Rezultati poslovanja I kvartal 2025. godina

1.		SAŽETAK 3
	1.1.	Ukratko o Mon Perinu d.d3
	1.2.	Smještajni kapaciteti društva5
2.		ZNAČAJNI POSLOVNI DOGAĐAJI 6
3.		REZULTATI GRUPE I DRUŠTVA 7
		3.1. Grupa Mon Perin7
		3.2. ključni financijski pokazatelji Grupa Mon Perin8
		3.3. Mon Perin d.d. 8
		3.4. ključni financijski pokazatelji Mon Perin d.d9
4.		IZVJEŠTAJ O PRIMJENI KODEKSA KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA 10
	4.1	Organi Društva11
5.		DIONICA MONP 11
6.		ESG 12
7.		IZVJEŠĆE POSLOVODSTVA 13
	7.1.	Budući razvoj poslovanja 13
	7.2.	Aktivnosti istraživanja i razvoja13
	7.3.	Informacije o otkupu vlastitih dionica MONP-R-A14
	7.4.	Podružnice Društva14
	7.5.	Financijski instrumenti koje Društvo i Grupa koriste 14
	7.6.	Rizici Društva i Grupe 14
	7.6.1.	Cjenovni rizik14
	7.6.2.	Kamatni rizik novčanog toka15
	7.6.3.	Kreditni rizik15
	7.6.4.	Rizik likvidnosti15
	7.6.5.	Regulatorni rizici15
8.		IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE GODIŠNJIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA 16
9.		FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI SUKLADNO GFI-POD OBRASCIMA 17
	9.1.	Grupa Mon Perin17
	9.2.	Mon Perin d.d37

1. SAŽETAK

Mon Perin d.d. je turistička kompanija koja je osnovana 10. prosinca 2005. godine u Balama, u Istri. Društvo je osnovano s jedinstvenim ciljem razvoja i revitalizacije lokalne zajednice, potičući napredak i razvoj korištenjem postojećih kulturnih, povijesnih i ljudskih potencijala. Naglasak je stavljen na participativno, socijalno i održivo poduzetništvo.

1.1. UKRATKO O MON PERINU D.D.

Društvo MON PERIN d.d. je jedinstveni primjer društva u kojem sudjeluje velik dio lokalne zajednice kao i prijatelji te zajednice i koje od osnivanja do danas uvijek ima više od 700 članova, odnosno dioničara društva.

Osnivanje Društva je u 2005. godini pokrenula i provela Udruga građana "MON PERIN" iz Bala, zajedno s Općinom Bale (Valle) i osnovnom idejom vodiljom stvaranja preduvjeta za napredak i boljitak lokalne zajednice, kroz realizaciju projekata kao što je razvoj baljanskog priobalja i ostalih poduzetničkih aktivnosti koje se pokreću na području Općine Bala temeljem prostorno programske studije razvoja Općine Bale, sudjelovanje u natječajima za dodjelu zemljišta u koncesiju, pravo gradnje i/ili vlasništvo, izrada potrebitih planskih i ostalih dokumenata da se zemljišta privedu predviđenoj namjeni, obavljanje ugostiteljske, turističke, poljoprivredne djelatnosti kao i drugih djelatnosti prvenstveno na području općine Bale te stjecanje dobiti.

Pravila koja je Udruga postavila za postupak osnivanja trgovačkog društva, doprinijela je specifičnosti Izdavatelja. Prije svega to se odnosi na skupine osnivača, zatim na visinu osnivačkog uloga i na izračun prava glasa koje nose poslovni udjeli.

Društvo Mon Perin osnovano je krajem 2005. godine, s jedinstvenim modelom upravljanja i s ciljem revitalizacije Općine Bale-Valle. Od samog nastanka vizija djelovanja bila je usmjerena na ''socijalno poduzetništvo'' temeljeno na posebnoj strukturi vlasništva, načinu ulaganja u lokalnu zajednicu, mlade i zapošljavanju lokalnog stanovništva.

Općina Bale-Valle je 2005. godine usvojila Programsko-prostornu studiju razvoja Općine, koja je stavila težište na razvoj turizma s prepoznatljivim identitetom i brandom ''Bale - regija dinosaura, leptira, humanih smještajnih kapaciteta (difuzni hotel), autentičnog maslinarstva i poljoprivrede''.

Mon Perin je trebao postati nositelj razvoja turističko ugostiteljske djelatnosti, a u društvo su tada uložile gotovo sve obitelji koje su imale prebivalište na području Općine Bale, sama Općina te druge osobe, takozvani ''prijatelji Bala'', koji su prepoznali projekt i u istom željeli sudjelovati.

Dana 16. prosinca 2005. u sudski registar upisano je osnivanje društva s temeljnim kapitalom u iznosu od 12.357.000,00 kn koji je podijeljen na 928 poslovnih udjela.

Mon Perin d.o.o. je nakon osnivanja potpisao Ugovor o zakupu s Općinom Bale-Valle na razdoblje od 50 godina za područje baljanskog priobalja, odnosno za više od 120 ha zemlje, koji su uključivali tadašnje kampove Colona i San Polo i okolno područje te je usvojena studija razvoja priobalja.

Godina 2006. bila je prva godina upravljanja tadašnjim kampovima koji su bili kategorizirani s jednom zvjezdicom i koji su 2005. godine generirali prihod od oko 2,5 mln hrk i ostvarili 60.000 noćenja.

U prvoj godini poslovanja prihodi kampova povećani su na 5,2 mln hrk, dok su noćenja porasla za 24 %. Dana 27. prosinca 2006. u sudski registar upisano je povećanje temeljnog kapitala s iznosa od 12.357.000,00 kn za iznos od 18.704.000,00 kn na iznos od 31.061.000,00 kn.

Od 2006. nadalje Izdavatelj je krenuo postepeno s investiranjem u kampove, ne bi li se za iste povećala kategorizacija, te je 2012. godine izdana nova kategorizacija za kamp Colonu i kamp San Polo na 2 zvjezdice, a pritom je ostvareno 14,2 mln hrk prihoda i 164.000 noćenja.

Društvo Mon Perin 2014. godine osvaja nagradu ''Poslovni uzlet 2014'' kao najbolji mali i srednji poduzetnik Istre, Primorja i Gorske Hrvatske za razdoblje od 01.01.2009. do 31.12.2014. godine.

Godine 2015. pokrenut je veći investicijski ciklus s ciljem modernizacije tadašnjih kampova Colona i San Polo, i to ulaganjem u infrastrukturu, sanitarne čvorove, ugostiteljske objekte, recepciju, parcele s infrastrukturom, mobilne kućice te s ciljem spajanja kampova u jedan jedinstveni kamp s kategorizacijom na razini 4 zvjezdica.

Godine 2016. izdana je nova kategorizacija za kamp Mon Perin, koji je uključivao bivše kampove Colona i San Polo, na razini 4 zvjezdice, te je 2016. ostvareno 28,8 mln hrk i 216.000 noćenja.

Dana 22. prosinca 2017. godine u sudski registar upisano je povećanje temeljnog kapitala s iznosa od 31.061.000,00 kn za iznos od 64.950.000,00 kn na iznos od 96.011.000,00 kn.

Godine 2019. Mon Perin je krenuo sa ulaganjima izvan autokampa Mon Perin, odnosno pokrenuta je izgradnja prve duplex vile u Balama, što je predstavljalo iskorak Mon Perina u segmentu čvrstih objekata i luksuznog smještaja te je izgrađena prva kuća u starogradskoj jezgri Bala, u sklopu projekta difuznog hotela. Oba objekta su kategorizirana s 5 zvjezdica.

Za sezonu 2019. prošireni su i sadržaji kampa Mon Perin izgradnjom tematskog vodenog parka ''Paleo Park'' koji upotpunjava usluge kampa, a otvoren je i za vanjske posjetitelje.

Za projekt Paleo Parka dobivena je nagrada od strane Udruge hrvatskih putničkih agencija ''Simply the best'' za inventivno oblikovanje zabavnog parka koji svojim edukativnim i zabavno-rekreacijskim sadržajima obogaćuje atraktivnost turističke ponude destinacije.

U travnju 2019. godine izdana je i kategorizacija za Kamp Mon Perin, na razini 4 zvjezdice, uz povećanje kapaciteta kampa.

Za sezonu 2019. dobivena je nagrada od strane svjetske turističke agencije Vacanselect ''Best Selectacp campsite'' u Europi, a prema ocjenama gostiju.

Dana 20. prosinca 2019. u sudski registar upisano je preoblikovanje društva s ograničenom odgovornošću u dioničko društvo s temeljnim kapitalom u iznosu od 96.011.000,00 kn koji je podijeljen na 9.601.100 redovnih dionica koje glase na ime, u nominalnom izosu od 10,00 kn svaka.

Godine 2020., uslijed nastanka izvanredne situacije izazvane pandemijom COVID-19, investicije Izdavatelja su svedene na minimum te je ostvareno oko 50 % prihoda u odnosu na 2019. godinu.

Godine 2021., s povećanjem procjepljenosti i uvođenjem punktova za testiranje, pokrenut je turistički sektor te su ostvareni bolji rezultati u glavnoj sezoni i posezoni u odnosu na rekordnu 2019. godinu, odnosno ostvareno je 47.458 tisuća kn prihoda od smještaja i 252.154 noćenja.

Temeljem odluke Glavne Skupštine Društva od 28.10.2021. temeljni kapital Društva povećan je s iznosa od 96.011.000,00 kn za iznos od 10.719.270,00 kn na iznos od 106.730.270,00 kn. Dana 13.12.2021. godine u sudski registar Trgovačkog suda u Pazinu upisano je povećanje temeljnog kapitala i promjena odredbi Statuta Izdavatelja.

Od 2006. godine do 2022. godine prihodi Društva su porasli za 15 puta, a noćenja za 4 puta, te je u navedenom periodu ukupno uloženo više od 220.000 tisuća kuna odnosno prosječno godišnje 13.750 tisuća kuna.

Dana 22.03.2022. godine društvo Mon Perin d.d. podnijelo je zahtjev za uvrštenje 10.673.027 redovnih dionica, pojedinačnog nominalnog iznosa od 10,00 HRK, oznake MONP, ISIN: HRMONPRA0007, na Službno tržište Zagrebačke burze.

Dana 28.03.2022. godine Zagrebačka burza donijela je Odluku kojom odobrava uvrštenje redovnih dionica društva Mon Perin na Službeno tržište Zagrebačke burze, odnosno odobrava uvrštenje 10.673.027 redovnih dionica društva pojedinačnog nominalnog iznosa od 10,00 HRK.

Prvi dan trgovanja dionicama Mon Perin-a na Zagrebačkoj burzi je 30.03.2022. godine.

Trgovački sud u Pazinu dana 28.09.2023. godine, a sukladno odluci Glavne skupštine od dana 16. lipnja 2023., upisao je usklađenje temeljnog kapitala sa Zakonom o trgovačkim društvima, te je temeljni kapital Društva preračunat s iznosa od 106.730.270,00 HRK na iznos od 14.165.541,18 EUR.

Temeljni kapital Društva smanjen je s iznosa od 14.165.541,18 EUR za iznos od 0,18 EUR na iznos od 14.165.541,00 EUR, te je podijeljen na 10.673.027 redovnih dionica oznake MONP-R-A.

Društvo je upisalo zamjenu dionica oznake MONP-R-A s nominalnim iznosom za dionice bez nominalnog iznosa.

