MOJ S.A. — Audit Report / Information 2018

Aug 31, 2018

Firma Audytorska

"INTERFIN" sp. z.o.o.

ul.Radzikowskiego 27/03, 31-315 Kraków tel./fax (012) 422-49-86, tel. 601 414-229

Wysokość kapitału zakładowego: 209.000,00 PLN opłacony w całości NIP:676-007-69-92 Nr KRS -145852 Sąd Rejonowy dla Krakowa - Śródmieścia w Krakowie XI Wydział Gospodarczy KRS Główni udziałowcy: Bilans-Serwis Sp. z o.o. oraz biegli rewidenci e-mail: interfin@interfin.pl
************************************

www.interfin.pl

"RAPORT Z PRZEGLĄDU"

śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego na 30.06.2018r.

MOJ S.A.,

ul. Tokarska 6, 40-852 Katowice.

Kraków 2018r.

Raport niezależnego biegłego rewidenta z przegladu sprawozdania finansowego obejmującego okres od 01.01.2018r. do 30.06.2018r.

Dla Walnego Zgromadzenia Wspólników, Rady Nadzorczej i Zarządu MOJ Spółka Akcyjna z siedziba 40-859 Katowice, ul. Tokarska 6

przeprowadziliśmy przeglad załączonego sprawozdania finansowego MOJ Spółka Akcyjna z siedziba w Katowicach, ul Tokarska 6, na które składa się:

• wprowadzenie do sprawozdania finansowego,

• bilans sporządzony na dzień 30.06.2018r. zamykający się sumą 66 816 532,74 zł. - rachunek zysków i strat za okres od 01.01.2018r. do 30.06.2018 r.

1 051 294,74 zł.

• zamykający się zyskiem w kwocie
• zestawienie zmian w kapitale własnym,
• rachunek przepływów pieniężnych
• dodatkowe informacje i objaśnienia.

Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest kierownik jednostki MOJ Spółka Akcyjna. Naszym zadaniem było przeprowadzenie przeglądu tego sprawozdania.

Przeglad przeprowadziliśmy stosownie do postanowień ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. Nr 152, poz. 1223, z późn. zm.) oraz krajowych standardów rewizii finansowei, wydanych przez Krajowa Rade Biegłych Rewidentów. Standardy nakładają na nas obowiazek zaplanowania i przeprowadzenia przeglądu w taki sposób, aby uzyskać umiarkowana pewność, że sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnych nieprawidłowości.

Przeglad przeprowadziliśmy głównie drogą analizy danych sprawozdania finansowego, wglądu w księgi rachunkowe, a także wykorzystania informacji uzyskanych od kierownictwa oraz osób odpowiedzialnych za finanse i rachunkowość jednostki.

Zakres i metoda przeglądu sprawozdania finansowego istotnie różni się od badań leżących u podstaw opinii wyrażanej o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości rocznego sprawozdania finansowego oraz o jego rzetelności i jasności, dlatego nie możemy wydać takiej opinii o załączonym sprawozdaniu.

Na podstawie przeprowadzonego przeglądu nie zidentyfikowaliśmy niczego, co nie pozwoliłoby na stwierdzenie, że sprawozdanie finansowe jest zgodne z wymagającymi zastosowania zasadami rachunkowości oraz że rzetelnie i jasno przedstawia, we wszystkich istotnych aspektach, sytuacje majatkowa i finansowa jednostki na dzień 30.06.2018r., jak też jej wynik finansowy za okres od 01.01.2018r. do 30.06.2018r. zgodnie z zasadami rachunkowości określonymi w powołanej wyżej ustawie i wydanymi na jej podstawie przepisami, jak również z wymogami określonymi w ustawie z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (Dz. U. z 2009 r. Nr 185, poz. 1439) oraz rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018r, w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa i państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 poz. 757).

Dorota Żołna

Nr ewidencyjny w rejestrze 12648

Derota Zolna Biegly Rewident nr ewid. 12648

Kluczowy biegły rewident przeprowadzający przegląd w imieniu

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Kraków, dnia 20.08.2018r.