收购管理办法》第十三条的规定。

我局关注到，你在2015年1月22日单独减持公司股份比例达到5%时履行了报告、公告义务，并停止减持公司股票；相关 亲属关系等构成一致行动人的情形已在招股说明书和定期报告中披露，不存在故意隐瞒；上述行为发生后，你通过公司向市 场致歉积极消除不良影响。鉴于上述情况，根据《上市公司收购管理办法》第七十五条的规定，我局决定对你采取出具警示 函的监管措施。

如果对本监督管理措施实施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也 可以在收到本决定书之日起3个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。” 2、《深圳证监局关于对王治军采取出具警示函措施的决定》

正文如下：

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39

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

“王治军：

你作为深圳市美盈森环保科技股份有限公司（以下简称“美盈森”或公司）持股5%以上的股东、公司董事兼副总经理， 在2013年7月25日至2015年1月22日期间，与亲属王海鹏等一致行动人先后合计减持公司股份7652.35万股，占公司总股份的 12.25%。2014年7月25日，你和王海鹏等一致行动人在减持美盈森股份达到5%时，没有及时履行报告、公告义务并停止减持 公司股票，直至2015年1月23日，你和王海鹏两人才分别披露了各自的《简式权益变动报告书》。上述行为违反了《证券法》 第八十六条和《上市公司收购管理办法》第十三条的规定。

我局关注到，你在2015年1月21日单独减持公司股份比例达到5%时履行了报告、公告义务，并停止减持公司股票；相关 亲属关系等构成一致行动人的情形已在招股说明书和定期报告中披露，不存在故意隐瞒；上述行为发生后，你通过公司向市 场致歉积极消除不良影响。鉴于上述情况，根据《上市公司收购管理办法》第七十五条的规定，我局决定对你采取出具警示 函的监管措施。

如果对本监督管理措施实施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也 可以在收到本决定书之日起3个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。” 针对深圳证监局指出的上述问题，公司于2015年3月31日披露了《关于持股5%以上股东权益变动情况的说明公告》，公 告就股东王海鹏、王治军关于本次权益变动相关事项发生的原因的说明进行了披露，具体内容如下：

“王海鹏、王治军双方虽为兄弟关系，但双方不存在通过协议、其他安排，共同扩大所能够支配的公司股份表决权数量 的行为或者事实，而且在过往行使作为公司股东的表决权之时均依照各自的意思表示，独立行使表决权，不存在共同提案、 共同推荐董事、委托行使未注明投票意向的表决权等共同意思表示的情形。据此不全面的认识，王海鹏、王治军双方未将对 方作为一致行动人。因此，双方在发生持有公司权益变动中未能按照相关法律法规关于投资者及其一致行动人持股应合并计 算而履行报告和公告义务。

后经认真学习并深入理解相关法律法规，两位股东认识到双方符合相关法律法规关于一致行动人认定的情形，应作为一 致行动人而遵守上市公司股东权益变动的相关规定。本次权益变动未能严格履行报告和公告义务系股东对法律、法规的适用 和认知存在误解所致。”

针对深圳证监局指出的上述问题及采取出具警示函措施的决定，公司将加强持有公司股份5%以上的股东对《公司法》、 《证券法》、《上市公司收购管理办法》等相关法律、法规的学习，坚决避免此类事项再次发生；王海鹏、王治军承诺未来 在持有公司股份权益变动过程中，严格按照《证券法》、《上市公司收购管理办法》的有关规定履行报告和信息披露义务。 公司股东及时做出了包括承诺整改、公开致歉等整改措施。前述相关整改措施，公司已经在《关于持股5%以上股东权益变 动情况的说明公告》中予以披露。

十五、公司子公司重要事项

√ 适用 □ 不适用

公司全资子公司美盈森（香港）国际控股有限公司以人民币3,264万元对应的美元金额收购汇天云网集团有限公司51%的股 权。具体内容详见公司于2014年12月16日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于全资子公司美 盈森（香港）国际控股有限公司收购汇天云网集团有限公司51%股权的公告》（公告编号：2014-049）。

十六、公司发行公司债券的情况

□ 适用 √ 不适用

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40

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
					公积金转
	数量	比例	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例
					股
	177,525,8				177,525,8		177,540,8	355,066,6
一、有限售条件股份		49.64%				15,000			49.64%
	10				10		10	20
	177,525,8				177,525,8		177,540,8	355,066,6
3、其他内资持股		49.64%				15,000			49.64%
	10				10		10	20
	177,525,8				177,525,8		177,540,8	355,066,6
境内自然人持股		49.64%				15,000			49.64%
	10				10		10	20
	180,074,1				180,074,1		180,059,1	360,133,3
二、无限售条件股份		50.36%				-15,000			50.35%
	90				90		90	80
	180,074,1				180,074,1		180,059,1	360,133,3
1、人民币普通股		50.36%				-15,000			50.35%
	90				90		90	80
	357,600,0				357,600,0		357,600,0	715,200,0
三、股份总数		100.00%				0			100.00%
	00				00		00	00

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

2014年6月12日，根据公司2013年度利润分配和资本公积转增股本方案,以357,600,000股为基数，向全体股东每10股转 增10股，共计转增357,600,000股，转增后公司总股本增加至715,200,000股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

2014年4月24日，公司2013年度股东大会审议通过《2013年度利润分配和资本公积转增股本预案》：以截止2013年12 月31日公司总股本357,600,000股为基数，进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增10股，共计转增357,600,000股， 转增后公司总股本增加至715,200,000股。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

本报告期，由资本公积金转增股本所引起的股本变动已于2014年6月12日完成过户。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

因股本变动，2013年半年度基本每股收益和稀释每股收益由0.4141元调整为0.2071元，归属于公司普通股东的每股净资 产由10.4271元调整为5.2135元。公司2013年度基本每股收益和稀释每股收益由0.4868元调整为0.2434元，归属于公司普通股 东的每股净资产由5.4914元调整为2.7457元。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

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41

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1 、报告期末近三年历次证券发行情况

□ 适用 √ 不适用

2 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

2014年4月24日，公司2013年度股东大会审议通过《2013年度利润分配和资本公积转增股本预案》：以截止2013年12 月31日公司总股本357,600,000股为基数，进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增10股，共计转增357,600,000股， 转增后公司总股本增加至715,200,000股。该分配方案于2014年6月12日实施完成。报告期内资本公积转增股本事项未导致公 司资产和负债结构发生变动。

3 、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1 、公司股东数量及持股情况

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----- Start of picture text -----

单位：股
----- End of picture text -----

										报告期末表决权恢	报告期末表决权恢
				年度报告披露日前
报告期末普通股股										复的优先股股东总
		14,711		第5个交易日末普			21,921					0
东总数										数（如有）（参见注
				通股股东总数
										8）
			持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
						报告期内		持有有限	持有无限		质押或冻结情况
					报告期末
股东名称	股东性质		持股比例			增减变动		售条件的	售条件的
					持股数量						股份状态		数量
						情况		股份数量	股份数量
王海鹏	境内自然人		49.15%		351,497,6 00	173,748,8 00		266,623,2 00	84,874,40 0
王治军	境内自然人		13.79%		98,594,56 0	39,642,28 0		88,428,42 0	10,166,14 0
中国建设银行股 份有限公司－华 宝兴业新兴产业 股票型证券投资 基金	境内非国有法人		1.76%		12,568,69 0	8,435,190		0	12,568,69 0

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42

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

鞠成立	境内自然人	1.68%	11,988,48 0	5,994,240	0	11,988,48 0
中国国际金融有 限公司	国有法人	1.20%	8,590,000	8,590,000	0	8,590,000
中国农业银行股 份有限公司－景 顺长城核心竞争 力股票型证券投 资基金	境内非国有法人	1.09%	7,800,000	2,199,792	0	7,800,000
中国农业银行股 份有限公司－景 顺长城资源垄断 股票型证券投资 基金（LOF）	境内非国有法人	0.85%	6,066,976	3,592,435	0	6,066,976
郭军	境内自然人	0.84%	6,038,700	4,218,700	0	6,038,700
景福证券投资基 金	境内非国有法人	0.81%	5,801,596	5,801,596	0	5,801,596
中国工商银行－ 景顺长城精选蓝 筹股票型证券投 资基金	境内非国有法人	0.77%	5,500,018	5,500,018	0	5,500,018
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前10名股东的情况（如有）		不适用
（参见注3）
		王海鹏为王治军之兄；景顺长城核心竞争力股票型证券投资基金、景顺长城资源垄断股
		票型证券投资基金（LOF）、景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金同属景顺长城基金
上述股东关联关系或一致行动的
		管理有限公司旗下基金。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知
说明
		其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
		人。
		前10名无限售条件股东持股情况
							股份种类
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量
							股份种类	数量
王海鹏		84,874,400					人民币普通股	84,874,400
中国建设银行股份有限公司－华 宝兴业新兴产业股票型证券投资 基金		12,568,690
							人民币普通股	12,568,690
鞠成立		11,988,480					人民币普通股	11,988,480
王治军		10,166,140					人民币普通股	10,166,140
中国国际金融有限公司		8,590,000					人民币普通股	8,590,000

		前10名无限售条件股东持股情况	前10名无限售条件股东持股情况
				股份种类
	股东名称	报告期末持有无限售条件股份数量
				股份种类		数量
	王海鹏		84,874,400	人民币普通股		84,874,400
	中国建设银行股份有限公司－华
	宝兴业新兴产业股票型证券投资		12,568,690	人民币普通股		12,568,690
	基金
	鞠成立		11,988,480	人民币普通股		11,988,480
	王治军		10,166,140	人民币普通股		10,166,140
	中国国际金融有限公司		8,590,000	人民币普通股		8,590,000

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43

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

中国农业银行股份有限公司－景 顺长城核心竞争力股票型证券投 资基金	7,800,000
		人民币普通股	7,800,000
中国农业银行股份有限公司－景 顺长城资源垄断股票型证券投资 基金（LOF）	6,066,976
		人民币普通股	6,066,976
郭军	6,038,700	人民币普通股	6,038,700
景福证券投资基金	5,801,596	人民币普通股	5,801,596
中国工商银行－景顺长城精选蓝 筹股票型证券投资基金	5,500,018
		人民币普通股	5,500,018
	王海鹏为王治军之兄；景顺长城核心竞争力股票型证券投资基金、景顺长城资源垄断股
前10名无限售流通股股东之间，
	票型证券投资基金（LOF）、景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金同属景顺长城基金
以及前10名无限售流通股股东和
	管理有限公司旗下基金。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知
前10名股东之间关联关系或一致
	其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
行动的说明
	人。
前10名普通股股东参与融资融券
	前10名无限售条件普通股股东中郭军参与融资融券业务，其投资者信用账户持股
业务股东情况说明（如有）（参见
	5,200,000股，普通证券账户持股838,700股。
注4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、公司控股股东情况

自然人

控股股东姓名	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
王海鹏	中国	否
	王海鹏先生，男，1971年生，中国国籍，无永久境外居留权，工商管理硕士。
	2000年创办公司前身深圳市美盈森环保包装技术有限公司并历任董事长。现任
	公司董事长兼总经理，中国包装联合会副会长、东莞市环保包装行业协会会长，
	并兼任东莞市美盈森环保科技有限公司董事长、美盈森（香港）国际控股有限
最近5年内的职业及职务	公司董事、中山市美盈森环保科技有限公司执行董事、苏州美盈森环保科技有
	限公司执行董事、重庆市美盈森环保包装工程有限公司执行董事、武汉市美盈
	森环保科技有限公司执行董事、成都市美盈森环保科技有限公司执行董事、广
	东佳宝隆科技有限公司董事、广州信联智通实业股份有限公司董事、深圳市金
	之彩文化创意有限公司董事、四川泸美供应链管理有限公司执行董事。

控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

44

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

3 、公司实际控制人情况

自然人

实际控制人姓名	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
王海鹏	中国	否
	王海鹏先生，男，1971年生，中国国籍，无永久境外居留权，工商管理硕士。
	2000年创办公司前身深圳市美盈森环保包装技术有限公司并历任董事长。现
	任公司董事长兼总经理，中国包装联合会副会长、东莞市环保包装行业协会会
	长，并兼任东莞市美盈森环保科技有限公司董事长、美盈森（香港）国际控股
最近5年内的职业及职务	有限公司董事、中山市美盈森环保科技有限公司执行董事、苏州美盈森环保科
	技有限公司执行董事、重庆市美盈森环保包装工程有限公司执行董事、武汉市
	美盈森环保科技有限公司执行董事、成都市美盈森环保科技有限公司执行董
	事、广东佳宝隆科技有限公司董事、广州信联智通实业股份有限公司董事、深
	圳市金之彩文化创意有限公司董事、四川泸美供应链管理有限公司执行董事。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

==> picture [287 x 129] intentionally omitted <==

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4 、其他持股在 10% 以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

□ 适用 √ 不适用

在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

45

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

46

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

								本期增持	本期减持
					任期起始	任期终止	期初持股			期末持股
姓名	职务	任职状态	性别	年龄				股份数量	股份数量
					日期	日期	数（股）			数（股）
								（股）	（股）
	董事长、总				2013年09	2016年09	177,748,80			351,497,60
王海鹏		现任	男	44				0	2,000,000
	经理				月23日	月22日	0			0
	董事、副总				2013年09	2016年09
王治军		现任	男	37			58,952,280	0	19,310,000	98,594,560
	经理				月23日	月22日
	董事、副总				2013年09	2016年09
冯达昌		现任	男	53			0	0	0	0
	经理				月23日	月22日
					2013年09	2015年01
郭万达	独立董事	离任	男	50			0	0	0	0
					月23日	月06日
					2013年09	2016年09
陈骏德	独立董事	现任	男	45			1,110	0	0	2,220
					月23日	月22日
					2013年09	2016年09
张建军	独立董事	现任	男	51			0	0	0	0
					月23日	月22日
					2013年09	2016年09
李伟东	独立董事	现任	男	47			0	0	0	0
					月23日	月22日
	监事会主				2013年09	2016年09
蔡少龄		现任	男	73			0	0	0	0
	席				月23日	月22日
					2013年09	2016年09
陈利科	监事	现任	男	39			0	0	0	0
					月23日	月22日
	职工代表				2013年09	2016年09
王红婵		现任	女	35			0	0	0	0
	监事				月23日	月22日
	副总经理、
					2013年09	2016年09
黄琳	董事会秘	现任	女	46			0	20,000	0	20,000
					月23日	月22日
	书
					2013年09	2016年09
袁宏贵	财务总监	现任	男	36			0	0	0	0
					月23日	月22日
							236,702,19			450,114,38
合计	--	--	--	--	--	--		20,000	21,310,000
							0			0

二、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历

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47

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

1 、董事会成员

王海鹏先生，1971年生，中国国籍，无永久境外居留权，工商管理硕士。2000年创办公司前身深圳市美盈森环保包装技 术有限公司并历任董事长。现任公司董事长、总经理，中国包装联合会副会长、东莞市环保包装行业协会会长，并兼任东莞 市美盈森环保科技有限公司董事长、美盈森（香港）国际控股有限公司董事、中山市美盈森环保科技有限公司执行董事、苏 州美盈森环保科技有限公司执行董事、重庆市美盈森环保包装工程有限公司执行董事、武汉市美盈森环保科技有限公司执行 董事、成都市美盈森环保科技有限公司执行董事、广东佳宝隆科技有限公司董事、广州信联智通实业股份有限公司董事、深 圳市金之彩文化创意有限公司董事。

王治军先生，1978年生，中国国籍，无永久境外居留权，工商管理硕士。自美盈森技术创办以来历任董事。现任公司董 事、副总经理，并兼任美盈森（香港）国际控股有限公司董事、东莞市美芯龙物联网科技有限公司执行董事、深圳市金之彩 文化创意有限公司董事。

冯达昌先生，1962年生，中国香港籍，工商管理硕士。曾任美福瓦通纸品（深圳）有限公司营销总监。现任公司董事、 副总经理，并兼任东莞市美盈森环保科技有限公司董事、美盈森（香港）国际控股有限公司董事、常富润企业（香港）董事 长、常富润科技（深圳）有限公司执行董事和总经理。