Dana 07.07.2023. društvo je predalo zahtjev Zagrebačkoj burzi za prijelaz 10.673.027 redovnih dionica oznake MONP iz segmenta Službenog tržišta na Redovito tržište.

Zagrebačka burza je dana 10. srpnja 2023. godine donijela Odluku kojom odobrava prijelaz 10.673.027 redovnih dionica društva iz Službenog tržita na Redovito tržište Zagrebačke burze sa danom 12.07.2023. godine, koje je ujedno i prvi dan trgovanja na Redovitom tržištu.

1.2. SMJEŠTAJNI KAPACITETI DRUŠTVA

Društvo danas upravlja s ukupno 889 vlastitih smještajnih jedinica na zapadnoj obali Istre, a među proizvodima koje nudi uključene su kamping parcele, luksuzne i prostrane mobilne kućice i luksuzne vile odnosno kuće za odmor. Mon Perin može dnevno smjestiti oko 3.000 gostiju od kojih najveći broj noćenja ostvaruju gosti iz Zapadne Europe.

Red. broj	Naziv objekta	Kategorija 2020.	Broj smještajnih jedinica	Broj postelja	Opis
1	Camping Mon Perin	4 zvjezdice	887	2.661	Kamp s parcelama i mobilnim kućicama
2	Villa Noble	5 zvjezdica	1	12	Kuća za odmor sa šest dvokrevetnih soba
3	Corto Bechera	5 zvjezdica	1	4	Apartman s dvije dvokrevetne sobe
	UKUPNO:		889	2.677

2. ZNAČAJNI POSLOVNI DOGAĐAJI

Nakon intenzivnijeg razdoblja ulaganja u poboljšanje smještajnih kapaciteta i usluga kampa Mon Perin u prethodnom razdoblju, za pripremu sezone 2025. godine planirana je investicija od ukupno 1,1 mln EUR.

Od planiranih investicija za 2025. godinu ističe se:

Preuređenje 48 parcela za kampere u zoni San Polo, od kojih 7 sa jacuzzyem
Unutarnje preuređenje dva sanitarna čvora u zoni San Polo
Izgradnja nove trasfostanice u zoni San Polo
Nabavka 4 električnih vozila i kombija za transfere
Postavljanje dodatnih 4 jacuzzya na postojeće mobilne kućice
Obnova terasa ugostiteljskih objekata
Dodatni prostor u sklopu Paleo Parka sa 60 ležaljki

Od značajnijih događaja, ističe se potpisivanje Ugovora o zakupu za zemljište u vlasništvu Republike Hrvatske, a unutar kampa Mon Perin. Ugovor je potpisan na rok od 50 godina, počevši od 01.01.2025. godine, čime je dugoročno rješeno pitanje zemljišta u sklopu kampa Mon Perin.

3. REZULTATI GRUPE I DRUŠTVA

3.1. GRUPA MON PERIN

Ukupni prihod ostvaren u prvom tromjesečju 2025. godine u iznosu od 578 tisuća eura čine poslovni prihodi u iznosu od 562 tisuće eura i financijski prihodi u iznosu od 16 tisuća eura.

Ukupni prihodi u izvještajnom razdoblju 2025. godini su za 49 tisuća eura ili za 9,2 % veći od ostvarenih u istom razdoblju 2024. godine.

Ukupne rashode u izvještajnom razdoblju 2025. godine u iznosu 2.101 tisuću eura čine poslovni rashodi u iznosu od 1.964 tisuća eura i financijski rashodi u iznosu od 138 tisuća eura.

Ukupni rashodi ostvareni u 2025. godini za 263 tisuće eura ili za 14,3 % veći su od ostvarenih ukupnih rashoda u istom razdoblju 2024. godine.

Na dan 31.03.2025. godine ukupna vrijednost imovine Grupe iznosi 65.259 tisuća eura te je veća za 5,4 % u odnosu na 31.12.2024. godine.

Ukupni dionički kapital i rezerve iznose 39.134 tisuće eura te je veći za 0,6 % u odnosu na dan 31.12.2024. kao posljedica dobiti i revalorizacijskih rezervi odnosno vrijednosnog usklađenja financijske imovine. Ukupne dugoročne i kratkoročne obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama na dan 31.03.2025. iznose 14.296 tisuća eura. Kreditni portfelj čine dugoročni krediti s odgođenim plaćanjem glavnice. Ukupne dugoročne i kratkoročne obveze za zajmove prema društvima povezanih sudjelujućim interesom na dan 31.03.2025. iznose 1.397 tisuća eura što je više za 91,3 % u odnosu na 31.12.2024. kao rezultat otplate glavnice i novog kratkoročnog zaduženja.

Dugoročne obveze grupe Mon Perin na dan 31. ožujka 2025. godine u iznosu od 22.440 tisuća eura čine dugoročne posudbe u iznosu 13.454 tisuća eura od čega obveze za dugoročne zajmove prema bankama i financijskim institucijama u iznosu od 12.857 tisuća eura (dugoročni klupski kredit PBZ d.d. i HBOR za ulaganja u infrastrukturu kampa i smještajnih kapaciteta) i dugoročne posudbe od povezanih strana u iznosu 597 tisuća eura (PLINIO d.o.o. 597 tisuća eura), ugovorne obveze za najam (zakup) u iznosu od 8.189 tisuća eura (IFRS 16), te odgođena porezna obveza u iznosu 797 tisuća eura.

Kratkoročne obveze sa uključenim rezerviranjem na dan 31. ožujka 2025. godine u iznosu od 3.685 tisuća eura najvećim dijelom čine obveze prema dobavljačima u iznosu od 358 tisuća eura, ugovorne obveze u iznosu od 140 tisuća eura koje se odnose na tekuća dospijeća dugoročnih obveza za najam (zakup) (IFRS 16), te obveze za primljene predujmove u iznosu od 391 tisuću eura, obveze za poreze i doprinose u iznosu od 47 tisuća eura, obveze prema zaposlenicima u iznosu od 76 tisuća eura, obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom u iznosu od 200 tisuća eura, obveze za zajmove društva povezanih sudjelujućim interesom u iznosu od 799 tisuće eura (PLINIO d.o.o. 99 tisuća eura i Terra Vallis d.o.o. 700 tisuća eura), obveze prema bankama 1.439 tisuće eura, obveze s osnove udjela u rezultatu u iznosu od 18 tisuća eura te rezerviranja u iznosu od 216 tisuća eura. Na dan 31.03.2025. godine stanje novca Grupe iznosi 376 tisuća eura (umanjenje od 49 % u odnosu na 31.12.2024. godine).

3.2. KLJUČNI FINANCIJSKI POKAZATELJI GRUPA MON PERIN

	31.3.2024	31.3.2025	Indeks
Ukupni prihodi	529,298	578,258	1.09
Poslovni prihodi	522,067	562,223	1.08
Financijski prihodi	7,231	16,035	2.22
Ukupni rashodi	1,838,640	2,101,439	1.14
Poslovni rashodi	1,697,224	1,963,897	1.16
Financijski rashodi	141,416	137,542	0.97
Neto Dobit/Gubitak	-1,309,342	-1,523,181	1.16
EBITDA	-486,931	-494,820	1.02

*EBITDA: poslovni prihodi - poslovni rashodi + amortizacija

3.3. MON PERIN D.D.

Ukupni prihod ostvaren u prvom tromjesečju 2025. godine u iznosu od 578 tisuća eura čine poslovni prihodi u iznosu od 562 tisuće eura i financijski prihodi u iznosu od 16 tisuća eura.

Ukupni prihodi u izvještajnom razdoblju 2025. godini su za 49 tisuća eura ili za 9,3 % veći od ostvarenih u istom razdoblju 2024. godine.

Ukupne rashode u izvještajnom razdoblju 2025. godine u iznosu 2.101 tisuću eura čine poslovni rashodi u iznosu od 1.963 tisuća eura i financijski rashodi u iznosu od 138 tisuća eura.

Ukupni rashodi ostvareni u 2025. godini za 263 tisuće eura ili za 14,3 % veći su od ostvarenih ukupnih rashoda u istom razdoblju 2024. godine.

Na dan 31.03.2025. godine ukupna vrijednost imovine Društva iznosi 65.202 tisuće eura te je veća za 5,4 % u odnosu na 31.12.2024. godine.

Ukupni dionički kapital i rezerve iznosi 39.078 tisuća eura te je veći za 0,6 % u odnosu na dan 31.12.2024. kao posljedica dobiti i revalorizacijskih rezervi odnosno vrijednosnog usklađenja financijske imovine. Ukupne dugoročne i kratkoročne obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama na dan 31.03.2025. iznose 14.296 tisuća eura. Kreditni portfelj čine dugoročni krediti s odgođenim plaćanjem glavnice. Ukupne dugoročne i kratkoročne obveze za zajmove prema društvima povezanih sudjelujućim interesom na dan 31.03.2025. iznose 1.397 tisuća eura što je više za 91,3 % u odnosu na 31.12.2024. kao rezultat otplate glavnice i novog kratkoročnog zaduženja.

Dugoročne obveze Mon Perina na dan 31. ožujka 2025. godine iznose 22.440 tisuća eura. Čine ih dugoročne posudbe u iznosu od 13.454 tisuća eura, od čega obveze za dugoročne zajmove prema bankama i financijskim institucijama 12.857 tisuća eura (dugoročni klupski kredit PBZ d.d. i HBOR za ulaganja u infrastrukturu kampa

i smještajne kapaciteta) i dugoročne posudbe od povezanih strana u iznosu od 597 tisuća eura (PLINIO d.o.o. 597 tisuća eura), ugovorne obveze za najam (zakup) u iznosu od 8.189 tisuća eura (IFRS 16), te odgođena porezna obveza u iznosu od 797 tisuća eura.

Kratkoročne obveze sa uključenim rezerviranjem na dan 31. ožujka 2025. godine u iznosu od 3.684 tisuće eura najvećim dijelom čine obveze prema dobavljačima u iznosu od 358 tisuća eura, ugovorne obveze u iznosu od 140 tisuća eura koje se odnose na tekuća dospijeća dugoročnih obveza za najam (zakup) (IFRS 16), te obveze za primljene predujmove u iznosu od 391 tisuću eura, obveze za poreze i doprinose u iznosu od 47 tisuća eura, obveze prema zaposlenicima u iznosu od 76 tisuća eura, obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom u iznosu od 200 tisuća eura, obveze za zajmove društva povezanih sudjelujućim interesom u iznosu od 799 tisuća eura (PLINIO d.o.o. 99 tisuća eura i Terra Vallis d.o.o. 700 tisuća eura), obveze prema bankama 1.439 tisuća eura, obveze s osnove udjela u rezultatu u iznosu od 18 tisuća eura te rezerviranja u iznosu od 216 tisuća eura. Na dan 31.03.2025. godine stanje novca Društva iznosi 315 tisuća eura (umanjenje od 53,5 % u odnosu na 31.12.2024. godine).

	31.3.2024	31.3.2025	Indeks
Ukupni prihodi	529,279	578,252	1.09
Poslovni prihodi	522,067	562,223	1.08
Financijski prihodi	7,212	16,029	2.22
Ukupni rashodi	1,837,514	2,100,854	1.14
Poslovni rashodi	1,696,098	1,963,312	1.16
Financijski rashodi	141,416	137,542	0.97
Neto Dobit	-1,308,235	-1,522,602	1.16
EBITDA	-485,805	-494,235	1.02

3.4. KLJUČNI FINANCIJSKI POKAZATELJI MON PERIN D.D.

*EBITDA: poslovni prihodi - poslovni rashodi + amortizacija

4. IZVJEŠTAJOPRIMJENI KODEKSAKORPORATIVNOG UPRAVLJANJA

Mon Perin d.d. u svom poslovanju djeluje u skladu sa načelima i praksom dobrog korporativnog upravljanja uz visoku razinu transparentnosti i odgovornosti prema svim njenim dionicima.

