Izvješće I kvartal 2022. godina Grupa Mon Perin

Izvješće I kvartal 2022. 1

GRUPA MON PERIN

1.
		1.1.	Ukratko o Mon Perinu d.d.	3
	1.2.		Smještajni kapaciteti društva	5
2.			ZNAČAJNI POSLOVNI DOGAĐAJI	5
3.			REZULTATI GRUPE	5
4.			KORPORATIVNO UPRAVLJANJE	6
	4.1		Organi Društva	7
5.			IZVJEŠĆE POSLOVODSTVA	7
	5.1		Budući razvoj poslovanja	7
		5.2 Aktivnosti istraživanja i razvoja		7
	5.3		Informacije o otkupu vlastitih dionica MONP-R-A	8
	5.4		Podružnice Društva	8
	5.5		Financijski instrumenti koje Društvo i Grupa koriste	8
	5.6 5.6.1 5.6.2 5.6.3 5.6.4		Rizici Društva i Grupe	8
			Valutni rizik	8
			Cjenovni rizik	8
			Kamatni rizik novčanog toka	9
			Kreditni rizik	9
		5.6.5	Rizik likvidnosti	9
6.			IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE TROMJESEČNIH
			FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA	9
7.			FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI SUKLADNO GFI-PO OBRASCIMA	10
7.1 Grupa Mon Perin				10

Mon Perin d.d. je turistička kompanija koja je osnovana 10. prosinca 2005. godine u Balama, u Istri. Društvo je osnovano s jedinstvenim ciljem razvoja i revitalizacije lokalne zajednice, potičući napredak i razvoj korištenjem postojećih kulturnih, povijesnih i ljudskih potencijala. Naglasak je stavljen na participativno, socijalno i održivo poduzetništvo.

1.1. UKRATKO O MON PERINU D.D.

Društvo MON PERIN d.d. je jedinstveni primjer društva u kojem sudjeluje velik dio lokalne zajednice kao i prijatelji te zajednice i koje od osnivanja do danas uvijek ima više od 700 članova, odnosno dioničara društva.

Osnivanje Društva je u 2005. godini pokrenula i provela Udruga građana "MON PERIN" iz Bala, zajedno s Općinom Bale (Valle) i osnovnom idejom vodiljom stvaranja preduvjeta za napredak i boljitak lokalne zajednice, kroz realizaciju projekata kao što je razvoj baljanskog priobalja i ostalih poduzetničkih aktivnosti koje se pokreću na području Općine Bala temeljem prostorno programske studije razvoja Općine Bale, sudjelovanje u natječajima za dodjelu zemljišta u koncesiju, pravo gradnje i/ili vlasništvo, izrada potrebitih planskih i ostalih dokumenata da se zemljišta privedu predviđenoj namjeni, obavljanje ugostiteljske, turističke, poljoprivredne djelatnosti kao i drugih djelatnosti prvenstveno na području općine Bale te stjecanje dobiti.

Pravila koja je Udruga postavila za postupak osnivanja trgovačkog društva, doprinijela je specifičnosti Izdavatelja. Prije svega to se odnosi na skupine osnivača, zatim na visinu osnivačkog uloga i na izračun prava glasa koje nose poslovni udjeli.

Društvo Mon Perin osnovano je krajem 2005. godine, s jedinstvenim modelom upravljanja i s ciljem revitalizacije Općine Bale-Valle. Od samog nastanka vizija djelovanja bila je usmjerena na ''socijalno poduzetništvo'' temeljeno na posebnoj strukturi vlasništva, načinu ulaganja u lokalnu zajednicu, mlade i zapošljavanju lokalnog stanovništva.

Općina Bale-Valle je 2005. godine usvojila Programsko-prostornu studiju razvoja Općine, koja je stavila težište na razvoj turizma s prepoznatljivim identitetom i brandom ''Bale - regija dinosaura, leptira, humanih smještajnih kapaciteta (difuzni hotel), autentičnog maslinarstva i poljoprivrede''.

Mon Perin je trebao postati nositelj razvoja turističko ugostiteljske djelatnosti, a u društvo su tada uložile gotovo sve obitelji koje su imale prebivalište na području Općine Bale, sama Općina te druge osobe, takozvani ''prijatelji Bala'', koji su prepoznali projekt i u istom željeli sudjelovati.

Dana 16. prosinca 2005. u sudski registar upisano je osnivanje društva s temeljnim kapitalom u iznosu od 12.357.000,00 kn koji je podijeljen na 928 poslovnih udjela.

Mon Perin d.o.o. je nakon osnivanja potpisao Ugovor o zakupu s Općinom Bale-Valle na razdoblje od 50 godina za područje baljanskog priobalja, odnosno za više od 120 ha zemlje, koji su uključivali tadašnje kampove Colona i San Polo i okolno područje te je usvojena studija razvoja priobalja.

Godina 2006. bila je prva godina upravljanja tadašnjim kampovima koji su bili kategorizirani s jednom zvjezdicom i koji su 2005. godine generirali prihod od oko 2,5 mln hrk i ostvarili 60.000 noćenja.

U prvoj godini poslovanja prihodi kampova povećani su na 5,2 mln hrk, dok su noćenja porasla za 24 %. Dana 27. prosinca 2006. u sudski registar upisano je povećanje temeljnog kapitala s iznosa od 12.357.000,00 kn za iznos od 18.704.000,00 kn na iznos od 31.061.000,00 kn.

Od 2006. nadalje Izdavatelj je krenuo postepeno s investiranjem u kampove, ne bi li se za iste povećala kategorizacija, te je 2012. godine izdana nova kategorizacija za kamp Colonu i kamp San Polo na 2 zvjezdice, a pritom je ostvareno 14,2 mln hrk prihoda i 164.000 noćenja.

Društvo Mon Perin 2014. godine osvaja nagradu ''Poslovni uzlet 2014'' kao najbolji mali i srednji poduzetnik Istre, Primorja i Gorske Hrvatske za razdoblje od 01.01.2009. do 31.12.2014. godine.

Godine 2015. pokrenut je veći investicijski ciklus s ciljem modernizacije tadašnjih kampova Colona i San Polo, i to ulaganjem u infrastrukturu, sanitarne čvorove, ugostiteljske objekte, recepciju, parcele s infrastrukturom, mobilne kućice te s ciljem spajanja kampova u jedan jedinstveni kamp s kategorizacijom na razini 4 zvjezdica.