陈骏德先生，1970年出生，中国国籍，硕士学历，无永久境外居留权。2007年至今任深圳中金投资管理有限公司董事长， 2012年至今任陕西省航空高技术创业投资基金（有限合伙）执行事务合伙人。现任公司独立董事。

张建军先生，1964年出生，会计学教授，博士研究生。曾任江西财经大学会计学院副院长、深圳鹏元资信评估有限公司 副总裁、深圳大学经济学院院长、教授，现任深圳大学会计与财务研究所所长、教授，兼任中国南玻集团股份有限公司独立 董事、深圳市天威视讯股份有限公司独立董事、深圳市机场股份有限公司独立董事。

李伟东先生，1968年出生，法学博士、律师。自2003年至今担任广东海派律师事务所执行合伙人，兼任华泰长城期货有 限公司独立董事、深圳市朗科科技股份有限公司独立董事。

2 、监事会成员

蔡少龄先生，1942年生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，高级工程师，参与制定多项行业国家标准，出版了 《运输包装设计手册》、《包装技术手册》、《化工百科全书》之包装器材卷等专著。1978至1987年任中国出口商品包装研 究所工程师，1987至1991年担任中国包装科研测试中心、国家运输包装质量监督检测中心技术负责人，1991至2001年任美福 瓦通纸品（深圳）有限公司质管部经理，2001至2002年任深圳市诺恒管理策划有限公司顾问师，2002至2004年任深圳职业技 术学院印刷传播系教师，2004年加入公司，现任公司监事会主席、技术部顾问，并兼任东莞市美盈森环保科技有限公司监事 会主席。

陈利科先生，1976年生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。2003年加入公司。现任公司监事、技术部包装工程 师、技术部经理，并兼任东莞市美盈森环保科技有限公司监事。

王红婵女士，1980年生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。2005年加入公司，现任公司副总经理助理及公司职 工代表监事。

3 、其他高级管理人员

王海鹏先生，任本公司总经理，详见前述董事会成员简历。

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48

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

王治军先生，任本公司副总经理，详见前述董事会成员简历。

冯达昌先生，任本公司副总经理，详见前述董事会成员简历。

黄琳女士，1969年生，中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历，曾任职于深圳怡宝食品公司，2001年加入公司， 现任公司副总经理兼董事会秘书，并兼任东莞市美盈森环保科技有限公司董事、重庆市美盈森环保包装工程有限公司监事、 深圳市金之彩文化创意有限公司董事。

袁宏贵先生，1979年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大学专科学历，中国注册会计师协会非执业会员，曾任职深 圳市鼎益投资有限公司、同方股份有限公司。2010年加入公司，曾任审计部经理。

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

		在其他单位			在其他单位是否领
任职人员姓名	其他单位名称		任期起始日期	任期终止日期
		担任的职务			取报酬津贴
			2011年11月
王海鹏	广东佳宝隆科技有限公司	董事			否
			10日
			2011年09月
王海鹏	广州信联智通实业股份有限公司	董事			否
			30日
			2007年12月
陈骏德	深圳中金投资管理有限公司	执行董事			是
			12日
			2008年04月	2014年11月21
陈骏德	深圳市得润电子股份有限公司	独立董事			是
			28日	日
	陕西省航空高技术创业投资基金（有限	执行事务合	2012年10月
陈骏德					是
	合伙）	伙人	12日
			2007年07月
张建军	深圳大学会计与财务研究所	所长			是
			02日
			2008年05月	2014年05月22
张建军	深圳赤湾港航股份有限公司	独立董事			是
			01日	日
			2010年12月	2017年03月18
张建军	深圳市机场股份有限公司	独立董事			是
			01日	日
			2014年04月	2017年04月13
张建军	中国南玻集团股份有限公司	独立董事			是
			14日	日
			2003年08月
李伟东	广东海派律师事务所	执行合伙人			是
			01日
			2013年11月	2016年11月10
李伟东	华泰长城期货有限公司	独立董事			是
			10日	日

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49

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

在其他单位任 上述任期终止日期是指本届任期。 职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、根据《公司章程》的有关规定，公司董事、监事的津贴由股东大会审议决定；公司高管的报酬由董事会审议决定。

2、公司董事、监事、高管人员的报酬综合考虑公司经营情况、同行上市公司及地区薪酬标准确定。具体决策情况如下： 公司2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于第三届董事会董事津贴的议案》、《关于第三届监事会监事津贴的议案》， 同意支付给第三届董事会董事的津贴为每年12万元（含税），支付给第三届监事会监事的津贴为每年1万元（含税）；公司 第三届董事会第一次会议审议通过公司高级管理人员基本年薪为：总经理王海鹏：60万元，副总经理王治军：38万元，副总 经理冯达昌：38万元，副总经理兼董事会秘书黄琳：38万元，财务总监袁宏贵：30万元。（前述兼任董事的高管人员年薪含 董事津贴）

上述报酬实行按月发放，绩效奖金将于年底评定后一次性发放。

3、2014年公司董事、监事和高级管理人员报酬实际支付297万元（税前）。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

					从公司获得的	从股东单位获	报告期末实际
姓名	职务	性别	年龄	任职状态
					应付报酬总额	得的报酬总额	获得报酬
	董事长、总经
王海鹏		男	44	现任	55	0	55
	理
	董事、副总经
王治军		男	37	现任	35	0	35
	理
	董事、副总经
冯达昌		男	53	现任	38	0	38
	理
郭万达	独立董事	男	50	离任	12	0	12
陈骏德	独立董事	男	45	现任	12	0	12
张建军	独立董事	男	51	现任	12	0	12
李伟东	独立董事	男	47	现任	12	0	12
蔡少龄	监事会主席	男	73	现任	13	0	13
陈利科	监事	男	39	现任	24	0	24
王红婵	职工代表监事	女	35	现任	16	0	16
	副总经理、董
黄琳		女	46	现任	39	0	39
	事会秘书
袁宏贵	财务总监	男	36	现任	29	0	29
合计	--	--	--	--	297	0	297

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
			2015年01月26	2015年1月26日，公司独立董事郭万达先生因个人原
郭万达	独立董事	离任
			日	因申请辞去公司独立董事职务并正式生效。

五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）

报告期无核心技术团队或关键技术人员变动。

六、公司员工情况

在职员工的人数	3537
公司需承担费用的离退休职工人数	0
深圳美盈森	623
东莞美盈森	812
苏州美盈森	518
重庆美盈森	193
东莞美芯龙	72
金之彩	1300
四川泸美供应链管理有限公司	19

1、员工专业构成情况如下：

1、员工专业构成情况如下：
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	2221
销售人员	262
技术人员	786
财务人员	98
行政人员	365

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51

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

2、员工教育程度如下：

2、员工教育程度如下：
教育程度类别	数量（人）
高中及以下	2649
大专	531
本科及以上	354

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----- Start of picture text -----

高中及以下
大专
本科及以上
----- End of picture text -----

3、公司薪酬政策：

薪资福利：

公司提供有市场竞争力的薪酬待遇，并依绩效考核结果每年提供一次加薪机会。 福利及保险：

公司为员工提供医疗保险、养老保险、失业保险、住房公积金及其他相关福利。

4、员工培训计划：

教育培训：

公司高度重视员工的培训工作，在加强对全体员工高素质培训的同时，有重点有选择地对优秀员工进行培养，并大力支持对 管理和技术人员的各类高级培训。

对于新加入的大学生，公司为其提供全方位培训计划，包括集中培训学习、不同岗位实习、岗位实践等。 职业发展：

公司重视员工职业发展，不断完善员工的职业发展体系，建立有效的绩效评估管理。

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和深圳证券交易所《股票上市规则》及《中 小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规的规定，认真学习和落实中国证监会、深圳证监局、深圳证券交易所等 监管机构的相关要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，持续深入规范公司运作。

截至2014年12月31日，公司已建立的各项制度及公开信息披露情况如下：

序号	制度名称	公开信息披露情况	生效时间
1	对外投资管理制度	经第一届董事会第二次会议制定	2007.10.15
2	资金管理制度	经第一届董事会第八次会议制定	2009.1.18
3	突发事件处理制度	经第一届董事会第十次会议制定并公告	2009.11.15
4	重大信息内部报告制度	经第一届董事会第十次会议制定并公告	2009.11.15
5	董事会秘书工作细则	经第一届董事会第十二次会议修订并公告	2009.12.24
6	信息披露管理办法	经第一届董事会第十二次会议修订并公告	2009.12.24
7	董事、监事、高管人员所持本公 司股份及其变动管理制度	经2010年第一次临时股东大会制定并公告	2010.1.10
8	印章使用管理办法	经第二届董事会第二次会议制定并公告	2010.10.26
9	会计师事务所选聘制度	经2010年第二次临时股东大会制定并公告	2010.2.9
10	年报信息披露重大差错责任追究 制度	经第一届董事会第十四次会议制定并公告	2010.3.23
11	审计委员会年报工作规程	经第一届董事会第十四次会议制定并公告	2010.3.23
12	远期结售汇交易内部控制制度	经第一届董事会第十五次会议制定并公告	2010.4.14
13	董事会议事规则	经2010年第三次临时股东大会修订并公告	2010.9.21
14	独立董事工作制度	经2010年第三次临时股东大会修订并公告	2010.9.21
15	对外担保管理办法	经2010年第三次临时股东大会修订并公告	2010.9.21
16	股东大会议事规则	经2010年第三次临时股东大会修订并公告	2010.9.21
17	关联交易管理办法	经2010年第三次临时股东大会修订并公告	2010.9.21
18	监事会议事规则	经2010年第三次临时股东大会修订并公告	2010.9.21
19	累积投票制实施细则	经2010年第三次临时股东大会制定并公告	2010.9.21
20	可能接触内幕信息的关键岗位人 员买卖公司股票相关规定	经第二届董事会第四次（临时）会议制定并公告	2011.1.26
21	防范控股股东及关联方资金占用 管理制度	经第二届董事会第六次会议制定并公告	2011.4.25
22	投资者关系管理制度	经第二届董事会第十次（临时）会议修订并公告	2011.9.17
23	内幕信息知情人报备及登记管理 制度	经第二届董事会第十三次（临时）会议修订并公告	2012.1.15
24	财务会计相关负责人管理制度	经第二届董事会第十五次（临时）会议修订并公告	2012.4.23

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

25	董事会审计委员会议事规则	经第二届董事会第十五次（临时）会议修订并公告	2012.4.23
26	董事会提名委员会议事规则	经第二届董事会第十五次（临时）会议修订并公告	2012.4.23
27	董事会薪酬与考核委员会议事规 则	经第二届董事会第十五次（临时）会议修订并公告	2012.4.23
28	董事会战略委员会议事规则	经第二届董事会第十五次（临时）会议修订并公告	2012.4.23
29	内部审计制度	经第二届董事会第十五次（临时）会议修订并公告	2012.4.23
30	募集资金管理制度	经2012年第二次临时股东大会修订并公告	2012.8.23
31	财务管理制度	经第二届董事会第十六次（临时）会议修订并公告	2012.8.3
32	子公司管理制度	经第二届董事会第十六次（临时）会议修订并公告	2012.8.3
33	总经理工作细则	经第二届董事会第十六次（临时）会议修订并公告	2012.8.3
34	投资理财管理制度	经第三届董事会第四次会议制定并公告	2014.3.27
35	公司章程	经2013年度股东大会修订并公告	2014.4.24

截至报告期末，公司认为，公司治理的实际情况基本符合规范性文件的要求，已经形成了决策机构、监督机构与管理层 之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。

1 、关于股东与股东大会

报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等法律法规 的要求，规范股东大会的召集、召开及表决程序，确保所有股东享有平等地位，充分行使自己权利，并通过聘请律师见证保 证会议召集、召开和表决程序的合法性，维护了公司和股东的合法权益。

2 、关于控股股东与公司关系

公司控股股东为自然人王海鹏先生，王海鹏先生在公司担任董事长兼总经理职务。作为控股股东，王海鹏先生对公司依 法通过股东大会行使出资人的权利；作为董事长兼总经理，王海鹏先生严格履行《公司法》和《公司章程》所赋予的权利和 义务，公司重大事项的决策及生产经营均按照公司内部控制制度由公司经营层、董事会、股东大会讨论决定，不存在控股股 东及实际控制人控制公司的情况。

3 、关于董事与董事会

报告期内，公司董事会成员7人，其中独立董事4人，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。 公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规开展工作， 认真出席董事会和股东大会，积极参加培训，学习有关法律法规。独立董事能够不受影响地独立履行职责。

截至报告期末，公司董事会下设四个专门委员会，即审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会，并制 定各委员会议事规则，指导各委员会有效运行。

4 、关于监事与监事会

报告期内，公司监事会成员3人，其中1人为职工代表，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事会依据《公 司章程》、《监事会议事规则》等法律法规认真履行自己的职责，按规定的程序召开了监事会，对公司重大事项、财务状况、 董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

5 、关于绩效评价与激励约束机制

公司董事、监事和高级管理人员的聘任公开、透明，符合相关法律法规的规定，并已初步建立董事、监事和高级管理人 员的绩效评价标准和激励约束机制。

6 、关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通与交流，实现社会、股东、公司、员工等各方面利益

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54

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

的协调平衡，诚信对待供应商和客户，认真培养每一位员工，坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司持续、健康、 快速发展。

7 、关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规及公司《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》、《内幕信息知情人报备和登记管 理制度》等系列制度的要求，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。

公司指定董事会秘书负责公司的信息披露事务与投资者关系的管理，证券部为信息披露事务和投资者关系管理执行部 门。公司注重与投资者沟通交流，通过电话、电子邮件、投资者关系互动平台等各种方式，加强与投资者的沟通。公司指定 《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露媒体，接受各方监督，不断加强信息披露管理，确保信息披露的透明度、完整性 和公平性。

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异

□ 是 √ 否

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况

1、公司治理专项活动开展情况：公司治理专项活动开展情况详见公司于 2010 年 9 月 28 日披露于巨潮资讯网的《关于公司 治理的自查报告和整改计划》（公告编号：2010-045）、《“公司治理专项活动”自查情况说明》以及于 2010 年 12 月 8 日披露 于巨潮资讯网的《关于公司治理专项活动的整改报告》。 2、公司内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况：公 司于 2009 年 11 月 15 日召开的第一届董事会第十次会议审议通过《内幕信息知情人报备制度》。为进一步规范公司的内幕信 息管理，加强内幕信息保密工作，以维护信息披露的公平原则，根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管 理制度的规定》（中国证监会公告[2011]30 号，2011 年 11 月 25 日起实施）、深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备 忘录第 24 号：内幕信息知情人员登记管理相关事项》（2011 年 12 月 7 日最新修订）等的有关规定和要求，公司于 2012 年 1 月 15 日召开的第二届董事会第十三次（临时）会议审议通过《关于修订<内幕信息知情人报备制度>的议案》，在对制度相 关条款进行修订的同时，将制度名称修订为“内幕信息知情人报备及登记管理制度”。公司于 2011 年 1 月 26 日召开的第二届 董事会第四次（临时）会议审议通过《关于制定<可能接触内幕信息的关键岗位人员买卖公司股票相关规定>的议案》。公司 《内幕信息知情人报备及登记管理制度》、《可能接触内幕信息关键岗位人员买卖公司股票相关规定》，规范了重大信息的内 部流转程序及外部信息报送的有关要求。 公司在定期报告和重大信息披露前，做好内幕信息知情人的登记备案工作；在 对外报送信息时，做好外部信息使用方的登记工作。报告期内，公司未发现有内幕信息知情人买卖公司股票的情况，也未受 到监管部门的查处。

二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期年度股东大会情况

会议届次	召开日期	会议议案名称	决议情况	披露日期	披露索引
		《2013年度董事会
					公司《2013年度股
		工作报告》、《2013
					东大会决议公告》于
		年度监事会工作报
			以235,579,065股同		2014年4月25日刊
		告》、《2013年年度
			意，0股反对，0股		载于证券时报及巨
2013年度股东大会	2014年04月24日	报告及其摘要》、		2014年04月25日
			弃权的表决结果审		潮资讯网
		《2013年度募集资
			议通过全部议案。		（http://www.cninfo
		金存放与使用情况
					.com.cn/） （公告编
		的专项报告》、 《2013
					号2014-018）。
		年度利润分配和资