Društvo primjenjuje Kodeks korporativnog upravljanja koji su zajednički usvojile Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga i Zagrebačka burza, odlukom Glavne skupštine od 28. listopada 2021. godine. Svrha ovog Kodeksa je postavljanje visokih standarda korporativnog upravljanja i transparentnosti poslovanja Društva.

Društvo poštuje i primjenjuje propisane mjere korporativnog upravljanja, uz pojašnjenje o eventualnim odstupanjima, o čemu se detaljno očituje u godišnjem upitniku koji se sukladno propisima objavljuje na internetskim stranicama Zagrebačke burze, Hrvatske agencije za nadzor financijskih usluga i Društva (www.zse.hr; ww.hanfa.hr; www.monperin.hr).

Struktura korporativnog upravljanja Društva temelji se na dualističkom sustavu koji se sastoji od Nadzornog odbora i Uprave Društva. Oni zajedno s Glavnom skupštinom, u skladu sa Statutom i Zakonom o trgovačkim društvima, predstavljaju tri temeljna organa Društva.

Podatci o značajnim imateljima dionica u Društvu dostupni su na internetskim stranicama Središnjeg klirinškog depozitarnog društva.

Organi Društva su Uprava, Nadzorni odbor i Revizorski odbor. Uprava je zadužena za kontrolu i upravljanje rizikom u odnosu na postupak financijskog izvještavanja.

Pravila o imenovanju i opozivu članova Uprave i članova Nadzornog odbora utvrđena su Statutom, u skladu s odredbama Zakona o trgovačkim društvima.

Nadzorni odbor imenuje Skupština Društva, a Upravu imenuje Nadzorni odbor. Ovlasti članova Uprave su u potpunosti usklađene s odredbama Zakona o trgovačkim društvima te su detaljnije uređene odredbama Statuta.

Glavna skupština se saziva, radi i ima ovlasti sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima i odredbama Statuta Društva. Poziv i prijedlozi odluka, kao i donesene odluke, se javno objavljuju sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima, odredbama Zakona o tržištu kapitala i Pravilima Zagrebačke burze d.d.

Sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima od dioničara se traži da prijave svoje sudjelovanje na Glavnoj skupštini u zakonom predviđenom roku. U Društvu ne postoje vrijednosni papiri s posebnim pravima kontrole niti postoje ograničenja prava glasa. Svaka dionica daje pravo na jedan glas.

Pravila o izmjeni Statuta Društva utvrđena su Zakonom o trgovačkim društvima te u Statutu Društva ne postoje dodatna ograničenja.

4.1ORGANI DRUŠTVA

	Massimo Piutti, predsjednik Uprave
Članovi Uprave Izdavatelja:	Arijana Orlić Živolić, član Uprave
Članovi Nadzornog Odbora Izdavatelja:	Plinio Cuccurin, predsjednik Nadzornog odbora
	Josip Lozančić, zamjenik predsjednika Nadzornog odbora
	Joško Miliša, član Nadzornog odbora
	Andrea Cerin, član Nadzornog odbora
	Loris Moscarda, član Nadzornog odbora
	Janez Bojc, član Nadzornog odbora
	Marija Orbanić, član Nadzornog odbora
Revizijski odbor:	Plinio Cuccurin
	Josip Lozančić
	Joško Miliša

5. DIONICA MONP

U prvom tromjesečju 2025. godine prema podacima Zagrebačke burze ostvareno je ukupno 135 transkacija i trgovano je sa 72.461 dionica. Ukupan promet iznosio je 505.768 EUR.

Najviša postignuta cijena dionice u izvještajnom razdoblju iznosila je 7,25 eura, a najniža 6,40 eura.

Na dan 31.03.2025. godine cijena je iznosila 6,60 eura.

6. ESG

Društvo je 2016. godine igradilo vlastiti kanalizacijski sustav sa pročistačem otpadnih voda. Sva pročišćena voda ponovo se koristi za zalijevanje biljaka i zelenih površina unutar kampa Mon Perin.

Dodatno je u 2023. godini postavljen desalinizator, čime je u potpunosti pokriveno zalijevanje zelenih površina iz vlastitih izvora.

U prethodnim godinama izvršena su značajna ulaganja i u solarne panele, te je preko 30% ukupne potrošne električne energije u kampu osigurano iz vlastite proizvodnje.

Društvo potiče elektromobilnost, te za određene kategorije mobilnih kućica tokom boravak gostiju osigurava korištenje električnog vozila za kretanje po kampu. Električna vozila se koriste i za potrebe personala.

U cijelom resortu, mobilnim kućicama i ugostiteljskim objektima vrši se selektiranje otpada (miješani otpad, plastika, papir/karton, staklo, biootpad).

godine u sklopu kampa pokrenut je i projekat Fresh Market, odnosno proizvodnja voća i povrća za vlastite potrebe, te za opskrbu ugostiteljskih objekata. Proizvodi se dijele besplatno gostima tokom njihovog boravka.

Društvo je značajno povezano sa lokalnom zajednicom, te uz redovna zakonska davanja, ima i dodatne izdatke u vidu financiranja vrtića za svu djecu, sufinancira udrugu umirovljenika, sufinancira prijevoz turističkim vlakićem od Bala do kampa te osigurava stipendije za učenike i studente.

Ljudski resursi, s obzirom na uslužnu djelatnost Društva, su ključni za ostvarenje zacrtanih ciljeva, te Društvo uz fiksne primitke osigurava i druge pogodnosti za zaposlenike u vidu varijabilnih dijela plaće/bonusa ovisno o ostvarenju, omogućuje sudjelovanje djelatnika u projektu Mon Perin Partner, dodijeljuje dionice na kraju godine te organizira team buildinge i sistematske preglede.

Na voditeljskim pozicijama u Društvu prevladavaju žene, sa udjelom od 62%.

7. IZVJEŠĆE POSLOVODSTVA

7.1. BUDUĆI RAZVOJ POSLOVANJA

Grupa je izradila petogodišnji plan poslovanja tijekom kojeg planira utrošiti ukupno 40 milijuna eura u razvoj kamping resorta i to povećanjem broja luksuznih mobilnih kućica, razvojem infrastrukture, te generalnim dizanjem kvalitete ponuđenih usluga.

Prvi ciklus investicije u visini od 7,5 milijuna eura pokrenut je i završen za sezonu 2022. godine, te uključuje prenamjenu dijela kampa u luksuznu zonu sa 15 mobilnih kućica sa vlastitim bazenima, dodatni bazen sa toboganom u sklopu tematskog vodenog parka Paleo Park, 10 mobilnih kućica od 42m2 sa jacuzzyem nasuprot Paleo Parka, preuređenje 110 parcela za kampere sa kompletnom infrastrukturom, te drugi zahvati u vidu poboljšanja usluge.

Drugi ciklus pokrenut je u listopadu 2022. godine, uz planiranu ukupnu investiciju od 14 milijuna eura u pripremu turističke sezone 2023. godine.

Zahvati se odnose prvenstveno na ulaganja u proširenje sadržaja kampa, koji će omogućiti veću popunjenost i rad i u zimskim mjesecima, nabavku novih luksuznih mobilnih kućica namijenjenih cjelogodišnjem radu, te u cilju smanjenja operativnih troškova poslovanja (solarni paneli).

Glavna investicija odnosi se na izgradnju wellness centra u sklopu Paleo Parka, koji će omogućiti produžetak rada kampa i u zimskim mjesecima. Investicija je završena na proljeće 2024. godine. U wellness centru nalaze se zatvoreni i otvoreni bazeni, multifunkcionalna dvorana za evente i druge sadržaje, te spa zona sa saunama i popratnim sadržajima u vidu masaža, fizeoterapeuta i dr. usluga.

Neposredno uz wellness centar za sezonu 2023. preuređena je zona sa parcelama u zonu sa novih 21 mobilnih kućica sa zatvorenim terasama, koje će biti namijenjene cjelogodišnjem radu.

Drugi veći zahvat odnosi se na nastavak preuređenja zone Porto Bus u predjelu Colona, sa postavljanjem novih 19 mobilnih kućica od 67m2 sa vlastitim jacuzzyma, te izgradnja dodatnih 3 bazena u sklopu restorana Porto Bus.

Od ostalih investicija, ističe se ulaganje u solarne panele, izgradnja nove trafostanice, nabavka električnih vozila za goste i personal po kampu, te dodatnih 11 mobilnih kućica od 35m2, u zamjenu za starije mobilne kućice koje će se koristiti za potrebe personala.

U narednom razdoblju u planu je preuređenje dijelova kampa sa manjim parcelama u zone sa prostranim mobilnim/glamping kućicama, te dodatno ulaganje u sadržaje i objekte kampa.

7.2. AKTIVNOSTI ISTRAŽIVANJA I RAZVOJA

Obzirom na cikličnost poslovanja odnosno ostvarivanju najvećeg dijela godišnjeg prihoda u ljetnim mjesecima, Društvo istražuje mogućnosti proširenja sezone odnosno načinu pružanja njenih usluga i u drugim periodima godine.

U tom pogledu, u proljeće 2024. godine Društvo je igradilo novi wellness kompleks uz postavljanje visokokvalitetnih mobilnih kućica namijenjenih cjelogodišnjem radu, kojima se želi osigurati komfor i u zimskim mjesecima. Kompleks se sastoji od unutarnjeg grijanog bazena s morskom vodom, spa zonom i dediciranim prostorom za obavljanje medicinske odnosno terapeutske djelatnosti. U sklopu kompleksa nalazi se i multifunkcionalna dvorana za organizaciju evenata, od team buildinga do raznoraznih kongresa.

7.3. INFORMACIJE O OTKUPU VLASTITIH DIONICA MONP-R-A

Društvo je u razdoblju od 01.01. do 31.03.2025. steklo 7.071 vlastitih dionica. Na dan 31. ožujka 2025. godine Društvo drži 27.045 dionica, što čini 0,25% temeljnog kapitala Društva.

Dionice su bez nominalnog iznosa.

Trenutno je na snazi program otkupa vlastitih dionica s namjerom stjecanja do maksimalnog broja dionica u tržišnoj vrijednosti 300.000,00 EUR. Program je započeo 31. srpnja 2023. te će biti završen najkasnije do 31. srpnja 2026. godine. Program se provodi s ciljem da se dionice ponude da ih steknu radnici Društva i povezanih društava te članovi Uprave Društva u svrhu nagrađivanja.

Društvo je u razdoblju od 01.01. do 31.03.2025. stjecalo vlastite dionice u svrhu dodjele dionica zaposlenicima temeljem Programa otkupa vlastitih dionica.

7.4. PODRUŽNICE DRUŠTVA

Društvo nema podružnice.

7.5. FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJE DRUŠTVO I GRUPA KORISTE

U svrhu diversifikacije rizika, Društvo plasira svoja sredstva u financijske instrumente. Značajnu financijsku imovinu čine ulaganja u likvidne vrijednosne papire od kojih za istaknuti su ulaganja u redovne dionice ADRS-R-A društva Adris d.d. Ulaganje predstavlja udio od 2,25% dionica toga roda odnosno tržišnu vrijednost od 19.277 tisuća eura na dan 31. ožujka 2025. Društvo prati kretanje poslovnih događanja i cijena vrijednosnih papira u koje ulaže kako bi pravovremeno moglo reagirati na neželjene gubitke.

