Rezultati poslovanja I kvartal 2024. godina

1.	SAŽETAK 3
	1.1.	Ukratko o Mon Perinu d.d3
	1.2. Smještajni kapaciteti društva5
2.			ZNAČAJNI POSLOVNI DOGAĐAJI 6
3.			REZULTATI GRUPE I DRUŠTVA 7
			3.1. Grupa Mon Perin7
			3.2. Ključni financijski pokazatelji Grupa Mon Perin 8
			3.3. Mon Perin d.d. 8
			3.4. Ključni financijski pokazatelji Mon Perin d.d. 9
4.			KORPORATIVNO UPRAVLJANJE 10
	4.1		Organi Društva10
5.			DIONICA MONP 11
6.			IZVJEŠĆE POSLOVODSTVA 11
	6.1		Budući razvoj poslovanja11
	6.2 Aktivnosti istraživanja i razvoja12
	6.3		Informacije o otkupu vlastitih dionica MONP-R-A 12
	6.4		Podružnice Društva12
	6.5		Financijski instrumenti koje Društvo i Grupa koriste12
	6.6		Rizici Društva i Grupe13
	6.6.1		Cjenovni rizik13
	6.6.2		Kamatni rizik novčanog toka13
	6.6.3		Kreditni rizik 13
	6.6.4		Rizik likvidnosti13
	6.6.5		Regulatorni rizici13
7.		IZVJEŠTAJA	IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE GODIŠNJIH FINANCIJSKIH 14
8.			FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI SUKLADNO GFI-POD OBRASCIMA 15
	8.1 Grupa Mon Perin15
	8.2.		Mon Perin d.d35

1. SAŽETAK

Mon Perin d.d. je turistička kompanija koja je osnovana 10. prosinca 2005. godine u Balama, u Istri. Društvo je osnovano s jedinstvenim ciljem razvoja i revitalizacije lokalne zajednice, potičući napredak i razvoj korištenjem postojećih kulturnih, povijesnih i ljudskih potencijala. Naglasak je stavljen na participativno, socijalno i održivo poduzetništvo.

1.1. UKRATKO O MON PERINU D.D.

Društvo MON PERIN d.d. je jedinstveni primjer društva u kojem sudjeluje velik dio lokalne zajednice kao i prijatelji te zajednice i koje od osnivanja do danas uvijek ima više od 700 članova, odnosno dioničara društva.

Osnivanje Društva je u 2005. godini pokrenula i provela Udruga građana "MON PERIN" iz Bala, zajedno s Općinom Bale (Valle) i osnovnom idejom vodiljom stvaranja preduvjeta za napredak i boljitak lokalne zajednice, kroz realizaciju projekata kao što je razvoj baljanskog priobalja i ostalih poduzetničkih aktivnosti koje se pokreću na području Općine Bala temeljem prostorno programske studije razvoja Općine Bale, sudjelovanje u natječajima za dodjelu zemljišta u koncesiju, pravo gradnje i/ili vlasništvo, izrada potrebitih planskih i ostalih dokumenata da se zemljišta privedu predviđenoj namjeni, obavljanje ugostiteljske, turističke, poljoprivredne djelatnosti kao i drugih djelatnosti prvenstveno na području općine Bale te stjecanje dobiti.

Pravila koja je Udruga postavila za postupak osnivanja trgovačkog društva, doprinijela je specifičnosti Izdavatelja. Prije svega to se odnosi na skupine osnivača, zatim na visinu osnivačkog uloga i na izračun prava glasa koje nose poslovni udjeli.

Društvo Mon Perin osnovano je krajem 2005. godine, s jedinstvenim modelom upravljanja i s ciljem revitalizacije Općine Bale-Valle. Od samog nastanka vizija djelovanja bila je usmjerena na ''socijalno poduzetništvo'' temeljeno na posebnoj strukturi vlasništva, načinu ulaganja u lokalnu zajednicu, mlade i zapošljavanju lokalnog stanovništva.

Općina Bale-Valle je 2005. godine usvojila Programsko-prostornu studiju razvoja Općine, koja je stavila težište na razvoj turizma s prepoznatljivim identitetom i brandom ''Bale - regija dinosaura, leptira, humanih smještajnih kapaciteta (difuzni hotel), autentičnog maslinarstva i poljoprivrede''.

Mon Perin je trebao postati nositelj razvoja turističko ugostiteljske djelatnosti, a u društvo su tada uložile gotovo sve obitelji koje su imale prebivalište na području Općine Bale, sama Općina te druge osobe, takozvani ''prijatelji Bala'', koji su prepoznali projekt i u istom željeli sudjelovati.

Dana 16. prosinca 2005. u sudski registar upisano je osnivanje društva s temeljnim kapitalom u iznosu od 12.357.000,00 kn koji je podijeljen na 928 poslovnih udjela.

Mon Perin d.o.o. je nakon osnivanja potpisao Ugovor o zakupu s Općinom Bale-Valle na razdoblje od 50 godina za područje baljanskog priobalja, odnosno za više od 120 ha zemlje, koji su uključivali tadašnje kampove Colona i San Polo i okolno područje te je usvojena studija razvoja priobalja.

Godina 2006. bila je prva godina upravljanja tadašnjim kampovima koji su bili kategorizirani s jednom zvjezdicom i koji su 2005. godine generirali prihod od oko 2,5 mln hrk i ostvarili 60.000 noćenja.

U prvoj godini poslovanja prihodi kampova povećani su na 5,2 mln hrk, dok su noćenja porasla za 24 %. Dana 27. prosinca 2006. u sudski registar upisano je povećanje temeljnog kapitala s iznosa od 12.357.000,00 kn za iznos od 18.704.000,00 kn na iznos od 31.061.000,00 kn.

Od 2006. nadalje Izdavatelj je krenuo postepeno s investiranjem u kampove, ne bi li se za iste povećala kategorizacija, te je 2012. godine izdana nova kategorizacija za kamp Colonu i kamp San Polo na 2 zvjezdice, a pritom je ostvareno 14,2 mln hrk prihoda i 164.000 noćenja.

Društvo Mon Perin 2014. godine osvaja nagradu ''Poslovni uzlet 2014'' kao najbolji mali i srednji poduzetnik Istre, Primorja i Gorske Hrvatske za razdoblje od 01.01.2009. do 31.12.2014. godine.

Godine 2015. pokrenut je veći investicijski ciklus s ciljem modernizacije tadašnjih kampova Colona i San Polo, i to ulaganjem u infrastrukturu, sanitarne čvorove, ugostiteljske objekte, recepciju, parcele s infrastrukturom, mobilne kućice te s ciljem spajanja kampova u jedan jedinstveni kamp s kategorizacijom na razini 4 zvjezdica.

Godine 2016. izdana je nova kategorizacija za kamp Mon Perin, koji je uključivao bivše kampove Colona i San Polo, na razini 4 zvjezdice, te je 2016. ostvareno 28,8 mln hrk i 216.000 noćenja.

Dana 22. prosinca 2017. godine u sudski registar upisano je povećanje temeljnog kapitala s iznosa od 31.061.000,00 kn za iznos od 64.950.000,00 kn na iznos od 96.011.000,00 kn.

Godine 2019. Mon Perin je krenuo sa ulaganjima izvan autokampa Mon Perin, odnosno pokrenuta je izgradnja prve duplex vile u Balama, što je predstavljalo iskorak Mon Perina u segmentu čvrstih objekata i luksuznog smještaja te je izgrađena prva kuća u starogradskoj jezgri Bala, u sklopu projekta difuznog hotela. Oba objekta su kategorizirana s 5 zvjezdica.

Za sezonu 2019. prošireni su i sadržaji kampa Mon Perin izgradnjom tematskog vodenog parka ''Paleo Park'' koji upotpunjava usluge kampa, a otvoren je i za vanjske posjetitelje.

Za projekt Paleo Parka dobivena je nagrada od strane Udruge hrvatskih putničkih agencija ''Simply the best'' za inventivno oblikovanje zabavnog parka koji svojim edukativnim i zabavno-rekreacijskim sadržajima obogaćuje atraktivnost turističke ponude destinacije.

U travnju 2019. godine izdana je i kategorizacija za Kamp Mon Perin, na razini 4 zvjezdice, uz povećanje kapaciteta kampa.

Za sezonu 2019. dobivena je nagrada od strane svjetske turističke agencije Vacanselect ''Best Selectacp campsite'' u Europi, a prema ocjenama gostiju.

Dana 20. prosinca 2019. u sudski registar upisano je preoblikovanje društva s ograničenom odgovornošću u dioničko društvo s temeljnim kapitalom u iznosu od 96.011.000,00 kn koji je podijeljen na 9.601.100 redovnih dionica koje glase na ime, u nominalnom izosu od 10,00 kn svaka.

Godine 2020., uslijed nastanka izvanredne situacije izazvane pandemijom COVID-19, investicije Izdavatelja su svedene na minimum te je ostvareno oko 50 % prihoda u odnosu na 2019. godinu.

Godine 2021., s povećanjem procjepljenosti i uvođenjem punktova za testiranje, pokrenut je turistički sektor te su ostvareni bolji rezultati u glavnoj sezoni i posezoni u odnosu na rekordnu 2019. godinu, odnosno ostvareno je 47.458 tisuća kn prihoda od smještaja i 252.154 noćenja.

Temeljem odluke Glavne Skupštine Društva od 28.10.2021. temeljni kapital Društva povećan je s iznosa od 96.011.000,00 kn za iznos od 10.719.270,00 kn na iznos od 106.730.270,00 kn. Dana 13.12.2021. godine u sudski registar Trgovačkog suda u Pazinu upisano je povećanje temeljnog kapitala i promjena odredbi Statuta Izdavatelja.

Od 2006. godine do 2022. godine prihodi Društva su porasli za 15 puta, a noćenja za 4 puta, te je u navedenom periodu ukupno uloženo više od 220.000 tisuća kuna odnosno prosječno godišnje 13.750 tisuća kuna.

Dana 22.03.2022. godine društvo Mon Perin d.d. podnijelo je zahtjev za uvrštenje 10.673.027 redovnih dionica, pojedinačnog nominalnog iznosa od 10,00 HRK, oznake MONP, ISIN: HRMONPRA0007, na Službno tržište Zagrebačke burze.

Dana 28.03.2022. godine Zagrebačka burza donijela je Odluku kojom odobrava uvrštenje redovnih dionica društva Mon Perin na Službeno tržište Zagrebačke burze, odnosno odobrava uvrštenje 10.673.027 redovnih dionica društva pojedinačnog nominalnog iznosa od 10,00 HRK.

Prvi dan trgovanja dionicama Mon Perin-a na Zagrebačkoj burzi je 30.03.2022. godine.

Trgovački sud u Pazinu dana 28.09.2023. godine, a sukladno odluci Glavne skupštine od dana 16. lipnja 2023., upisao je usklađenje temeljnog kapitala sa Zakonom o trgovačkim društvima, te je temeljni kapital Društva preračunat s iznosa od 106.730.270,00 HRK na iznos od 14.165.541,18 EUR.