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

		本公积转增股本预
		案》、《关于修订<公
		司章程>的议案》、
		《关于部分募集资
		金项目完成后节余
		资金变更为永久补
		充流动资金的议
		案》、 《关于续聘会计
		师事务所的议案》

2 、本报告期临时股东大会情况

会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引

3 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

三、报告期内独立董事履行职责的情况

1 、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况
	本报告期应参加		以通讯方式参加			是否连续两次未
独立董事姓名		现场出席次数		委托出席次数	缺席次数
	董事会次数		次数			亲自参加会议
郭万达	6	5	1	0	0	否
陈骏德	6	3	3	0	0	否
张建军	6	4	2	0	0	否
李伟东	6	4	2	0	0	否
独立董事列席股东大会次数		1

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用

2 、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3 、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司四名独立董事忠实勤勉、依法严格履行了职责，亲自出席或委托其他独立董事代为出席了公司召开的历 次董事会会议并独立、客观的发表独立董事意见；定期了解公司经营情况，关注外部环境变化对公司造成的影响，对公司的 发展战略、内部控制、重大经营决策等提供了专业性意见，提高了决策的科学性。

报告期内，独立董事对公司续聘会计师事务所、2013年度内部控制自我评价报告、2013年度募集资金存放与使用情况的 专项报告、2013年度利润分配和资本公积转增股本预案、使用部分自有闲置资金投资理财产品、部分募集资金项目完成后节 余资金变更为永久补充流动资金、2014年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告等事项发表独立意见。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

• 1 、审计委员会的履职情况

• （ 1 ）报告期召开会议的情况

2014年，董事会审计委员会共召开7次会议，分别如下：

2014年1月10日召开第三届董事会审计委员会第三次会议，审议通过《审计部2013年度工作总结和2014年度工作计划》 的议案

2014年3月20日召开第三届董事会审计委员会第四次会议，审议通过以下议案：

A、《2013年年度财务报告》

B、《2013年第四季度有关事项的检查报告》

• C、《关于大信会计师事务所（特殊普通合伙）2013年度审计工作总结》

• D、《2013年度内部控制自我评价报告》

• E、《审计部2014年第一季度工作总结及第二季度工作计划》

• 2014年4月21日召开第三届董事会审计委员会第五次会议，审议通过以下议案：

• A、《2014年第一季度财务报告》

• B、《2014年第一季度有关事项的检查报告》

2014年7月10日召开第三届董事会审计委员会第六次会议，审议通过《审计部2014年第二季度工作总结和第三季度工作计划》 的议案

2014年8月15日召开第三届董事会审计委员会第七次会议，审议通过以下议案：

A、《2014年半年度财务报告》

• B、《2014年第二季度有关事项的检查报告》

2014年10月10日召开第三届董事会审计委员会第八次会议，审议通过《审计部2014年第三季度工作总结和第四季度工作计划》 的议案

2014年10月23日召开第三届董事会审计委员会第九次会议，审议通过以下议案：

• A、《2014年第三季度财务报告》

• B、《2014年第三季度有关事项的检查报告》

• （ 2 ）开展年报工作的情况

公司2014年度报告审计工作期间，公司审计委员会与年报审计会计师事务所、公司高管、财务人员就年报审计事项保持沟通， 并就相关问题深入交换意见。审计委员会分别在年审注册会计师进场前、年审注册会计师出具初步意见后、年审注册会计师 出具审计报告后召开会议，对报表发表书面意见。

• （ 3 ）关于会计师事务所从事上年度公司审计工作的总结和续聘建议

大信会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务的过程中，审计人员能够严格遵守《中国注册会计师审计准则》 相关要求，保持独立性和严谨性，在审计过程中，注册会计师积极保持与审计委员会委员、独立董事、公司高管等人员的沟 通，坚持以公允、客观的态度进行审计，完成了所有必要的审计程序，表现了良好的职业操守和专业素质。为保持审计工作 开展的连续性，董事会审计委员会建议续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2015年度财务审计机构。

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

2 、薪酬与考核委员会的履职情况 报告期内公司战略委员会未召开会议。

3 、战略委员会的履职情况

报告期内公司战略委员会未召开会议。

4 、提名委员会的履职情况

报告期内公司战略委员会未召开会议。

五、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有完整的业务及自主经营能力。相关情况说明如下： 1、资产独立

本公司资产独立，不存在资产、资金被控股股东占用的情形，不存在以资产、权益为控股股东担保的情形，本公司现有的资 产独立、完整，没有以其资产为股东或个人债务以及其他法人或自然人提供任何形式的担保。

2、人员独立

本公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作、领取薪酬，不存在在控股股东及其控制 的其他企业中兼任除董事、监事之外职务及领取薪酬的情形。本公司财务人员不存在在控股股东及其控制的其他企业中兼职 的情形。

3、财务独立

本公司设有独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。本公司独立在银行 开户，依法独立纳税，独立做出财务决策，不存在资金被控股股东及其控制的其他企业占用的情形。

4、机构独立

本公司依法设立股东大会、董事会、监事会等机构，各项规章制度完善，法人治理结构规范有效。本公司建立了独立于股东、 适应自身发展需要的组织机构，各部门职能明确，形成了独立且完善的管理机构。

5、业务独立

本公司具有独立完整的业务体系和直接面向市场经营的能力，拥有独立的生产经营场所，独立对外签订合同，开展业务，不 存在对公司控股股东及其控制的其他企业或者第三方重大依赖的情形，与控股股东及其控制的其他企业不存在同业竞争。

七、同业竞争情况

√ 适用 □ 不适用

公司不存在因部分改制、行业特性、国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争和关联交易问题。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制，公司高管人员全部由董事会聘任，对董事会负责，承担董事 会下达的经营指标，董事会及下设的薪酬与考核委员会负责对高级管理人员进行考评。报告期内，公司根据相关法律法规对 高级管理人员进行约束，高级管理人员的年度报酬总额与工作绩效挂钩。

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第十节 内部控制

一、内部控制建设情况

1、法人治理结构

公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规的要求，建立了较为规范的公司治理结构， 明确决策、执行、监督等方面的职责权限，确保股东大会、董事会、监事会等机构有效合规运作，形成较为科学的职责分工 和制衡机制，为内部控制制度的制定与执行提供了一个良好的内部环境。公司股东大会、董事会、监事会、管理层等严格按 照各议事规则的规定召开，行使决策、管理等权力。

（1）公司股东大会是公司的最高权力机构，依法行使如决定公司经营方针和重大投资计划、利润分配等《公司章程》中规 定的事项，确保全体股东特别是中小股东充分行使自己的权利。

（2）公司董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。公司董事会由7 名董事组成，设董事长1 名，独立董事4 名。 下设战略、审计、薪酬与考核、提名四个专门委员会。提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会均由独立董事担任召集 人及主任，涉及专门事项的需经各专门委员会审核后才提交董事会审议，以保证独立董事、专门委员能够正常履职、发挥作 用。公司董事会秘书负责信息披露工作，证券部具体办理公司的信息披露、投资者关系管理等相关工作。

• （3）公司监事会对股东大会负责，是公司的监督机构，对董事、高级管理人员履行职责的情况和公司的财务状况进行监督、 检查，审议相关事项及定期报告；公司监事会由3 名监事组成，其中职工监事1 名。

（4）公司管理层负责实施股东大会和董事会决议，主持公司的日常生产经营与管理工作。公司定期召开总经理办公会，公 司管理层及相关部门经理参加，讨论公司目标实现情况、决议执行情况、经营中出现的问题及解决方案并形成决议由相关部 门执行。

（5）公司根据职责划分，结合公司实际情况，设立了营销部、生产部、采购部、品质与环保部、证券部、审计部、研发部、 财务部、人事部、物流部等部门，制订了相应的岗位职责，各部门及生产单位职责明确，相互牵制，公司管理层对内部控制 制度的制定和有效执行负责。公司对下属全资子公司的经营、资金、人员、财务等重大方面，按照法律法规及其公司章程的 规定，通过严谨的制度设计履行必要的管控。

• 2、重点控制活动

（1）销售业务

公司制订了客户导入评审、产品导入评审、业务销售、收款管理等销售管理制度和流程，细化了对销售收款等高风险环节的 控制流程，加强了对销售费用管理的控制力度。同时销售业务内部控制中也设计了复核、例会、检查监督和责任追究、考核 机制，从而进一步完善了对业务操作的管控。

（2）采购业务

公司已制定包括询价、比价、议价、采购、付款等相关采购管理制度，对供应商的评估与选择、供应商后续管理、采购需求 预测与采购计划、采购申请与审批、采购合同订立、到货验收入库、采购付款等流程和授权审批事宜进行了明确的规定。公 司的供应商评估、采购、货物验收和存货仓储保管由不同的部门进行，保证了不相容岗位相分离。公司审计部定期或不定期 的对上述制度的有效性和执行情况进行审查。

（3）资金活动

公司已制定《资金管理制度》，明确公司资金管理、结算的要求，对资金业务进行管理和控制，从而降低资金使用成本并保 证资金安全。公司还制定了包括《对外投资管理制度》在内的管理制度，对资金活动建立了严格的审查和决策程序。 （4）人力资源管理

为加强公司劳动人事管理，遵照国家颁发的《劳动法》及有关法律、法规，并遵循《公司章程》制定公司人事管理制度。公 司人事管理制度对员工录用、培训、考核制度、劳动合同的解除、退休、福利待遇等做了明确规定，使公司劳动人事管理得 到进一步完善。

（5）对外投资

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

公司已制定《对外投资管理制度》。公司对外投资均按照相关法律法规、《公司章程》及《对外投资管理制度》等的相关规 定履行了必要的审批程序，并按照《信息披露管理办法》的规定及时进行信息披露。

（6）关联交易

公司已制定《关联交易管理办法》，明确了关联交易的审批权限，建立了关联交易独立董事审查机制。 （7）募集资金

公司制定并严格按照《募集资金管理制度》的规定使用募集资金，公司的募集资金实行专户存储、专款专用。审计部每季度 对募集资金存放及使用情况进行审计，形成审计报告后报审计委员会审议。

（8）信息披露

公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所上市规则》、《公司章程》等有关规 定，制定了《信息披露管理办法》等多项内部控制制度，规范信息披露。2014 年，公司依法履行信息披露义务，真实、准 确、完整、及时、公平地对外披露所有需要披露的信息，切实维护公司和广大投资者的合法权益。

（9）担保业务

公司已制定《对外担保管理办法》，明确了对外担保的相关规定并在日常经营管理中严格执行，保证了公司对外担保业务内 部控制制度的严格、充分、有效。

（10）对子公司管理制度

公司制定了《子公司管理制度》，规定了母公司对子公司的管理权限。对部分重要项目如对外投资、担保、借款等限定在由 母公司决定。如：公司制定的各项经营管理制度子公司必须严格执行，同时为防范子公司产生重大经营风险和财务风险，如 银行借款和重大投资等都必须经过公司批准后方可实施。子公司必须按时报送财务报表和各项内部管理报表，并对子公司实 施年度审计监督。对子公司关键部门负责人实行委派制，并执行重大事项报告制度。

二、董事会关于内部控制责任的声明

公司董事会负责根据《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》、中国证监会《上市公司治理准则》、深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定建立健全公司 内部控制制度、对内部控制的有效性进行评价，并对评价结论负责。董事会认为，公司已经建立起的内部控制体系在完整性、 合规性、有效性等方面不存在重大缺陷。但由于内部控制固有的局限性，内部环境、宏观环境以及政策法规的重大变化，可 能导致原有控制活动不适用或出现偏差，对此公司将及时进行内部控制体系的补充和完善，为财务报告的真实性、完整性， 以及公司战略、经营目标等的实现提供合理保障。

三、建立财务报告内部控制的依据

公司根据相关法律法规的要求制定了《财务管理制度》、《资金管理制度》等相关内控制度。通过合理设置会计岗位，明确 岗位职责及审批制度，严格按照《企业会计准则》、企业会计制度的规定进行会计核算工作，通过不同人员的审核、稽核， 确保财务报告信息的真实、可靠、完整。报告期内，公司未发现存在财务报告内部控制重大缺陷的情形。

四、内部控制评价报告

内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况	内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
报告期内未发现内部控制重大缺陷。
内部控制评价报告全文披露日期	2015年04月25日
	《深圳市美盈森环保科技股份有限公司2014度内部控制自我评价报告》（公告编号：
内部控制评价报告全文披露索引
	2015-026），详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

五、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段

我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2014 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报 告内部控制。

内部控制鉴证报告全文披露日期 2015 年 04 月 23 日

公司《内部控制鉴证报告》于 2015 年 4 月 25 日于 2015 年 4 月 25 日刊载于巨潮资讯网 内部控制鉴证报告全文披露索引 （www.cninfo.com.cn）

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况

公司于2010 年3 月23 日召开的第一届董事会第十四次会议审议通过《关于制定<年报信息披露重大差错责任追究制度>的议 案》。公司《年报信息披露重大差错责任追究制度》明确了财务报告重大会计差错的认定标准、发生财务报告重大会计差错 后的处理程序以及对年报信息披露责任人的问责机制，有利于提高年报信息披露质量和透明度。报告期内，公司未发生重大 会计差错更正、重大遗漏信息补充以及年报业绩预告修正的情况。

七、公司不存在向大股东、实际控制人提供未公开信息等治理非规范情况的说明

公司现任董事长、总经理是公司控股股东，其依据相关法律法规履行股东的权利及董事长、总经理的职权。 公司不存在向大股东提供未公开信息的情况；公司控股股东担任公司董事长、总经理，其依据《公司法》、《公司章程》 的有关规定，正常参与公司的生产及经营管理工作，不存在治理非规范的情况。

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准无保留审计意见
审计报告签署日期	2015年04月23日
审计机构名称	大信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	大信审字[2015]第5-00202号
注册会计师姓名	陈菁佩 、陈鹏
审计报告正文

深圳市美盈森环保科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的深圳市美盈森环保科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2014年12月31日的合并 及母公司资产负债表，2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财 务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使 其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2014年12月31日的财务 状况以及2014年度的经营成果和现金流量。

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中 国 · 北 京 中国注册会计师：

二○一五年四月二十三日

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：深圳市美盈森环保科技股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	953,702,887.72	730,197,241.95
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	43,470,917.05	43,944,694.23
应收账款	401,780,455.05	365,374,846.10
预付款项	6,181,223.58	15,301,313.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	22,081,165.54	17,055,621.04
买入返售金融资产
存货	296,551,102.41	246,619,885.04
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	431,298.62
流动资产合计	1,724,199,049.97	1,418,493,601.71
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

长期股权投资	6,315,997.02	5,440,616.01
投资性房地产	7,481,835.66	7,428,188.45
固定资产	741,172,530.91	782,892,412.64
在建工程	29,759,342.14	27,840,268.26
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	210,919,147.02	216,142,327.88
开发支出
商誉	174,891,428.47	174,891,428.47
长期待摊费用	11,730,187.43	10,195,025.44
递延所得税资产	4,209,404.86	4,329,095.60
其他非流动资产	14,942,819.34
非流动资产合计	1,201,422,692.85	1,229,159,362.75
资产总计	2,925,621,742.82	2,647,652,964.46
流动负债：
短期借款		14,620,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	217,935,866.81	186,502,918.34
应付账款	277,788,465.05	254,787,658.41
预收款项	8,190,077.19	7,074,679.46
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	7,673,383.31	7,009,751.07
应交税费	21,403,869.63	24,828,955.61
应付利息		163,232.33
应付股利
其他应付款	127,859,145.81	131,062,525.35

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	660,850,807.80	626,049,720.57
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	7,412,852.57	7,738,888.89
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	7,412,852.57	7,738,888.89
负债合计	668,263,660.37	633,788,609.46
所有者权益：
股本	715,200,000.00	357,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	516,797,900.40	874,397,900.40
减：库存股
其他综合收益	-1,988,290.69	-2,020,343.89
专项储备
盈余公积	81,793,721.42	70,289,988.54
一般风险准备
未分配利润	884,902,823.95	663,474,075.58