Za financiranje projekata, Društvo koristi dio vlastitih sredstava a dio se financira od strane banaka i povezanih društva. Sa 31. ožujka 2025. godine Društvo ima ugovorena četiri dugoročna kredita. Jedan predstavlja dugoročni kredit od strane banke PBZ d.d. / HBOR-a sa stanjem glavnice na dan 31.03.2025. godine u iznosu od 3.327 tisuća eura, drugi od povezanog društva PLINIO d.o.o. sa stanjem glavnice na kraju razdoblja u iznosu od 697 tisuća eura, treći kredit od PBZ/HBOR sa stanjem glavnice na 31.03.2025. od 9.100 tisuća eura i četvrti kredit od PBZ-a sa stanjem glavnice na 31.03.2025. od 1.827 tisuća eura i jedan kratkoročni kredit od povezanog društva Terra Vallis u iznosu 700 tisuća eura.

7.6. RIZICI DRUŠTVA I GRUPE

7.6.1. Cjenovni rizik

Grupa i Društvo imatelji su vlasničkih vrijednosnih papira i izloženi su riziku promjene cijene vlasničkih vrijednosnih papira koji kotiraju na burzi. Društvo i Grupa nisu aktivni sudionici tržišta kapitala u smislu trgovanja s vlasničkim i dužničkim vrijednosnim papirima. Ulaganje u dionice Adris Grupe d.d. Društvo je u određenoj mjeri izloženo riziku promjene cijene vlasničkog vrijednosnog papira.

7.6.2. Kamatni rizik novčanog toka

Grupa i Društvo ostvaruju prihod od kamata na ime oročenih depozita, zahvaljujući viškovima novčanih sredstava koji se stvaraju u sezonskom periodu. Imovinu koja ostvaruje prihod od kamata, prihodi i novčani tok iz poslovnih aktivnosti nisu u značajnoj mjeri ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.

Grupa i Društvo imaju pretežni dio posudbi ugovoreno uz varijabilnu kamatnu stopu, dok je dio primljenih kredita uz fiksnu kamatnu stopu. Navedeno izlaže Društvo riziku kamatne stope novčanog toka.

7.6.3. Kreditni rizik

Imovina koja potencijalno može dovesti Grupu i Društvo u kreditni rizik uključuje uglavnom novac, potraživanja od kupaca i ostala potraživanja. Grupa uglavnom deponira novac kod banaka članica uglednih bankarskih grupacija u EU.

Prodajne politike Grupe i Društva osiguravaju da se prodaja obavlja kupcima uz plaćanje unaprijed, u gotovini ili putem značajnijih kreditnih kartica (individualni kupci, tj. fizičke osobe) te kupcima koji imaju odgovarajuću kreditnu povijest (uglavnom putničke agencije). Grupa i Društvo kupcima ne odobravaju kreditne limite. Uprava ne očekuje dodatne gubitke od neizvršavanja obveza od strane kupaca.

7.6.4. Rizik likvidnosti

Razborito upravljanje rizikom likvidnosti podrazumijeva održavanje dostatne količine novca, osiguravanje raspoloživosti financijskih sredstava i sposobnost podmirenja svih obveza. Uprava jednom tjedno prati projekcije likvidnosti. Na korporativnoj razini, odjel financija Matice mjesečno pregledava interne financijske izvještaje.

7.6.5. Regulatorni rizici

Učestalost promjene poreznih i drugih propisa, gdje su mogućnosti upravljanja Društva i Grupe ograničene, mogu značajnije utjecati na poslovanje i rezultate Društva i Grupe te utjecati na planove daljnih ulaganja. Društvo i Grupa s obzirom na vrstu djelatnosti izloženi su rizicima potencijalne promjene propisa u odnosu na koncesije i koncesijska odobrenja, odnosno koncesijske naknade za korištenje pomorskog dobra te naknada za zakup turističkog zemljišta.

Predsjednik Uprave Član Uprave

___________________ ___________________

Massimo Piutti Arijana Orlić Živolić

8. IZJAVAOSOBAODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE GODIŠNJIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Temljem odredbi Zakona o tržištu kapitala, Massimo Piutti, predsjednik Uprave, kao odgovorna osoba za sastavljanje godišnjih financijskih izvješća društva Mon Perin d.d. iz Bala, Trg la Musa 2, OIB 06374155285 (dalje u tekstu: Društvo), ovime daje sljedeću:

IZJAVU

Prema našem najboljem saznanju:

Konsolidirana i nekonsolidirana financijska izvješća za prvo tromjesečje 2025. godine sastavljena uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i društava uključenih u konsolidaciju
izvještaj Uprave Društva za period od 1. siječnja do 31. ožujka 2025. godine sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i društava uključenih u konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnoti kojima su izloženi Društvo i društva uključena u konsolidaciju

Predsjednik Uprave Član Uprave

___________________ ___________________

Massimo Piutti Arijana Orlić Živolić

9. FINANCIJSKIIZVJEŠTAJI SUKLADNOGFI-POD OBRASCIMA

9.1. GRUPA MON PERIN

Prilog 1. OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		01.01.25	do	31.03.25
Godina:		202 5
Kvartal:		1
	Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB):	02013720		Oznaka matične države članice izdavatelja:	HR
Matični broj subjekta (MBS):	040224587
Osobni identifikacijski broj (OIB):	0637415528 5		LEI:	747800S06AYJL4DSCT 25
Šifra ustanove:
Tvrtka izdavatelja:	MON PERIN D.D.
Poštanski broj i mjesto:	52211		Bale
Ulica i kućni broj:	Trg La Musa 2
Adresa e-pošte:		[email protected]
Internet adresa:	www.monperin.hr
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):	71

Konsolidirani izvještaj:	KD	(KN-nije konsolidirano/KD KN KD konsolidirano)
Revidirano:	RN	RN RD (RN-nije revidirano/RD-revidirano)
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):				MB:
	DANDOLI D.O.O.			BALE	480912 2
MON PERIN CASTRUM D.O.O.				BALE	431878 1





					Da Ne
Knjigovodstveni servis:	Da	(Da/Ne)	M. I. Računovođa d.o.o.
			(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Osoba za kontakt:	Ivana Mikulek
Telefon:	052/824-186	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)

Adresa e-pošte:	[email protected]
Revizorsko društvo:
	(tvrtka revizorskog društva)
Ovlašteni revizor:
	(ime i prezime)

BILANCA stanje na dan 31.03.2025.

			u eurima
Obveznik: Mon Perin d.d.
Naziv pozicije		Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1		3	4

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	57.658.077	61.946.452
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	1.502	1.351
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	934	783
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	568	568
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	39.338.956	41.466.481
1. Zemljište	011	574.861	574.861
2. Građevinski objekti	012	33.837.487	35.451.274
3. Postrojenja i oprema	013	3.047.140	2.814.522
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	430.450	398.315
5. Biološka imovina	015	226.345	218.064

6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	297.115	458.360
7. Materijalna imovina u pripremi	017	860.705	1.486.232
8. Ostala materijalna imovina	018	64.853	64.853
9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	019 020	18.317.620	20.478.620
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	168.107	168.107
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	17.190.830	19.356.730
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	958.683	953.783
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom
udjela	029

10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	0	0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim	033
interesom
3. Potraživanja od kupaca	034
4. Ostala potraživanja	035
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	4.253.473	3.311.801
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	49.872	115.460
1. Sirovine i materijal	039	190	3.388
2. Proizvodnja u tijeku	040
3. Gotovi proizvodi	041
4. Trgovačka roba	042	25.782	40.034
5. Predujmovi za zalihe	043	23.900	72.038
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044
7. Biološka imovina	045
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	502.789	372.408
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim	048	16.181	4.104
interesom
3. Potraživanja od kupaca	049	185.740	149.239
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	214.458	135.267
6. Ostala potraživanja	052	86.410	83.798
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	2.962.259	2.447.438
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar	054
grupe
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika	055
unutar grupe
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih
sudjelujućim interesom	057
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava
povezanih	058
sudjelujućim interesom
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	059
sudjelujućim interesom
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	2.962.259	2.447.438
9. Ostala financijska imovina	062
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	738.553	376.495
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I
OBRAČUNATI PRIHODI	064		376
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	61.911.550	65.258.629
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066
0

A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do	067	38.904.281	39.134.288
070+076+077+083+086+089)
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	14.165.541	14.165.541
II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-	069	12.005.369	12.005.369
073+074+075)	070	75.840	75.840
1. Zakonske rezerve	071	75.840	75.840
2. Rezerve za vlastite dionice	072	126.454	149.304
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-126.454	-149.304
4. Statutarne rezerve	074
5. Ostale rezerve	075
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	077	1.853.186	3.629.224
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju)	078	1.853.186	3.629.224
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	081
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija)	082
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	083	6.719.180	10.781.495
1. Zadržana dobit	084	6.719.180	10.781.495
2. Preneseni gubitak	085
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	086	4.085.165	-1.523.181
1. Dobit poslovne godine	087	4.085.165
2. Gubitak poslovne godine	088		1.523.181
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	090	215.854	215.854
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	091
2. Rezerviranja za porezne obveze	092
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093	172.540	172.540
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	094
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	095
6. Druga rezerviranja	096	43.314	43.314
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	19.860.919	22.439.542
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	098
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	099
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	101	597.253	597.253
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	12.856.965	12.856.965
7. Obveze za predujmove	104
8. Obveze prema dobavljačima	105	5.999.904	8.188.665

9. Obveze po vrijednosnim papirima	106
10. Ostale dugoročne obveze	107
11. Odgođena porezna obveza	108	406.797	796.659
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	2.930.496	3.468.945
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112	201.777	200.074
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	113	132.723	799.542
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	1.671.696	1.438.771
7. Obveze za predujmove	116	251.217	390.737
8. Obveze prema dobavljačima	117	546.838	498.919
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118
10. Obveze prema zaposlenicima	119	69.007	75.727
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	35.277	46.890
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	21.845	18.169
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122
14. Ostale kratkoročne obveze	123	116	116
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	124
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	61.911.550	65.258.629
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2025 do 31.03.2025

Obveznik: Mon Perin d.d.

u eurima

Obveznik: Mon Perin d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka		Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
		Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	001	522.067	522.067	562.223	562.223
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar	002
grupe
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	003	517.958	517.958	513.758	513.758
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih	004
proizvoda, robe i usluga 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima
unutar grupe	005
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	006	4.109	4.109	48.465	48.465
II. POSLOVNI RASHODI (AOP	007	1.697.224	1.697.224	1.963.897	1.963.897
08+009+013+017+018+019+022+029)
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	008	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012)	009	685.182	685.182	663.688	663.688
a) Troškovi sirovina i materijala	010	199.470	199.470	161.044	161.044
b) Troškovi prodane robe	011	18	18	36	36
c) Ostali vanjski troškovi	012	485.694	485.694	502.608	502.608
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	013	230.612	230.612	297.444	297.444
a) Neto plaće i nadnice	014	142.608	142.608	187.250	187.250
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	015	53.928	53.928	66.773	66.773
c) Doprinosi na plaće	016	34.076	34.076	43.421	43.421
4. Amortizacija	017	688.226	688.226	906.854	906.854
5. Ostali troškovi	018	89.989	89.989	93.128	93.128
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	019	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine osim financijske
imovine	020	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021	0	0	0	0
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	022	0	0	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i	023	0	0	0	0
slične obveze b) Rezerviranja za porezne obveze	024	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja
prirodnih bogatstava	026	0	0	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim	027	0	0	0	0
rokovima
f) Druga rezerviranja	028	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	029	3.215	3.215	2.783	2.783
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	7.231	7.231	16.035	16.035
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	031	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	032	0	0	0	0