Godine 2016. izdana je nova kategorizacija za kamp Mon Perin, koji je uključivao bivše kampove Colona i San Polo, na razini 4 zvjezdice, te je 2016. ostvareno 28,8 mln hrk i 216.000 noćenja.

Dana 22. prosinca 2017. godine u sudski registar upisano je povećanje temeljnog kapitala s iznosa od 31.061.000,00 kn za iznos od 64.950.000,00 kn na iznos od 96.011.000,00 kn.

Godine 2019. Mon Perin je krenuo sa ulaganjima izvan autokampa Mon Perin, odnosno pokrenuta je izgradnja prve duplex vile u Balama, što je predstavljalo iskorak Mon Perina u segmentu čvrstih objekata i luksuznog smještaja te je izgrađena prva kuća u starogradskoj jezgri Bala,u sklopu projekta difuznog hotela. Oba objekta su kategorizirana s 5 zvjezdica.

Za sezonu 2019. prošireni su i sadržaji kampa Mon Perin izgradnjom tematskog vodenog parka ''Paleo Park'' koji upotpunjava usluge kampa, a otvoren je i za vanjske posjetitelje.

Za projekt Paleo Parka dobivena je nagrada od strane Udruge hrvatskih putničkih agencija ''Simply the best'' za inventivno oblikovanje zabavnog parka koji svojim edukativnim i zabavno-rekreacijskim sadržajima obogaćuje atraktivnost turističke ponude destinacije.

U travnju 2019. godine izdana je i kategorizacija za Kamp Mon Perin, na razini 4 zvjezdice, uz povećanje kapaciteta kampa.

Za sezonu 2019. dobivena je nagrada od strane svjetske turističke agencije Vacanselect ''Best Selectacp campsite'' u Europi, a prema ocjenama gostiju.

Dana 20. prosinca 2019. u sudski registar upisano je preoblikovanje društva s ograničenom odgovornošću u dioničko društvo s temeljnim kapitalom u iznosu od 96.011.000,00 kn koji je podijeljen na 9.601.100 redovnih dionica koje glase na ime, u nominalnom izosu od 10,00 kn svaka.

Godine 2020., uslijed nastanka izvanredne situacije izazvane pandemijom COVID-19, investicije Izdavatelja su svedene na minimum te je ostvareno oko 50 % prihoda u odnosu na 2019. godinu.

Godine 2021., s povećanjem procjepljenosti i uvođenjem punktova za testiranje, pokrenut je turistički sektor te su ostvareni bolji rezultati u glavnoj sezoni i posezoni u odnosu na rekordnu 2019. godinu, odnosno ostvareno je 47.458 tisuća kn prihoda od smještaja i 252.154 noćenja.

Temeljem odluke Glavne Skupštine Društva od 28.10.2021. temeljni kapital Društva povećan je s iznosa od 96.011.000,00 kn za iznos od 10.719.270,00 kn na iznos od 106.730.270,00 kn. Dana 13.12.2021. godine u sudski registar Trgovačkog suda u Pazinu upisano je povećanje temeljnog kapitala i promjena odredbi Statuta Izdavatelja.

Od 2006. godine do 2019. godine prihodi Društva su porasli za 11 puta, a noćenja gotovo 4 puta, te je u navedenom periodu ukupno uloženo 204.000 tisuća kuna odnosno prosječno godišnje 12.750 tisuća kuna.

Grupu čini matica Mon Perin d.d., Bale, Maian d.o.o., Bale (80% temeljnog kapitala), Dandoli d.o.o., Bale (100% temeljnog kapitala) te Mon Perin Castrum d.o.o., Bale (100% temeljnog kapitala).

1.2. SMJEŠTAJNI KAPACITETI DRUŠTVA

Društvo danas upravlja s ukupno 889 vlastitih smještajnih jedinica na zapadnoj obali Istre, a među proizvodima koje nudi uključene su kamping parcele, luksuzne i prostrane mobilne kućice i luksuzne vile odnosno kuće za odmor. Mon Perin može dnevno smjestiti oko 3.000 gostiju od kojih najveći broj noćenja ostvaruju gosti iz Zapadne Europe.

Red. broj	Naziv objekta	Kategorija	Broj smještajnih jedinica	Broj postelja	Opis
1	Camping Mon Perin	4 zvjezdice	887	2.661	Kamp s parcelama i mobilnim kućicama
2	Villa Noble	5 zvjezdica	1	12	Kuća za odmor sa šest dvokrevetnih soba
3	Corto Bechera	5 zvjezdica	1	4	Apartman s dvije dvokrevetne sobe
	UKUPNO:		889	2.677

2. ZNAČAJNI POSLOVNI DOGAĐAJI

Početak 2022. godine bio je i dalje obilježem neizvješnoću uslijed situacije sa pandemijom koronavirusa i mjerama koje su bile na snazi, do novog događaja uslijed invazije Rusije na Ukrajinu, koji je donio dodatnu neizvjesnost na svjetskim tržištima

Bez obzira na postojeće neizvjesnosti i nemire na tržištu, booking za nadolazeću sezonu bilježi dobre rezultate te je booking na dan 31.03. bilježio rast zauzetosti od 47% u odnosu na 2021. godinu, odnosno 22% u odnosu na 2019. godinu.

Dana 28.03.2022. godine Društvo je potpisalo Ugovor o uvrštenju financijskih instrumenata na uređeno tržište, te je 30.03.2022. godine bio prvi dan trgovanja dionicama Društva na Zagrebačkoj burzi.

3. REZULTATI GRUPE

Grupa je u prvom kvartalu 2022. godine imala zatvorene smještajne objekte (otvaranje kampa Mon Perin 15.04.2022.) te ostvareni su poslovni prihodi u visini od 3.750 tisuća kuna, od kojih se 3.503 tisuće kuna odnosi na prihode od smještaja, uglavnom od uplata paušalnih gostiju, što je rast od 178% u odnosu na prethodnu godinu, uslijed ranijih valuta plaćanja.

Ukupni prihod ostvaren u tromjesečju 2022. godine u iznosu od 3.750 tisuća kn čine u cijelosti poslovni prihodi.

Ukupni prihodi u izvještajnom razdoblju 2022. godini su za 1.878 tisuća kn ili za 100,3 % veći od ostvarenih u istom razdoblju 2021. godine.