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

65

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

归属于母公司所有者权益合计	2,196,706,155.08	1,963,741,620.63
少数股东权益	60,651,927.37	50,122,734.37
所有者权益合计	2,257,358,082.45	2,013,864,355.00
负债和所有者权益总计	2,925,621,742.82	2,647,652,964.46

法定代表人：王海鹏 主管会计工作负责人：袁宏贵 会计机构负责人：袁宏贵

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	557,561,297.17	281,673,703.61
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	14,920,608.53	6,039,725.77
应收账款	157,052,773.58	137,824,609.49
预付款项	3,146,758.95	7,061,648.05
应收利息
应收股利
其他应收款	85,123,986.50	202,565,592.62
存货	63,506,214.92	63,591,346.13
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	881,311,639.65	698,756,625.67
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	1,387,442,970.00	1,380,442,970.00
投资性房地产
固定资产	49,095,380.33	55,384,269.97
在建工程	4,008,231.94	607,734.00
工程物资

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66

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	12,510,442.35	13,410,604.37
开发支出
商誉
长期待摊费用	2,090,858.14	2,409,901.01
递延所得税资产	1,166,873.97	1,059,401.16
其他非流动资产	5,531,250.00
非流动资产合计	1,461,846,006.73	1,453,314,880.51
资产总计	2,343,157,646.38	2,152,071,506.18
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	44,320,591.29	40,679,242.81
应付账款	132,982,458.65	108,883,215.77
预收款项	521,244.86	98,650.59
应付职工薪酬	4,217,305.28	4,157,136.21
应交税费	10,023,017.49	6,804,014.79
应付利息
应付股利
其他应付款	197,165,283.78	123,871,460.18
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	389,229,901.35	284,493,720.35
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款

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67

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	4,120,630.40	4,200,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	4,120,630.40	4,200,000.00
负债合计	393,350,531.75	288,693,720.35
所有者权益：
股本	715,200,000.00	357,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	516,797,900.40	874,397,900.40
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	81,793,721.42	70,289,988.54
未分配利润	636,015,492.81	561,089,896.89
所有者权益合计	1,949,807,114.63	1,863,377,785.83
负债和所有者权益总计	2,343,157,646.38	2,152,071,506.18

3 、合并利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	1,563,222,281.96	1,305,636,964.84
其中：营业收入	1,563,222,281.96	1,305,636,964.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,268,079,176.50	1,099,759,189.34
其中：营业成本	1,017,806,160.53	871,569,044.17
利息支出
手续费及佣金支出

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68

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	11,342,382.01	4,606,715.06
销售费用	98,966,522.56	95,760,309.65
管理费用	152,355,838.94	123,188,243.55
财务费用	-13,722,875.26	3,044,912.70
资产减值损失	1,331,147.72	1,589,964.21
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	875,381.01	626,937.04
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	296,018,486.47	206,504,712.54
加：营业外收入	17,648,358.08	13,514,017.60
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出	423,730.96	327,336.25
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
	313,243,113.59	219,691,393.89
列）
减：所得税费用	45,673,439.34	43,479,303.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	267,569,674.25	176,212,090.66
归属于母公司所有者的净利润	261,540,481.25	174,070,348.95
少数股东损益	6,029,193.00	2,141,741.71
六、其他综合收益的税后净额	32,053.20	-675,299.49
归属母公司所有者的其他综合收益
	32,053.20	-675,299.49
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

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69

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
	32,053.20	-675,299.49
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额	32,053.20	-675,299.49
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额	267,601,727.45	175,536,791.17
归属于母公司所有者的综合收益
	261,572,534.45	173,395,049.46
总额
归属于少数股东的综合收益总额	6,029,193.00	2,141,741.71
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.3657	0.2434
（二）稀释每股收益	0.3657	0.2434

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：王海鹏 主管会计工作负责人：袁宏贵 会计机构负责人：袁宏贵

4 、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	501,087,645.13	457,752,876.22
减：营业成本	305,863,898.94	279,503,365.26
营业税金及附加	3,533,156.06	3,127,091.06
销售费用	31,448,697.58	34,644,690.05
管理费用	38,755,661.47	37,831,626.94

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70

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

财务费用	-11,467,399.25	-812,928.71
资产减值损失	716,485.39	120,568.83
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	132,237,144.94	103,338,462.79
加：营业外收入	1,744,169.08	2,001,778.96
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出	76,382.83	119,109.20
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
	133,904,931.19	105,221,132.55
填列）
减：所得税费用	18,867,602.39	14,922,699.60
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	115,037,328.80	90,298,432.95
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额

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71

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

6.其他
六、综合收益总额	115,037,328.80	90,298,432.95
七、每股收益：
（一）基本每股收益	0.1608	0.1263
（二）稀释每股收益	0.1608	0.1263

5 、合并现金流量表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期金额发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,618,729,198.07	1,365,766,108.17
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	7,110,353.82	21,827,801.08
收到其他与经营活动有关的现金	44,642,366.38	27,573,928.68
经营活动现金流入小计	1,670,481,918.27	1,415,167,837.93
购买商品、接受劳务支付的现金	940,067,646.10	844,916,481.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现	202,031,660.85	150,380,840.45

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72

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

金
支付的各项税费	169,420,705.97	93,644,585.87
支付其他与经营活动有关的现金	66,343,453.51	57,118,811.67
经营活动现金流出小计	1,377,863,466.43	1,146,060,719.68
经营活动产生的现金流量净额	292,618,451.84	269,107,118.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
	665,000.00	212,034.22
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	665,000.00	212,034.22
购建固定资产、无形资产和其他
	29,676,292.90	31,768,463.39
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
		146,868,574.76
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	29,676,292.90	178,637,038.15
投资活动产生的现金流量净额	-29,011,292.90	-178,425,003.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	4,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		2,000,000.00
筹资活动现金流入小计	4,500,000.00	2,000,000.00
偿还债务支付的现金	14,620,000.00	500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	27,706,735.15	18,657,781.87
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润

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73

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

支付其他与筹资活动有关的现金	2,385,497.68	2,094,648.55
筹资活动现金流出小计	44,712,232.83	21,252,430.42
筹资活动产生的现金流量净额	-40,212,232.83	-19,252,430.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	110,719.66	-9,247,313.45
影响
五、现金及现金等价物净增加额	223,505,645.77	62,182,370.45
加：期初现金及现金等价物余额	730,197,241.95	668,014,871.50
六、期末现金及现金等价物余额	953,702,887.72	730,197,241.95

6 、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	500,520,620.22	464,420,951.81
收到的税费返还	352,508.55	65,517.57
收到其他与经营活动有关的现金	26,144,968.94	9,747,229.96
经营活动现金流入小计	527,018,097.71	474,233,699.34
购买商品、接受劳务支付的现金	283,189,065.25	254,908,859.24
支付给职工以及为职工支付的现
	48,249,769.85	47,152,192.95
金
支付的各项税费	63,960,684.23	55,857,836.86
支付其他与经营活动有关的现金	20,842,179.34	21,661,568.10
经营活动现金流出小计	416,241,698.67	379,580,457.15
经营活动产生的现金流量净额	110,776,399.04	94,653,242.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
	20,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	226,971,700.00	33,415,096.16
投资活动现金流入小计	226,991,700.00	33,415,096.16
购建固定资产、无形资产和其他
	9,887,397.06	2,739,394.00
长期资产支付的现金

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74

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

投资支付的现金	7,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
		163,500,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	17,407,799.28	12,415,096.16
投资活动现金流出小计	34,295,196.34	178,654,490.16
投资活动产生的现金流量净额	192,696,503.66	-145,239,394.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
	27,333,602.76	17,860,674.87
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	385,497.68	194,648.55
筹资活动现金流出小计	27,719,100.44	18,055,323.42
筹资活动产生的现金流量净额	-27,719,100.44	-18,055,323.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	133,791.30	-3,937,500.23
影响
五、现金及现金等价物净增加额	275,887,593.56	-72,578,975.46
加：期初现金及现金等价物余额	281,673,703.61	354,252,679.07
六、期末现金及现金等价物余额	557,561,297.17	281,673,703.61

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期	本期	本期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续	其他	资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
					积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	357,60												2,013,8
					874,397		-2,020,3		70,289,		663,474	50,122,
一、上年期末余额	0,000.												64,355.
					,900.40		43.89		988.54		,075.58	734.37
	00												00

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75

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	357,60												2,013,8
					874,397		-2,020,3		70,289,		663,474	50,122,
二、本年期初余额	0,000.												64,355.
					,900.40		43.89		988.54		,075.58	734.37
	00												00
三、本期增减变动	357,60				-357,60
							32,053.		11,503,		221,428	10,529,	243,493
金额（减少以“－”	0,000.				0,000.0
							20		732.88		,748.37	193.00	,727.45
号填列）	00				0
（一）综合收益总							32,053.				261,540	6,029,1	267,601
额							20				,481.25	93.00	,727.45
（二）所有者投入												4,500,0	4,500,0
和减少资本												00.00	00.00
1．股东投入的普												4,500,0	4,500,0
通股												00.00	00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
									11,503,		-40,111,		-28,608,
（三）利润分配
									732.88		732.88		000.00
									11,503,		-11,503,
1．提取盈余公积
									732.88		732.88
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或											-28,608,		-28,608,
股东）的分配											000.00		000.00
4．其他
	357,60				-357,60
（四）所有者权益
	0,000.				0,000.0
内部结转
	00				0
1．资本公积转增	357,60				-357,60
资本（或股本）	0,000.				0,000.0

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

76

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

	00				0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	715,20												2,257,3 58,082. 45
					516,797		-1,988,2		81,793,		884,902	60,651,
四、本期期末余额	0,000.
					,900.40		90.69		721.42		,823.95	927.37
	00

上期金额

单位：元

					上期	上期	上期	上期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	178,80				1,053,1								1,808,5
							-1,345,0		61,920,		516,021
一、上年期末余额	0,000.				97,900.								94,438.
							44.40		108.81		,473.39
	00				40								20
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
									-659,96				-659,96
其他
									3.57				3.57
	178,80				1,053,1								1,807,9
							-1,345,0		61,260,		516,021
二、本年期初余额	0,000.				97,900.								34,474.
							44.40		145.24		,473.39
	00				40								63
三、本期增减变动	178,80				-178,80
							-675,29		9,029,8		147,452	50,122,	205,929
金额（减少以“－”	0,000.				0,000.0
							9.49		43.30		,602.19	734.37	,880.37
号填列）	00				0
（一）综合收益总							-675,29				174,070	2,141,7	175,536

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77

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

额							9.49				,348.95	41.71	,791.17
（二）所有者投入											292,096	47,980,	48,273,
和减少资本											.54	992.66	089.20
1．股东投入的普												48,046,	48,046,
通股												530.65	530.65
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
											292,096	-65,537	226,558
4．其他
											.54	.99	.55
									9,029,8		-26,909,		-17,880,
（三）利润分配
									43.30		843.30		000.00
									9,029,8		-9,029,8
1．提取盈余公积
									43.30		43.30
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或											-17,880,		-17,880,
股东）的分配											000.00		000.00
4．其他
	178,80				-178,80
（四）所有者权益
	0,000.				0,000.0
内部结转
	00				0
	178,80				-178,80
1．资本公积转增
	0,000.				0,000.0
资本（或股本）
	00				0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	357,60				874,397		-2,020,3		70,289,		663,474	50,122,	2,013,8
四、本期期末余额
	0,000.				,900.40		43.89		988.54		,075.58	734.37	64,355.

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78

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

00 00

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	357,600,				874,397,9				70,289,98	561,089	1,863,377
一、上年期末余额
	000.00				00.40				8.54	,896.89	,785.83
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
	357,600,				874,397,9				70,289,98	561,089	1,863,377
二、本年期初余额
	000.00				00.40				8.54	,896.89	,785.83
三、本期增减变动
	357,600,				-357,600,				11,503,73	74,925,	86,429,32
金额（减少以“－”
	000.00				000.00				2.88	595.92	8.80
号填列）
（一）综合收益总										115,037	115,037,3
额										,328.80	28.80
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
									11,503,73	-40,111,	-28,608,0
（三）利润分配
									2.88	732.88	00.00
									11,503,73	-11,503,
1．提取盈余公积
									2.88	732.88
2．对所有者（或										-28,608,	-28,608,0
股东）的分配										000.00	00.00

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79

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

3．其他
（四）所有者权益	357,600,				-357,600,
内部结转	000.00				000.00
1．资本公积转增	357,600,				-357,600,
资本（或股本）	000.00				000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	715,200,				516,797,9				81,793,72	636,015	1,949,807 ,114.63
四、本期期末余额
	000.00				00.40				1.42	,492.81

上期金额

单位：元

					上期	上期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	178,800,				1,053,197				61,260,14	497,701	1,790,959
一、上年期末余额
	000.00				,900.40				5.24	,307.24	,352.88
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
	178,800,				1,053,197				61,260,14	497,701	1,790,959
二、本年期初余额
	000.00				,900.40				5.24	,307.24	,352.88
三、本期增减变动
	178,800,				-178,800,				9,029,843	63,388,	72,418,43
金额（减少以“－”
	000.00				000.00				.30	589.65	2.95
号填列）
（一）综合收益总										90,298,	90,298,43
额										432.95	2.95
（二）所有者投入
和减少资本

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80

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
									9,029,843	-26,909,	-17,880,0
（三）利润分配
									.30	843.30	00.00
									9,029,843	-9,029,8
1．提取盈余公积
									.30	43.30
2．对所有者（或										-17,880,	-17,880,0
股东）的分配										000.00	00.00
3．其他
（四）所有者权益	178,800,				-178,800,
内部结转	000.00				000.00
1．资本公积转增	178,800,				-178,800,
资本（或股本）	000.00				000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	357,600,				874,397,9				70,289,98	561,089	1,863,377
四、本期期末余额
	000.00				00.40				8.54	,896.89	,785.83

三、公司基本情况

深圳市美盈森环保科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由深圳市美盈森环保包装技术有限公司整体变更设立 的股份有限公司，公司设立时股本为13,380.00万股,其中:自然人股东王海鹏持有8,857.56万股,持股比例为66.20%,为公司的实 际控制人;王治军、王丽等23名自然人股东持有4,522.44万股,持股比例为33.80%。于2007年9月25日取得深圳市工商行政管理 局颁发的企业法人营业执照。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1013号文核准，2009年10月20日公司向社会公众公开发行人民币普通股 4,500.00万股，每股发行价格为25.36元,每股面值为1元,发行后公司股本变更为17,880.00万元。2009年11月3日公司股票在深

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81

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

圳证劵交易所挂牌交易。股票简称“美盈森”，股票代码“002303”。股票发行后，自然人股东王海鹏持有公司股票8,857.56万 股,持股比例为49.54%,为公司的实际控制人。

根据公司2013年08月26日第二届董事会第二十二次会议决议并经股东大会审议批准，同意公司以截止2013年6月30日公 司的总股本178,800,000股为基数，进行资本公积转增资本，向全体股东每10股转增10股，并对公司经营范围进行变更。

根据公司2014年3月27日第三届董事会第四次会议决议并经股东大会审议批准，同意公司以截止2013年12月31日的公司 总股本为基数，进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增10股，共计转增股本357,600,000股，转增后公司总股本增 加至715,200,000股。本次变更已向深圳市市场监督管理局备案。目前的公司工商登记情况如下：

企业法人营业执照注册号：440306102876659

住所：深圳市光明新区新陂头村美盈森厂区A栋

法定代表人：王海鹏

注册资本：人民币柒亿壹仟伍佰贰拾万元整

经营范围：一般经营项目：轻型环保包装制品、重型环保包装制品、包装材料、包装机械的技术开发及销售；一体化包 装方案的技术开发；隐藏信息防伪技术的开发，特种标签材质的精密模切，智能卡终端读写设备的开发与销售；货物及技术 进出口；（以上均不含法律、行政法规、国务院决定禁止及规定需前置审批项目），纸制品休闲家居、办公用品、玩具用品 的研发、生产和销售。许可经营项目：纸箱、木箱的生产及销售；无线射频标签，高新材料的研发与生产；包装装潢印刷品、 其他印刷品印刷；从事普通货运。