Temeljni kapital Društva smanjen je s iznosa od 14.165.541,18 EUR za iznos od 0,18 EUR na iznos od 14.165.541,00 EUR, te je podijeljen na 10.673.027 redovnih dionica oznake MONP-R-A.

Društvo je upisalo zamjenu dionica oznake MONP-R-A s nominalnim iznosom za dionice bez nominalnog iznosa.

Dana 07.07.2023. društvo je predalo zahtjev Zagrebačkoj burzi za prijelaz 10.673.027 redovnih dionica oznake MONP iz segmenta Službenog tržišta na Redovito tržište.

Zagrebačka burza je dana 10. srpnja 2023. godine donijela Odluku kojom odobrava prijelaz 10.673.027 redovnih dionica društva iz Službenog tržita na Redovito tržište Zagrebačke burze sa danom 12.07.2023. godine, koje je ujedno i prvi dan trgovanja na Redovitom tržištu.

1.2. SMJEŠTAJNI KAPACITETI DRUŠTVA

Društvo danas upravlja s ukupno 889 vlastitih smještajnih jedinica na zapadnoj obali Istre, a među proizvodima koje nudi uključene su kamping parcele, luksuzne i prostrane mobilne kućice i luksuzne vile odnosno kuće za odmor. Mon Perin može dnevno smjestiti oko 3.000 gostiju od kojih najveći broj noćenja ostvaruju gosti iz Zapadne Europe.

Red. broj	Naziv objekta	Kategorija 2020.	Broj smještajnih jedinica	Broj postelja	Opis
1	Camping Mon Perin	4 zvjezdice	887	2.661	Kamp s parcelama i mobilnim kućicama
2	Villa Noble	5 zvjezdica	1	12	Kuća za odmor sa šest dvokrevetnih soba
3	Corto Bechera	5 zvjezdica	1	4	Apartman s dvije dvokrevetne sobe
	UKUPNO:		889	2.677

2. ZNAČAJNI POSLOVNI DOGAĐAJI

Za pripremu sezone 2024. godine nastavilo se sa ulaganjima u poboljšanje smještajnih kapaciteta i usluga kampa Mon Perin. Ukupna planirana investicija za 2024. godinu iznosi 2,6 mln EUR, izuzev već započete investicije u wellness centar 2023. godine, sa planiranim završetkom u svibnju 2024.

Od planiranih investicija za 2024. godinu ističe se završetak izgradnje wellness centra (kompleks sa zatvorenim i otvorenim grijanim bazenom sa morskom vodom, spa zonom i dvoranom za evente i druge aktivnosti) čiji završetak je planiran za svibanj 2024. godine.

Među ostalim investicijama ističe se:

Proširenje sportske zone u San Polu sa minigolfom sa 18 rupa
Zamjena 13 mobilnih kućica u kampu sa novim mobilnim kućicama, te premještaj starih kućica u zoni personal za potrebe radne snage
Nova prometnica (zaobilaznica) u zoni Colona, direktan pristup za zonu Porto Bus
Proširenje parkinga za dnevne goste u Coloni i uređenje parkinga u San Polu
Nabavka 19 jacuzzya za postojeće mobilne kućice

3. REZULTATI GRUPE I DRUŠTVA

3.1. GRUPA MON PERIN

Ukupni prihod ostvaren u tromjesečju 2024. godine u iznosu od 529 tisuća eura čine poslovni prihodi u iznosu od 522 tisuće eura i financijski prihodi u iznosu od 7 tisuća eura.

Ukupni prihodi u izvještajnom razdoblju 2024. godini su za 466 tisuća eura ili za 46,8 % manji od ostvarenih u istom razdoblju 2023. godine.

U 2023. godini u prvom tromjesečju ostvareno je 460 tisuća eura prihoda od tranzita, odnosno prihoda proizašlih iz prodaje nabavljenih mobilnih kućica sukladno programu ''Mon Perin Partner'' za dioničare i djelatnike.

Ukupne rashode u izvještajnom razdoblju 2024. godine u iznosu 1.839 tisuća eura čine poslovni rashodi u iznosu od 1.697 tisuća eura i financijski rashodi u iznosu od 141 tisuću eura.

Ukupni rashodi ostvareni u 2024. godini za 389 tisuća eur ili za 26,8 % veći su od ostvarenih ukupnih rashoda u istom razdoblju 2023. godine.

Na dan 31.03.2024. godine ukupna vrijednost imovine Grupe iznosi 60.806 tisuća eura te je veća za 0,3 % u odnosu na 31.12.2023. godine.

Ukupni dionički kapital i rezerve iznose 36.230 tisuća eura te su manji za 3,0 % u odnosu na dan 31.12.2023. kao posljedica gubitka u prvom tromjesečju 2024. godine. Ukupne dugoročne i kratkoročne obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama na dan 31.03.2024. iznose 15.725 tisuća eura. Kreditni portfelj čini dugoročni kredit s odgođenim plaćanjem glavnice. Ukupne dugoročne i kratkoročne obveze za zajmove prema društvima povezanih sudjelujućim interesom na dan 31.03.2024. iznose 1.080 tisuća eura što je više za 25,1 % u odnosu na 31.12.2023. kao rezultat otplate glavnice i nove pozajmice.

Dugoročne obveze Mon Perin Grupe na dan 31. ožujka 2024. godine u iznosu od 20.379 tisuća eura čine dugoročne posudbe u iznosu 19.878 tisuća eura od čega obveze za dugoročne zajmove prema bankama i financijskim institucijama u iznosu od 14.426 tisuće eura (dugoročni klupski kredit PBZ d.d. i HBOR za ulaganja u infrastrukturu kampa i smještajnih kapaciteta) i dugoročne posudbe od povezanih strana u iznosu 730 tisuće eura (PLINIO d.o.o. 730 tisuće eura), ugovorne obveze za najam (zakup) u iznosu od 4.722 tisuće eura (IFRS 16), te odgođena porezna obveza u iznosu 501 tisuća eura.

Kratkoročne obveze sa uključenim rezerviranjem na dan 31. ožujka 2024. godine u iznosu od 4.120 tisuća eura najvećim dijelom čine obveze prema dobavljačima u iznosu od 1.372 tisuća eura, ugovorne obveze u iznosu od 109 tisuća eura koje se odnose na tekuća dospijeća dugoročnih obveza za najam (zakup) (IFRS 16), te obveze za primljene predujmove u iznosu od 387 tisuća eura, obveze za poreze i doprinose u iznosu od 50 tisuća eura, obveze prema zaposlenicima u iznosu od 85 tisuća eura, obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom u iznosu od 254 tisuća eura, obveze za zajmove društva povezanih sudjelujućim interesom u iznosu od 350 tisuća eura (PLINIO d.o.o. 100 tisuća eura i Terra Vallis 250 tisuća eura), obveze prema bankama 1.299 tisuća eura, obveze s osnove udjela u rezultatu u iznosu od 14 tisuća eura te rezerviranja u iznosu od 200 tisuća eura. Na dan 31.03.2024. godine stanje novca Grupe iznosi 705 tisuća eura (smanjenje od 2,9% u odnosu na 31.12.2023. godine).

	I-III 2023	I-III 2024	Indeks
Ukupni prihodi	995.367	529.298	0,53
Poslovni prihodi	995.094	522.067	0,52
Financijski prihodi	273	7.231	26,49
Ukupni rashodi	1.449.242	1.838.640	1,27
Poslovni rashodi	1.374.758	1.697.224	1,23
Financijski rashodi	74.484	141.416	1,90
Neto Dobit/Gubitak	-453.875	-1.309.342	2,88

3.2. KLJUČNI FINANCIJSKI POKAZATELJI GRUPA MON PERIN

3.3. MON PERIN D.D.

Ukupni prihod ostvaren u tromjesečju 2024. godine u iznosu od 529 tisuća eura čine poslovni prihodi u iznosu od 522 tisuće eura i financijski prihodi u iznosu od 7 tisuća eura.

Ukupni prihodi u izvještajnom razdoblju 2024. godini su za 466 tisuća eura ili za 46,8 % manji od ostvarenih u istom razdoblju 2023. godine.

Ukupne rashode u izvještajnom razdoblju 2024. godine u iznosu 1.838 tisuća eura čine poslovni rashodi u iznosu od 1.696 tisuća eura i financijski rashodi u iznosu od 141 tisuću eura.

Ukupni rashodi ostvareni u 2024. godini za 389 tisuća eur ili za 26,8 % veći su od ostvarenih ukupnih rashoda u istom razdoblju 2023. godine.

Na dan 31.03.2024. godine ukupna vrijednost imovine Društva iznosi 60.747 tisuća eura te je veća za 0,3 % u odnosu na 31.12.2023. godine.

Ukupni dionički kapital i rezerve iznose 36.171 tisuća eura su manje za 3,0 % u odnosu na dan 31.12.2023. kao posljedica gubitka u prvom tromjesečju 2024. godine. Ukupne dugoročne i kratkoročne obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama na dan 31.03.2024. iznose 15.725 tisuća eura. Kreditni portfelj čini dugoročni kredit s odgođenim plaćanjem glavnice. Ukupne dugoročne i kratkoročne obveze za zajmove prema društvima povezanih sudjelujućim interesom na dan 31.03.2024. iznose 1.080 tisuća eura što je više za 25,1 % u odnosu na 31.12.2023. kao rezultat otplate glavnice i nove pozajmice.

Dugoročne obveze Mon Perin na dan 31. ožujka 2024. godine u iznosu od 20.379 tisuća eura čine dugoročne posudbe u iznosu 19.878 tisuća eura od čega obveze za dugoročne zajmove prema bankama i financijskim institucijama u iznosu od 14.426 tisuće eura (dugoročni klupski kredit PBZ d.d. i HBOR za ulaganja u infrastrukturu kampa i smještajnih kapaciteta) i dugoročne posudbe od povezanih strana u iznosu 730 tisuće eura (PLINIO d.o.o. 730 tisuće eura), ugovorne obveze za najam (zakup) u iznosu od 4.722 tisuće eura (IFRS 16), te odgođena porezna obveza u iznosu 501 tisuća eura.

	I-III 2023	I-III 2024	Indeks
Ukupni prihodi	995.367	529.279	0,53
Poslovni prihodi	995.094	522.067	0,52
Financijski prihodi	273	7.212	26,42
Ukupni rashodi	1.448.674	1.837.514	1,27
Poslovni rashodi	1.374.190	1.696.098	1,23
Financijski rashodi	74.484	141.416	1,90
Neto Dobit/Gubitak	-453.307	-1.308.235	2,89

3.4. KLJUČNI FINANCIJSKI POKAZATELJI MON PERIN D.D.

4. KORPORATIVNOUPRAVLJANJE

Mon Perin d.d. u svom poslovanju djeluje u skladu sa načelima i praksom dobrog korporativnog upravljanja uz visoku razinu transparentnosti i odgovornosti prema svim njenim dionicima.

Društvo primjenjuje Kodeks korporativnog upravljanja koji su zajednički usvojile Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga i Zagrebačka burza, odlukom Glavne skupštine od 28. listopada 2021. godine. Svrha ovog Kodeksa je postavljanje visokih standarda korporativnog upravljanja i transparentnosti poslovanja Društva.