Ukupne rashode u izvještajnom razdoblju 2022. godine u iznosu 8.998 tisuća kn čine poslovni rashodi u iznosu od 8.560 tisuće kn i financijski rashodi u iznosu od 438 tisuća kn.

Ukupni rashodi ostvareni u 2022. godini za 2.725 tisuća kn ili za 43,4 % veći su od ostvarenih ukupnih rashoda u istom razdoblju 2021. godine.

Na dan 31.03.2022. godine ukupna vrijednost imovine Grupe iznosi 297,3 milijuna kuna te je manja za 2,0% u odnosu na 31.12.2021. godine.

Ukupni dionički kapital i rezerve iznose 202,8 milijuna kuna te je manji za 3,4% u odnosu na dan 31.12.2021. kao posljedica gubitka i revalorizacijskih rezervi odnosno vrijednosnog usklađenja financijske imovine. Ukupne dugoročne i kratkoročne obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama na dan 31.03.2022. iznose 37,0 milijuna kuna. Kreditni portfelj čini dugoročni kredit s odgođenim plaćanjem glavnice. Ukupne dugoročne i kratkoročne obveze za zajmove prema društvima povezanih sudjelujućim interesom na dan 31.03.2022. iznose 8,25 milijuna kuna što je manje za 2,9% u odnosu na 31.12.2021. kao rezultat otplate glavnice.

Dugoročne obveze Mon Perin Grupe na dan 31. ožujka 2022. godine u iznosu od 81.272 tisuća kn čine dugoročne posudbe u iznosu 44.504 tisuće kn od čega obveze za dugoročne zajmove prema bankama i financijskim institucijama u iznosu od 37.004 tisuće kn (dugoročni klupski kredit PBZ d.d. i HBOR za ulaganja u infrastrukturu kampa i smještajnih kapaciteta) i dugoročne posudbe od povezanih strana u iznosu 7.500 tisuća kn (PLINIO d.o.o. 7.500 tisuća kn) te ugovorne obveze za najam (zakup) u iznosu od 36.768 tisuća kn (IFRS 16).

Kratkoročne obveze sa uključenim rezerviranjem na dan 31. ožujka 2022. godine u iznosu od 13.258 tisuća kn najvećim dijelom čine obveze prema dobavljačima u iznosu od 3.041 tisuća kn, ugovorne obveze u iznosu od 1.992 tisuća kn koje se odnose na tekuća dospijeća dugoročnih obveza za najam (zakup) (IFRS 16), te obveze za primljene predujmove u iznosu od 2.290 tisuća kn, obveze za poreze i doprinose u iznosu od 164 tisuća kn, obveze prema zaposlenicima u iznosu od 253 tisuće kn, obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom u iznosu od 1.393 tisuća kn, obveze za zajmove društva povezanih sudjelujućim interesom u iznosu od 750 tisuća kn (PLINIO d.o.o. 750 tisuća kuna), obveze prema bankama 1.947 kn, obveze s osnove udjela u rezultatu u iznosu od 36 tisuća kn te rezerviranja u iznosu od 1.392 tisuće kn. Na dan 31.03.2022. godine stanje novca Grupe iznosi 19,3 milijuna kuna dok je na dan 31.12.2021. godine stanje novca iznosilo 31,5 milijuna kuna.

4. KORPORATIVNOUPRAVLJANJE

Mon Perin d.d. u svom poslovanju djeluje u skladu sa načelima i praksom dobrog korporativnog upravljanja uz visoku razinu transparentnosti i odgovornosti prema svim njenim dionicima.

Društvo primjenjuje Kodeks korporativnog upravljanja koji su zajednički usvojile Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga i Zagrebačka burza, odlukom Glavne skupštine od 28. listopada 2021. godine. Svrha ovog Kodeksa je postavljanje visokih standarda korporativnog upravljanja i transparentnosti poslovanja Društva.

Društvo poštuje i primjenjuje propisane mjere korporativnog upravljanja, uz pojašnjenje o eventualnim odstupanjima, o čemu se detaljno očituje u godišnjem upitniku koji se sukladno propisima objavljuje na internetskim stranicama Zagrebačke burze, Hrvatske agencije za nadzor financijskih usluga i Društva (www.zse.hr; ww.hanfa.hr; www.monperin.hr).

Struktura korporativnog upravljanja Društva temelji se na dualističkom sustavu koji se sastoji od Nadzornog odbora i Uprave Društva. Oni zajedno s Glavnom skupštinom, u skladu sa Statutom i Zakonom o trgovačkim društvima, predstavljaju tri temeljna organa Društva.

Podatci o značajnim imateljima dionica u Društvu dostupni su na internetskim stranicama Središnjeg klirinškog depozitarnog društva.

4.1 ORGANI DRUŠTVA

Član Uprave Izdavatelja:	Massimo Piutti, predsjednik Uprave
Članovi Nadzornog Odbora Izdavatelja:	Plinio Cuccurin, predsjednik Nadzornog odbora
	Josip Lozančić, zamjenik predsjednika Nadzornog odbora
	Joško Miliša, član Nadzornog odbora
	Andrea Cerin, član Nadzornog odbora
	Andrea Špiranac, član Nadzornog odbora
	Janez Bojc, član Nadzornog odbora
	Marija Orbanić, član Nadzornog odbora
Revizijski odbor:	Plinio Cuccurin
	Josip Lozančić
	Joško Miliša

5. IZVJEŠĆE POSLOVODSTVA

5.1 BUDUĆI RAZVOJ POSLOVANJA

Grupa je izradila petogodišnji plan poslovanja tijekom kojeg planira utrošiti ukupno 300.000 tisuća kuna u razvoj kamping resorta i to povećanjem broja luksuznih mobilnih kućica, razvojem infrastrukture, te generalnim dizanjem kvalitete ponuđenih usluga.

Prvi ciklus investicije u visini od 56.000 tisuća kuna pokrenut je za sezonu 2022. godine, te uključuje prenamjenu dijela kampa u luksuznu zonu sa 15 mobilnih kućica sa vlastitim bazenima, dodatni bazen sa toboganom u sklopu tematskog vodenog parka Paleo Park, 10 mobilnih kućica od 42m2 sa jacuzzyem nasuprot Paleo Parka, preuređenje 110 parcela za kampere sa kompletnom infrastrukturom, te drugi zahvati u vidu poboljšanja usluge.