在上年度财务报告编制的基础上，公司本年度将泸美新纳入合并报表范围。公司于2014年8月份与相关公司合资设立四 川泸美供应链管理有限公司，公司持有泸美60.87%股权，泸美为公司控股子公司，按照相应的会计编制规则，公司将泸美 纳入合并报表范围。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》 和具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进 行编制。

2 、持续经营

本公司无影响持续经营能力的事项，预计未来12个月内具备持续经营的能力,本公司的财务报表系在持续经营为假设的基 础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

—— 公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则 基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准 则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会2014年修订的 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露要求编制财务报表。

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82

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2014年12月31日的财务状况及2014年度的 经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2 、会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3 、营业周期

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4 、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并 和非同一控制下企业合并。

• （1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同 一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日， 是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

• （2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合

并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实 际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时 计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认 金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一 步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允 价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以 及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 损益。

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83

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个 月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利 益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以 外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕 19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一 揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子 交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初 始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与 被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划 净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其 账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当 采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受 益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6 、合并财务报表的编制方法

本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单 位中可分割的部分以及结构化主体。

本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的 所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对 子公司财务报表进行必要的调整。

合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益” 项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“减：库存股”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期 初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务 报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1、合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独 可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排， 通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安 排的分类进行重新评估。

• 2、共同经营的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

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84

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收 入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的 规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3、合营企业的会计处理

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共 同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。

8 、现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。

本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资。

9 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表 日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的 成本外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量 的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公 允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。

（ 2 ）外币财务报表的折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再 进行会计核算及合并财务报表的编报。

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表 折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在 现金流量表中单独列示。

处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

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10 、金融工具

（ 1 ）金融工具的分类及确认

金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供 出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债 于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产；应收款项是指在活跃市场中 没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融 资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能 力持有至到期的非衍生金融资产。

（ 2 ）金融工具的计量方法

本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。

本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收 款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续 计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计 入其他综合收益。

（ 3 ）本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定 其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

（ 4 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值 与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终 止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行 分摊。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。

（ 5 ）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差 额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值 损失予以转回，计入当期损益。

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以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额，计提减值准备。发生的减值损失， 一经确认，不再转回。

当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计 入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有 关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计 入股东权益。

对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允 价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：

公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准	期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准	连续12个月出现下跌。
成本的计算方法	取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已 到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 投资成本。
期末公允价值的确定方法	存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允 价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其 公允价值。
持续下跌期间的确定依据	连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反 弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。

11 、应收款项

（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

	应收账款余额超过100万元、其他应收款余额超过50万元以
单项金额重大的判断依据或金额标准
	上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	按应收款项个别认定及账龄分析法相结合计提

（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
采用账龄分析法计提坏账准备的组合	账龄分析法
采用不计提坏账准备的组合	其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	5.00%	5.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	30.00%	30.00%

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3－4年	50.00%	50.00%
4－5年	100.00%	100.00%
5年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
采用不计提坏账准备的组合

（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	经确认款项不能收回
坏账准备的计提方法	按应收款项个别认定法计提

12 、存货

（ 1 ）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程 中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）等。

（ 2 ）发出存货的计价方法

计价方法：加权平均法

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价 较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有 的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本 时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的 材料等，可变现净值为市场售价。

（ 4 ）存货的盘存制度

盘存制度：永续盘存制

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

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低值易耗品

摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：其他 包装物采用一次转销法摊销。

13 、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企业 已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。

14 、长期股权投资

（ 1 ）投资成本的确定

①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份 额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；②以支付现金取得的长期股 权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券 的公允价值；④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规 定确定；⑤非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。

（ 2 ）后续计量及损益确认

投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用 权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内 的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融 工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法 核算。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能 决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单 位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件 之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资 单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收 回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。可收回金额按照长期 股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交 易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格， 按照市场价格减去相关税费。

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15 、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量 折旧或摊销方法

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中 出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可 收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

16 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条 件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20/30	5.00%	4.75%/3.17%
机器设备	年限平均法	10/15	5.00%	9.50%/6.33%
运输设备	年限平均法	5	5.00%	19%
电子设备	年限平均法	5	5.00%	19%
其他设备	年限平均法	5	5.00%	19%

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列 一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购 买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即 使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当 于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方 法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固 定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

17 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。

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（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一： ①. 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；②. 已经试生产或试运行，并且其结果表 明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；③. 该项建造的固定资产 上的支出金额很少或者几乎不再发生；④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收 回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。

18 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建 或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（ 2 ）借款费用资本化期间

资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

（ 3 ）暂停资本化期间

暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期 间。

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支 出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的， 按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来 现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

19 、生物资产

无

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20 、油气资产

无

21 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

（ 1 ）无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入 的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自 行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命 和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了， 对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获 得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供 劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公 司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其 他资产使用寿命的关联性等。

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	土地使用年限	土地使用权证规定的年限
软件	5年	为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资 产。

使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合 同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基 础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收 回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。

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（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

（ 1 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定 为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设 计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能 性较大等特点。

（ 2 ）内部研究开发项目支出的核算

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使 用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22 、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气 资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低 于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备 按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回 金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至 预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金 额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据 资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23 、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用费、房屋装修 费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该 项目的摊余价值全部转入当期损益。

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24 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许 计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费 为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积 金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相 应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资 产成本。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此 外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

25 、预计负债

（ 1 ）预计负债的确认标准

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计 量时确认该义务为预计负债。

（ 2 ）预计负债的计量方法

按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发 生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估 计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照 当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

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26 、股份支付

本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以 授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定， 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。

在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量， 并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度 占整个等待期长度的比例进行分摊。

27 、优先股、永续债等其他金融工具

1、金融负债和权益工具的划分

本公司发行的优先股、永续债（例如长期限含权中期票据）、认股权、可转换公司债券等，按照以下原则换分为金融负 债或权益工具：

（1）通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果企业不能无条件地避免以交付现金或其 他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

（2）通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用企业自身权益工具结算，作为现金或其他金融资产 的替代品，该工具是发行方的金融负债；如果为了使该工具持有人享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益，则该 工具是发行方的权益工具。

（3）对于将来须用或可用企业自身权益工具结算的金融工具的分类，应当区分衍生工具还是非衍生工具。对于非衍生工 具，如果发行方未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算，则该非衍生工具是权益工具；否则，该非衍生工具是 金融负债。对于衍生工具，如果发行方只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算， 则该衍生工具是权益工具；如果发行方以固定数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，或以可变数量自身权益 工具交换固定金额现金或其他金融资产，或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金 融资产，则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。

2、优先股、永续债的会计处理

发行方对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算，在该工具存续期间，计提利息并对账面的利息调整进行 调整等的会计处理，按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量的规定进行会计处理。发行方对于归 类为权益工具的在“其他权益工具”科目核算，在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的利息）的，作为利润 分配处理。

28 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①将商 品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品 收入金额。公司各产品的具体销售方式①、国内销售公司产品入库后，根据与客户签订的合同、订单等的要求送达到客户指

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

定的地点，由客户完成验收后在送货单上签收，签收后的送货单交财务部门，财务部门根据送货单逐单按客户归集并编制对 账单。公司财务部门与客户就对账单确认后，根据双方确认的品名、数量、金额开具发票并确认收入。②、出口销售a、直 接出口公司产品入库后，根据与客户签订的合同、订单等的要求备货装车后，财务部门按送货单开具出口专用发票交公司负 责报关的部门，公司负责报关的部门持出口专用发票、送货单等原始单证进行报关出口，财务部门根据出口专用发票和报关 单入账确认收入。b、转厂出口公司产品入库后，根据与客户签订的合同、订单等的要求送达到客户指定的地点，由客户完 成验收后在送货单上签收，签收后的送货单交财务部门，财务部门根据送货单逐单按客户归集并编制对账单。公司财务部门 与客户对账确认之后，公司负责报关的部门根据双方对账确认的品名、数量、金额进行报关出口，并将报关单交与财务部门， 财务部门开具出口专用发票连同报关单一起入账确认收入。

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。

（ 3 ）确认提供劳务收入的依据

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的 测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的， 按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿 的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（ 4 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

①建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在 资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其 发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

②建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：

• a.与合同相关的经济利益很可能流入企业；

• b.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；

• c.固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确

定。

• ③ 本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。

• ④ 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。

29 、政府补助

（ 1 ）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府补 助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。

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（ 2 ）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间 的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失 的，直接计入当期损益。

区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：

若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府文件明确了补助所 针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分 比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为 与收益相关的政府补助。

30 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明 未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未 来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时 间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异 在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

31 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付 款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长 期应付款列示。

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32 、其他重要的会计政策和会计估计

33 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
本公司自2014年7月1日起执行财
政部于2014年制定的《企业会计准则
第39号——公允价值计量》、《企业会
计准则第40号——合营安排》、《企业
会计准则第41号——在其他主体中权
益的披露》，和经修订的《企业会计准则
第2号——长期股权投资》、《企业会计	无	无需审批
准则第9号——职工薪酬》、《企业会计
准则第30号——财务报表列报》、《企
业会计准则第33号——合并财务报
表》，同时在本财务报表中采用财政部于
2014年修订的《企业会计准则第37号
——金融工具列报》。

受重要影响的报表项目如下：

受重要影响的报表项目如下：	受重要影响的报表项目如下：
变更前科目				变更后科目		调整原因
一级科目	二级科目	金额	一级科目	二级科目	金额
其他非流动负 债		7,738,888.89	递延收益		7,738,888.89	列报调整
外币报表折算 差额		-2,020,343.89	其他综合收益		-2,020,343.89	列报调整

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34 、其他

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售产品的增值额	17

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

	销售收入或租赁收入（台湾子公司、重
营业税		5
	庆子公司）
城市维护建设税	以当期应纳流转税为税基计算	5、7
企业所得税	以当期应纳税所得额计算	15、16.50、17、25

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
深圳市美盈森环保科技股份有限公司	15%
东莞市美盈森环保科技有限公司	15%
苏州美盈森环保科技有限公司	15%
重庆市美盈森环保包装工程有限公司	15%
深圳市金之彩文化创意有限公司	15%
美盈森（香港）国际控股有限公司	16.50%
台湾美盈森有限公司	17%
中山市美盈森环保科技有限公司	25%
东莞市美芯龙物联网科技有限公司	25%
武汉市美盈森环保科技有限公司	25%
成都市美盈森环保科技有限公司	25%
四川泸美供应链管理有限公司	25%

2 、税收优惠

根据国务院国发〔2007〕39号《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》的规定，以及财政部、国家税务总局有关 政策规定，“自2008年1月1日起，在新税法施行后5年内逐步过渡到法定税率的规定”，本公司2008-2012年执行的企业所得税 率分别为18%、20%、22%、24%、25%。2009年，公司被认定为国家级高新技术企业，有效期三年。依据企业所得税法的 规定，2009-2011年，本公司实际执行的企业所得税率为15%。2012年公司重新申请高新技术企业资质复审，并于2012年9月 12日取得证书，编号GF201244200525，有效期三年，自2012年至2014年所得税按15%计算缴纳。

子公司“东莞市美盈森环保科技有限公司” 2014年10月10日被认定为国家高新技术企业，编号GR201444000733，有效期 三年，自2014年至2016年所得税按15%计算缴纳；

子公司“苏州美盈森环保科技有限公司” 2014年10月31日被认定为国家高新技术企业，编号GR201432002227，有效期三 年，自2014年至2016年所得税按15%计算缴纳；

子公司 “中山市美盈森环保科技有限公司”、“东莞市美芯龙物联网科技有限公司”、“武汉市美盈森环保科技有限公司”、 “ ” 成都市美盈森环保科技有限公司 的企业所得税税率均为25%。

子公司“重庆市美盈森环保包装工程有限公司”因地处西部大开发区域，享受15%的企业所得税优惠税率。

子公司“深圳市金之彩文化创意有限公司” 2013年7月22日被认定为高新技术企业，编号GR201344200315，有效期三年， 自2013年至2015年所得税按15%计算缴纳。

根据香港特别行政区相关的税收政策规定，子公司“美盈森（香港）国际控股有限公司”只按16.50%的税率计缴利得税， 无需缴纳其他税费。

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台湾子公司营利事业所得税率17%。

3 、其他

本公司其他税项按国家有关规定缴纳。

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	1,425,074.63	1,172,598.42
银行存款	952,277,813.09	729,024,643.53
合计	953,702,887.72	730,197,241.95

其他说明

无

2 、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

3 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	43,470,917.05	43,944,694.23
合计	43,470,917.05	43,944,694.23

（ 2 ）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	15,770,000.00
合计	15,770,000.00

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

（ 3 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	19,318,762.26
合计	19,318,762.26

（ 4 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

无

4 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组				5.38%
	424,609,		22,828,7		401,780,4	386,881		21,506,49		365,374,84
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%		5.56%
	206.03		50.98		55.05	,345.54		9.44		6.10
应收账款
	424,609,		22,828,7	5.38%	401,780,4 55.05	386,881		21,506,49		365,374,84 6.10
合计		100.00%					100.00%		5.56%
	206.03		50.98			,345.54		9.44

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	422,049,425.80	21,130,221.34	5.00%
1年以内小计	422,049,425.80	21,130,221.34	5.00%
1至2年	849,317.80	84,931.78	10.00%

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

3至4年	193,729.15	96,864.58	50.00%
5年以上	1,516,733.28	1,516,733.28	100.00%
合计	424,609,206.03	22,828,750.98

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,322,251.54 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	项目			核销金额
无
其中重要的应收账款核销情况：					单位： 元
					款项是否由关联交
单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

单位： 元

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	与本公司关系	账面余额	占应收账款余额比例	坏账准备
客户A	供销关系	41,790,529.14	9.84%	2,089,526.46
客户B	供销关系	26,262,575.44	6.19%	1,313,128.77
客户C	供销关系	17,715,638.97	4.17%	885,781.95
客户D	供销关系	15,508,074.34	3.65%	775,403.72
客户E	供销关系	11,526,791.52	2.71%	576,339.58
合计	--	112,803,609.41	26.56%	5,640,180.48

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

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无

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明： 无

5 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	5,414,941.63	87.60%	3,710,327.40	24.25%
1至2年	766,281.95	12.40%	4,832,682.06	31.58%
2至3年			6,348,895.09	41.49%
3年以上			409,408.80	2.68%
合计	6,181,223.58	--	15,301,313.35	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	金额	占预付账款金额比例
深圳市投资控股有限公司	1,630,000.00	26.37%
深圳市瑞盛科技有限公司	685,500.00	11.09%
江苏省电力公司吴江市供电公司	606,730.34	9.82%
广东理文造纸有限公司	503,563.78	8.15%
吴江港华燃气有限公司	445,331.99	7.20%
合计	3,871,126.11	62.63%

其他说明：

无

6 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

类别 期末余额 期初余额

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	账面余额	账面余额	坏账准备	坏账准备		账面余额	账面余额	坏账准备	坏账准备
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组
	22,081,1				22,081,16	17,055,				17,055,621.
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%
	65.54				5.54	621.04				04
其他应收款
	22,081,1				22,081,16 5.54	17,055,				17,055,621. 04
合计		100.00%					100.00%
	65.54					621.04

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称	转回或收回金额	收回方式
无

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

					单位： 元
项目				核销金额
无
其中重要的其他应收款核销情况：					单位： 元
					款项是否由关联交
单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

其他应收款核销说明：

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

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款项性质	期末账面余额	期初账面余额
员工借款	6,490,793.69	5,373,017.37
押金、保证金	14,163,855.82	9,406,142.30
其他	987,845.06	1,884,817.05
车辆储值卡	66,250.78	118,099.09
代扣代缴款	372,420.19	273,545.23
合计	22,081,165.54	17,055,621.04

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
四川优派科技有限	民工工资及投保证
		5,900,000.00	0-2年以内	26.72%
公司	金
江苏洋河新城投资
	入园保证金	1,000,000.00	2-3年	4.53%
开发
吴江市建筑安装管
	民工工资保证金	800,000.00	4年以上	3.62%
理处
江苏建研建设工程
质量安全鉴定有限	质量检测鉴定费	730,445.00	1年以内	3.31%
公司
东莞市泰安建筑技
	质量检测鉴定费	712,000.00	1年以内	3.22%
术咨询有限公司
合计	--	9,142,445.00	--	41.40%