3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	033	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	034	0	0	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	035	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036	4.689	4.689
7. Ostali prihodi s osnove kamata	037	2.542	2.542	16.035	16.035
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	038	0	0	0	0
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	039	0	0	0	0
10. Ostali financijski prihodi	040	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	041	141.416	141.416	137.542	137.542
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	042	0	0	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	043	0	0	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	044	141.416	141.416	137.538	137.538
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	045	0	0	4	4
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	046	0	0	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	047	0	0	0	0
7. Ostali financijski rashodi	048		0	0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	049	0	0	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	050	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	051	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	052	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	053	529.298	529.298	578.258	578.258
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	054	1.838.640	1.838.640	2.101.439	2.101.439
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	055	-1.309.342	-1.309.342	-1.523.181	-1.523.181
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	056	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053)	057	-1.309.342	-1.309.342	-1.523.181	-1.523.181
XII. POREZ NA DOBIT	058
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	059	-1.309.342	-1.309.342	-1.523.181	-1.523.181
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	060	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	061	-1.309.342	-1.309.342	-1.523.181	-1.523.181
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 063-064)	062	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	0	0	0	0

2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	064	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	065	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	066	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	067	0	0	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE	068	0	0	0	0
OPOREZIVANJA (AOP 055+062)
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	069	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	071	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	072	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	075	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077	0	0	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	-1.309.342	-1.309.342	-1.523.181	-1.523.181
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87)	079	326.124	326.124	1.776.038	1.776.038
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085)	080	326.124	326.124	1.776.038	1.776.038
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	081	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	082	326.124	326.124	1.776.038	1.776.038
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze	083	0	0	0	0
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084	0	0	0	0
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	085	0	0	0	0
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086	58.702	58.702	-389.862	-389.862
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095)	087	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	089	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090	0	0	0	0

5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	091	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	092	0	0	0	0
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093	0	0	0	0
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094	0	0	0	0
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095	0	0	0	0
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	096	0	0	0	0
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096)	097	267.422	267.422	2.165.900	2.165.900
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	098	-1.041.920	-1.041.920	642.719	642.719
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	099	-1.041.920	-1.041.920	642.719	642.719
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	-1.041.920	-1.041.920	642.719	642.719
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	101	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda u razdoblju 01.01.2025. do 31.03.2025.

			u eurima
Obveznik: Mon Perin d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Novčani primici od kupaca	001	951.748	817.977
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.	002	161
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta	003	0
4. Novčani primici s osnove povrata poreza	004	323.645	268.065
5. Ostali novčani primici od poslovnih aktivnosti	005	540	1.570
I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (AOP 001 do 005)	006	1.276.094	1.087.612
1. Novčani izdaci dobavljačima	007	-542.191	-972.949
2. Novčani izdaci za zaposlene	008	-147.196	-219.044
3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta	009	0
4. Novčani izdaci za kamate	010	-114.398	-88.143
5. Plaćeni porez na dobit	011	0
6. Ostali novčani izdaci od poslovnih aktivnosti	012	-90.088	-120.061
II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (AOP 007 do 012)	013	-893.873	-1.400.197
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 006 + 013)	014	382.221	-312.585
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	016	0
3. Novčani primici od kamata	017	22.442	11.222
4. Novčani primici od dividendi	018	4.689
5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	019	2.006.000	1.000.000
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	020	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 015 do 020)	021	2.033.131	1.011.222
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	022	-2.040.921	-991.782
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	023	0
3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga	024	-500.000	-503.500
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	025	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	026	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 022 do 026)	027	-2.540.921	-1.495.282
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 021 + 027)	028	-507.790	-484.060
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti

1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	029	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	030	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	031	250.000	700.000
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	032	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 029 do 032)	033	250.000	700.000
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	034	-146.057	-261.736
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	035	0	-3.677
3. Novčani izdaci za financijski najam	036	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala	037	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	038	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 034 do 038)	039	-146.057	-265.413
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 033+039)	040	103.943	434.587
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	041	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (AOP 014 + 028 + 040 + 041)	042	-21.626	-362.058
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	043	726.133	738.553
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 042+043)	044	704.507	376.495

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
za razdoblje od 01.01.25 do	31.03.25								Raspodjeljivo imateljima kapitala matice									u eurima
										Fer vrijednost
										financijske imovine kroz		Učinkoviti dio		Tečajne razlike			Ukupno	Manjinski
Opis pozicije	AOP oznaka	Temeljni	Kapitalne	Zakonske	Rezerve za	Vlastite dionice	Statutarne		rezerve Ostale rezerve Revalorizacijske	ostalu	Učinkoviti dio zaštite novčanih	zaštite neto	Ostale rezerve	iz preračuna	Zadržana dobit /	Dobit / gubitak	raspodjeljivo	(nekontrolirajući)	Ukupno kapital i rezerve
		(upisani) kapital	rezerve	rezerve	vlastite dionice	i udjeli (odbitna stavka)			rezerve	sveobuhvatnu	tokova	ulaganja u	fer vrijednosti	inozemnog	preneseni gubitak	poslovne godine	imateljima	interes
										dobit (raspoloživa za		inozemstvo		poslovanja			kapitala matice
										prodaju)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17)	19	20 (18+19)
Prethodno razdoblje
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine	01	14.165.541	12.005.369	75.840	72.712	72.712		0	0	2.013.936		0	0	0	0 9.011.567		37.272.254	0	37.272.254
2. Promjene računovodstvenih politika 3. Ispravak pogreški	02 03		0 0 0 0		0 0	0 0 0 0		0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0 0 0	0 0	0 0
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno)
(AOP 01 do 03)	04	14.165.541	12.005.369	75.840	72.712	72.712		0	0	0 2.013.936		0	0	0	0 9.011.567		0 37.272.254	0	37.272.254
5. Dobit/gubitak razdoblja 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	05 06		0 0 0 0		0 0	0 0 0 0		0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 4.085.165 0	4.085.165 0 0	0 0	4.085.165 0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine	07		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema
fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	08		0 0		0	0 0		0	0	0 -160.751		0	0	0	0	0	0 -160.751	0	-160.751
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja
u inozemstvu	10		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0		0	0	0	0 0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	11		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	12		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	13		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0
15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti)	15		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0

16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	16		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0

17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	17		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	18		0 0		0 53.742	53.742		0	0	0	0	0	0	0	0 -53.742		0 -53.742	0	-53.742
19. Uplate članova/dioničara 20. Isplata udjela u dobiti/dividende	19 20		0 0 0 0		0 0	0 0 0 0		0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0 -2.238.645	0	0 0 0 -2.238.645	0 0	0 -2.238.645
21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima	21		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0
22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	22		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0
23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	23		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 23)	24	14.165.541	12.005.369	75.840	126.454	126.454		0	0	0 1.853.185		0	0	0	0 6.719.180	4.085.165	38.904.281	0	38.904.281
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG	25		0 0		0	0 0		0	0	0 -160.751		0	0	0	0	0	0 -160.751	0	-160.751
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG	26		0 0		0	0 0		0	0	0 -160.751		0	0	0	0	0 4.085.165	3.924.414	0	3.924.414
RAZDOBLJA (AOP 05+25)
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA	27		0 0		0 53.742	53.742		0	0	0	0	0	0	0	0 -2.292.387		0 -2.292.387	0	-2.292.387
PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23)
Tekuće razdoblje 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	28	14.165.541	12.005.369	75.840	126.454	126.454		0	0	0 1.853.186		0	0	0	0 10.804.345		38.904.281	0	38.904.281
2. Promjene računovodstvenih politika	29		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0
3. Ispravak pogreški	30		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0
4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30)	31	14.165.541	12.005.369	75.840	126.454	126.454		0	0	0 1.853.186		0	0	0	0 10.804.345		0 38.904.281	0	38.904.281
5. Dobit/gubitak razdoblja	32		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0 -1.523.181	-1.523.181	0	-1.523.181
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	33		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	34		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0
nematerijalne imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema
fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	35		0 0		0	0 0		0	0	0 1.776.038		0	0	0	0	0	0 1.776.038	0	1.776.038
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	36		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja	37		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0
u inozemstvu
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	38		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	39		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	40 41		0 0 0 0		0 0	0 0 0 0		0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0 0 0	0 0	0 0
15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne
nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti)	42		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0
16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0

17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	44		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela 19. Uplate članova/dioničara	45 46		0 0 0 0		0 22.850 0	22.850 0 0		0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 -22.850 0	0	0 -22.850 0 0	0 0	-22.850 0
20. Isplata udjela u dobiti/dividende	47		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0
21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima	48		0 0		0	0 0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0
22. Prijenos po godišnjem rasporedu 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	49 50		0 0 0 0		0 0	0 0 0 0		0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0 0 0	0 0	0 0
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine
(AOP 31 do 50)	51	14.165.541	12.005.369	75.840	149.304	149.304		0	0	0 3.629.224		0	0	0	0 10.781.495	-1.523.181	39.134.288	0	39.134.288
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41)	52		0 0		0	0 0		0	0	0 1.776.038		0	0	0	0	0	0 1.776.038	0	1.776.038
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG
RAZDOBLJA (AOP 32 + 52)	53		0 0		0	0 0		0	0	0 1.776.038		0	0	0	0	0 -1.523.181	252.857	0	252.857
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA
PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50)	54		0 0		0 22.850	22.850		0	0	0	0	0	0	0	0 -22.850		0 -22.850	0	-22.850

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje,

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene (točka 16.A (a) MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)

e) ostale objave koje propisuje MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine te

f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:

naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, državu osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi
usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje)
ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno
iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave
iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja
prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja
ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće
ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine
naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika
broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala
postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju
naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 13.
mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke tromjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni
prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika
prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci.

MON PERIN d.d., BALE

BILJEŠKE UZ NEKONSOLIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA RAZDOBLJE 01.01. do 31.03.2025.

BILJEŠKA 1 - OPĆI PODACI

Društvo Mon Perin d.d. za turizam, ugostiteljstvo, poljoprivredu i poslovanje nekretninama sa sjedištem u Balama (Općina Bale - Valle), na adresi Trg La Musa 2, registrirano je kao društvo s ograničenom odgovornošću prema Društvenom ugovoru o osnivanju društva zaključenog dana 10. prosinca 2005. godine.

Statut društva Mon Perin d.d. usvojen je 6. prosinca 2019. kao sastavni dio Odluke o preoblikovanju društva Mon Perin d.o.o. u dioničko društvo. Društvo je upisano u Registar Trgovačkog suda u Pazinu pod matičnim brojem subjekta 040224587.

Odlukom članova Društva od dana 09. prosinca 2006. godine povećan je temeljni kapital društva sa 12.357.000,00 kn (1.640.055,74 eur) za 18.704.000,00 kn (2.482.447.41 eur) na 31.061.000,00 kn (4.122.503,15 eur).