5.2 AKTIVNOSTI ISTRAŽIVANJA I RAZVOJA

Obzirom na cikličnost poslovanja odnosno ostvarivanju najvećeg dijela godišnjeg prihoda u ljetnim mjesecima, Grupa istražuje mogućnosti proširenja sezone odnosno načinu pružanja njenih usluga i u drugim periodima godine.

U tom pogledu, za sezonu 2021. godine Grupa ima u planu uvesti visokokvalitetan proizvod mobilnih kućica koji omogućuje grijanje na pelete, čime se želi osigurati komforni boravak u hladnijim mjesecima.

Nadalje, pod pretpostavkom isključenja izvanrednih okolnosti, za jesen 2023. godine Grupa planira uvesti novi wellness kompleks koji bi gore spomenutim kućicama bio komplementarne naravi. Kompleks bi se

sastajao od unutarnjeg grijanog bazena s morskom vodom, fitness prostorom, spa zonom i dediciranim prostorom za obavljanje medicinske odnosno terapeutske djelatnosti.

5.3 INFORMACIJE O OTKUPU VLASTITIH DIONICA MONP-R-A

Društvo Mon Perin d.d. nije stjecalo ili otpuštalo vlastite dionice u razdoblju od 1. siječnja 2022. godine do 31. ožujka 2022. godine. Na dan 31. ožujka 2022. godine Društvo drži 52.400 dionica, što čini 0,49% temeljnog kapitala Društva. Nominalna vrijednost svake dionice iznosi 10,00 kn.

Trenutno ne postoji program otkupa vlastitih dionica.

5.4 PODRUŽNICE DRUŠTVA

Grupa nema podružnice.

5.5 FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJE DRUŠTVO I GRUPA KORISTE

U svrhu diversifikacije rizika, Društvo plasira svoja sredstva u financijske instrumente. Značajnu financijsku imovinu čine ulaganja u likvidne vrijednosne papire od kojih za istaknuti su ulaganja u redovne dionice ADRS-R-A društva Adris d.d.. Ulaganje predstavlja udio od 2,25% dionica toga roda odnosno tržišnu vrijednost od 97.032 tisuće kuna na dan 31. ožujka 2022. Društvo prati kretanje poslovnih događanja i cijena vrijednosnih papira u koje ulaže kako bi pravovremeno moglo reagirati na neželjene gubitke.

Za financiranje projekata, Društvo koristi dio vlastitih sredstava a dio se financira od strane banaka i povezanih društva. Sa 31. ožujka 2022. godine Društvo ima ugovorena dva dugoročna kredita. Jedan predstavlja dugoročni kredit od strane banke PBZ d.d. / HBOR-a sa stanjem glavnice u iznosu od 38.952 tisuća kuna (odnosno 5,182 tisuća eura) i varijabilnom godišnjom kamatnom stopom od 1,15%, a drugi od povezanog društva PLINIO d.o.o. sa stanjem glavnice na kraju razdoblja u iznosu od 8.250 tisuća kuna i godišnjom kamatnom stopom propisanom od stane Ministarstva financija za 2021. godinu u iznosu od 3,00%.

5.6 RIZICI DRUŠTVA I GRUPE

5.6.1 Valutni rizik

Većinu svoji cijena Društvo ima iskazano u eurima te značajan dio potraživanja naplaćuje u istoj valuti čime ostvaruje zaštitu cjenovnog rizika. Grupa i Društvo posluju na međunarodnom tržištu i potencijalno su izloženi valutnom riziku kao posljedica promjena nominalnog tečaja eura i kune.

5.6.2 Cjenovni rizik

Grupa i Društvo imatelji su vlasničkih vrijednosnih papira i izloženi su riziku promjene cijene vlasničkih vrijednosnih papira koji kotiraju na burzi. Društvo i Grupa nisu aktivni sudionici tržišta kapitala u smislu trgovanja s vlasničkim i dužničkim vrijednosnim papirima. Ulaganje u dionice Adris Grupe d.d. Društvo je u određenoj mjeri izloženo riziku promjene cijene vlasničkog vrijednosnog papira.

5.6.3 Kamatni rizik novčanog toka

Grupa i Društvo ostvaruju prihod od kamata na ime oročenih depozita, zahvaljujući viškovima novčanih sredstava koji se stvaraju u sezonskom periodu. Imovinu koja ostvaruje prihod od kamata, prihodi i novčani tok iz poslovnih aktivnosti nisu u značajnoj mjeri ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.

Grupa i Društvo imaju pretežni dio posudbi ugovoreno uz varijabilnu kamatnu stopu, dok je dio primljenih kredita uz fiksnu kamatnu stopu. Navedeno izlaže Društvo riziku kamatne stope novčanog toka.

5.6.4 Kreditni rizik

Imovina koja potencijalno može dovesti Grupu i Društvo u kreditni rizik uključuje uglavnom novac, potraživanja od kupaca i ostala potraživanja (maksimalna izloženost kreditnom riziku je iskazana u sklopu bilješke 20). Grupa uglavnom deponira novac kod banaka članica uglednih bankarskih grupacija u EU.

Prodajne politike Grupe i Društva osiguravaju da se prodaja obavlja kupcima uz plaćanje unaprijed, u gotovini ili putem značajnijih kreditnih kartica (individualni kupci, tj. fizičke osobe) te kupcima koji imaju odgovarajuću kreditnu povijest (uglavnom putničke agencije). Grupa i Društvo kupcima ne odobravaju kreditne limite. Uprava ne očekuje dodatne gubitke od neizvršavanja obveza od strane kupaca.

5.6.5 Rizik likvidnosti

Razborito upravljanje rizikom likvidnosti podrazumijeva održavanje dostatne količine novca, osiguravanje raspoloživosti financijskih sredstava i sposobnost podmirenja svih obveza. Uprava jednom tjedno prati projekcije likvidnosti. Na korporativnoj razini, odjel financija Matice mjesečno pregledava interne financijske izvještaje.

6. IZJAVAOSOBAODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE TROMJESEČNIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Temeljem odredbi Zakona o tržištu kapitala, Massimo Piutti, predsjednik Uprave Mon Perina, kao osoba odgovorna za sastavljanje tromjesečnih financijskih izvještaja društva Mon Perin d.d., ovime daje sljedeću izjavu:

Konsolidirana i nekonsolidirana financijska izvješća za prvo tromjesečje 2022. godine sastavljena uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i društava uključenih u konsolidaciju
Izvještaj Uprave Društva za period od 1. siječnja do 31. ožujka 2022. godine, sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i društava uključenih u konsolidaciju, uz opis najznačajnjih rizika i neizvjesnosti kojima su izloženi Društvo i društva uključena u konsolidaciju.

Potpisano od strane predsjednika Uprave:

___________________

Massimo Piutti

7. FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI SUKLADNOGFI-POOBRASCIMA

7.1 GRUPA MON PERIN

BILANCA

stanje na dan 31.03.2022.

u kunama
Obveznik: Mon Perin d.d. GRUPA Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	257.237.322	261.780.392
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	79.577	7.026
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	3.153	1.970
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	76.424	5.056
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	155.604.066	162.818.767
1. Zemljište	011	4.331.290	4.331.290
2. Građevinski objekti	012	122.107.086	117.095.812
3. Postrojenja i oprema	013	9.965.277	8.182.498
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	728.306	1.278.913
5. Biološka imovina	015	708.708	682.985
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	6.630.298	11.436.810
7. Materijalna imovina u pripremi	017	10.644.466	19.321.824
8. Ostala materijalna imovina	018	488.635	488.635
9. Ulaganje u nekretnine	019	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	101.553.679	98.954.599
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	1.266.600	1.266.600
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	99.961.775	97.362.695
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	325.304	325.304
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	0	0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca	034	0	0
4. Ostala potraživanja	035	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	0	0

C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	46.137.535	35.563.119
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	227.055	1.338.175
1. Sirovine i materijal	039	1.830	1.730
2. Proizvodnja u tijeku	040	0	0
3. Gotovi proizvodi	041	0	0
4. Trgovačka roba	042	139.568	109.862
5. Predujmovi za zalihe	043	85.657	1.226.583
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	0
7. Biološka imovina	045	0	0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	1.758.866	2.300.954
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	0	71.630
3. Potraživanja od kupaca	049	258.827	191.786
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	0	72.385
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	1.415.751	1.956.040
6. Ostala potraživanja	052 053	84.288	9.113
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	12.610.304 0	12.610.304 0

2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih	058	0	0
sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim
sudjelujućim interesom	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	12.610.304	12.610.304
9. Ostala financijska imovina	062	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	063	31.541.310	19.313.686
PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	064 065	0 303.374.857	0 297.343.511
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	0	0
PASIVA


A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089)	067	209.919.980	202.813.025
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE	068 069	106.730.270 89.604.321	107.470.270 89.604.321
	070	571.419	571.419
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) 1. Zakonske rezerve	071	571.419	571.419
2. Rezerve za vlastite dionice	072	1.190.650	1.190.650
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-1.190.650	-1.190.650
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	0	0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	-12.534.696	-15.133.776
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	077	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	078	0	0
(odnosno raspoložive za prodaju)
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080 081	0 0	0 0
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	082	0	0
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija)	083	10.406.198	25.548.666
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) 1. Zadržana dobit	084	10.406.198	25.548.666
2. Preneseni gubitak	085
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	086	15.142.468	-5.247.875
1. Dobit poslovne godine	087	15.142.468	0
2. Gubitak poslovne godine	088	0	5.247.875
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	090	1.391.889	1.391.889
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	091	0	0
2. Rezerviranja za porezne obveze	092	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093	1.300.000	1.300.000
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	094	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 6. Druga rezerviranja	095 096	0 91.889	0 91.889

C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	83.370.838	81.272.048
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	098	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	099	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	101	7.500.000	7.500.000
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	37.004.222	37.004.222
7. Obveze za predujmove	104	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	105	38.866.616	36.767.826
9. Obveze po vrijednosnim papirima	106	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	107	0
11. Odgođena porezna obveza	108	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	8.692.150	11.866.549
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112	16.769	1.392.597
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	113	1.000.000	750.000
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	1.947.591	1.947.591
7. Obveze za predujmove	116	1.707.224	2.290.487
8. Obveze prema dobavljačima	117	3.381.402	5.032.648
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	119	228.868	252.652
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	363.572	163.817
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	44.307	36.507
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	123	2.417	250
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	124	0	0
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	303.374.857	297.343.511
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126	0	0

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2022. do 31.03.2022

Obveznik: Mon Perin d.d. GRUPA					Tekuće razdoblje
Naziv pozicije	AOP oznaka	Kumulativ	Isto razdoblje prethodne godine Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	001	1.863.247	1.863.247	3.749.700	3.749.700
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	002	0	0	0	0
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	003	1.359.198	1.359.198	3.592.189	3.592.189
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	004	0	0	10.344	10.344
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	005	0	0	0	0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	006 007	504.049 5.838.047	504.049 5.838.047	147.167 8.559.871	147.167 8.559.871
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	008	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012)	009	979.608	979.608	2.431.864	2.431.864
a) Troškovi sirovina i materijala	010	215.243	215.243	491.819	491.819
b) Troškovi prodane robe	011	35.621	35.621	6.471	6.471
c) Ostali vanjski troškovi	012	728.744	728.744	1.933.574	1.933.574
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	013	702.330	702.330	873.393	873.393
a) Neto plaće i nadnice	014	446.708	446.708	547.022	547.022
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	015	167.560	167.560	212.869	212.869
c) Doprinosi na plaće	016	88.062	88.062	113.502	113.502
4. Amortizacija 5. Ostali troškovi	017 018	4.031.439 118.357	4.031.439 118.357	3.822.076 231.468	3.822.076 231.468
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	019	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	020	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021	0	0	0	0
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	022	0	0	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	023	0	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	024	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	026	0	0	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	027	0	0	0	0
f) Druga rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi	028 029	0 6.313	0 6.313	0 1.201.070	0 1.201.070
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	8.700	8.700	212	212
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	031	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih	032	0	0	0	0
sudjelujućim interesima 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova
poduzetnicima unutar grupe	033	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	034	0	0	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s	035	0	0	0	0
poduzetnicima unutar grupe 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036	0	0	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	037	8.700	8.700	212	212
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	038	0	0	0	0
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	039	0	0	0	0
10. Ostali financijski prihodi	040	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	041	435.033	435.033	437.916	437.916
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	042	0	0	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	043	0	0	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	044	434.615	434.615	437.543	437.543
4. Tečajne razlike i drugi rashodi 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	045 046	418 0	418 0	373 0	373 0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	047	0	0	0	0
7. Ostali financijski rashodi	048	0	0	0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	049	0	0	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	050	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	051	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	052	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	053	1.871.947	1.871.947	3.749.912	3.749.912
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	054	6.273.080	6.273.080	8.997.787	8.997.787
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	055	-4.401.133	-4.401.133	-5.247.875	-5.247.875
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	056 057	0 -4.401.133	0 -4.401.133	0 -5.247.875	0 -5.247.875
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) XII. POREZ NA DOBIT	058	0	0	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	059	-4.401.133	-4.401.133	-5.247.875	-5.247.875
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	060	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	061	-4.401.133	-4.401.133	-5.247.875	-5.247.875