（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

				预计收取的时间、金额
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄
				及依据
无

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

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无

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其他说明： 无

7 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	108,717,806.43	276,381.32	108,441,425.11	101,804,126.14	276,381.32	101,527,744.82
在产品	11,986,076.02		11,986,076.02	8,128,485.53		8,128,485.53
库存商品	176,855,355.40	731,754.12	176,123,601.28	137,695,408.81	731,754.12	136,963,654.69
合计	297,559,237.85	1,008,135.44	296,551,102.41	247,628,020.48	1,008,135.44	246,619,885.04

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	276,381.32					276,381.32
库存商品	731,754.12					731,754.12
合计	1,008,135.44					1,008,135.44

（ 3 ）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无

（ 4 ）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

8 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税	431,298.62

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106

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

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----- Start of picture text -----

合计 431,298.62
----- End of picture text -----

其他说明：

9 、长期股权投资

单位： 元

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
被投资单				权益法下			宣告发放				减值准备
	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
位		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
四川金剑
	5,440,616			875,381.0						6,315,997
包装制品
	.01			1						.02
有限公司
	5,440,616			875,381.0						6,315,997
小计
	.01			1						.02
	5,440,616			875,381.0						6,315,997
合计
	.01			1						.02

其他说明

10 、投资性房地产

（ 1 ）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	7,895,974.93			7,895,974.93
2.本期增加金额	331,698.62			331,698.62
（1）外购
（2）存货\固定资产
	331,698.62			331,698.62
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置

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107

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

（2）其他转出
4.期末余额	8,227,673.55			8,227,673.55
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额	467,786.48			467,786.48
2.本期增加金额	278,051.41			278,051.41
（1）计提或摊销	278,051.41			278,051.41
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	745,837.89			745,837.89
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	7,481,835.66			7,481,835.66
2.期初账面价值	7,428,188.45			7,428,188.45

（ 2 ）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目

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账面价值 未办妥产权证书原因

108

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

重庆美盈森仓库及宿舍楼

7,481,835.66 产权证书正在办理中

其他说明

11 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备	运输设备	其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	414,639,673.65	478,476,376.95	43,132,143.46	32,937,445.12	2,954,247.11	972,139,886.29
2.本期增加金额	6,028,651.60	7,789,525.66	1,533,111.67	1,505,341.69	62,215.61	16,918,846.23
（1）购置	76,097.00	7,789,525.66	1,533,111.67	1,505,341.69	62,215.61	10,966,291.63
（2）在建工程转入	5,952,554.60					5,952,554.60
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	332,098.62	1,071,638.84	29,954.27	288,687.00		1,722,378.73
（1）处置或报废	400.00	1,071,638.84	16,017.10	288,687.00		1,376,742.94
（2）转投资性
	331,698.62					331,698.62
房地产
（3）汇率变动			13,937.17			13,937.17
4.期末余额	420,336,226.63	485,194,263.77	44,635,300.86	34,154,099.81	3,016,462.72	987,336,353.79
二、累计折旧
1.期初余额	32,545,033.48	116,645,749.76	18,550,758.38	20,340,525.85	985,865.73	189,067,933.20
2.本期增加金额	13,245,074.81	32,840,091.75	6,995,811.90	4,295,435.67	446,452.74	57,822,866.87
（1）计提	13,245,074.81	32,840,091.75	6,995,811.90	4,295,435.67	446,452.74	57,822,866.87
3.本期减少金额	17,506.33	602,722.47	12,036.19	274,252.65		906,517.64
（1）处置或报废		602,722.47	8,589.09	274,252.65		885,564.21
（2）转入投资
	17,506.33					17,506.33
性房地产
（3）汇率变动			3,447.10			3,447.10
4.期末余额	45,772,601.96	148,883,119.04	25,534,534.09	24,361,708.87	1,432,318.47	245,984,282.43
三、减值准备
1.期初余额		136,931.56	42,608.89			179,540.45
2.本期增加金额

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109

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额		136,931.56	42,608.89			179,540.45
四、账面价值
1.期末账面价值	374,563,624.67	336,174,213.17	19,058,157.88	9,792,390.94	1,584,144.25	741,172,530.91
2.期初账面价值	382,094,640.17	361,693,695.63	24,538,776.19	12,596,919.27	1,968,381.38	782,892,412.64

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

					单位： 元
项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

（ 5 ）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
重庆美盈森厂区厂房、办公楼及宿舍楼	93,990,619.31	产权证书正在办理中
东莞美盈森厂区厂房、办公楼及宿舍楼	112,714,957.56	产权证书正在办理中
		房屋均为新建房屋，产权证书正在办理
宿迁厂区	27,404,695.13
		中
		房屋均为新建房屋，产权证书正在办理
泸州厂区	20,807,248.06
		中
合江厂区	2,455,988.52	产权证书正在办理中

其他说明

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110

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

12 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
低碳环保包装研
	3,378,328.50		3,378,328.50	607,734.00		607,734.00
发总部基地项目
总部技术改造	629,903.44		629,903.44
环保包装生产建
	25,673,110.20		25,673,110.20	24,543,134.26		24,543,134.26
设项目
泸州宿舍楼				2,689,400.00		2,689,400.00
成都规划设计工
	78,000.00		78,000.00
程
合计	29,759,342.14		29,759,342.14	27,840,268.26		27,840,268.26

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

		期初余 额		本期转			工程累			其中：本
					本期其				利息资		本期利
项目名			本期增	入固定		期末余	计投入	工程进		期利息		资金来
	预算数				他减少				本化累		息资本
称			加金额	资产金		额	占预算	度		资本化		源
					金额				计金额		化率
				额			比例			金额
环保包
装生产
	400,956	, 5,279,98	3,712,35		69,615.0	8,922,72						募股资
建设项							100.00%	已投产	0.00	0.00	0.00%
	600.00	4.55	1.40		0	0.95						金
目(东莞
基地)
环保包
装生产
	270,859	, 17,123,1	204,878.		577,638.	16,750,3						募股资
建设项							100.00%	已投产	0.00	0.00	0.00%
	700.00	49.71	00		46	89.25						金
目(重庆
基地)
	671,816	, 22,403,1	3,917,22		647,253.	25,673,1
合计							--	--				--
	300.00	34.26	9.40		46	10.20

（ 3 ）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

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111

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

项目 本期计提金额 计提原因

无

其他说明

13 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	229,959,037.46			2,231,175.25	232,190,212.71
2.本期增加金额				5,128.21	5,128.21
（1）购置				5,128.21	5,128.21
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	229,959,037.46			2,236,303.46	232,195,340.92
二、累计摊销
1.期初余额	14,935,981.19			1,111,903.64	16,047,884.83
2.本期增加金额	4,813,513.20			414,795.87	5,228,309.07
（1）计提	4,813,513.20			414,795.87	5,228,309.07
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	19,749,494.39			1,526,699.51	21,276,193.90
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额

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112

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	210,209,543.07			709,603.95	210,919,147.02
2.期初账面价值	215,023,056.27			1,119,271.61	216,142,327.88

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

14 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称		本期增加	本期增加	本期减少	本期减少
或形成商誉的事	期初余额					期末余额
		企业合并形成的	其他	处置	其他
项
深圳市金之彩文
	174,891,428.47					174,891,428.47
化创意有限公司
合计	174,891,428.47					174,891,428.47

（ 2 ）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称		本期增加	本期增加	本期减少	本期减少
或形成商誉的事	期初余额					期末余额
		计提	其他	处置	其他
项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

无

其他说明

本报告期末公司对被收购对象的未来的盈利能力及现金流情况进行分析及减值测试后，未发现商誉减值，因此不计提减值 准备。

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113

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

15 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
办公场所装修费、绿
	10,195,025.44	4,239,032.57	2,703,870.58		11,730,187.43
化工程、景观湖等
合计	10,195,025.44	4,239,032.57	2,703,870.58		11,730,187.43

其他说明

16 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	23,836,886.41	3,747,904.86	22,514,634.88	4,329,095.60
递延收益	2,470,000.00	461,500.00
合计	26,306,886.41	4,209,404.86	22,514,634.88	4,329,095.60

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产
项目
	期末互抵金额	或负债期末余额	期初互抵金额	或负债期初余额
递延所得税资产		4,209,404.86		4,329,095.60

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	24,542,202.12	21,025,771.44
合计	24,542,202.12	21,025,771.44

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114

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2015年度	1,276,697.54	1,276,697.54	子公司2010年度亏损
2016年度	6,421,654.50	9,013,853.39	子公司2011年度亏损
2017年度	8,756,212.47	6,735,532.20	子公司2012年度亏损
2018年度	3,999,688.31	3,999,688.31	子公司2013年度亏损
2019年度	4,087,949.30		子公司2014年度亏损
合计	24,542,202.12	21,025,771.44	--

其他说明：

17 、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付设备款	1,561,350.00
预付土地交易保证金	7,000,000.00
预付工程款	6,381,469.34
合计	14,942,819.34

其他说明：

无

18 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款		7,370,000.00
信用借款		7,250,000.00
合计		14,620,000.00

短期借款分类的说明：

无

（ 2 ）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

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115

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

借款单位	期末余额	借款利率	逾期时间	逾期利率
无

其他说明：

19 、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	217,935,866.81	186,502,918.34
合计	217,935,866.81	186,502,918.34

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

20 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	242,321,132.07	203,573,600.98
1年以上	35,467,332.98	51,214,057.43
合计	277,788,465.05	254,787,658.41

• （ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
重庆中达正建筑工程有限公司	5,474,686.45	工程款尚未结算
江苏省建工集团有限公司吴江分公司	2,715,000.00	工程款尚未结算
重庆市五一实业(集团)有限公司	1,047,664.56	工程款尚未结算
合计	9,237,351.01	--

其他说明：

21 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	6,574,275.68	6,177,355.68

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116

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

1年以上	1,615,801.51	897,323.78
合计	8,190,077.19	7,074,679.46

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
无

（ 3 ）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目

金额

其他说明：

22 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	7,007,982.05	193,616,211.67	192,950,810.41	7,673,383.31
二、离职后福利-设定提
		12,661,839.04	12,661,839.04
存计划
三、辞退福利		33,400.00	33,400.00
四、一年内到期的其他
	1,769.02	297,506.80	299,275.82
福利
合计	7,009,751.07	206,608,957.51	205,945,325.27	7,673,383.31

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和
	5,789,248.12	183,053,735.57	182,091,077.94	6,751,905.75
补贴
2、职工福利费	1,198,951.93	4,445,298.36	4,885,223.45	759,026.84
3、社会保险费	-1.00	4,365,877.67	4,365,876.67
其中：医疗保险费		3,309,880.12	3,309,880.12
工伤保险费	-1.00	864,649.16	864,648.16

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117

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

生育保险费		191,348.39	191,348.39
4、住房公积金		1,584,245.75	1,584,245.75
5、工会经费和职工教育
	19,783.00	167,054.32	24,386.60	162,450.72
经费
合计	7,007,982.05	193,616,211.67	192,950,810.41	7,673,383.31

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		11,592,198.47	11,592,198.47
2、失业保险费		1,069,640.57	1,069,640.57
合计		12,661,839.04	12,661,839.04

其他说明：

23 、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	7,793,777.78	3,578,826.19
企业所得税	11,002,295.32	18,995,595.90
个人所得税	414,037.54	405,529.90
城市维护建设税	684,107.05	354,121.62
教育费附加	557,518.43	251,715.92
堤围防护费	28,408.17	118,418.93
其他税费	923,725.34	1,124,747.15
合计	21,403,869.63	24,828,955.61

其他说明：

无

24 、应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息		163,232.33
合计		163,232.33

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

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118

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

借款单位	逾期金额	逾期原因
无

其他说明：

25 、其他应付款

（ 1 ）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
员工报销款	68,852.50	26,072.00
应缴印花税	18,169.18	122,608.70
保证金及押金	1,180,000.00	262,000.00
股权转让款	123,500,000.00	123,500,000.00
其他	3,092,124.13	7,151,844.65
合计	127,859,145.81	131,062,525.35

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
西藏新天地投资合伙企业（有限合伙）	123,500,000.00	股权转让款
合计	123,500,000.00	--

其他说明 无

26 、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	7,738,888.89	3,120,000.00	3,446,036.32	7,412,852.57
合计	7,738,888.89	3,120,000.00	3,446,036.32	7,412,852.57	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

		本期新增补助金	本期计入营业外			与资产相关/与收
负债项目	期初余额			其他变动	期末余额
		额	收入金额			益相关
1.市级技术中心
	3,000,000.00				3,000,000.00	与资产相关
项目资助

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119

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

2.投资项目发展
	888,888.89		66,666.72		822,222.17	与资产相关
专项资金
3.深圳市财政库
2013新兴产业发	1,200,000.00		79,369.60		1,120,630.40	与资产相关
展专项资金补贴
4. 2010年代金属
复合工艺技改项	1,050,000.00		140,000.00		910,000.00	与资产相关
目拨款
5.全息三维复合
膜关键材料应用
	1,600,000.00		1,600,000.00			与资产相关
的产业化政府补
助
6.深圳发改委维
纳高端材料实验
		2,300,000.00	1,252,500.00		1,047,500.00	与资产相关
室补贴
2014-2015年
7.深圳文体旅游
局环保立体代金
		820,000.00	307,500.00		512,500.00	与资产相关
属包装补贴
（2014-2015年）
合计	7,738,888.89	3,120,000.00	3,446,036.32		7,412,852.57	--

其他说明：

无

27 、股本

单位：元

			本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	357,600,000.00			357,600,000.00		357,600,000.00	715,200,000.00

其他说明：

2014年4月24日，公司2013年度股东大会审议通过《2013年度利润分配和资本公积转增股本预案》：以截止2013年12月 31日公司总股本357,600,000股为基数，进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增10股，共计转增357,600,000股，转 增后公司总股本增加至715,200,000股。该分配方案于2014年6月12日实施完成。

股本变动业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具“大信验字（2014）第5-00010号”验资报告。

28 、资本公积

单位： 元

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120

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	874,397,900.40		357,600,000.00	516,797,900.40
合计	874,397,900.40		357,600,000.00	516,797,900.40

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司2014年03月26日第二届董事会第二十二次会议决议并经股东大会审议批准，同意公司以截止2013年12月31日公 司总股本357,600,000股为基数，进行资本公积转增股本，向全体股东每10股转增10股。

29 、其他综合收益

单位： 元

		本期发生额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东	本期发生额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东	本期发生额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东	本期发生额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东	本期发生额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东
			减：前期计入			税后归属
项目	期初余额			减：所得税	税后归属		期末余额
			其他综合收益			于少数股
				费用	于母公司
			当期转入损益			东
二、以后将重分类进损益的其他综					32,053.20		-1,988,29
	-2,020,343.89	32,053.20
合收益							0.69
					32,053.20		-1,988,29
外币财务报表折算差额	-2,020,343.89	32,053.20
							0.69
	-2,020,343.89	32,053.20			32,053.20		-1,988,29 0.69
其他综合收益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

30 、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	70,289,988.54	11,503,732.88		81,793,721.42
合计	70,289,988.54	11,503,732.88		81,793,721.42

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2014年盈余公积的增加系根据《公司法》和本公司章程的规定按母公司当期净利润的10%计提的法定盈余公积；法定 盈余公积累计提取达到本公司注册资本50%以上时，可不再提取。

31 、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	663,474,075.58	516,021,473.39
调整后期初未分配利润	663,474,075.58	516,021,473.39
加：本期归属于母公司所有者的净利润	261,540,481.25	174,070,348.95

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121

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

减：提取法定盈余公积	11,503,732.88	9,029,843.30
应付普通股股利	28,608,000.00	17,880,000.00
加：其他		292,096.54
期末未分配利润	884,902,823.95	663,474,075.58