Odlukom Skupštine Društva od 10.11.2017. godine temeljni kapital Društva povećan je sa iznosa od 31.061.000,00 kuna (4.122.503,15 eur) za iznos od 64.950.000,00 kuna (8.620.346,41 eur) na iznos od 96.011.000,00 (12.742.849,56 eur).

Odlukom Skupštine Društva od 28.10.2021. godine temeljni kapital Društva povećan je sa iznosa od 96.011.000,00 kuna (12.742.849,56 eur) za iznos od 10.719.270,00 kuna (1.422.691,62 eur) na iznos od 106.730.270,00 kuna (14.165.541,18 eur).

Dionice Društva su dana 30.3.2022. godine uvrštene na službeno tržište Zagrebačke burze d.d.

Odlukom Glavne skupštine od 16. lipnja 2023. usklađen je temeljni kapital sa eurima (Tt-23/4830-2 od 28. rujna 2023. godine). Temeljni kapital smanjen je za 0,18 eura sa 106.730.270,00 kuna (14.165.541,18 eur) na iznos 14.165.541,00 euro.

Osobe ovlaštena za zastupanje Društva samostalno i pojedinačno su predsjednik Uprave Društva Massimo Piutti, iz Bala, Fonde 30, OIB: 88749164987, i članica Uprave Arijana Orlić Živolić, iz Foli, Foli 16A, OIB: 94185932019.

Nadzorni odbor

Plinio Cuccurin, OIB: 65278825271 predsjednik nadzornog odbora
Joško Miliša, OIB: 39972942361- član nadzornog odbora
Josip Lozančić, OIB: 39876924577- zamjenik predsjednika nadzornog odbora
Andrea Cerin, OIB: 70023865736- član nadzornog odbora
Janez Bojc, OIB: 15206201048- član nadzornog odbora
Marija Orbanić, OIB: 70109153120- član nadzornog odbora
Loris Moscarda, OIB: 61589375777- član nadzornog odbora

Članovi Revizijskog odbora: Plinio Cuccurin, Josip Lozančić i Joško Miliša

Predmet poslovanja – djelatnost Društva iz koje se ostvaruje glavnina prihoda su Kampovi i prostori za kampiranje (55.30)

Društvo na dan izvještavanja, 31. ožujka 2025. godine, ima zaposleno 71 djelatnika (2024.: 62).

Grupu Mon Perin čini matično društvo Mon Perin d.d. i njegova ovisna društva Dandoli d.o.o. i Mon Perin Castrum d.o.o.

Financijski izvještaji za 2025. godinu, nisu revidirani.

Organizacijska struktura Mon Perin d.d.:

BILJEŠKA 2 - ZNAČAJNE RAČUNOVODSTVENE POLITIKE

Slijedi prikaz značajnih računovodstvenih politika usvojenih za pripremu ovih financijskih izvještaja. Ove računovodstvene politike dosljedno su primjenjivane za sva razdoblja uključena u ove izvještaje, osim tamo gdje je drugačije navedeno.

2.1 Osnove sastavljanja

Financijski izvještaji prvo tromjesečje društva 2025. godine sastavljeni su sukladno Međunarodnom računovodstvenom standardu (MRS) 34 – Financijsko izvještavanje tijekom godine. Financijski izvještaji izrađeni su primjenom metode povijesnog troška, osim za financijsku imovinu po fer vrijednosti u računu dobiti i gubitka te financijsku imovinu kroz sveobuhvatnu dobit. Tromjesečni financijski izvještaji 2025. ne uključuju sve informacije i objave koje su obavezne za godišnje financijske izvještaje te ih se treba promatrati zajedno s godišnjim financijskim izvještajima društva na 31. prosinca 2024. godine koji su dostupni na internetskim stranicama Mon Perin d.d., HANFA-e i Zagrebačke burze.

Tromjesečna financijska izvješća sastavljena su u skladu s hrvatskim Zakonom o računovodstvu i Međunarodnim standardima financijskog izvješćivanja koji se u RH primjenjuju na velike poduzetnike i poduzetnike čije dionice ili dužnički vrijednosni papiri su uvršteni ili se obavlja priprema za njihovo uvrštenje na organizirano tržište vrijednosnih papira. Društvo Mon Perin uvrštavano je na organizirano tržište 30.03.2022.

Financijski izvještaji sastavljeni prema hrvatskim propisima odražavaju primjenu cjelokupnih detaljnih propisa koji se odnose na primjenu računovodstvenih načela.

Tromjesečni financijski izvještaji izrađeni su za razdoblje 01. siječnja do 31. ožujka 2025. te su iskazani u eurima.

2.2 Vremenska neograničenost poslovanja

Financijski izvještaji za tromjesečno razdoblje Društva sastavljeni su po načelu neograničenog vremena poslovanja. Na osnovu trenutnih očekivanja Uprava Društva i Grupe smatra da se ne očekuju potencijalno negativni kratkoročni efekti na prihode Društva i Grupe kao i novčane priljeve, te nije vjerojatno da će trenutna situacija imati negativan utjecaj na sposobnost Društva i Grupe da servisiraju svoje obveze niti dugoročniji utjecaj na prihode i poslovanje Društva i Grupe koji bi doveli u pitanje mogućnost nastavka poslovanja u doglednoj budućnosti.

2.3 Ključne računovodstvene procjene

Prilikom izrade tromjesečnih financijskih izvještaja za razdoblje završeno 31. ožujka 2025. godine nije bilo promjena u ključnim računovodstvenim procjenama u odnosu na procjene korištene prilikom izrade godišnjih financijskih izvještaja na dan 31. prosinca 2024. godine. Društvo i Grupa će po okončanju turističke sezone, a do izrade godišnjih financijskih izvješća za 2025. godinu, napraviti procjenu postoje li indikacije umanjenja vrijednosti dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine.

2.4 Značajne računovodstvene politike

Financijski izvještaji za razdoblje završeno 31. ožujka 2025. godine pripremljeni su na temelju istih računovodstvenih politika, prikaza i metoda izračuna koji su se koristili prilikom pripreme godišnjih financijskih izvještaja Društva i Grupe na 31. prosinca 2024. godine.

BILJEŠKA 3- INFORMACIJE O SEGMENTIMA

Operativni segmenti su dijelovi subjekta o kojima se izvještava na način koji je konzistentan s internim izvještavanjem koje se prezentira glavnom donositelju poslovnih odluka. Glavni donositelj poslovnih odluka koji je odgovoran za donošenje odluka o resursima koje treba rasporediti na segment i ocijeniti njegovo poslovanje identificiran je kao Uprava Mon Perin koja donosi strateške odluke. Izvještavanje o poslovnim segmentima utvrđenim na razini Mon Perin prezentira se unutar ovog tromjesečnog financijskog izvještaja.

Informacije o pojedinim poslovnim segmentima za razdoblje koje je završilo 31. ožujka 2025. su kako slijedi:

Pozicija	01.01.-31.03.2024.	01.01.-31.03.2025.
Prihod od smještaja	507.433	490.668
Prihodi od ostalih turističkih usluga	3.696	22.790
Ostali prihodi	10.938	48.765
Ukupni prihodi od prodaje	522.067	562.223

BILJEŠKA 4 - TROŠKOVI ZAPOSLENIH

U 2025. godini troškovi osoblja iznosili su 297.444 EUR.

Naziv pozicije	01.01.-31.03.2024.	01.01.-31.03.2025.	Indeks 25/24
Neto plaće i nadnice	142.608	187.250	131,30
Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	53.928	66.773	123,82
Doprinosi na plaće	34.076	43.421	127,42
UKUPNO	230.612	297.444	128,98

Tijekom razdoblja 2025. godine prosječan broj zaposlenih je 68 (razdoblje 2024.:53)

BILJEŠKA 5 - POREZ NA DOBIT

Grupa porez na dobit tijekom razdoblja u 2025. godini procjenjuju sukladno odredbama MRS-a 34.

Pozicija	01.01.-31.03.2024.	01.01.-31.03.2025.
Ukupni prihod	529.298	578.258
Ukupni rashod	1.838.640	2.101.439
Gubitak/ dobit prije oporezivanja	-1.309.342	-1.523.181
Porez na dobit	0	0
Neto gubitak/ dobit	-1.309.342	-1.523.181

Ukupni prihod ostvaren u prvom tromjesečju 2025. godine u iznosu od 578 tisuća eura čine poslovni prihodi u iznosu od 562 tisuće eura i financijski prihodi u iznosu od 16 tisuća eura.

Ukupni prihodi u izvještajnom razdoblju 2025. godini su za 49 tisuća eura ili za 9,3 % veći od ostvarenih u istom razdoblju 2024. godine.

Ukupne rashode u izvještajnom razdoblju 2025. godine u iznosu 2.101 tisuću eura čine poslovni rashodi u iznosu od 1.964 tisuća eura i financijski rashodi u iznosu od 138 tisuća eura.

Ukupni rashodi ostvareni u 2025. godini za 263 tisuće eura ili za 14,3 % veći su od ostvarenih ukupnih rashoda u istom razdoblju 2024. godine.

BILJEŠKA 6 - DUGOTRAJNA MATERIJALNA I NEMATERIJALNA IMOVINA

Tijekom razdoblja završenog 31. ožujka 2025. godine, Grupa je nabavila imovinu u iznosu 626 tisuće eura (razdoblje 2024.: 1.793 tisuća eura).

BILJEŠKA 7 – TRANSAKCIJE S POVEZANIM STRANAMA

Ulaganja u udjele	31.03.2025.	31.12.2024.
Terra Vallis d.o.o.	167.576	167.576
Dandoli d.o.o.	2.655	2.655
Mon Perin Castrum d.o.o.	2.654	2.654
Fort Forno d.o.o.	531	531
	173.416	173.416
Potraživanja od kupaca	31.03.2025.	31.12.2024.
Plinio d.o.o.	3.274	4.340
Terra Vallis d.o.o.	830	11.842
	4.104	16.181
Obveze za zajmove	31.03.2025.	31.12.2024.
Plinio d.o.o.	696.795	729.976
Terra Vallis d.o.o.	700.000	0
	1.396.795	729.976
Obveze prema dobavljačima	31.03.2025.	31.12.2024.
Terra Vallis d.o.o.	200.074	201.777
	200.074	201.777

9.2. MON PERIN D.D.

Revidirano:	RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)	RN	R D
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):		Sjedište:		MB :








				Da
				Ne
Knjigovodstveni servis:	Da	(Da/Ne)	M. I. Računovođa d.o.o.
			(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Osoba za kontakt:	Ivana Mikulek
		(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon:	052/824-186
[email protected] Adresa e-pošte:

Revizorsko društvo:
	(tvrtka revizorskog društva)
Ovlašteni revizor:
	(ime i prezime)

BILANCA stanje na dan 31.03.2025.

			u eurima
Obveznik: Mon Perin d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	57.663.386	61.951.761
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	1.502	1.351
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	934	783
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	568	568
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	39.338.956	41.466.481
1. Zemljište	011	574.861	574.861
2. Građevinski objekti	012	33.837.487	35.451.274
3. Postrojenja i oprema	013	3.047.140	2.814.522
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	430.450	398.315
5. Biološka imovina	015	226.345	218.064
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	297.115	458.360
7. Materijalna imovina u pripremi	017	860.705	1.486.232

8. Ostala materijalna imovina	018	64.853	64.853
9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	019 020	18.322.929	20.483.929
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	5.309	5.309
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	168.107	168.107
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	17.190.830	19.356.730
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	958.683	953.783
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom	029
udjela