u kunama

PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE
OPOREZIVANJA (AOP 063-064)	062	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	064	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	065	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	066	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	067	0	0	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)	068	0	0	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	069	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	071	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	072	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	075	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077	0	0	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	-4.401.133	-4.401.133	-5.247.875	-5.247.875
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87)	079	0	0	-2.599.080	-2.599.080
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085)	080	0	0	-2.599.080	-2.599.080
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	081	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	082	0	0	-2.599.080	-2.599.080
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze	083	0	0	0	0
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084	0	0	0	0
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	085	0	0	0	0
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086	0	0	0	0
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095)	087	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	0	0	0	0

2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	089	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	091	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	092	0	0	0	0
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093	0	0	0	0
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094	0	0	0	0
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095	0	0	0	0
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	096	0	0	0	0
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096)	097	0	0	-2.599.080	-2.599.080
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	098	-4.401.133	-4.401.133	-7.846.955	-7.846.955
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	099	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	101	0	0	0	0

u razdoblju 01.01.2022 do 31.03.2022 IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda

Obveznik: Mon Perin d.d. GRUPA			u kunama
Naziv pozicije	AOP	Isto razdoblje prethodne	Tekuće razdoblje
	oznaka	godine
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Novčani primici od kupaca	001	2.483.952	4.892.615
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.	002	133	481
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta	003	6.426	82.919
4. Novčani primici s osnove povrata poreza	004	323.300	1.347.810
5. Ostali novčani primici od poslovnih aktivnosti	005	327.422	98.267
I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (AOP 001 do	006	3.141.233	6.422.092
005) 1. Novčani izdaci dobavljačima	007	-1.920.912	-4.128.563
2. Novčani izdaci za zaposlene	008	-483.438	-645.621
3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta	009	-41.574	-46.403
4. Novčani izdaci za kamate	010	-288.774	-165.998
5. Plaćeni porez na dobit	011	0	0
6. Ostali novčani izdaci od poslovnih aktivnosti	012	-178.048	-575.540
II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (AOP 007 do 012)	013	-2.912.746	-5.562.125
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 006 + 013)	014	228.487	859.967
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	0	0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	016	0	0
3. Novčani primici od kamata	017	8.699	212
4. Novčani primici od dividendi	018	0	0
5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	019	2.106.011	2.790
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	020	0	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 015 do 020)	021	2.114.710	3.002
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	022	-876.797	-12.832.793
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	023	0	0
3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga	024	0	0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	025	0	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	026	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 022 do
026)	027	-876.797	-12.832.793
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 021 + 027)	028	1.237.913	-12.829.791
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	029	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	030	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	031	0	0
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	032	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 029 do 032)	033	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	034	-500.000	-250.000
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	035	-560	-7.800
3. Novčani izdaci za financijski najam	036	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog	037	0	0
(upisanog) kapitala
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	038	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 034 do 038)	039	-500.560	-257.800
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 033+039)	040	-500.560	-257.800
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	041	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (AOP 014 + 028 + 040 + 041)	042	965.840	-12.227.624
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	043	19.441.553	31.541.310
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 042+043)	044	20.407.393	19.313.686

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od 1.1.2022 do 31.3.2022																		u kunama
									Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
										Fer vrijednost
	AOP									financijske imovine kroz	Učinkoviti dio	Učinkoviti dio		Tečajne razlike iz preračuna			Ukupno	Manjinski	Ukupno kapital i
Opis pozicije	oznaka	Temeljni (upisani) kapital		Kapitalne rezerve Zakonske rezerve Rezerve za	vlastite dionice	Vlastite dionice i udjeli (odbitna	Statutarne rezerve		Ostale rezerve Revalorizacijske rezerve	ostalu sveobuhvatnu	zaštite novčanih tokova	zaštite neto ulaganja u	Ostale rezerve fer vrijednosti	inozemnog	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	raspodjeljivo imateljima	(nekontrolirajući) interes	rezerve
						stavka)				dobit (raspoloživa		inozemstvo		poslovanja			kapitala matice
										za prodaju)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	1 0	1 1	1 2	1 3	1 4	1 5	1 6	1 7	18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17)	1 9	20 (18+19)
Prethodno razdoblje
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine 2. Promjene računovodstvenih politika	0 1 0 2	96.011.000	64.950.000 0	571.419 0	1.190.650 0	1.190.650 0	0	0	-16.590.906 0	0	0	0	0	0	16.612.853 0	0 0	161.554.366 0	0	0 161.554.366 0
3. Ispravak pogreški	0 3		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01	0 4	96.011.000	64.950.000	571.419	1.190.650	1.190.650		0	0 -16.590.906		0	0	0	0	0 16.612.853		0 161.554.366		0 161.554.366
do 03) 5. Dobit/gubitak razdoblja	0 5		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 15.142.468	15.142.468	0	15.142.468
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	0 6		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	0 7		0	0	0	0	0	0	0 4.056.210		0	0	0	0	0	0 0	4.056.210	0	4.056.210
nematerijalne imovine
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer	0 8		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	0 9		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	1 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava
povezanih sudjelujućim interesom	1 1		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	1 2		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	1 3 1 4		0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0 0 0	0 0	0 0	0 0
15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe
i nastalog reinvestiranjem dobiti)	1 5		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	1 6		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0