调整期初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

32 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,545,651,603.12	1,015,072,063.07	1,298,651,835.95	870,205,987.08
其他业务	17,570,678.84	2,734,097.46	6,985,128.89	1,363,057.09
合计	1,563,222,281.96	1,017,806,160.53	1,305,636,964.84	871,569,044.17

33 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	6,261,367.86	2,513,740.41
教育费附加	4,984,889.53	2,003,023.60
其他	96,124.62	89,951.05
合计	11,342,382.01	4,606,715.06

其他说明：

34 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
办公费	1,086,951.08	1,113,758.68
旅差费	1,775,696.68	983,055.14
交际应酬费	2,182,759.16	4,860,832.94
销售人员工资	20,216,066.87	20,344,115.01

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122

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

销售人员社保	1,292,352.20	1,273,004.71
销售人员福利费	434,141.72	453,224.56
运输费用	48,437,881.51	43,147,428.15
其他费用	6,461,719.93	7,558,339.81
汽车费用	2,829,287.71	2,518,802.53
报关费	855,856.43	1,268,791.54
折旧费	1,546,983.77	1,082,207.61
通讯费	50,782.17	28,894.88
租金及管理费	6,672,567.26	6,980,695.93
业务宣传费	360,305.08	205,283.00
包装费		471,657.92
VMI服务费	782,191.14	1,127,577.58
维修费	7,769.00	2,324.00
佣金	3,973,210.85	2,340,315.66
合计	98,966,522.56	95,760,309.65

其他说明：

无

35 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
办公费	3,960,548.86	1,754,063.65
差旅费	728,546.15	1,799,514.41
招待费	688,880.48	2,677,663.32
管理人员工资	33,428,150.61	28,546,418.17
管理人员社保	3,976,355.31	2,529,136.29
管理人员福利费	2,522,194.64	1,408,601.23
工会费用	79,081.60	80,929.00
其他支出	6,183,023.04	4,525,822.93
汽车费用	1,953,498.39	3,300,742.81
电话费	1,745,748.03	1,872,123.91
租金及管理费	2,232,743.91	1,624,655.43
管理费列支的税金	9,036,810.98	7,332,655.75
低值易耗品	838,719.60	852,311.14

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123

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

折旧费	15,827,399.43	13,514,467.92
研发支出	52,827,700.25	37,292,529.90
水电费	3,003,220.01	2,540,192.19
财产保险费	1,099,261.79	988,421.26
无形资产摊销	5,228,309.07	5,246,425.23
证劵费	613,077.12	386,157.98
维修费	1,290,608.00	663,751.35
培训费	153,743.22	109,244.00
行业协会费	422,015.50	284,785.80
董事会费用	510,000.00	414,612.00
咨询顾问费	1,723,413.71	1,969,189.80
长期待摊费用摊销	1,427,542.72	943,926.12
环境绿化费	855,246.52	529,901.96
合计	152,355,838.94	123,188,243.55

其他说明：

无

36 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	373,132.39	368,685.61
减：利息收入	14,073,448.99	9,394,172.88
汇兑损失	3,296,731.29	11,825,514.25
减：汇兑收入	3,864,582.16	255,544.97
手续费	534,314.48	500,430.69
其他	10,977.73
合计	-13,722,875.26	3,044,912.70

其他说明：

37 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	1,331,147.72	1,617,590.32
二、存货跌价损失		-27,626.11

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124

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

合计

1,331,147.72

1,589,964.21

其他说明：

无

38 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	875,381.01	626,937.04
合计	875,381.01	626,937.04

其他说明：

无

39 、营业外收入

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产处置利得合计	39,696.42	50,022.46	39,696.42
其中：固定资产处置利得	39,696.42	50,022.46	39,696.42
政府补助	17,398,325.48	12,990,319.68	17,398,325.48
其他	210,336.18	473,675.46	210,336.18
合计	17,648,358.08	13,514,017.60	17,648,358.08

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
东莞市财政局工贸发展科重
		4,000,000.00	与收益相关
大投资项目奖励
进口贴息		315,780.00	与收益相关
新区经济服务局企业研发投
	300,000.00		与收益相关
入资助
财政委员技术专项资金补贴	656,500.00		与收益相关
深圳市市场监督管理局专利
	95,000.00		与收益相关
资助费
市场监督管理局新区质量强
	210,000.00		与收益相关
区奖励
税局退税款	1,355,452.29	403,631.57	与收益相关
政府补助资金		41,748.00	与收益相关

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125

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

财政局补助资金	5,110,600.00		与收益相关
2013年度民营优势成长型工
	400,000.00		与收益相关
业企业奖励资金
吴江开发区财政局拨款	617,500.00		与收益相关
重庆市沙坪坝区商业委员会
	66,666.72	111,111.11	与资产相关
发展专项资金
全息三维复合膜关键材料应
	1,600,000.00	800,000.00	与资产相关
用的产业化政府补助
2013年税收奖励	2,628,236.87		与收益相关
财政委员会联盟补助金	500,000.00		与收益相关
代金属复合工艺补助	140,000.00	70,000.00	与资产相关
鹏城减废和质量进步奖励		20,000.00	与收益相关
财政局2013年第一批专利款		1,000.00	与收益相关
创新发展补助资金		4,066,000.00	与收益相关
包装行业高新技术研发资金		680,000.00	与收益相关
环保节能补贴资金		3,000.00	与收益相关
2012年市科学与技术进步一
		300,000.00	与收益相关
等奖
深圳财政委中小企业发展专
		320,000.00	与收益相关
项资金补助
深圳龙华新区发展和财政局
	565,000.00	160,000.00	与收益相关
贴息补助
深圳财政委员会资源节约专
		20,000.00	与收益相关
项款
深圳市财政委员会2012年产
		1,358,049.00	与收益相关
业技术进步资金
深圳市财政库其他资源勘探
		320,000.00	与收益相关
电力信息专项资金
工商业联合会	10,000.00		与收益相关
深圳财政深圳高新产业专项
	200,000.00		与收益相关
补助
贷款贴息补助（深圳文体旅游
	432,000.00		与收益相关
局）
广东著名商标与专利资助费
（深圳龙华新区发展和财政	502,500.00		与收益相关
局）
深圳发改委维纳高端材料实	1,252,500.00		与资产相关

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126

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

验室补贴2014-2015年
深圳文体旅游局环保立体代
	307,500.00		与资产相关
金属包装补贴（2014-2015年）
发电机组容量指标款（深圳南
	360,000.00		与收益相关
电能源投资）
龙华新区发展和财政局资助
	9,500.00		与收益相关
国内发明款
研发中心资助	79,369.60		与资产相关
合计	17,398,325.48	12,990,319.68	--

其他说明：

无

40 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
对外捐赠	135,000.00	169,089.20	135,000.00
其他	288,730.96	158,247.05	288,730.96
合计	423,730.96	327,336.25	423,730.96

其他说明：

无

41 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	45,555,269.15	44,829,304.39
递延所得税费用	118,170.19	-1,350,001.16
合计	45,673,439.34	43,479,303.23

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	313,243,113.59
按法定/适用税率计算的所得税费用	46,986,247.13

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127

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

子公司适用不同税率的影响	2,379,701.54
调整以前期间所得税的影响	-648,049.72
非应税收入的影响	-660,881.40
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	990,640.32
研发费用加计扣除	-3,374,218.53
所得税费用	45,673,439.34

其他说明

无

42 、其他综合收益

详见附注七、合并财务报表项目注释 28。

43 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	10,913,552.45	12,879,208.57
利息收入	13,240,330.57	9,394,172.88
租赁收入	1,849,292.72	1,614,917.09
代扣未缴个税	12,286,048.10	55,245.46
押金、定金及保证金	2,172,210.44	247,424.00
其他	4,180,932.10	3,382,960.68
合计	44,642,366.38	27,573,928.68

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
招待费差旅费办公费	9,404,280.43	10,979,625.23
汽车费用	3,792,244.42	3,986,281.21
海关费用	731,365.35	2,300,997.50
电话费	1,190,941.44	1,631,508.10

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128

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

修理费	1,855,169.06	1,244,805.45
财产保险费	1,077,235.96	689,874.73
经营租赁及仓储管理等支出	19,450,202.53	9,015,026.86
咨询及会务等	1,846,093.22	2,878,881.70
其他	19,114,077.23	18,050,450.25
水电	1,630,927.40	1,531,843.98
手续费	1,109,062.06	550,721.91
公司内部员工借支	3,334,171.80	3,261,949.67
押金、保证金	1,807,682.61	996,845.08
合计	66,343,453.51	57,118,811.67

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
无

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
无

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
原股东借款		2,000,000.00
合计		2,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

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129

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
分红派息手续费	27,897.68	15,848.55
股票登记费	357,600.00	178,800.00
还股东借款	2,000,000.00	1,900,000.00
合计	2,385,497.68	2,094,648.55

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

44 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	267,569,674.25	176,212,090.66
加：资产减值准备	1,327,647.72	1,589,964.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
	55,359,066.36	50,131,825.30
物资产折旧
无形资产摊销	5,228,309.07	5,246,425.23
长期待摊费用摊销	2,581,255.09	2,250,396.36
财务费用（收益以“－”号填列）	-293,219.98	8,904,586.07
投资损失（收益以“－”号填列）	-875,381.01	-626,937.04
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	102,711.68	-1,711,439.56
存货的减少（增加以“－”号填列）	-48,109,705.17	-11,073,501.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
	-19,186,244.88	-69,523,432.11
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
	28,914,338.71	107,707,141.10
列）
经营活动产生的现金流量净额	292,618,451.84	269,107,118.25
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
	--	--
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	953,702,887.72	730,197,241.95

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130

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

减：现金的期初余额	730,197,241.95	668,014,871.50
现金及现金等价物净增加额	223,505,645.77	62,182,370.45

（ 2 ）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	7,000,000.00
其中：	--
四川泸美供应链管理有限公司	7,000,000.00
其中：	--
其中：	--
取得子公司支付的现金净额	7,000,000.00

其他说明：

无

（ 3 ）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

无

（ 4 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	953,702,887.72	730,197,241.95
其中：库存现金	1,425,074.63	1,172,598.42
可随时用于支付的银行存款	952,277,813.09	729,024,643.53
三、期末现金及现金等价物余额	953,702,887.72	730,197,241.95

其他说明：

无

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131

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45 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无

46 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	180,292,936.30
其中：美元	28,701,725.92	6.119	175,616,610.30
欧元	0.41	7.4556	3.06
港币	3,493,228.90	0.7889	2,755,703.48
新台币	9,806,841.00	0.1958	1,920,619.46
应收账款	--	--	122,396,281.15
其中：美元	18,557,512.58	6.119	113,552,851.55
欧元	12,378.99	7.4556	92,292.80
港币	6,720,647.02	0.7889	5,301,716.50
新台币	17,617,059.74	0.1958	3,449,420.30
应付账款			19,176,319.16
其中：美元	2,642,756.23	6.119	16,171,025.37
港币	5,788.53	0.7889	4,566.57
新台币	15,325,471.00	0.1958	3,000,727.22

其他说明：

无

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

本公司下属有两家境外实体，其中一家为全资子公司香港美盈森，注册地香港，记账本位币为港币；另一家为香港美盈森之 全资子公司，注册地台湾，记账本位币为新台币。

47 、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

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132

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48 、其他

无

八、合并范围的变更

1 、非同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

							购买日至期	购买日至期
被购买方名	股权取得时	股权取得成	股权取得比	股权取得方		购买日的确
					购买日		末被购买方	末被购买方
称	点	本	例	式		定依据
							的收入	的净利润

其他说明：

（ 2 ）合并成本及商誉

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（ 3 ）被购买方于购买日可辨认资产、负债

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（ 4 ）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（ 5 ）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（ 6 ）其他说明

2 、同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

被合并方名 企业合并中 构成同一控 合并日 合并日的确 合并当期期 合并当期期 比较期间被 比较期间被

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133

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

称	取得的权益	制下企业合		定依据	初至合并日	初至合并日	合并方的收	合并方的净
	比例	并的依据			被合并方的	被合并方的	入	利润
					收入	净利润

其他说明：

（ 2 ）合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（ 3 ）合并日被合并方资产、负债的账面价值

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3 、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：

无

4 、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

公司名称	股权取得方式	股权取得时点	出资额	出资比例
四川泸美供应链管理有限公司	新设子公司	2014年8月6日	7,000,000.00	60.87%

6 、其他

本期公司出资设立四川泸美供应链管理有限公司，于2014年8月06日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 510504000049751（1-1）的企业法人营业执照；该公司注册资本1150万元，公司出资700万元，占其注册资本的60.87%；按 照相应的会计编制规则，公司将泸美纳入合并报表范围。

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134

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九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
东莞市美盈森环
	广东东莞市	广东东莞市	包装	100.00%		设立
保科技有限公司
中山市美盈森环
	广东中山市	广东中山市	包装	100.00%		设立
保科技有限公司
苏州美盈森环保
	江苏吴江市	江苏吴江市	包装	100.00%		设立
科技有限公司
重庆市美盈森环
保包装工程有限	中国重庆市	中国重庆市	包装	100.00%		设立
公司
东莞市美芯龙物
联网科技有限公	广东东莞市	广东东莞市	软件	100.00%		设立
司
美盈森（香港）
国际控股有限公	中国香港	中国香港	贸易	100.00%		设立
司
成都市美盈森环
	四川崇州市	四川崇州市	包装	100.00%		设立
保科技有限公司
武汉市美盈森环
	湖北鄂州市	湖北鄂州市	包装	100.00%		设立
保科技有限公司
台湾美盈森有限
	中国台湾	中国台湾	贸易	100.00%		设立
公司
四川泸美供应链
	四川泸州市	四川泸州市	包装	60.87%		设立
管理有限公司
深圳市金之彩文
	广东深圳市	广东深圳市	包装	70.00%		收购
化创意有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

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135

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

其他说明：

无

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位： 元

		本期归属于少数股东的	本期向少数股东宣告分
	比			益
子公司名称	少数股东持股例	损益	派的股利	期末少数股东权余额
深圳市金之彩文化创意
	30.00%	6,052,629.83		56,175,364.20
有限公司
四川泸美供应链管理有
	39.13%	-23,436.83		4,476,563.17
限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

其他说明：

无

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
子公司
	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合
名称
	产	资产	计	债	负债	计	产	资产	计	债	负债	计
深圳市
金之彩
	156,750,	91,021,2	247,771,	57,926,0	2,470,00	60,396,0	148,495,	89,791,8	238,287,	71,754,4	2,650,00	74,404,4
文化创
	339.20	89.50	628.70	50.80	0.00	50.80	623.92	37.46	461.38	17.28	0.00	17.28
意有限
公司
四川泸
美供应
	46,127,8	17,232.6	46,145,0	34,704,9		34,704,9
链管理
	27.48	6	60.14	54.26		54.26
有限公
司

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	本期发生额		上期发生额	上期发生额	上期发生额
子公司名称			综合收益总	经营活动现			综合收益总 额	经营活动现
	营业收入	净利润			营业收入	净利润
			额	金流量				金流量
深圳市金之
	187,418,350.	23,492,533.8		40,236,222.8	218,915,552.	33,323,971.1		15,583,820.3
彩文化创意
	28	0		5	11	2		8
有限公司

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136

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

四川泸美供
	30,081,943.7
应链管理有		-59,894.12		3,037,442.42
	3
限公司

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其他说明：

无

（ 4 ）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无

（ 5 ）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无

其他说明： 无

• 2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

• （ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

• （ 2 ）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

其他说明

3 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或联
合营企业或联营
	主要经营地	注册地	业务性质			营企业投资的会
企业名称				直接	间接
						计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

（ 2 ）重要合营企业的主要财务信息

无

其他说明 无

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137

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

（ 3 ）重要联营企业的主要财务信息

其他说明

（ 4 ）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

	单位： 元	单位： 元
	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
投资账面价值合计	6,315,997.02	5,440,616.01
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润	875,381.01	626,937.04
--综合收益总额	875,381.01	626,937.04

其他说明

无

（ 5 ）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

• （ 6 ）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

	累积未确认前期累计认的损	本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称			本期末累积未确认的损失
	失	享的净利润）