10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	0	0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim	033
interesom
3. Potraživanja od kupaca	034
4. Ostala potraživanja	035
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	4.190.671	3.249.578
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	49.872	115.460
1. Sirovine i materijal	039	190	3.388
2. Proizvodnja u tijeku	040
3. Gotovi proizvodi	041
4. Trgovačka roba	042	25.782	40.034
5. Predujmovi za zalihe	043	23.900	72.038
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044
7. Biološka imovina	045
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	502.419	372.038
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim	048	16.181	4.104
interesom
3. Potraživanja od kupaca	049	185.741	149.239
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	214.087	134.897
6. Ostala potraživanja	052	86.410	83.798
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	2.962.259	2.447.438
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar	054
grupe
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika	055
unutar grupe
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih
sudjelujućim interesom	057
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava
povezanih	058
sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima
povezanim	059
sudjelujućim interesom
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	2.962.259	2.447.438
9. Ostala financijska imovina	062
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	676.121	314.642
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I
OBRAČUNATI PRIHODI	064		376
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	61.854.057	65.201.715
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066
0

A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do	067	38.847.189	39.077.775
070+076+077+083+086+089)
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	14.165.541	14.165.541
II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-	069	12.005.369	12.005.369
073+074+075)	070	75.840	75.840
1. Zakonske rezerve	071	75.840	75.840
2. Rezerve za vlastite dionice	072	126.454	149.304
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-126.454	-149.304
4. Statutarne rezerve	074
5. Ostale rezerve	075
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	077	1.853.186	3.629.224
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju)	078	1.853.186	3.629.224
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	081
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog	082
poslovanja (konsolidacija)
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	083	6.658.874	10.724.403
1. Zadržana dobit	084	6.658.874	10.724.403
2. Preneseni gubitak	085
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP
087-088)	086	4.088.379	-1.522.602
1. Dobit poslovne godine	087	4.088.379
2. Gubitak poslovne godine	088		1.522.602
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	090	215.854	215.854
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične	091
obveze
2. Rezerviranja za porezne obveze	092
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093	172.540	172.540
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	094
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	095
6. Druga rezerviranja	096	43.314	43.314
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	19.860.919	22.439.542
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	098
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	099
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	101	597.253	597.253
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim
institucijama	103	12.856.965	12.856.965
7. Obveze za predujmove	104
8. Obveze prema dobavljačima	105	5.999.904	8.188.665

9. Obveze po vrijednosnim papirima	106
10. Ostale dugoročne obveze	107
11. Odgođena porezna obveza	108	406.797	796.659
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	2.930.095	3.468.544
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112	201.777	200.074
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	113	132.723	799.542
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	1.671.696	1.438.771
7. Obveze za predujmove	116	251.217	390.737
8. Obveze prema dobavljačima	117	546.437	498.518
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118
10. Obveze prema zaposlenicima	119	69.007	75.727
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	35.277	46.890
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	21.845	18.169
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122
14. Ostale kratkoročne obveze	123	116	116
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	124
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	61.854.057	65.201.715
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2025 do 31.03.2025

u eurima

Obveznik: Mon Perin d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka		Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
		Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	001	522.067	522.067	562.223	562.223
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	002
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	003	517.958	517.958	513.758	513.758
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih
proizvoda, robe i usluga	004
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	005
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	006	4.109	4.109	48.465	48.465
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	007	1.696.098	1.696.098	1.963.312	1.963.312
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	008	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012)	009	684.217	684.217	663.207	663.207
a) Troškovi sirovina i materijala	010	199.470	199.470	161.044	161.044
b) Troškovi prodane robe	011	18	18	36	36
c) Ostali vanjski troškovi	012	484.729	484.729	502.127	502.127
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	013	230.612	230.612	297.444	297.444
a) Neto plaće i nadnice	014	142.608	142.608	187.250	187.250
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	015	53.928	53.928	66.773	66.773
c) Doprinosi na plaće	016	34.076	34.076	43.421	43.421
4. Amortizacija	017	688.226	688.226	906.854	906.854
5. Ostali troškovi	018	89.828	89.828	93.024	93.024
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	019	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine osim financijske	020	0	0	0	0
imovine b) kratkotrajne imovine osim financijske
imovine	021	0	0	0	0
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	022	0	0	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	023	0	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	024	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	026	0	0	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim	027	0	0	0	0
rokovima
f) Druga rezerviranja	028	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	029	3.215	3.215	2.783	2.783
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice)	030	7.212	7.212	16.029	16.029
poduzetnika unutar grupe	031	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	032	0	0	0	0

3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	033	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	034	0	0	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	035	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036	4.689	4.689
7. Ostali prihodi s osnove kamata	037	2.523	2.523	16.029	16.029
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	038	0	0	0	0
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	039	0	0	0	0
10. Ostali financijski prihodi	040	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	041	141.416	141.416	137.542	137.542
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	042	0	0	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	043	0	0	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	044	141.416	141.416	137.538	137.538
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	045	0	0	4	4
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	046	0	0	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	047	0	0	0	0
7. Ostali financijski rashodi	048		0	0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	049	0	0	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	050	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	051	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	052	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	053	529.279	529.279	578.252	578.252
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	054	1.837.514	1.837.514	2.100.854	2.100.854
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	055	-1.308.235	-1.308.235	-1.522.602	-1.522.602
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	056	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053)	057	-1.308.235	-1.308.235	-1.522.602	-1.522.602
XII. POREZ NA DOBIT	058
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	059	-1.308.235	-1.308.235	-1.522.602	-1.522.602
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	060	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	061	-1.308.235	-1.308.235	-1.522.602	-1.522.602
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 063-064)	062	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	0	0	0	0

2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	064	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	065	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	066	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	067	0	0	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE
OPOREZIVANJA (AOP 055+062)	068	0	0	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	069	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	071	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	072	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	075	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077	0	0	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	-1.308.235	-1.308.235	-1.522.602	-1.522.602
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87)	079	326.124	326.124	1.776.038	1.776.038
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085)	080	326.124	326.124	1.776.038	1.776.038
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	081	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	082	326.124	326.124	1.776.038	1.776.038
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze	083	0	0	0	0
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084	0	0	0	0
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	085	0	0	0	0
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086	58.702	58.702	-389.862	-389.862
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095)	087	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	089	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090	0	0	0	0

5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	091	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	092	0	0	0	0
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093	0	0	0	0
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094	0	0	0	0
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095	0	0	0	0
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	096	0	0	0	0
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096)	097	267.422	267.422	2.165.900	2.165.900
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	098	-1.040.813	-1.040.813	643.298	643.298
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	099	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	101	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda u razdoblju 01.01.2025. do 31.03.2025.

		u eurima
Obveznik: Mon Perin d.d.
AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
2	3	4

001	951.748	817.977
002	161
003	0
004	323.418	267.945
005	540	1.570
006	1.275.867	1.087.492
007	-541.008	-972.244
008	-147.196	-219.044
009	0
010	-114.398	-88.143
011	0
012	-90.021	-120.061
013	-892.623	-1.399.492
014	383.244	-312.000

015	0

		11.216
018	4.689
019	2.006.000	1.000.000
020	0
021	2.033.112	1.011.216
022	-2.040.921	-991.782

		-503.500


027	-2.540.921	-1.495.282
028	-507.809	-484.066

029	0
	016 017 023 024 025 026	0 22.423 0 -500.000 0 0

2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	030	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	031	250.000	700.000
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	032	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 029 do 032)	033	250.000	700.000
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	034	-146.057	-261.736
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	035	0	-3.677
3. Novčani izdaci za financijski najam	036	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala	037	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	038	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 034 do 038)	039	-146.057	-265.413
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 033+039)	040	103.943	434.587
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	041	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (AOP 014 + 028 + 040 + 041)	042	-20.622	-361.479
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	043	660.839	676.121
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 042+043)	044	640.217	314.642

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
za razdoblje od 01.01.2025 do 31.03.2025																		u eurima
										Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
										Fer vrijednost financijske
										imovine kroz		Učinkoviti dio		Tečajne razlike			Ukupno	Manjinski
Opis pozicije	AOP oznaka	Temeljni	Kapitalne	Zakonske	Rezerve za	Vlastite dionice i udjeli (odbitna	Statutarne		rezerve Ostale rezerve Revalorizacijske	ostalu	Učinkoviti dio zaštite novčanih	zaštite neto	Ostale rezerve	iz preračuna	Zadržana dobit / preneseni	Dobit / gubitak poslovne	raspodjeljivo	(nekontrolirajući)	Ukupno kapital i rezerve
		(upisani) kapital	rezerve	rezerve	vlastite dionice	stavka)			rezerve	sveobuhvatnu	tokova	ulaganja u	fer vrijednosti	inozemnog	gubitak	godine	imateljima	interes
										dobit (raspoloživa za		inozemstvo		poslovanja			kapitala matice
										prodaju)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18 (3 do 6 - 7	19	20 (18+19)
																	+ 8 do 17)
Prethodno razdoblje 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine	01	14.165.541	12.005.369	75.840	72.712	72.712		0	0	2.013.936		0	0	0 0	8.951.261		37.211.948	0	37.211.948
2. Promjene računovodstvenih politika	02		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
3. Ispravak pogreški	03		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno)	04	14.165.541	12.005.369	75.840	72.712	72.712		0	0	0 2.013.936		0	0	0 0	8.951.261	0	37.211.948	0	37.211.948
(AOP 01 do 03)
5. Dobit/gubitak razdoblja	05		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	4.088.379	4.088.379	0	4.088.379
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	06		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	07		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0

8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema	08		0	0	0	0 0		0	0	0 -160.751		0	0	0 0	0	0	-160.751	0	-160.751
fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja
u inozemstvu	10		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0		0 0	0	0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava	11		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
povezanih sudjelujućim interesom
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	12 13		0 0	0 0	0 0	0 0 0 0		0 0	0 0	0 0 0 0		0 0	0 0	0 0 0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne
nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti)	15		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0

16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	16		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0

17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	17		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	18		0	0	0 53.742	53.742		0	0	0 0		0	0	0 0	-53.742	0	-53.742	0	-53.742
19. Uplate članova/dioničara	19		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
20. Isplata udjela u dobiti/dividende	20		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	-2.238.645	0	-2.238.645	0	-2.238.645
21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima	21		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	22 23		0 0	0 0	0 0	0 0 0 0		0 0	0 0	0 0 0 0		0 0	0 0	0 0 0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne
godine (04 do 23)	24	14.165.541	12.005.369	75.840	126.454	126.454		0	0	0 1.853.185		0	0	0 0	6.658.874	4.088.379	38.847.189	0	38.847.189
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG	25		0	0	0	0 0		0	0	0 -160.751		0	0	0 0	0	0	-160.751	0	-160.751
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG
RAZDOBLJA (AOP 05+25)	26		0	0	0	0 0		0	0	0 -160.751		0	0	0 0	0	4.088.379	3.927.628	0	3.927.628
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA
PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23)	27		0	0	0 53.742	53.742		0	0	0 0		0	0	0 0	-2.292.387	0	-2.292.387	0	-2.292.387
Tekuće razdoblje
1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	28	14.165.541	12.005.369	75.840	126.454	126.454		0	0	0 1.853.186		0	0	0 0	10.747.253		38.847.189	0	38.847.189
2. Promjene računovodstvenih politika	29		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
3. Ispravak pogreški	30		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30)	31	14.165.541	12.005.369	75.840	126.454	126.454		0	0	0 1.853.186		0	0	0 0	10.747.253	0	38.847.189	0	38.847.189
5. Dobit/gubitak razdoblja	32		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	-1.522.602	-1.522.602	0	-1.522.602
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	33		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine	34		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema	35		0	0	0	0 0		0	0	0 1.776.038		0	0	0 0	0	0	1.776.038	0	1.776.038
fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	36		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja	37		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
u inozemstvu
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	38		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	39		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	40		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	41		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti)	42		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0