Društvo poštuje i primjenjuje propisane mjere korporativnog upravljanja, uz pojašnjenje o eventualnim odstupanjima, o čemu se detaljno očituje u godišnjem upitniku koji se sukladno propisima objavljuje na internetskim stranicama Zagrebačke burze, Hrvatske agencije za nadzor financijskih usluga i Društva (www.zse.hr; ww.hanfa.hr; www.monperin.hr).

Struktura korporativnog upravljanja Društva temelji se na dualističkom sustavu koji se sastoji od Nadzornog odbora i Uprave Društva. Oni zajedno s Glavnom skupštinom, u skladu sa Statutom i Zakonom o trgovačkim društvima, predstavljaju tri temeljna organa Društva.

Podatci o značajnim imateljima dionica u Društvu dostupni su na internetskim stranicama Središnjeg klirinškog depozitarnog društva.

ORGANI DRUŠTVA	4.1
----------------	-----	--	--

	Massimo Piutti, predsjednik Uprave
Članovi Uprave Izdavatelja:	Arijana Orlić Živolić, član Uprave
Članovi Nadzornog Odbora Izdavatelja:	Plinio Cuccurin, predsjednik Nadzornog odbora
	Josip Lozančić, zamjenik predsjednika Nadzornog odbora
	Joško Miliša, član Nadzornog odbora
	Andrea Cerin, član Nadzornog odbora
	Loris Moscarda, član Nadzornog odbora
	Janez Bojc, član Nadzornog odbora
	Marija Orbanić, član Nadzornog odbora
Revizijski odbor:	Plinio Cuccurin
	Josip Lozančić
	Joško Miliša

5. DIONICA MONP

U prvom tromjesečju 2024. godine prema podacima Zagrebačke burze ostvareno je ukupno 175 transkacija i trgovano je sa 70.024 dionica. Ukupan promet iznosio je 565.251,20 EUR.

Najviša postignuta cijena dionice u izvještajnom razdoblju iznosila je 8,55 eura, a najniža 7,00 eura.

Na dan 28.03.2024. godine cijena je iznosila 8,35 eura što predstavlja porast od 14% u odnosu na zadnju cijenu iz 2023. godine.

6. IZVJEŠĆE POSLOVODSTVA

6.1 BUDUĆI RAZVOJ POSLOVANJA

Grupa je izradila petogodišnji plan poslovanja tijekom kojeg planira utrošiti ukupno 40 milijuna eura u razvoj kamping resorta i to povećanjem broja luksuznih mobilnih kućica, razvojem infrastrukture, te generalnim dizanjem kvalitete ponuđenih usluga.

Prvi ciklus investicije u visini od 7,5 milijuna eura pokrenut je i završen za sezonu 2022. godine, te uključuje prenamjenu dijela kampa u luksuznu zonu sa 15 mobilnih kućica sa vlastitim bazenima, dodatni bazen sa toboganom u sklopu tematskog vodenog parka Paleo Park, 10 mobilnih kućica od 42m2 sa jacuzzyem nasuprot Paleo Parka, preuređenje 110 parcela za kampere sa kompletnom infrastrukturom, te drugi zahvati u vidu poboljšanja usluge.

Drugi ciklus pokrenut je u listopadu 2022. godine, uz planiranu ukupnu investiciju od 14 milijuna eura u pripremu turističke sezone 2023. godine.

Zahvati se odnose prvenstveno na ulaganja u proširenje sadržaja kampa, koji će omogućiti veću popunjenost i rad i u zimskim mjesecima, nabavku novih luksuznih mobilnih kućica namijenjenih cjelogodišnjem radu, te u cilju smanjenja operativnih troškova poslovanja (solarni paneli).

Glavna investicija odnosi se na izgradnju wellness centra u sklopu Paleo Parka, koji će omogućiti produžetak rada kampa i u zimskim mjesecima. U wellness centru nalazit će se zatvoreni i otvoreni bazeni, multifunkcionalna dvorana za evente i druge sadržaje, te spa zona sa saunama i popratnim sadržajima u vidu masaža, fizeoterapeuta i dr. usluga. Planirano završetak radova na proljeće 2024. godine.

Neposredno uz wellness centar za sezonu 2023. preuređena je zona sa parcelama u zonu sa novih 21 mobilnih kućica sa zatvorenim terasama, koje će biti namijenjene cjelogodišnjem radu.

Drugi veći zahvat odnosi se na nastavak preuređenja zone Porto Bus u predjelu Colona, sa postavljanjem novih 19 mobilnih kućica od 67m2 sa vlastitim jacuzzyma, te izgradnja dodatnih 3 bazena u sklopu restorana Porto Bus.

Od ostalih investicija, ističe se ulaganje u solarne panele, izgradnja nove trafostanice, nabavka električnih vozila za goste i personal po kampu, te dodatnih 11 mobilnih kućica od 35m2, u zamjenu za starije mobilne kućice koje će se koristiti za potrebe personala.

U narednom razdoblju u planu je preuređenje dijelova kampa sa manjim parcelama u zone sa prostranim mobilnim/glamping kućicama, te dodatno ulaganje u sadržaje i objekte kampa.

6.2 AKTIVNOSTI ISTRAŽIVANJA I RAZVOJA

Obzirom na cikličnost poslovanja odnosno ostvarivanju najvećeg dijela godišnjeg prihoda u ljetnim mjesecima, Društvo istražuje mogućnosti proširenja sezone odnosno načinu pružanja njenih usluga i u drugim periodima godine.

U tom pogledu, za proljeće 2024. godine Društvo planira uvesti novi wellness kompleks uz visokokvalitetne mobilne kućice kojima se želi osigurati komfor i u zimskim mjesecima. Kompleks bi se sastajao od unutarnjeg grijanog bazena s morskom vodom, spa zonom i dediciranim prostorom za obavljanje medicinske odnosno terapeutske djelatnosti. U sklopu kompleksa nalazit će se i multifunkcionalna dvorana za organizaciju evenata, od vjenčanja do raznoraznih kongresa.

6.3 INFORMACIJE O OTKUPU VLASTITIH DIONICA MONP-R-A

Društvo u razdoblju od 01.01. do 31.03.2024. nije otpuštalo ni stjecalo vlastite dionice.

Na dan 31. ožujka 2024. godine Društvo drži 12.814 dionica, što čini 0,12% temeljnog kapitala Društva.

Dionice su bez nominalnog iznosa.

Trenutno je na snazi program otkupa vlastitih dionica s namjerom stjecanja do maksimalnog broja dionica u tržišnoj vrijednosti 300.000,00 EUR. Program je započeo 31. srpnja 2023. te će biti završen najkasnije do 31. srpnja 2026. godine. Program se provodi s ciljem da se dionice ponude da ih steknu radnici Društva i povezanih društava te članovi Uprave Društva u svrhu nagrađivanja.

6.4 PODRUŽNICE DRUŠTVA

Društvo nema podružnice.

6.5 FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJE DRUŠTVO I GRUPA KORISTE

U svrhu diversifikacije rizika, Društvo plasira svoja sredstva u financijske instrumente. Značajnu financijsku imovinu čine ulaganja u likvidne vrijednosne papire od kojih za istaknuti su ulaganja u redovne dionice ADRS-R-A društva Adris d.d.. Ulaganje predstavlja udio od 2,25% dionica toga roda odnosno tržišnu vrijednost od 17.652 tisuća eura na dan 31. ožujka 2024. Društvo prati kretanje poslovnih događanja i cijena vrijednosnih papira u koje ulaže kako bi pravovremeno moglo reagirati na neželjene gubitke.

Za financiranje projekata, Društvo koristi dio vlastitih sredstava a dio se financira od strane banaka i povezanih društva. Sa 31. ožujka 2024. godine Društvo ima ugovorena četiri dugoročna kredita. Jedan predstavlja dugoročni kredit od strane banke PBZ d.d. / HBOR-a sa stanjem glavnice na dan 31.03.2024. godine u iznosu od 3.725 tisuća eura, drugi od povezanog društva PLINIO d.o.o. sa stanjem glavnice na kraju razdoblja u iznosu od 830 tisuće eura, treći kredit od PBZ/HBOR sa stanjem glavnice na 31.03.2024. od 10.000 tisuća eura i četvrti kredit od PBZ-a sa stanjem glavnice na 31.03.2024. od 2.000 tisuća eura.

6.6 RIZICI DRUŠTVA I GRUPE

6.6.1 Cjenovni rizik

Grupa i Društvo imatelji su vlasničkih vrijednosnih papira i izloženi su riziku promjene cijene vlasničkih vrijednosnih papira koji kotiraju na burzi. Društvo i Grupa nisu aktivni sudionici tržišta kapitala u smislu trgovanja s vlasničkim i dužničkim vrijednosnim papirima. Ulaganje u dionice Adris Grupe d.d. Društvo je u određenoj mjeri izloženo riziku promjene cijene vlasničkog vrijednosnog papira.

6.6.2 Kamatni rizik novčanog toka

Grupa i Društvo ostvaruju prihod od kamata na ime oročenih depozita, zahvaljujući viškovima novčanih sredstava koji se stvaraju u sezonskom periodu. Imovinu koja ostvaruje prihod od kamata, prihodi i novčani tok iz poslovnih aktivnosti nisu u značajnoj mjeri ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.

Grupa i Društvo imaju pretežni dio posudbi ugovoreno uz varijabilnu kamatnu stopu, dok je dio primljenih kredita uz fiksnu kamatnu stopu. Navedeno izlaže Društvo riziku kamatne stope novčanog toka.

6.6.3 Kreditni rizik

Imovina koja potencijalno može dovesti Grupu i Društvo u kreditni rizik uključuje uglavnom novac, potraživanja od kupaca i ostala potraživanja. Grupa uglavnom deponira novac kod banaka članica uglednih bankarskih grupacija u EU.

Prodajne politike Grupe i Društva osiguravaju da se prodaja obavlja kupcima uz plaćanje unaprijed, u gotovini ili putem značajnijih kreditnih kartica (individualni kupci, tj. fizičke osobe) te kupcima koji imaju odgovarajuću kreditnu povijest (uglavnom putničke agencije). Grupa i Društvo kupcima ne odobravaju kreditne limite. Uprava ne očekuje dodatne gubitke od neizvršavanja obveza od strane kupaca.

6.6.4 Rizik likvidnosti

Razborito upravljanje rizikom likvidnosti podrazumijeva održavanje dostatne količine novca, osiguravanje raspoloživosti financijskih sredstava i sposobnost podmirenja svih obveza. Uprava jednom tjedno prati projekcije likvidnosti. Na korporativnoj razini, odjel financija Matice mjesečno pregledava interne financijske izvještaje.

6.6.5 Regulatorni rizici

Učestalost promjene poreznih i drugih propisa, gdje su mogućnosti upravljanja Društva i Grupe ograničene, mogu značajnije utjecati na poslovanje i rezultate Društva i Grupe te utjecati na planove daljnih ulaganja. Društvo i Grupa s obzirom na vrstu djelatnosti izloženi su rizicima potencijalne promjene propisa u odnosu na koncesije i koncesijska odobrenja, odnosno koncesijske naknade za korištenje pomorskog dobra te naknada za zakup turističkog zemljišta.

7. IZJAVAOSOBAODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE GODIŠNJIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Temljem odredbi Zakona o tržištu kapitala, Massimo Piutti, predsjednik Uprave, kao odgovorna osoba za sastavljanje godišnjih financijskih izvješća društva Mon Perin d.d. iz Bala, Trg la Musa 2, OIB 06374155285 (dalje u tekstu: Društvo), ovime daje sljedeću:

IZJAVU

Prema našem najboljem saznanju:

Konsolidirana i nekonsolidirana financijska izvješća za prvo tromjesečje 2024. godine sastavljena uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i društava uključenih u konsolidaciju
izvještaj Uprave Društva za period od 1. siječnja do 31. ožujka 2024. godine sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i društava uključenih u konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnoti kojima su izloženi Društvo i društva uključena u konsolidaciju

Potpisano od strane predsjednika Uprave:

___________________

Massimo Piutti

8. FINANCIJSKIIZVJEŠTAJI SUKLADNOGFI-POD OBRASCIMA

8.1 GRUPA MON PERIN

izvještajnog razdoblja):
Konsolidirani izvještaj:	KD	(KN-nije konsolidirano/KD konsolidirano)	KN		KD
Revidirano:	RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)	RN		RD
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):			Sjedište:		MB:
	DANDOLI D.O.O.			BALE	4809122

	MON PERIN CASTRUM D.O.O.			BALE	4318781







					Da
Knjigovodstveni	Da	(Da/Ne)	M. I. Računovođa d.o.o.		Ne
servis:			(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Osoba za kontakt:	Ivana Mikulek
		(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon:	052/824-186

Adresa e-pošte:	[email protected]

Revizorsko društvo:
Ovlašteni revizor:	(tvrtka revizorskog društva)
	(ime i prezime)

BILANCA stanje na dan 31.03.2024.

			u eurima
Obveznik: Mon Perin d.d.
Naziv pozicije		Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI	001	0	0
KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	54.237.654	56.187.157
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	1.787	1.665
1. Izdaci za razvoj	004		0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke,
softver	005	1.219	1.097
i ostala prava
3. Goodwill	006		0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	568	568
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008		0
6. Ostala nematerijalna imovina	009		0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	35.734.176	37.357.676
1. Zemljište	011	574.861	574.861
2. Građevinski objekti	012	27.607.829	27.083.763
3. Postrojenja i oprema	013	1.948.439	1.818.865
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	401.431	381.767
5. Biološka imovina	015	181.954	175.455
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	571.702	1.082.184
7. Materijalna imovina u pripremi	017	4.383.107	6.175.928
8. Ostala materijalna imovina	018	64.853	64.853
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	18.501.691	18.827.816
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	168.107	168.107
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	17.386.868	17.712.993
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	946.716	946.716
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	0	0

1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim
interesom
3. Potraživanja od kupaca	034
4. Ostala potraživanja	035
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	6.353.425	4.619.159
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	75.633	109.524
1. Sirovine i materijal	039	210	210
2. Proizvodnja u tijeku	040
3. Gotovi proizvodi	041
4. Trgovačka roba	042	20.830	32.225
5. Predujmovi za zalihe	043	54.594	77.089
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044
7. Biološka imovina	045
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	689.515	391.879
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim
interesom	048	188.804	3.821
3. Potraživanja od kupaca	049	120.122	70.911
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	301.480	260.393
6. Ostala potraživanja	052	79.109	56.754
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	4.862.143	3.413.249
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054		0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055		0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056		0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057		0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058		0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059		0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060		0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	4.862.143	3.413.249
9. Ostala financijska imovina	062
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	726.133	704.507
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	064
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	60.591.079	60.806.316
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	182.885	0
0
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089)	067	37.263.953	36.230.334
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	14.165.541	14.165.541
II. KAPITALNE REZERVE	069	12.005.369	12.005.369

III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	75.840	75.840
1. Zakonske rezerve	071	75.840	75.840
2. Rezerve za vlastite dionice	072	72.712	72.712
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-72.712	-72.712
4. Statutarne rezerve	074
5. Ostale rezerve	075
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do
082)	077	2.013.937	2.281.359
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju)	078	2.013.937	2.281.359
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	081
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	082
(konsolidacija)
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	083	3.807.987	9.011.567
1. Zadržana dobit	084	3.807.987	9.011.567
2. Preneseni gubitak	085		0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-
088)	086	5.195.280	-1.309.342
1. Dobit poslovne godine	087	5.195.280
2. Gubitak poslovne godine	088		1.309.342
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089		0
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	090	200.203	200.204
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	091
2. Rezerviranja za porezne obveze	092
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093	172.540	172.540
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih	094
bogatstava 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	095
6. Druga rezerviranja	096	27.664	27.664
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	20.137.312	20.378.899
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	098		0

2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	099		0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim
interesom	100		0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava
povezanih sudjelujućim interesom	101	729.975	729.975
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102		0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim
institucijama	103	14.243.397	14.426.282
7. Obveze za predujmove	104		0
8. Obveze prema dobavljačima	105	4.721.856	4.721.856
9. Obveze po vrijednosnim papirima	106		0
10. Ostale dugoročne obveze	107
11. Odgođena porezna obveza	108	442.084	500.786
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	2.912.414	3.919.741

1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112	249	253.927
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	113	132.723	349.542
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	1.420.450	1.298.628
7. Obveze za predujmove	116	263.164	386.838
8. Obveze prema dobavljačima	117	1.015.009	1.481.190
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118
10. Obveze prema zaposlenicima	119	39.048	85.371
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	27.948	50.427
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	13.724	13.724
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122
14. Ostale kratkoročne obveze	123	99	94
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	124	77.197	77.138
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	60.591.079	60.806.316
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126	182.885	0

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2024 do 31.03.2024

u eurima

Obveznik: Mon Perin d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
		Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	001	995.094	995.094	522.067	522.067
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar	002
grupe
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	003	924.302	924.302	517.958	517.958
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	004
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima	005
unutar grupe
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	006	70.792	70.792	4.109	4.109
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	007	1.374.758	1.374.758	1.697.224	1.697.224
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	008	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012)	009	631.905	631.905	685.182	685.182
a) Troškovi sirovina i materijala	010	191.805	191.805	199.470	199.470
b) Troškovi prodane robe	011	57	57	18	18
c) Ostali vanjski troškovi	012	440.043	440.043	485.694	485.694
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	013	170.777	170.777	230.612	230.612
a) Neto plaće i nadnice	014	108.094	108.094	142.608	142.608
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	015	39.631	39.631	53.928	53.928
c) Doprinosi na plaće	016	23.052	23.052	34.076	34.076
4. Amortizacija	017	510.166	510.166	688.226	688.226
5. Ostali troškovi	018	47.594	47.594	89.989	89.989
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	019	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	020	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	022	0	0	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	023
b) Rezerviranja za porezne obveze	024
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	026
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	027
f) Druga rezerviranja	028
8. Ostali poslovni rashodi	029	14.316	14.316	3.215	3.215
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	273	273	7.231	7.231
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice)
poduzetnika unutar grupe 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice)	031
društava povezanih sudjelujućim interesima	032

3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	033
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	034
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	035
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036			4.689	4.689
7. Ostali prihodi s osnove kamata	037	273	273	2.542	2.542
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	038
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	039
10. Ostali financijski prihodi	040
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	041	74.484	74.484	141.416	141.416
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	042
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	043
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	044	74.484	74.484	141.416	141.416
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	045
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	046
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	047
7. Ostali financijski rashodi	048
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	049
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	050
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	051
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	052			0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	053	995.367	995.367	529.298	529.298
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	054	1.449.242	1.449.242	1.838.640	1.838.640
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	055	-453.875	-453.875	-1.309.342	-1.309.342
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	056	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053)	057	-453.875	-453.875	-1.309.342	-1.309.342
XII. POREZ NA DOBIT	058
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	059	-453.875	-453.875	-1.309.342	-1.309.342
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	060	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	061	-453.875	-453.875	-1.309.342	-1.309.342
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 063-064)	062	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	0	0	0	0

2. Gubitak prekinutog poslovanja prije	064	0	0	0	0
oporezivanja XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG
POSLOVANJA	065	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	066	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	067	0	0	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)	068	0	0	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	069	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	071	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	072	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	075	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077	0	0	0	0
	IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	-453.875	-453.875	-1.309.342	-1.309.342
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87)	079	1.175.667	1.175.667	326.124	326.124
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085)	080	1.175.667	1.175.667	326.124	326.124
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	081	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	082	1.175.667	1.175.667	326.124	326.124
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze	083	0	0	0	0
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084	0	0	0	0
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	085	0	0	0	0
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086			58.702	58.702
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095)	087	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	089	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090	0	0	0	0

5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	091	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	092	0	0	0	0
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093	0	0	0	0
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094	0	0	0	0
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095	0	0	0	0
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	096	0	0	0	0
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096)	097	1.175.667	1.175.667	267.422	267.422
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	098	721.792	721.792	-1.041.920	-1.041.920
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	099	721.792	721.792	-1.041.920	-1.041.920
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	721.792	721.792	-1.041.920	-1.041.920
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	101	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda u razdoblju 01.01.2024. do 31.03.2024.

			u eurima
Obveznik: Mon Perin d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Novčani primici od kupaca	001	1.048.293	951.748
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.	002		161
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta	003	2.924	0
4. Novčani primici s osnove povrata poreza	004	135.367	323.645
5. Ostali novčani primici od poslovnih aktivnosti	005	138.533	540
I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (AOP 001 do 005)	006	1.325.117	1.276.094
1. Novčani izdaci dobavljačima	007	-480.819	-542.191
2. Novčani izdaci za zaposlene	008	-120.008	-147.196
3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta	009		0
4. Novčani izdaci za kamate	010	-75.161	-114.398
5. Plaćeni porez na dobit	011		0
6. Ostali novčani izdaci od poslovnih aktivnosti	012	-102.487	-90.088
II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (AOP 007 do 012)	013	-778.475	-893.873
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 006 + 013)	014	546.642	382.221
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015		0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	016		0
3. Novčani primici od kamata	017	292	22.442
4. Novčani primici od dividendi	018		4.689
5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	019	1.086.309	2.006.000
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	020		0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 015 do 020)	021	1.086.601	2.033.131
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	022	-4.350.790	-2.040.921
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	023		0
3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih	024	-1.729.162	-500.000
uloga
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	025		0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	026		0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 022 do 026)	027	-6.079.952	-2.540.921
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 021 + 027)	028	-4.993.351	-507.790

Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog)	029		0
kapitala 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	030		0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	031	3.673.740	250.000
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	032		0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 029 do 032)	033	3.673.740	250.000
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	034	-325.447	-146.057
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	035		0
3. Novčani izdaci za financijski najam	036		0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala	037		0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	038		0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 034 do 038)	039	-325.447	-146.057
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 033+039)	040	3.348.293	103.943
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	041	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (AOP 014 + 028 + 040 + 041)	042	-1.098.416	-21.626
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	043	1.969.733	726.133
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 042+043)	044	871.317	704.507

IZVJE STAJ O PROMJENA MA KA PITALA
za razdobilje od 01.01.2024 do do 31.03.2024																		suring