17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	1 7		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	1 8		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
19. Uplate članova/dioničara	1 9	10.719.270	24.654.321		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	35.373.591	0	35.373.591
20. Isplata udjela u dobiti/dividende 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima	2 0 2 1		0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 -6.206.655 0	0 0 0	-6.206.655 0	0 0	-6.206.655 0
22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	2 2		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	2 3		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 23)	2 4	106.730.270	89.604.321	571.419	1.190.650	1.190.650		0	0 -12.534.696		0	0	0	0	0 10.406.198		15.142.468 209.919.980		0 209.919.980
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG	2 5		0	0	0	0	0	0	0 4.056.210		0	0	0	0	0	0 0	4.056.210	0	4.056.210
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG	2 6		0	0	0	0	0	0	0 4.056.210		0	0	0	0	0	0 15.142.468	19.198.678	0	19.198.678
RAZDOBLJA (AOP 05+25)
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23)	2 7	10.719.270	24.654.321		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 -6.206.655	0	29.166.936	0	29.166.936
Tekuće razdoblje
1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	2 8	106.730.270	89.604.321	571.419	1.190.650	1.190.650		0	0 -12.534.696		0	0	0	0	0 25.548.666		0 209.919.980		0 209.919.980
2. Promjene računovodstvenih politika	2 9		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
3. Ispravak pogreški	3 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30)	3 1	106.730.270	89.604.321	571.419	1.190.650	1.190.650		0	0 -12.534.696		0	0	0	0	0 25.548.666		0 209.919.980		0 209.919.980
5. Dobit/gubitak razdoblja	3 2		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 -5.247.875	-5.247.875	0	-5.247.875
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	3 3		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	3 4		0	0	0	0	0	0	0 -2.599.080		0	0	0	0	0	0 0	-2.599.080	0	-2.599.080
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer	3 5		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	3 6		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	3 7		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava	3 8		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	3 9		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	4 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	4 1		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti)	4 2		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	4 3		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0

17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	4 4		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	4 5		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
19. Uplate članova/dioničara 20. Isplata udjela u dobiti/dividende	4 6 4 7		0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0 0 0	0 0	0 0	0 0
21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima	4 8	740.000		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	740.000	0	740.000
22. Prijenos po godišnjem rasporedu	4 9		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP	5 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
31 do 50)	5 1	107.470.270	89.604.321	571.419	1.190.650	1.190.650		0	0 -15.133.776		0	0	0	0	0 25.548.666		-5.247.875 202.813.025		0 202.813.025
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41)	5 2		0	0	0	0	0	0	0 -2.599.080		0	0	0	0	0	0 0	-2.599.080	0	-2.599.080
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG
RAZDOBLJA (AOP 32 + 52)	5 3		0	0	0	0	0	0	0 -2.599.080		0	0	0	0	0	0 -5.247.875	-7.846.955	0	-7.846.955
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA
PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50)	5 4	740.000		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	740.000	0	740.000

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje,

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene (točka 16.A (a) MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)

e) ostale objave koje propisuje MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine te

f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:

naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, državu osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi
usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje)
ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno
iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave
iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja
prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja
ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće
ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine
naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika
broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala
postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju
naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 13.
mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke tromjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni
prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika
prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci.

MON PERIN Grupa

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANI TROMJESEČNI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA RAZDOBLJE 01.01. do 31.03.2022.

BILJEŠKA 1 - OPĆI PODACI

Mon Perin d.d. za turizam, ugostiteljstvo, poljoprivredu i poslovanje nekretninama sa sjedištem u Balama (Općina Bale - Valle), na adresi Trg La Musa 2, registrirano je kao društvo s ograničenom odgovornošću prema Društvenom ugovoru o osnivanju društva zaključenog dana 10. prosinca 2005. godine.

Statut društva Mon Perin d.d. usvojen je 6. prosinca 2019. kao sastavni dio Odluke o preoblikovanju društva Mon Perin d.o.o. u dioničko društvo. Društvo je upisano u Registar Trgovačkog suda u Pazinu pod matičnim brojem subjekta 040224587.

Odlukom članova Društva od dana 09. prosinca 2006. godine povećan je temeljni kapital društva sa 12.357.000,00 kn za 18.704.000,00 kn na 31.061.000,00 kn.

Odlukom Skupštine Društva od 10.11.2017. godine temeljni kapital Društva povećan je sa iznosa od 31.061.000,00 kuna za iznos od 64.950.000,00 kuna na iznos od 96.011.000,00 kuna.

Odlukom Skupštine Društva od 28.10.2021. godine temeljni kapital Društva povećan je sa iznosa od 96.061.000,00 kuna za iznos ne manji od 3.500.000,00 kuna i ne veći od 50.000.000,00 kuna, na iznos ne manji od 99.511.000,00 kuna i ne veći od 146.011.000,00 kuna. Utvrđeno je da je temeljni kapital povećan za iznos od 10.719.270,00 kuna na iznos od 106.730.270,00 kuna. Dana 13.12.2021. godine u sudski registar Trgovačkog suda u Pazinu upisano je povećanje temeljnog kapitala i promjena odredbi Statuta Izdavatelja.

Osoba ovlaštena za zastupanje Društva samostalno i pojedinačno je predsjednik Uprave Društva Massimo Piutti, iz Bala, Fonde 30, OIB: 88749164987.

Nadzorni odbor:

Plinio Cuccurin, OIB: 65278825271 predsjednik nadzornog odbora
Joško Miliša, OIB: 39972942361- član nadzornog odbora
Josip Lozančić, OIB: 39876924577- zamjenik predsjednika nadzornog odbora
Andrea Cerin, OIB: 70023865736- član nadzornog odbora
Andrea Špiranac, OIB: 96873236351- član nadzornog odbora
Janez Bojc, OIB: 15206201048- član nadzornog odbora
Marija Orbanić, OIB: 70109153120- član nadzornog odbora

Predmet poslovanja – djelatnost Društva iz koje se ostvaruje glavnina prihoda su odmarališta i slični objekti za kraći odmor.

Grupa na dan izvještavanja, 31. ožujka 2022. godine, ima zaposleno 30 djelatnika (2021.: 26).

Tromjesečni financijski izvještaji za 2022. godinu, nisu revidirani.

Organizacijska struktura Mon Perin d.d.:

BILJEŠKA 2 - ZNAČAJNE RAČUNOVODSTVENE POLITIKE

Slijedi prikaz značajnih računovodstvenih politika usvojenih za pripremu ovih financijskih izvještaja. Ove računovodstvene politike dosljedno su primjenjivane za sva razdoblja uključena u ove izvještaje, osim tamo gdje je drugačije navedeno.