16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	44		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0

18. Otkup vlastitih dionica/udjela 19. Uplate članova/dioničara	45 46		0 0	0 0	0 22.850 0	22.850 0 0		0 0	0 0	0 0 0 0		0 0	0 0	0 0 0 0	-22.850 0	0 0	-22.850 0	0 0	-22.850 0
20. Isplata udjela u dobiti/dividende	47		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima	48		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
22. Prijenos po godišnjem rasporedu	49		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	50		0	0	0	0 0		0	0	0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine	51	14.165.541	12.005.369	75.840	149.304	149.304		0	0	0 3.629.224		0	0	0 0	10.724.403	-1.522.602	39.077.775	0	39.077.775
(AOP 31 do 50)
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41)	52		0	0	0	0 0		0	0	0 1.776.038		0	0	0 0	0	0	1.776.038	0	1.776.038

II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 32 + 52)	53		0	0	0	0 0		0	0	0 1.776.038		0	0	0 0	0	-1.522.602	253.436	0	253.436

III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50)	54		0	0	0 22.850	22.850		0	0	0 0		0	0	0 0	-22.850	0	-22.850	0	-22.850

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)

e) ostale objave koje propisuje MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine te

f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:

naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, državu osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi
usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje)
ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno
iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave
iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja
prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja
ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće
ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine
naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika
broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala
postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju
naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 13.
mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke tromjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni
prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika
prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci.

MON PERIN d.d., BALE

BILJEŠKE UZ NEKONSOLIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA RAZDOBLJE 01.01. do 31.03.2025.

BILJEŠKA 1 - OPĆI PODACI

Dionice Društva su dana 30.3.2022. godine uvrštene na službeno tržište Zagrebačke burze d.d.

Nadzorni odbor

Plinio Cuccurin, OIB: 65278825271 predsjednik nadzornog odbora
Joško Miliša, OIB: 39972942361- član nadzornog odbora
Josip Lozančić, OIB: 39876924577- zamjenik predsjednika nadzornog odbora
Andrea Cerin, OIB: 70023865736- član nadzornog odbora
Janez Bojc, OIB: 15206201048- član nadzornog odbora
Marija Orbanić, OIB: 70109153120- član nadzornog odbora
Loris Moscarda, OIB: 61589375777- član nadzornog odbora

Članovi Revizijskog odbora: Plinio Cuccurin, Josip Lozančić i Joško Miliša

Predmet poslovanja – djelatnost Društva iz koje se ostvaruje glavnina prihoda su Kampovi i prostori za kampiranje (55.30)

Društvo na dan izvještavanja, 31. ožujka 2025. godine, ima zaposleno 71 djelatnika (2024.: 62).

Financijski izvještaji za 2025. godinu, nisu revidirani.

Organizacijska struktura Mon Perin d.d.:

BILJEŠKA 2 - ZNAČAJNE RAČUNOVODSTVENE POLITIKE

2.1 Osnove sastavljanja

Financijski izvještaji sastavljeni prema hrvatskim propisima odražavaju primjenu cjelokupnih detaljnih propisa koji se odnose na primjenu računovodstvenih načela.

Tromjesečni financijski izvještaji izrađeni su za razdoblje 01.siječnja do 31. ožujka 2025. te su iskazani u eurima.

2.2 Vremenska neograničenost poslovanja

2.3 Ključne računovodstvene procjene

2.4 Značajne računovodstvene politike

BILJEŠKA 3- INFORMACIJE O SEGMENTIMA

Informacije o pojedinim poslovnim segmentima za razdoblje koje je završilo 31. ožujka 2025. su kako slijedi:

Pozicija	01.01.-31.03.2024.	01.01.-31.03.2025.
Prihod od smještaja	507.433	490.668
Prihodi od ostalih turističkih usluga	3.696	22.790
Ostali prihodi	10.938	48.765
Ukupni prihodi od prodaje	522.067	562.223

BILJEŠKA 4 - TROŠKOVI ZAPOSLENIH

U 2025. godini troškovi osoblja iznosili su 297.444 EUR.

Naziv pozicije	01.01.-31.03.2024.	01.01.-31.03.2025.	Indeks 25/24
Neto plaće i nadnice	142.608	187.250	131,30
Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	53.928	66.773	123,82
Doprinosi na plaće	34.076	43.421	127,42
UKUPNO	230.612	297.444	128,98

Tijekom razdoblja 2025. godine prosječan broj zaposlenih je 68 (razdoblje 2024.:53)

BILJEŠKA 5 - POREZ NA DOBIT

Društvo porez na dobit tijekom razdoblja u 2025. godini procjenjuju sukladno odredbama MRS-a 34.

Pozicija	01.01.-31.03.2024.	01.01.-31.03.2025.
Ukupni prihod	529.279	578.252
Ukupni rashod	1.837.514	2.100.854
Gubitak/ dobit prije oporezivanja	-1.308.235	-1.522.602
Porez na dobit	0	0
Neto gubitak/ dobit	-1.308.235	-1.522.602

Ukupni prihod ostvaren u prvom tromjesečju 2025. godine u iznosu od 578 tisuća eura čine poslovni prihodi u iznosu od 562 tisuće eura i financijski prihodi u iznosu od 16 tisuća eura.

Ukupni prihodi u izvještajnom razdoblju 2025. godini su za 49 tisuća eura ili za 9,3 % veći od ostvarenih u istom razdoblju 2024. godine.

Ukupne rashode u izvještajnom razdoblju 2025. godine u iznosu 2.101 tisuću eura čine poslovni rashodi u iznosu od 1.963 tisuća eura i financijski rashodi u iznosu od 138 tisuća eura.

Ukupni rashodi ostvareni u 2025. godini za 263 tisuće eura ili za 14,3 % veći su od ostvarenih ukupnih rashoda u istom razdoblju 2024. godine.

BILJEŠKA 6 - DUGOTRAJNA MATERIJALNA I NEMATERIJALNA IMOVINA

Tijekom razdoblja završenog 31. ožujka 2025. godine, Društvo je nabavilo imovinu u iznosu 626 tisuće eura (razdoblje 2024.: 1.793 tisuće eura).

BILJEŠKA 7 – TRANSAKCIJE S POVEZANIM STRANAMA

Ulaganja u udjele	31.03.2025.	31.12.2024.
Terra Vallis d.o.o.	167.576	167.576
Dandoli d.o.o.	2.655	2.655
Mon Perin Castrum d.o.o.	2.654	2.654
Fort Forno d.o.o.	531	531
	173.416	173.416
Potraživanja od kupaca	31.03.2025.	31.12.2024.
Plinio d.o.o.	3.274	4.340
Terra Vallis d.o.o.	830	11.842
	4.104	16.181
Obveze za zajmove	31.03.2025.	31.12.2024.
Plinio d.o.o.	696.795	729.976
Terra Vallis d.o.o.	700.000	0
	1.396.795	729.976
Obveze prema dobavljačima	31.03.2025.	31.12.2024.
Terra Vallis d.o.o.	200.074	201.777
	200.074	201.777

AI Terminal

Mon Perin d.d.

2099_10-q_2025-04-30_17681782-08a6-479d-88fc-f15a1f86cd1b.pdf

1. SAŽETAK

1.1. UKRATKO O MON PERINU D.D.

1.2. SMJEŠTAJNI KAPACITETI DRUŠTVA

2. ZNAČAJNI POSLOVNI DOGAĐAJI

3. REZULTATI GRUPE I DRUŠTVA

3.1. GRUPA MON PERIN

3.2. KLJUČNI FINANCIJSKI POKAZATELJI GRUPA MON PERIN

3.3. MON PERIN D.D.

3.4. KLJUČNI FINANCIJSKI POKAZATELJI MON PERIN D.D.

4. IZVJEŠTAJOPRIMJENI KODEKSAKORPORATIVNOG UPRAVLJANJA

4.1ORGANI DRUŠTVA

5. DIONICA MONP

6. ESG

7. IZVJEŠĆE POSLOVODSTVA

7.1. BUDUĆI RAZVOJ POSLOVANJA

7.2. AKTIVNOSTI ISTRAŽIVANJA I RAZVOJA

7.3. INFORMACIJE O OTKUPU VLASTITIH DIONICA MONP-R-A

7.4. PODRUŽNICE DRUŠTVA

7.5. FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJE DRUŠTVO I GRUPA KORISTE

7.6. RIZICI DRUŠTVA I GRUPE

7.6.1. Cjenovni rizik

7.6.2. Kamatni rizik novčanog toka

7.6.3. Kreditni rizik

7.6.4. Rizik likvidnosti

7.6.5. Regulatorni rizici

8. IZJAVAOSOBAODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE GODIŠNJIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

IZJAVU

9. FINANCIJSKIIZVJEŠTAJI SUKLADNOGFI-POD OBRASCIMA

9.1. GRUPA MON PERIN

BILANCA stanje na dan 31.03.2025.

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2025 do 31.03.2025

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda u razdoblju 01.01.2025. do 31.03.2025.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:

MON PERIN d.d., BALE

BILJEŠKE UZ NEKONSOLIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA RAZDOBLJE 01.01. do 31.03.2025.

BILJEŠKA 1 - OPĆI PODACI

Nadzorni odbor

BILJEŠKA 2 - ZNAČAJNE RAČUNOVODSTVENE POLITIKE

2.1 Osnove sastavljanja

2.2 Vremenska neograničenost poslovanja

2.3 Ključne računovodstvene procjene

2.4 Značajne računovodstvene politike

BILJEŠKA 3- INFORMACIJE O SEGMENTIMA

BILJEŠKA 4 - TROŠKOVI ZAPOSLENIH

BILJEŠKA 5 - POREZ NA DOBIT

BILJEŠKA 6 - DUGOTRAJNA MATERIJALNA I NEMATERIJALNA IMOVINA

BILJEŠKA 7 – TRANSAKCIJE S POVEZANIM STRANAMA

9.2. MON PERIN D.D.

BILANCA stanje na dan 31.03.2025.

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2025 do 31.03.2025

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda u razdoblju 01.01.2025. do 31.03.2025.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:

MON PERIN d.d., BALE

BILJEŠKE UZ NEKONSOLIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA RAZDOBLJE 01.01. do 31.03.2025.

BILJEŠKA 1 - OPĆI PODACI

Nadzorni odbor

BILJEŠKA 2 - ZNAČAJNE RAČUNOVODSTVENE POLITIKE

2.2 Vremenska neograničenost poslovanja

2.3 Ključne računovodstvene procjene

2.4 Značajne računovodstvene politike

BILJEŠKA 3- INFORMACIJE O SEGMENTIMA

BILJEŠKA 4 - TROŠKOVI ZAPOSLENIH

BILJEŠKA 5 - POREZ NA DOBIT

BILJEŠKA 6 - DUGOTRAJNA MATERIJALNA I NEMATERIJALNA IMOVINA

BILJEŠKA 7 – TRANSAKCIJE S POVEZANIM STRANAMA

More from Mon Perin d.d.

Talk to a Data Expert