										GE ALLING

Opis nogle			reserve	Zakonake 19 Zarva	Rezenve 23 Raalite dienice	iotiče č Galce udjeli (edistina Slavka)	Chickerne Feizervo	Istale rezerve	FREGEVE				Ostak rezerve for vrjednosti	iz preračum nesem nog		be / gubi poslovne			upno kapital rezerve
											tokova	raáble neto Gbganja u Berginalve		os loven in			in steljim a	meres
										Gobier
										rodaju)
	2	3	4	5		r	8	2	10	11	12	្រ	14	15			18 (2 do 6 - 7	19	20 (18+19)
																	+8 do 17
Prethod no razdo bje 1. Stanje na dan počelka prethodne poslovne godine	01	14.165.541	11.894.390	75.840	192.854	182.85				-2.528.70					5.807.889		29,214,924		20 2 14.924
2. Promjenie računov odsilvinih polika	02
3. läpeavisk pognislad	ಡಿ
4. Stanje na dan početka pre thodne poslovne godine (pre pravljeno)	04	14.185.54	11.894.32	15.84	192 854	192 85				-2.528.70					5.807.880		29.214.92		29 2 1 4 924
(A.C.P. 01 do 03)
5. Dobli/gu bliak r at do bij	ದಿನ															5.195.25	5.235.28		5.195.28
Ė. Tiečiąmo nažikė ir pniriačiuma ir naziamos positivam 7. Promji na revničnih i prijerv i dugo ir ajne malierijalne i	02
rainten libar illa links virus	07

8. Odbilisk ili gublisk si osnove nakniadning vriadnovanja. Ístanopská lintováná priat fier ve bidnosti kroz oslalu sveču hvalinu dobil (r se po tožil (r se po to leta)	g									4.54284							4.542.64		45-42 844

S. Doblisk ill gubiliak ir osmove učinkovilie zaščili nov čanog toka	B
10. Doblak ili gubliaksi comové učinkovile zašilili neto utaganja	10
ப
11. Udio u ca la loja vietibu hv álmój do bliálýj uběku ci uklava	11
p ov siz innih si ud jid uju dim imlieni som 12 . A kluars N dobi: ligubit: i po planovima del inir anih priminja
13. Ostale mir lieinidoj promjime kupilabi	ב		1 10.9														110.9		110.979
14. Porež na Iransiscije prižnalie dinikino u kaplidu	14
15. Smanjiroji limidnog (upinanog) kapiliaiti (osim u positupku priedilničiųme
na gostava I makilalog niskin visa linin sistem drabili)	15

16. Šananjunja linniškog (upisianog) kapišais u positupku privski liečiąno nagrodan	16
17. Simanjiroja liimidinog (upa innog) kapiliala nasilskiga niin visitsilii sanjirin dobili	17

18. Čilkup v bisolilih ditinktudijalia	18				-120.142	-120.142									120.142		120.14		120.142
19 . Lipta le Članovskádoráč ir sa 20 . Be plain a che be u cloballifcil vid simchi	12														-1.920.016				-1.920.016
21. Čodna le nas po objekti br platne Člancov ima do ničarima	20 21																-1.920.0
22. Prijernas u post: po ir vi po goda mi na man man man man man man man man man man man man man man man man man man man man man man man man man man man man mana mana man man	22
23. Pović innja r nat invit u pravlu privdstnić sinie najgod bio	ನ
24. Stanje na zadnji dan izvješkajnog razdoblja prethodne poslovne	24	14.185.54	12.005.381	15.841	72.712	72.712				201393					3.807.986	5, 205, 281	37.283.95		37 283.955
godine (04 do 23) DODATAK IZVJEŠTAJU O PRONJENANA KAPIT ALA (popun java poduže Inik obveznik prin je na MSFF-a)

I.OSTALA ŠVEGBUHVATNA DOGIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AQP08 do 14)	25		1 10.97							4.542.8							4.653.62		4.859.823

II. SVEQUIH VA TNA DOBIT ILI GUEIT A K PRETHODNOG	26		110.97							4.542.84						5.195.280	9.848.90		9.8-48.901
RAZDOBLJA (AQP05+25)
II. TRANSAKCIJE Š V LAŠNÍGIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA																			-1.799.874
PRZ NATE DIREKTINO U KAPITALU (A OP 15 do 23)	27				-120.14	-120.14									-1.199.87		-1.799.87
Tekuće razdobje
1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	网	14.165.541	12.005.389	75.841	72.712	72.712				2.013.937					9.01 1.587		37.272254		37272254
2. Pe careja nie r sač un ov odstivimih po li ika	ಸ
3. liprivit pognolód	30
4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 20 do 30)	31	14.165.54	12.005.381	15.84	72.71	72.7 12				2.013.93					9.011.58		31.2/225		37272254
5. Dobill/gu biliak r az do bija	32															-1.309.34	-1.309.3		-1.309.342
Ė. Tiečią įrie ra žilios U. prie sačiuos ir ir ir išt simniog prokliny an ja	ਡ
7. Prompens rev storik at ljukih nežerv i du pokrijalne i	34
rais rese loar that mo limp viruse
8. Odolisk 8 gublisk s osnove maknaching vriadnovanja financijoke imov in priam fier [email protected]/stockupsics/status/station/all/storio/grad	33									287.42							287.42		287.422
9. Doblisk ili gubilak si osmove učinkov lie zaščili nov čanog toka	স

10. Dobliak ili gubliak comove učinkovile zašlilie nelo ulaganja u lindstönst livu	37
11. Uklo u ca la loja ventu hvainoj dobili'gublika družili via
p óv ez ámilh á ud jár uju cím in linkersisci m	স
12. A kluars N dobi: ligubi: I po planovena del liar an in primanja	22
13. Ostalo nev list ni Ose promjerno lop Esti	40
14. Por se na Inana skoji prizmitie dimikino u kapliau
15. Smanjinja limiĝnog (upkanog) kapliata (osim u postupku priedklaŭ jajne magodbie I makkiking nivinv se linimjem dobili)	ସ

18. Samanjanja lirmidjinog (upisianog) kapiliala u positupku privida linčiajne magodba	43
17. Smanjinji limnijinog (upaninog) kapilada nastalog nainvivali sanjim dobili	44
18. Otkup v tasililih chinit: a'ud jala
19 . Lipla le Članovská do ně sa	45
20 . Is plats u cljude u dobila'di vid is	47
21. Čaliane z saspozijala i Brptate Čianov imaldomičanima	48
22. Pripentik på griddin jum nispornidu	40
23. Poveć anje r siz invi u proklupku priedstać sijnio napodbio	50
24. Stanje na zadnji dan izvještaje og mad oblja tekuće poslovne godine (ACP 31 do 50)	51	14.185.54	12.005.389	15.841	72.712	12.71				2.28135					9.011581	-1.302.342	38.230.33		38 230 33
DOGATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENANA KAPIT ALA (popunjava poduze Inik obveznik pem je ne MSFFa)
I. OSTALA ŠVEGBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP33 do 41)	ਸ									287.42							287.42		267-422
II. SVEQBUHVATNA DOBIT ILI GUEITAK TEKUĆEG
RAZDOBLJA (AOP32 + 52)	ಕಾ									287.42						-1.309:342	-1.04 1.92		-1.041.920
II. TRANŠAKCIJE Š V LAŠNIČIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA
PRIZNATEDIREKTNO UKAPITALU (A OP 42 do 50)

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje,

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene (točka 16.A (a) MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)

e) ostale objave koje propisuje MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine te

f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:

naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, državu osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi
usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje)
ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno
iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave
iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja
prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja
ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće
ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine
naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika
broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala
postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju
naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 13.
mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke tromjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni
prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika
prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci.

MON PERIN d.d. Grupa, BALE

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA RAZDOBLJE 01.01. do 31.03.2024.

BILJEŠKA 1 - OPĆI PODACI

Društvo Mon Perin d.d. za turizam, ugostiteljstvo, poljoprivredu i poslovanje nekretninama sa sjedištem u Balama (Općina Bale - Valle), na adresi Trg La Musa 2, registrirano je kao društvo s ograničenom odgovornošću prema Društvenom ugovoru o osnivanju društva zaključenog dana 10. prosinca 2005. godine.

Statut društva Mon Perin d.d. usvojen je 6. prosinca 2019. kao sastavni dio Odluke o preoblikovanju društva Mon Perin d.o.o. u dioničko društvo. Društvo je upisano u Registar Trgovačkog suda u Pazinu pod matičnim brojem subjekta 040224587.

Odlukom članova Društva od dana 09. prosinca 2006. godine povećan je temeljni kapital društva sa 12.357.000,00 kn (1.640.055,74 eur) za 18.704.000,00 kn (2.482.447.41 eur) na 31.061.000,00 kn (4.122.503,15 eur).

Odlukom Skupštine Društva od 10.11.2017. godine temeljni kapital Društva povećan je sa iznosa od 31.061.000,00 kuna (4.122.503,15 eur) za iznos od 64.950.000,00 kuna (8.620.346,41 eur) na iznos od 96.011.000,00 (12.742.849,56 eur).

Odlukom Skupštine Društva od 28.10.2021. godine temeljni kapital Društva povećan je sa iznosa od 96.011.000,00 kuna (12.742.849,56 eur) za iznos od 10.719.270,00 kuna (1.422.691,62 eur) na iznos od 106.730.270,00 kuna (14.165.541,18 eur).

Dionice Društva su dana 30.3.2022. godine uvrštene na službeno tržište Zagrebačke burze d.d.

Odlukom Glavne skupštine od 16. lipnja 2023. usklađen je temeljni kapital sa eurima (Tt-23/4830-2 od 28. rujna 2023. godine). Temeljni kapital smanjen je za 0,18 eura sa 106.730.270,00 kuna (14.165.541,18 eur) na iznos 14.165.541,00 euro.

Osobe ovlaštena za zastupanje Društva samostalno i pojedinačno su predsjednik Uprave Društva Massimo Piutti, iz Bala, Fonde 30, OIB: 88749164987, i članica Uprave Arijana Orlić Živolić, iz Foli, Foli 16A, OIB: 94185932019.

Nadzorni odbor

Plinio Cuccurin, OIB: 65278825271 predsjednik nadzornog odbora
Joško Miliša, OIB: 39972942361- član nadzornog odbora
Josip Lozančić, OIB: 39876924577- zamjenik predsjednika nadzornog odbora
Andrea Cerin, OIB: 70023865736- član nadzornog odbora
Janez Bojc, OIB: 15206201048- član nadzornog odbora
Marija Orbanić, OIB: 70109153120- član nadzornog odbora
Loris Moscarda, OIB: 61589375777- član nadzornog odbora

Članovi Revizijskog odbora: Plinio Cuccurin, Josip Lozančić i Joško Miliša

Predmet poslovanja – djelatnost Društva iz koje se ostvaruje glavnina prihoda su Kampovi i prostori za kampiranje (55.30)

Društvo na dan izvještavanja, 31. ožujka 2024. godine, ima zaposleno 62 djelatnika (2023.: 49).