2.1 Osnove sastavljanja

Financijski izvještaji društva za prvo tromjesečje 2022. godine sastavljeni su sukladno Međunarodnom računovodstvenom standardu (MRS) 34 – Financijsko izvještavanje tijekom godine. Financijski izvještaji izrađeni su primjenom metode povijesnog troška, osim za financijsku imovinu po fer vrijednosti u računu dobiti i gubitka te financijsku imovinu kroz sveobuhvatnu dobit. Tromjesečni financijski izvještaji 2022. ne uključuju sve informacije i objave koje su obavezne za godišnje financijske izvještaje te ih se treba promatrati zajedno s godišnjim financijskim izvještajima društva na 31. prosinca 2021. godine koji su dostupni na internetskim stranicama Mon Perin d.d. http://www.monperin.hr/monperin-izvjesca.html.

Tromjesečna financijska izvješća sastavljena su u skladu s hrvatskim Zakonom o računovodstvu i Međunarodnim standardima financijskog izvješćivanja koji se u RH primjenjuju na velike poduzetnike i poduzetnike čije dionice ili dužnički vrijednosni papiri su uvršteni ili se obavlja priprema za njihovo uvrštenje na organizirano tržište vrijednosnih papira. Društvo Mon Perin uvrštavano je na organizirano tržište 30.03.2022.

Financijski izvještaji sastavljeni prema hrvatskim propisima odražavaju primjenu cjelokupnih detaljnih propisa koji se odnose na primjenu računovodstvenih načela.

Tromjesečni financijski izvještaji izrađeni su za razdoblje 01.siječnja do 31. ožujka 2022. te su iskazani u hrvatskim kunama.

2.2 Vremenska neograničenost poslovanja

Financijski izvještaji za tromjesečno razdoblje Grupe sastavljeni su po načelu neograničenog vremena poslovanja. Na osnovu trenutnih očekivanja Uprava Društva i Grupe smatra da se ne očekuju potencijalno negativni kratkoročni efekti na prihode Društva i Grupe kao i novčane priljeve, te nije vjerojatno da će trenutna situacija imati negativan utjecaj na sposobnost Društva i Grupe da servisiraju svoje obveze niti dugoročniji utjecaj na prihode i poslovanje Društva i Grupe koji bi doveli u pitanje mogućnost nastavka poslovanja u doglednoj budućnosti.

2.3 Ključne računovodstvene procjene

Prilikom izrade tromjesečnih financijskih izvještaja za razdoblje završeno 31. ožujka 2022. godine nije bilo promjena u ključnim računovodstvenim procjenama u odnosu na procjene korištene prilikom izrade godišnjih financijskih izvještaja na dan 31. prosinca 2021. godine. Društvo i Grupa će po okončanju turističke sezone, a do izrade godišnjih financijskih izvješća za 2022. godinu, napraviti procjenu postoje li indikacije umanjenja vrijednosti dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine.

2.4 Značajne računovodstvene politike

Financijski izvještaji za razdoblje završeno 31. ožujka 2022. godine pripremljeni su na temelju istih računovodstvenih politika, prikaza i metoda izračuna koji su se koristili prilikom pripreme godišnjih financijskih izvještaja Društva i Grupe na 31. prosinca 2021. godine.

BILJEŠKA 3- INFORMACIJE O SEGMENTIMA

Operativni segmenti su dijelovi subjekta o kojima se izvještava na način koji je konzistentan s internim izvještavanjem koje se prezentira glavnom donositelju poslovnih odluka. Glavni donositelj poslovnih odluka koji je odgovoran za donošenje odluka o resursima koje treba rasporediti na segment i ocijeniti njegovo poslovanje identificiran je kao Uprava Mon Perin koja donosi strateške odluke. Izvještavanje o poslovnim segmentima utvrđenim na razini Mon Perin prezentira se unutar ovog tromjesečnog financijskog izvještaja.

Informacije o pojedinim poslovnim segmentima za razdoblje koje je završilo 31. ožujka 2022. su kako slijedi:

Pozicija	01.01.-31.03.2021.	01.01.-31.03.2022.
Prihod od smještaja	1.261.441	3.502.977
Prihodi od hrane i pića	-	-
Prihodi od ostalih turističkih usluga	320.491	139.843
Ostali prihodi	281.315	106.880
Ukupni prihodi od prodaje	1.863.247	3.749.700

BILJEŠKA 4 - DRŽAVNE POTPORE

Ukupne potpore zbog utjecaja pandemije primljene tijekom razdoblja završenog 31. ožujka 2022. godine iznose za Grupu 0 tisuća kuna (razdoblje 2021.: 121.500 tisuća kuna)

BILJEŠKA 5 - TROŠKOVI ZAPOSLENIH

U 2022. godini troškovi osoblja iznosili su 873.393 kn.

Naziv pozicije	01.01.-31.03.2021.	01.01.-31.03.2022.	Indeks 22/21
Neto plaće i nadnice	446.708 kn	547.022 kn	122,46
Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	167.560 kn	212.869 kn	127,04
Doprinosi na plaće	88.062 kn	113.502 kn	128,89
UKUPNO	702.330 kn	873.393 kn	124,36

Tijekom tromjesečnog razdoblja 2022. godine prosječan broj zaposlenih je 30 (razdoblje 2021.: 26)

BILJEŠKA 6 - POREZ NA DOBIT

Društvo porez na dobit tijekom tromjesečnog razdoblja u 2022. godini procjenjuju sukladno odredbama MRSa 34.

Pozicija	01.01.-31.03.2021.	01.01.-31.03.2022.
Ukupni prihod	1.872	3.750
Ukupni rashod	6.273	8.998
Gubitak/ dobit prije oporezivanja	-4.401	-5.248
Porez na dobit	0	0
Neto gubitak/ dobit	-4.401	-5.248

Ukupni prihod ostvaren u tromjesečju 2022. godine u iznosu od 3.750 tisuća kn čine poslovni prihodi u iznosu od 3.750 tisuća kn i financijski prihodi u iznosu od 0 tisuća kn.

Ukupni prihodi u izvještajnom razdoblju 2022. godini su za 1.878 tisuća kn ili za 100,32 % veći od ostvarenih u istom razdoblju 2021. godine.