其他说明

（ 7 ）与合营企业投资相关的未确认承诺

• （ 8 ）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4 、重要的共同经营

				持股比例/享有的份额	持股比例/享有的份额
经名	主经地	地	业
共同营称	要营	注册	务性质	直接	间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明

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138

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5 、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6 、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与 这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行 管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量 很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在 假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（一）风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水 平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面 临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之 内。

1.市场风险

（1）外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与港币、美元、台币及欧元有关，除本公司及几个下 属子公司以港币、台币、美元进行采购与销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2014年12月31日，除下 表所述资产或负债为美元、港币及欧元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外 汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
项 目	年末数	年初数
现金及现金等价物	180,292,936.30	87,287,902.5
应收账款	122,396,281.15	137,433,777.3
应付账款	19,176,319.16	23,163,080.3

本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。 外汇风险敏感性分析：

外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其他变量不 变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：

项目	汇率变动	本年度	本年度	上年度	上年度
		对利润的影响	对股东权益的影响	对利润的影响	对股东权益的影响
现金及现金等 价物	对人民币升值1%	-1,802,929.36	-1,802,929.36	-872,879.03	-872,879.03
	对人民币贬值1%	1,802,929.36	1,802,929.36	872,879.03	872,879.03
应收账款	对人民币升值1%	-1,223,962.81	-1,223,962.81	-1,374,337.77	-1,374,337.77
	对人民币贬值1%	1,223,962.81	1,223,962.81	1,374,337.77	1,374,337.77
应付账款	对人民币升值1%	191,763.19	191,763.19	231,630.80	231,630.80
	对人民币贬值1%	-191,763.19	-191,763.19	- 231,630.80	- 231,630.80

（2）利率风险

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139

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

本公司期末无借款，无因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险。

（3）其他价格风险

本公司无其他价格风险。

2.信用风险

2014年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融

资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口， 但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本公司设立专门岗位负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施 回收过期债权；此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏 账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

3.流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现 金流量波动的影响。

本公司无银行借款。

于资产负债表日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项 目	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计
非衍金融资产
货币资金	953,702,887.72				953,702,887.72
应收票据	43,470,917.05				43,470,917.05
应收账款	422,049,425.80	849,317.8		1,710,462.43	424,609,206.03
预付账款	5,414,941.63	766,281.95			6,181,223.58
其他应收款	17,196,115.54	2,400,000.00	1,000,000.00	1,485,050.00	22,081,165.54
合计：	1,441,834,287.74	4,015,599.75	1,000,000.00	3,195,512.43	1,450,045,399.92
非衍金融负债：
应付票据	217,935,866.81				217,935,866.81
应付账款	242,321,132.07	35,467,332.98			277,788,465.05
预收账款	6,574,275.68	1,615,801.51			8,190,077.19
其他应付款	4,010,264.52	123,809,566.29	2,665.00	36,650.00	127,859,145.81
合计：	470,841,539.08	160,892,700.78	2,665.00	36,650.00	631,773,554.86

（二）金融资产转移

本公司本年度未发生与金融资产转移有关的事项。

• （三）金融资产与金融负债的抵销

十一、公允价值的披露

1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

单位： 元

140

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

		期末公允价值	期末公允价值
项目	第一层次公允价值计
		第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
	量
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
二、非持续的公允价值计
	--	--	--	--
量

2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

• 3 、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 4 、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 5 、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

• 6 、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

• 7 、本期内发生的估值技术变更及变更原因

• 8 、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9 、其他

十二、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业的	母公司对本企业的
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
				持股比例	表决权比例
王海鹏	不适用	不适用	不适用	49.15%	49.15%

本企业的母公司情况的说明

王海鹏先生，男，1971年生，中国国籍，无永久境外居留权，工商管理硕士。2000年创办公司前身深圳市美盈森环保包 装技术有限公司并历任董事长。现任公司董事长兼总经理，中国包装联合会副会长、东莞市环保包装行业协会会长，并兼任 东莞市美盈森环保科技有限公司董事长、美盈森（香港）国际控股有限公司董事、中山市美盈森环保科技有限公司执行董事、 苏州美盈森环保科技有限公司执行董事、重庆市美盈森环保包装工程有限公司执行董事、武汉市美盈森环保科技有限公司执 行董事、成都市美盈森环保科技有限公司执行董事、广东佳宝隆科技有限公司董事、广州信联智通实业股份有限公司董事、 深圳市金之彩文化创意有限公司董事。

注：实际控制人的认定按照《上市公司收购管理办法》的规定。

本企业最终控制方是王海鹏。

其他说明：

无

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

141

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在子公司中的权益之说明。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在合营安排或联营企业中的权益之说明。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
四川金剑包装制品有限公司	联营企业

其他说明

无

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
广东佳宝隆科技有限公司	公司关联自然人王海鹏先生控制的企业
东莞市海升科技有限公司	公司关联自然人王海鹏先生控制企业的子公司
广州信联智通实业股份有限公司	公司关联自然人王海鹏先生担任董事的关联法人

其他说明

无

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
无

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
广东佳宝隆科技有限公司	销售商品	7,078,051.44	1,524,334.92
东莞市海升科技有限公司	销售商品	86,105.60

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

无

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

142

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

（ 2 ）关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名	受托方/承包方名	受托/承包资产类			托管收益/承包收	本期确认的托管
			受托/承包起始日	受托/承包终止日
称	称	型			益定价依据	收益/承包收益
无

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名	受托方/承包方名	委托/出包资产类			托管费/出包费定	本期确认的托管
			委托/出包起始日	委托/出包终止日
称	称	型			价依据	费/出包费
无

关联管理/出包情况说明

（ 3 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
无

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
无

关联租赁情况说明

（ 4 ）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
无
本公司作为被担保方

单位： 元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
无

关联担保情况说明

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

143

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

（ 5 ）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
无
拆出
无

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
无

（ 7 ）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	2,970,000.00	3,551,000.00

（ 8 ）其他关联交易

无

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位： 元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	广东佳宝隆科技有
应收账款		999,938.40	49,996.92	1,732,088.65	86,604.43
	限公司
	东莞市海升科技有
应收账款		100,743.55	5,037.18
	限公司

（ 2 ）应付项目

单位： 元

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144

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
无

7 、关联方承诺

8 、其他

十三、股份支付

1 、股份支付总体情况

• 适用 √ 不适用

2 、以权益结算的股份支付情况

• 适用 √ 不适用

3 、以现金结算的股份支付情况

• 适用 √ 不适用

4 、股份支付的修改、终止情况

无

5 、其他

无

十四、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截止2014年12月31日本公司无重大对外财务承诺事项。

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2014年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

145

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3 、其他

无

十五、资产负债表日后事项

1 、重要的非调整事项

==> picture [483 x 194] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2 、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 53,640,000.00
3 、销售退回
4 、其他资产负债表日后事项说明
----- End of picture text -----

==> picture [110 x 12] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

十六、其他重要事项
----- End of picture text -----

==> picture [101 x 11] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

1 、前期会计差错更正
----- End of picture text -----

==> picture [483 x 148] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

（ 1 ）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（ 2 ）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
----- End of picture text -----

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

146

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

2 、债务重组

3 、资产置换

（ 1 ）非货币性资产交换

（ 2 ）其他资产置换

4 、年金计划

5 、终止经营

单位： 元

						归属于母公司所
项目	收入	费用	利润总额	所得税费用	净利润	有者的终止经营
						利润

其他说明

6 、分部信息

（ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

根据公司的销售特点，公司分为自制产品销售、第三方采购销售两部分，并执行统一会计政策。

（ 2 ）报告分部的财务信息

项目	自制品销售	第三采购销售	合 计
一、主营业务收入	1,239,765,186.10	305,886,417.02	1,545,651,603.12
二、主营业务成本	798,468,306.29	216,603,756.78	1,015,072,063.07
三、资产减值损失	1,067,711.89	263,435.83	1,331,147.72
四、折旧费和摊销费	63,168,630.52		63,168,630.52
五、利润总额	251,251,903.23	61,991,210.36	313,243,113.59
六、所得税费用	36,634,607.64	9,038,831.70	45,673,439.34
七、净利润	214,617,295.59	52,952,378.66	267,569,674.25

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

147

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

• （ 3 ）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。

（ 4 ）其他说明

• 7 、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8 、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组	164,831, 933.40
			7,779,15		157,052,7	144,887		7,062,674		137,824,60
合计提坏账准备的		100.00%		4.72%			100.00%		4.87%
			9.82		73.58	,283.92		.43		9.49
应收账款
	164,831, 933.40		7,779,15		157,052,7 73.58	144,887		7,062,674		137,824,60 9.49
合计		100.00%		4.72%			100.00%		4.87%
			9.82			,283.92		.43

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
	155,583,196.44	7,779,159.82	5.00%
1年以内小计	155,583,196.44	7,779,159.82	5.00%
合计	155,583,196.44	7,779,159.82	5.00%

确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

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组合名称 期末数

148

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

合并范围内关联往来组合 账面余额 坏账准备 计提比例 小 计 9,248,736.96

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 716,485.39 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

==> picture [483 x 95] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
----- End of picture text -----

应收账款核销说明：

无

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	期末数	期末数	期末数
	账面余额	占应收账款总额的比例	坏账准备
客户一	15,508,074.34	9.41%	775,403.72
客户二	14,945,657.90	9.07%	747,282.90
客户三	13,257,675.06	8.04%	662,883.75
客户四	11,526,791.52	6.99%	576,339.58
客户五	11,189,340.52	6.79%	559,467.03
合 计	66,427,539.34	40.30%	3,321,376.98

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

149

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组
	85,123,9				85,123,98	202,565				202,565,59
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%
	86.50				6.50	,592.62				2.62
其他应收款
	85,123,9				85,123,98 6.50	202,565				202,565,59 2.62
合计		100.00%					100.00%
	86.50					,592.62

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目	项目				核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：						单位： 元
						款项是否由关联交
单位名称	其他应收款性质	核销金额		核销原因	履行的核销程序
						易产生

单位： 元

其他应收款核销说明：

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150

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（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
员工借款	2,120,835.50	1,592,739.69
押金、保证金	897,498.69	990,505.65
其他	174,390.23	202,641.98
合并范围内关联往来	81,931,262.08	199,779,705.30
合计	85,123,986.50	202,565,592.62

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
美盈森（香港）国际
	往来款	40,665,932.65	0-2年内	47.77%
控股有限公司
东莞市美芯龙物联网
	往来款	33,844,019.97	0-2年内	39.76%
信息有限公司
四川泸美供应链管理
	往来款	3,734,867.08	0-2年内	4.39%
有限公司
武汉市美盈森环保科
	往来款	1,953,965.52	0-2年内	2.30%
技有限公司
中山市美盈森环保科
	往来款	1,114,501.10	0-2年内	1.31%
技有限公司
合计	--	81,313,286.32	--	95.53%

（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

				预计收取的时间、金额
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄
				及依据

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

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151

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

3 、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,387,442,970.00		1,387,442,970.00	1,380,442,970.00		1,380,442,970.00
合计	1,387,442,970.00		1,387,442,970.00	1,380,442,970.00		1,380,442,970.00

（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

					本期计提减值准	减值准备期末余
被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
					备	额
重庆市美盈森环
保包装工程有限	280,000,000.00			280,000,000.00
公司
东莞市美芯龙物
联网科技有限公	20,000,000.00			20,000,000.00
司
东莞市美盈森环
	425,002,500.00			425,002,500.00
保科技有限公司
苏州美盈森环保
	298,311,400.00			298,311,400.00
科技有限公司
美盈森（香港）国
	20,129,070.00			20,129,070.00
际控股有限公司
中山市美盈森环
	10,000,000.00			10,000,000.00
保科技有限公司
成都市美盈森环
	20,000,000.00			20,000,000.00
保科技有限公司
武汉市美盈森环
	20,000,000.00			20,000,000.00
保科技有限公司
深圳市金之彩文
	287,000,000.00			287,000,000.00
化创意有限公司
四川泸美供应链
		7,000,000.00		7,000,000.00
管理有限公司
合计	1,380,442,970.00	7,000,000.00		1,387,442,970.00

（ 2 ）对联营、合营企业投资

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单位： 元

152

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

		本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
				权益法下			宣告发放				减值准备
投资单位	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业

（ 3 ）其他说明

4 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	500,515,096.89	305,804,685.58	456,341,853.63	279,313,892.41
其他业务	572,548.24	59,213.36	1,411,022.59	189,472.85
合计	501,087,645.13	305,863,898.94	457,752,876.22	279,503,365.26

其他说明：

5 、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

6 、其他

十八、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

• √ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	39,696.42
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享	17,398,325.48
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-213,394.78
减：所得税影响额	2,962,754.73

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

少数股东权益影响额	2,309,899.72
合计	11,951,972.67	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	12.55%	0.3657	0.3657
扣除非经常性损益后归属于公司
	11.98%	0.3490	0.3490
普通股股东的净利润

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

4 、会计政策变更相关补充资料

√ 适用 □ 不适用

公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财 务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下：

单位：元

项目	2013年1月1日	2013年12月31日	2014年12月31日
流动资产：
货币资金	668,014,871.50	730,197,241.95	953,702,887.72
应收票据	6,875,062.39	43,944,694.23	43,470,917.05
应收账款	295,690,370.01	365,374,846.10	401,780,455.05
预付款项	15,777,169.90	15,301,313.35	6,181,223.58

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

其他应收款	6,469,999.29	17,055,621.04	22,081,165.54
存货	169,218,918.68	246,619,885.04	296,551,102.41
其他流动资产			431,298.62
流动资产合计	1,162,046,391.77	1,418,493,601.71	1,724,199,049.97
非流动资产：
长期股权投资		5,440,616.01	6,315,997.02
投资性房地产	6,664,730.29	7,428,188.45	7,481,835.66
固定资产	732,956,210.05	782,892,412.64	741,172,530.91
在建工程	28,125,250.50	27,840,268.26	29,759,342.14
无形资产	221,336,206.10	216,142,327.88	210,919,147.02
商誉		174,891,428.47	174,891,428.47
长期待摊费用	9,507,753.34	10,195,025.44	11,730,187.43
递延所得税资产	2,979,094.44	4,329,095.60	4,209,404.86
其他非流动资产			14,942,819.34
非流动资产合计	1,001,569,244.72	1,229,159,362.75	1,201,422,692.85
资产总计	2,163,615,636.49	2,647,652,964.46	2,925,621,742.82
流动负债：
短期借款		14,620,000.00
应付票据	141,792,989.90	186,502,918.34	217,935,866.81
应付账款	220,008,168.37	254,787,658.41	277,788,465.05
预收款项	1,275,514.28	7,074,679.46	8,190,077.19
应付职工薪酬	4,691,435.48	7,009,751.07	7,673,383.31
应交税费	-18,000,270.06	24,828,955.61	21,403,869.63
应付利息		163,232.33
其他应付款	1,253,360.32	131,062,525.35	127,859,145.81
流动负债合计	351,021,198.29	626,049,720.57	660,850,807.80
非流动负债：
递延收益	4,000,000.00	7,738,888.89	7,412,852.57
非流动负债合计	4,000,000.00	7,738,888.89	7,412,852.57
负债合计	355,021,198.29	633,788,609.46	668,263,660.37
所有者权益：
股本	178,800,000.00	357,600,000.00	715,200,000.00
资本公积	1,053,197,900.40	874,397,900.40	516,797,900.40
其他综合收益	-1,345,044.40	-2,020,343.89	-1,988,290.69

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

盈余公积	61,920,108.81	70,289,988.54	81,793,721.42
未分配利润	516,021,473.39	663,474,075.58	884,902,823.95
归属于母公司所有者权益			2,196,706,155.08
	1,808,594,438.20	1,963,741,620.63
合计
少数股东权益		50,122,734.37	60,651,927.37
所有者权益合计	1,808,594,438.20	2,013,864,355.00	2,257,358,082.45
负债和所有者权益总计	2,163,615,636.49	2,647,652,964.46	2,925,621,742.82

5 、其他

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深圳市美盈森环保科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

第十二节 备查文件目录

• 一、载有公司法定代表人签名的2014年年度报告文本。

• 二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

• 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

• 四、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。

深圳市美盈森环保科技股份有限公司 王海鹏

2015年4月23日

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