Grupu Mon Perin čini matično društvo Mon Perin d.d. i njegova ovisna društva Dandoli d.o.o. i Mon Perin Castrum d.o.o. Udjeli u društvu Maian d.o.o. su u prosincu 2022. godine prodani i društvo više nije dio Grupe.

Tromjesečni financijski izvještaji za 2023. godinu, nisu revidirani.

BILJEŠKA 2 – ZNAČAJNE RAČUNOVODSTVENE POLITIKE

Slijedi prikaz značajnih računovodstvenih politika usvojenih za pripremu ovih financijskih izvještaja. Ove računovodstvene politike dosljedno su primjenjivane za sva razdoblja uključena u ove izvještaje, osim tamo gdje je drugačije navedeno.

2.1 Osnove sastavljanja

Financijski izvještaji društva za prvo tromjesečje 2024. godine sastavljeni su sukladno Međunarodnom računovodstvenom standardu (MRS) 34 – Financijsko izvještavanje tijekom godine. Financijski izvještaji izrađeni su primjenom metode povijesnog troška, osim za financijsku imovinu po fer vrijednosti u računu dobiti i gubitka te financijsku imovinu kroz sveobuhvatnu dobit. Tromjesečni financijski izvještaji 2023. ne uključuju sve informacije i objave koje su obavezne za godišnje financijske izvještaje te ih se treba promatrati zajedno s godišnjim financijskim izvještajima društva na 31. prosinca 2023. godine koji su dostupni na internetskim stranicama Mon Perin d.d., HANFA-e i Zagrebačke burze.

Tromjesečna financijska izvješća sastavljena su u skladu s hrvatskim Zakonom o računovodstvu i Međunarodnim standardima financijskog izvješćivanja koji se u RH primjenjuju na velike poduzetnike i poduzetnike čije dionice ili dužnički vrijednosni papiri su uvršteni ili se obavlja priprema za njihovo uvrštenje na organizirano tržište vrijednosnih papira. Društvo Mon Perin uvrštavano je na organizirano tržište 30.03.2022.

Financijski izvještaji sastavljeni prema hrvatskim propisima odražavaju primjenu cjelokupnih detaljnih propisa koji se odnose na primjenu računovodstvenih načela.

Tromjesečni financijski izvještaji izrađeni su za razdoblje 01.siječnja do 31. ožujka 2024. te su iskazani u eurima.

2.2 Vremenska neograničenost poslovanja

Financijski izvještaji za tromjesečno razdoblje Društva sastavljeni su po načelu neograničenog vremena poslovanja. Na osnovu trenutnih očekivanja Uprava Društva i Grupe smatra da se ne očekuju potencijalno negativni kratkoročni efekti na prihode Društva i Grupe kao i novčane priljeve, te nije vjerojatno da će trenutna situacija imati negativan utjecaj na sposobnost Društva i Grupe da servisiraju svoje obveze niti dugoročniji utjecaj na prihode i poslovanje Društva i Grupe koji bi doveli u pitanje mogućnost nastavka poslovanja u doglednoj budućnosti.

2.3 Ključne računovodstvene procjene

Prilikom izrade tromjesečnih financijskih izvještaja za razdoblje završeno 31. ožujka 2024. godine nije bilo promjena u ključnim računovodstvenim procjenama u odnosu na procjene korištene prilikom izrade godišnjih financijskih izvještaja na dan 31. prosinca 2023. godine. Društvo i Grupa će po okončanju turističke sezone, a do izrade godišnjih financijskih izvješća za 2024. godinu, napraviti procjenu postoje li indikacije umanjenja vrijednosti dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine.

2.4 Značajne računovodstvene politike

Financijski izvještaji za razdoblje završeno 31. ožujka 2024. godine pripremljeni su na temelju istih računovodstvenih politika, prikaza i metoda izračuna koji su se koristili prilikom pripreme godišnjih financijskih izvještaja Društva i Grupe na 31. prosinca 2023. godine.

BILJEŠKA 3- INFORMACIJE O SEGMENTIMA

Operativni segmenti su dijelovi subjekta o kojima se izvještava na način koji je konzistentan s internim izvještavanjem koje se prezentira glavnom donositelju poslovnih odluka. Glavni donositelj poslovnih odluka koji je odgovoran za donošenje odluka o resursima koje treba rasporediti na segment i ocijeniti njegovo poslovanje identificiran je kao Uprava Mon Perin koja donosi strateške odluke. Izvještavanje o poslovnim segmentima utvrđenim na razini Mon Perin prezentira se unutar ovog tromjesečnog financijskog izvještaja.

Informacije o pojedinim poslovnim segmentima za razdoblje koje je završilo 31. ožujka 2024. su kako slijedi:

Pozicija	01.01.-31.03.2023.	01.01.-31.03.2024.
Prihod od smještaja	455.195	507.433
Prihodi od hrane i pića	-	-
Prihodi od ostalih turističkih usluga	2.948	3.696
Ostali prihodi	536.951	10.938
Ukupni prihodi od prodaje	995.094	522.067

BILJEŠKA 4 – DRŽAVNE POTPORE

Ukupne subvencije primljene tijekom razdoblja završenog 31. ožujka 2024. godine iznose za Društvo 0 tisuća eura (razdoblje 2023.: 53 tisuće eura)

BILJEŠKA 5 - TROŠKOVI ZAPOSLENIH

U 2024. godini troškovi osoblja iznosili su 231 tisuću eura.

Naziv pozicije	01.01.- 31.03.2023.	01.01.- 31.03.2024.	Indeks 24/23
Neto plaće i nadnice	108.094 EUR	142.608 EUR	131,93
Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	39.631 EUR	53.928 EUR	136,08
Doprinosi na plaće	23.052 EUR	34.076 EUR	147,82
UKUPNO	170.777 EUR	230.612 EUR	135,04

Tijekom tromjesečnog razdoblja 2024. godine prosječan broj zaposlenih je 53 (razdoblje 2023.:48)

BILJEŠKA 6 – POREZ NA DOBIT

Grupa porez na dobit tijekom tromjesečnog razdoblja u 2024. godini procjenjuju sukladno odredbama MRS-a 34.

Pozicija	01.01.-31.03.2023.	01.01.-31.03.2024.
Ukupni prihod	995.367	529.298
Ukupni rashod	1.449.242	1.838.640
Gubitak/ dobit prije oporezivanja	-453.875	-1.309.342
Porez na dobit	0	0
Neto gubitak/ dobit	-453.875	-1.309.342

Ukupni prihod ostvaren u tromjesečju 2024. godine u iznosu od 529 tisuća eura čine poslovni prihodi u iznosu od 522 tisuće eura i financijski prihodi u iznosu od 7 tisuća eura.

Ukupni prihodi u izvještajnom razdoblju 2024. godini su za 466 tisuća eura ili za 46,8 % manji od ostvarenih u istom razdoblju 2023. godine.

Ukupne rashode u izvještajnom razdoblju 2024. godine u iznosu 1.839 tisuća eura čine poslovni rashodi u iznosu od 1.697 tisuća eura i financijski rashodi u iznosu od 141 tisuću eura.

Ukupni rashodi ostvareni u 2024. godini za 389 tisuća eur ili za 26,8 % veći su od ostvarenih ukupnih rashoda u istom razdoblju 2023. godine.

BILJEŠKA 7 - DUGOTRAJNA MATERIJALNA I NEMATERIJALNA IMOVINA

Tijekom razdoblja završenog 31. ožujka 2024. godine, Društvo je nabavilo imovinu u iznosu 1.793 tisuća eura (razdoblje 2023.: 3.573 tisuća eura).

BILJEŠKA 8 – TRANSAKCIJE S POVEZANIM STRANAMA

Ulaganja u udjele	31.03.2024.	31.12.2023.
Terra Vallis d.o.o.	167.576	167.576
Dandoli d.o.o.	2.655	2.655
Mon Perin Castrum d.o.o.	2.654	2.654
Fort Forno d.o.o.	531	531
	173.416	173.416

Obveze za zajmove	31.03.2024.	31.12.2023.

Plinio d.o.o.	829.517	862.698
Terra Vallis d.o.o.	250.000	0
	1.079.517	862.698
Obveze prema dobavljačima	31.03.2024.	31.12.2023.
Plinio d.o.o.	2.332	249
Terra Vallis d.o.o.	251.595	0
	253.927	249

8.2. MON PERIN D.D.

Revidirano:	RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)	RN	R D
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):			Sjedište:	MB:









				Da Ne
Knjigovodstveni servis:	Da	(Da/Ne)	M. I. Računovođa d.o.o.
			(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Osoba za kontakt:	Ivana Mikulek
Telefon:	052/824-186	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
[email protected] Adresa e-pošte:
Revizorsko društvo:
	(tvrtka revizorskog društva)
Ovlašteni revizor:
	(ime i prezime)

BILANCA stanje na dan 31.03.2024.

			u eurima
Obveznik: Mon Perin d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	54.251.264	56.192.466
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	1.787	1.665
1. Izdaci za razvoj	004		0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	1.219	1.097
3. Goodwill	006		0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	568	568
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008		0
6. Ostala nematerijalna imovina	009		0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	35.742.477	37.357.676
1. Zemljište	011	574.861	574.861
2. Građevinski objekti	012	27.607.829	27.083.763
3. Postrojenja i oprema	013	1.956.741	1.818.865
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	401.431	381.767
5. Biološka imovina	015	181.954	175.455

6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	571.702	1.082.184
7. Materijalna imovina u pripremi	017	4.383.107	6.175.928
8. Ostala materijalna imovina	018	64.853	64.853
9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	019 020	18.507.000	18.833.125
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	5.309	5.309
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	168.107	168.107
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	17.386.868	17.712.993
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	946.716	946.716
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom
udjela	029

10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	0	0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim	033
interesom
3. Potraživanja od kupaca	034
4. Ostala potraživanja	035
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	6.287.613	4.555.051
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	75.633	109.524
1. Sirovine i materijal	039	210	210
2. Proizvodnja u tijeku	040
3. Gotovi proizvodi	041
4. Trgovačka roba	042	20.830	32.225
5. Predujmovi za zalihe	043	54.594	77.089
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044
7. Biološka imovina	045
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	688.997	392.061
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim	048	188.804	3.821
interesom
3. Potraživanja od kupaca	049	119.974	71.463
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	301.110	260.023
6. Ostala potraživanja	052	79.109	56.754
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	4.862.143	3.413.249
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar
grupe	054		0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika	055		0
unutar grupe
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056		0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih
sudjelujućim interesom	057		0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava
povezanih	058		0
sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima
povezanim	059		0
sudjelujućim interesom
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060		0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	4.862.143	3.413.249
9. Ostala financijska imovina	062
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	660.839	640.217
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I
OBRAČUNATI PRIHODI	064
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	60.538.876	60.747.517
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	182.885	0
0

A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do	067	37.211.948	36.171.135
070+076+077+083+086+089)
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE	068 069	14.165.541 12.005.369	14.165.541 12.005.369
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-
073+074+075)	070	75.840	75.840
1. Zakonske rezerve	071	75.840	75.840
2. Rezerve za vlastite dionice	072	72.712	72.712
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-72.712	-72.712
4. Statutarne rezerve	074
5. Ostale rezerve	075
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	077	2.013.937	2.281.359
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju)	078	2.013.937	2.281.359
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	081
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog	082
poslovanja (konsolidacija)
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	083	3.753.580	8.951.261
1. Zadržana dobit	084	3.753.580	8.951.261
2. Preneseni gubitak	085		0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP
087-088)	086	5.197.681	-1.308.235
1. Dobit poslovne godine	087	5.197.681
2. Gubitak poslovne godine	088		1.308.235
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089		0
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	090	200.203	200.204
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične	091
obveze
2. Rezerviranja za porezne obveze	092
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093	172.540	172.540
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	094
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	095
6. Druga rezerviranja	096	27.664	27.664
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	20.137.312	20.378.899
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	098		0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	099		0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100		0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	101	729.975	729.975
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102		0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim	103	14.243.397	14.426.282
institucijama
7. Obveze za predujmove	104		0
8. Obveze prema dobavljačima	105	4.721.856	4.721.856

9. Obveze po vrijednosnim papirima	106		0
10. Ostale dugoročne obveze	107
11. Odgođena porezna obveza	108	442.084	500.786
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	2.912.217	3.919.441
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112	249	253.927
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	113	132.723	349.542
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	1.420.450	1.298.628
7. Obveze za predujmove	116	263.164	386.838
8. Obveze prema dobavljačima	117	1.014.812	1.480.890
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118
10. Obveze prema zaposlenicima	119	39.048	85.371
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	27.948	50.427
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	13.724	13.724
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122
14. Ostale kratkoročne obveze	123	99	94
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	124	77.197	77.138
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	60.538.876	60.746.817
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126	182.885	0

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2024 do 31.03.2024

u eurima

Obveznik: Mon Perin d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka		Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
		Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	001	995.094	995.094	522.067	522.067
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar	002
grupe
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih	003	924.302	924.302	517.958	517.958
proizvoda, robe i usluga	004
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima	005
unutar grupe
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	006	70.792	70.792	4.109	4.109
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	007	1.374.190	1.374.190	1.696.098	1.696.098
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	008	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012)	009	631.424	631.424	684.217	684.217
a) Troškovi sirovina i materijala	010	191.805	191.805	199.470	199.470
b) Troškovi prodane robe	011	57	57	18	18
c) Ostali vanjski troškovi	012	439.562	439.562	484.729	484.729
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	013	170.777	170.777	230.612	230.612
a) Neto plaće i nadnice	014	108.094	108.094	142.608	142.608
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	015	39.631	39.631	53.928	53.928
c) Doprinosi na plaće	016	23.052	23.052	34.076	34.076
4. Amortizacija	017	510.166	510.166	688.226	688.226
5. Ostali troškovi	018	47.507	47.507	89.828	89.828
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	019	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	020	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	022	0	0	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	023
b) Rezerviranja za porezne obveze	024
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	026
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim
rokovima	027
f) Druga rezerviranja	028
8. Ostali poslovni rashodi	029	14.316	14.316	3.215	3.215
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	273	273	7.212	7.212
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	031
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	032

3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	033
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	034
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	035
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036			4.689	4.689
7. Ostali prihodi s osnove kamata	037	273	273	2.523	2.523
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	038
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske	039
imovine 10. Ostali financijski prihodi	040
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	041	74.484	74.484	141.416	141.416
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	042
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	043
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	044	74.484	74.484	141.416	141.416
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	045
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	046
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	047
7. Ostali financijski rashodi	048
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	049
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	050
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	051
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	052			0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	053	995.367	995.367	529.279	529.279
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	054	1.448.674	1.448.674	1.837.514	1.837.514
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	055	-453.307	-453.307	-1.308.235	-1.308.235
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	056	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053)	057	-453.307	-453.307	-1.308.235	-1.308.235
XII. POREZ NA DOBIT	058
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	059	-453.307	-453.307	-1.308.235	-1.308.235
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	060	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	061	-453.307	-453.307	-1.308.235	-1.308.235
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 063-064)	062	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	0	0	0	0

2. Gubitak prekinutog poslovanja prije	064	0	0	0	0
oporezivanja
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	065	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	066	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	067	0	0	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)	068	0	0	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	069	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	071	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	072	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	075	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077	0	0	0	0
		IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	-453.307	-453.307	-1.308.235	-1.308.235
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87)	079	1.175.667	1.175.667	326.124	326.124
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085)	080	1.175.667	1.175.667	326.124	326.124
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	081	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	082	1.175.667	1.175.667	326.124	326.124
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze	083	0	0	0	0
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084	0	0	0	0
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	085	0	0	0	0
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086			58.702	58.702
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095)	087	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	089	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090	0	0	0	0

5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	091	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	092	0	0	0	0
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093	0	0	0	0
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094	0	0	0	0
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095	0	0	0	0
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	096	0	0	0	0
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096)	097	1.175.667	1.175.667	267.422	267.422
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	098	722.360	722.360	-1.040.813	-1.040.813
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	099	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	101	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda u razdoblju 01.01.2024. do 31.03.2024.

			u eurima
Obveznik: Mon Perin d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Novčani primici od kupaca	001	1.048.293	951.748
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.	002		161
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta	003	2.924	0
4. Novčani primici s osnove povrata poreza	004	135.287	323.418
5. Ostali novčani primici od poslovnih aktivnosti	005	138.533	540
I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (AOP 001 do 005)	006	1.325.037	1.275.867
1. Novčani izdaci dobavljačima	007	-480.296	-541.008
2. Novčani izdaci za zaposlene	008	-120.008	-147.196
3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta	009		0
4. Novčani izdaci za kamate	010	-75.161	-114.398
5. Plaćeni porez na dobit	011		0
6. Ostali novčani izdaci od poslovnih aktivnosti	012	-102.487	-90.021
II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (AOP 007 do 012)	013	-777.952	-892.623
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 006 + 013)	014	547.085	383.244
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015		0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	016		0
3. Novčani primici od kamata	017	292	22.423
4. Novčani primici od dividendi	018		4.689
5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	019	1.086.309	2.006.000
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	020		0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 015 do 020)	021	1.086.601	2.033.112
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	022	-4.350.790	-2.040.921
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	023		0
3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga	024	-1.729.162	-500.000
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	025		0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	026		0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 022 do 026)	027	-6.079.952	-2.540.921
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 021 + 027)	028	-4.993.351	-507.809
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	029		0

2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	030		0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	031	3.673.740	250.000
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	032		0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 029 do 032)	033	3.673.740	250.000
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	034	-325.447	-146.057
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	035		0
3. Novčani izdaci za financijski najam	036		0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala	037		0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	038		0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 034 do 038)	039	-325.447	-146.057
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 033+039)	040	3.348.293	103.943
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	041	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (AOP 014 + 028 + 040 + 041)	042	-1.097.973	-20.622
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	043	1.905.954	660.839
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 042+043)	044	807.981	640.217

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od 01.01.2024 do 31.03.2024																		u eurima
									Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
										Fer vrijednost financijske
Opis pozicije	AOP					Vlastite dionice				imovine kroz	Učinkoviti dio	Učinkoviti dio		Tečajne razlike	Zadržana dobit /	Dobit / gubitak	Ukupno	Manjinski	Ukupno kapital i
	oznaka	Temeljni (upisani) kapital	Kapitalne rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za vlastite dionice	i udjeli (odbitna	Statutarne		rezerve Ostale rezerve Revalorizacijske rezerve	ostalu sveobuhvatnu	zaštite novčanih	zaštite neto ulaganja u	Ostale rezerve fer vrijednosti	iz preračuna inozemnog	preneseni	poslovne	raspodjeljivo imateljima	(nekontrolirajući) interes	rezerve
						stavka)				dobit (raspoloživa za	tokova	inozemstvo		poslovanja	gubitak	godine	kapitala matice
										prodaju)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17)	19	20 (18+19)
Prethodno razdoblje
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine 2. Promjene računovodstvenih politika	01 02	14.165.541 0	11.894.390 0	75.840 0	192.854 0	192.854	0	0 0	0 0	-2.528.707 0 0		0 0	0 0	0 0 0 0	5.553.453 0	0	29.160.517 0	0 0	29.160.517 0
3. Ispravak pogreški	03	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03)	04	14.165.541	11.894.390	75.840	192.854	192.854		0	0	0 -2.528.707		0	0	0 0	5.553.453	0	29.160.517	0	29.160.517
5. Dobit/gubitak razdoblja	05	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	5.197.681	5.197.681	0	5.197.681
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	06	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	07	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema
fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	08	0	0	0	0		0	0	0	0 4.542.644		0	0	0 0	0	0	4.542.644	0	4.542.644
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja	10	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0		0 0	0	0	0	0	0
u inozemstvu 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava
povezanih sudjelujućim interesom	11	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	12 13	0 0	0 110.979	0 0	0 0		0 0	0 0	0 0	0 0 0 0		0 0	0 0	0 0 0 0	0 0	0 0	0 110.979	0 0	0 110.979
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne	15	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti)
16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	16	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	17	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	18	0	0	0	-120.142	-120.142		0	0	0 0		0	0	0 0	120.142	0	120.142	0	120.142
19. Uplate članova/dioničara	19	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
20. Isplata udjela u dobiti/dividende 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima	20 21	0 0	0 0	0 0	0 0		0 0	0 0	0 0	0 0 0 0		0 0	0 0	0 0 0 0	-1.920.016 0	0 0	-1.920.016 0	0 0	-1.920.016 0
22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	22	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne	23	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
godine (04 do 23)	24	14.165.541	12.005.369	75.840	72.712	72.712		0	0	0 2.013.937		0	0	0 0	3.753.580	5.197.681	37.211.948	0	37.211.948
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)	25	0	110.979	0	0		0	0	0	0 4.542.644		0	0	0 0	0	0	4.653.623	0	4.653.623
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+25)	26	0	110.979	0	0		0	0	0	0 4.542.644		0	0	0 0	0	5.197.681	9.851.304	0	9.851.304
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23)	27	0	0	0	-120.142	-120.142		0	0	0 0		0	0	0 0	-1.799.874	0	-1.799.874	0	-1.799.874
Tekuće razdoblje 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	28	14.165.541	12.005.369	75.840	72.712	72.712		0	0	0 2.013.937		0	0	0 0	8.951.261	0	37.211.948	0	37.211.948
2. Promjene računovodstvenih politika	29	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
3. Ispravak pogreški 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30)	30 31	0 14.165.541	0 12.005.369	0 75.840	0 72.712	72.712	0	0 0	0 0	0 0 0 2.013.937		0 0	0 0	0 0 0 0	0 8.951.261	0 0	0 37.211.948	0 0	0 37.211.948
5. Dobit/gubitak razdoblja	32	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	-1.308.235	-1.308.235	0	-1.308.235
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	33	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
nematerijalne imovine	34	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	35	0	0	0	0		0	0	0	0 267.422		0	0	0 0	0	0	267.422	0	267.422
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	36	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja	37	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
u inozemstvu 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava
povezanih sudjelujućim interesom	38	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	39 40	0 0	0 0	0 0	0 0		0 0	0 0	0 0	0 0 0 0		0 0	0 0	0 0 0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	41	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti)	42	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	44	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	45	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
19. Uplate članova/dioničara 20. Isplata udjela u dobiti/dividende	46 47	0 0	0 0	0 0	0 0		0 0	0 0	0 0	0 0 0 0		0 0	0 0	0 0 0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima	48	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
22. Prijenos po godišnjem rasporedu 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	49	0	0	0	0		0	0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0 0
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine	50 51	0 14.165.541	0 12.005.369	0 75.840	0 72.712	72.712	0	0 0	0 0	0 0 0 2.281.359		0 0	0 0	0 0 0 0	0 8.951.261	0 -1.308.235	0 36.171.135	0 0	36.171.135
(AOP 31 do 50) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG	52	0	0	0	0		0	0	0	0 267.422		0	0	0 0	0	0	267.422	0	267.422
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG
RAZDOBLJA (AOP 32 + 52) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA	53 54	0 0	0 0	0 0	0 0		0 0	0 0	0 0	0 267.422 0 0		0 0	0 0	0 0 0 0	0 0	-1.308.235 0	-1.040.813 0	0 0	-1.040.813 0
PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50)

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)

e) ostale objave koje propisuje MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine te

f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:

naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, državu osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi
usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje)
ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno
iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave
iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja
prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja
ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće
ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine
naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika
broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala
postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju
naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 13.
mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke tromjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni
prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika
prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci.

MON PERIN d.d., BALE

BILJEŠKE UZ NEKONSOLIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA RAZDOBLJE 01.01. do 31.03.2024.

BILJEŠKA 1 - OPĆI PODACI

Dionice Društva su dana 30.3.2022. godine uvrštene na službeno tržište Zagrebačke burze d.d.

Nadzorni odbor

Plinio Cuccurin, OIB: 65278825271 predsjednik nadzornog odbora
Joško Miliša, OIB: 39972942361- član nadzornog odbora
Josip Lozančić, OIB: 39876924577- zamjenik predsjednika nadzornog odbora
Andrea Cerin, OIB: 70023865736- član nadzornog odbora
Janez Bojc, OIB: 15206201048- član nadzornog odbora
Marija Orbanić, OIB: 70109153120- član nadzornog odbora
Loris Moscarda, OIB: 61589375777- član nadzornog odbora

Članovi Revizijskog odbora: Plinio Cuccurin, Josip Lozančić i Joško Miliša

Predmet poslovanja – djelatnost Društva iz koje se ostvaruje glavnina prihoda su Kampovi i prostori za kampiranje (55.30)

Društvo na dan izvještavanja, 31. ožujka 2024. godine, ima zaposleno 62 djelatnika (2023.: 49).

Tromjesečni financijski izvještaji za 2023. godinu, nisu revidirani.

BILJEŠKA 2 - ZNAČAJNE RAČUNOVODSTVENE POLITIKE

2.1 Osnove sastavljanja

Financijski izvještaji sastavljeni prema hrvatskim propisima odražavaju primjenu cjelokupnih detaljnih propisa koji se odnose na primjenu računovodstvenih načela.

Tromjesečni financijski izvještaji izrađeni su za razdoblje 01.siječnja do 31. ožujka 2024. te su iskazani u eurima.

2.2 Vremenska neograničenost poslovanja

2.3 Ključne računovodstvene procjene

2.4 Značajne računovodstvene politike

BILJEŠKA 3- INFORMACIJE O SEGMENTIMA

Informacije o pojedinim poslovnim segmentima za razdoblje koje je završilo 31. ožujka 2024. su kako slijedi:

Pozicija	01.01.-31.03.2023.	01.01.-31.03.2024.
Prihod od smještaja	455.195	507.433
Prihodi od ostalih turističkih usluga	2.948	3.696
Ostali prihodi	536.951	10.938
Ukupni prihodi od prodaje	995.094	522.067

BILJEŠKA 4 - DRŽAVNE POTPORE

Ukupne subvencije primljene tijekom razdoblja završenog 31. ožujka 2024. godine iznose za Društvo 0 tisuća eura (razdoblje 2023.: 53 tisuća eura)

BILJEŠKA 5 - TROŠKOVI ZAPOSLENIH

U 2024. godini troškovi osoblja iznosili su 231 tisuću eura.

Naziv pozicije	01.01.- 31.03.2023.	01.01.- 31.03.2024.	Indeks 24/23
Neto plaće i nadnice	108.094 EUR	142.608 EUR	131,93
Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	39.631 EUR	53.928 EUR	136,08
Doprinosi na plaće	23.052 EUR	34.076 EUR	147,82
UKUPNO	170.777 EUR	230.612 EUR	135,04

Tijekom tromjesečnog razdoblja 2024. godine prosječan broj zaposlenih je 53 (razdoblje 2023.:48)

BILJEŠKA 6 - POREZ NA DOBIT

Pozicija	01.01.-31.03.2023.	01.01.-31.03.2024.
Ukupni prihod	995.367	529.279
Ukupni rashod	1.448.674	1.837.514
Gubitak/ dobit prije oporezivanja	-453.307	-1.308.235
Porez na dobit	0	0
Neto gubitak/ dobit	-453.307	-1.308.235

Društvo porez na dobit tijekom tromjesečnog razdoblja u 2024. godini procjenjuju sukladno odredbama MRS-a 34.

Ukupni prihod ostvaren u tromjesečju 2024. godine u iznosu od 529 tisuća eura čine poslovni prihodi u iznosu od 522 tisuće eura i financijski prihodi u iznosu od 7 tisuća eura.

Ukupni prihodi u izvještajnom razdoblju 2024. godini su za 466 tisuća eura ili za 46,8 % manji od ostvarenih u istom razdoblju 2023. godine.

Ukupne rashode u izvještajnom razdoblju 2024. godine u iznosu 1.838 tisuća eura čine poslovni rashodi u iznosu od 1.696 tisuća eura i financijski rashodi u iznosu od 141 tisuću eura.

Ukupni rashodi ostvareni u 2024. godini za 389 tisuća eur ili za 26,8 % veći su od ostvarenih ukupnih rashoda u istom razdoblju 2023. godine.

BILJEŠKA 7 - DUGOTRAJNA MATERIJALNA I NEMATERIJALNA IMOVINA

Tijekom razdoblja završenog 31. ožujka 2024. godine, Društvo je nabavilo imovinu u iznosu 1.793 tisuća eura (razdoblje 2023.: 3.573 tisuća eura).

BILJEŠKA 8 – TRANSAKCIJE S POVEZANIM STRANAMA

Ulaganja u udjele	31.03.2024.	31.12.2023.
Terra Vallis d.o.o.	167.576	167.576
Dandoli d.o.o.	2.655	2.655
Mon Perin Castrum d.o.o.	2.654	2.654
Fort Forno d.o.o.	531	531
	173.416	173.416

Obveze za zajmove	31.03.2024.	31.12.2023.
Plinio d.o.o.	829.517	862.698
Terra Vallis d.o.o.	250.000	0
	1.079.517	862.698
Obveze prema dobavljačima	31.03.2024.	31.12.2023.
Plinio d.o.o.	2.332	249
Terra Vallis d.o.o.	251.595	0
	253.927	249

AI Terminal

Mon Perin d.d.

2099_10-q_2025-08-09_25f79432-51f6-4da4-a573-94001a375703.pdf

1. SAŽETAK

1.1. UKRATKO O MON PERINU D.D.

1.2. SMJEŠTAJNI KAPACITETI DRUŠTVA

2. ZNAČAJNI POSLOVNI DOGAĐAJI

3. REZULTATI GRUPE I DRUŠTVA

3.1. GRUPA MON PERIN

3.2. KLJUČNI FINANCIJSKI POKAZATELJI GRUPA MON PERIN

3.3. MON PERIN D.D.

3.4. KLJUČNI FINANCIJSKI POKAZATELJI MON PERIN D.D.

4. KORPORATIVNOUPRAVLJANJE

5. DIONICA MONP

6. IZVJEŠĆE POSLOVODSTVA

6.1 BUDUĆI RAZVOJ POSLOVANJA

6.2 AKTIVNOSTI ISTRAŽIVANJA I RAZVOJA

6.3 INFORMACIJE O OTKUPU VLASTITIH DIONICA MONP-R-A

6.4 PODRUŽNICE DRUŠTVA

6.5 FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJE DRUŠTVO I GRUPA KORISTE

6.6 RIZICI DRUŠTVA I GRUPE

6.6.1 Cjenovni rizik

6.6.2 Kamatni rizik novčanog toka

6.6.3 Kreditni rizik

6.6.4 Rizik likvidnosti

6.6.5 Regulatorni rizici

7. IZJAVAOSOBAODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE GODIŠNJIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

IZJAVU

8. FINANCIJSKIIZVJEŠTAJI SUKLADNOGFI-POD OBRASCIMA

8.1 GRUPA MON PERIN

BILANCA stanje na dan 31.03.2024.

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2024 do 31.03.2024

Obveznik: Mon Perin d.d.

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda u razdoblju 01.01.2024. do 31.03.2024.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:

MON PERIN d.d. Grupa, BALE

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA RAZDOBLJE 01.01. do 31.03.2024.

BILJEŠKA 1 - OPĆI PODACI

Nadzorni odbor

BILJEŠKA 2 – ZNAČAJNE RAČUNOVODSTVENE POLITIKE

2.2 Vremenska neograničenost poslovanja

2.3 Ključne računovodstvene procjene

BILJEŠKA 3- INFORMACIJE O SEGMENTIMA

BILJEŠKA 4 – DRŽAVNE POTPORE

BILJEŠKA 5 - TROŠKOVI ZAPOSLENIH

BILJEŠKA 6 – POREZ NA DOBIT

BILJEŠKA 7 - DUGOTRAJNA MATERIJALNA I NEMATERIJALNA IMOVINA

BILJEŠKA 8 – TRANSAKCIJE S POVEZANIM STRANAMA

8.2. MON PERIN D.D.

BILANCA stanje na dan 31.03.2024.

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2024 do 31.03.2024

Obveznik: Mon Perin d.d.

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda u razdoblju 01.01.2024. do 31.03.2024.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:

MON PERIN d.d., BALE

BILJEŠKE UZ NEKONSOLIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA RAZDOBLJE 01.01. do 31.03.2024.

BILJEŠKA 1 - OPĆI PODACI

Nadzorni odbor

BILJEŠKA 2 - ZNAČAJNE RAČUNOVODSTVENE POLITIKE

2.1 Osnove sastavljanja

2.2 Vremenska neograničenost poslovanja

2.3 Ključne računovodstvene procjene

2.4 Značajne računovodstvene politike

BILJEŠKA 3- INFORMACIJE O SEGMENTIMA

BILJEŠKA 4 - DRŽAVNE POTPORE

BILJEŠKA 5 - TROŠKOVI ZAPOSLENIH

BILJEŠKA 6 - POREZ NA DOBIT

BILJEŠKA 7 - DUGOTRAJNA MATERIJALNA I NEMATERIJALNA IMOVINA

BILJEŠKA 8 – TRANSAKCIJE S POVEZANIM STRANAMA

More from Mon Perin d.d.

Talk to a Data Expert