Modra špilja d.d.

FINANCIJSKA NEREVIDIRANA IZVJEŠĆA ZA DRUGO TROMJESEČJE 2021. GODINE

HR 21485 Komiža * Ribarska ulica 72* tel: 021/713-095 * e pošta: [email protected] *OIB 30953977438 *MB 060002949 * IBAN: HR1924020061100713588 odgovorne osobe: Edo Bogdanović, predsjednik uprave i Mario Radaković, član uprave

1. Opći podaci

O društvu

Modra Špilja, dioničko društvo za hotelijerstvo, ugostiteljstvo i trgovinu sa sjedištem u Komiži (Grad Komiža), Ribarska ulica 72, upisano u sudski registar pod matičnim brojem subjekta (MBS): 060002949, osobni identifikacijski broj (OIB): 30953977438 (u daljnjem tekstu: Društvo).

Vrijednosni papiri

Temeljni kapital Društva na dan 30. lipnja 2021. godine iznosi 38.632.250,00 kuna i podijeljen je na 3.863.225 redovnih dionica, nominalnog iznosa 10,00 kuna. Dionice se vode pri Središnjem klirinškom depozitarnom društvu d.d., sa sjedištem u Zagrebu, u nematerijaliziranom obliku, pod oznakom vrijednosnog papira MDSP-R-A, ISIN oznakom HRMDSPRA0005 i LEI oznakom 747800R0W794O9UAG852.

Članovi Uprave

Edo Bogdanović, predsjednik Uprave
Mario Radaković, član Uprave

Nadzorni odbor

Vladimir Bunić, predsjednik Nadzornog odbora
Marko Orešković, zamjenik predsjednika Nadzornog odbora
Sandra Janković, član Nadzornog odbora
Miće Radišić, član Nadzornog odbora

U razdoblju od 1. siječnja do 30. lipnja 2021.godine održano je pet sjednica Nadzornog odbora.

Ovlašteni revizor Društva

KPMG Croatia d.o.o. za reviziju, Zagreb, Ivana Lučića 2/a, OIB: 20963249418, MBS 080098593, upisano u Registar revizorskih društava koji se vodi pri Hrvatskoj revizorskoj komori pod registracijskim brojem 100002460.

Popis dioničara Društva s 5 ili više posto udjela u temeljnom kapitalu Društva (na 30.06.2021.):

PBZ Croatia osiguranje obvezni mirovinski fond - kategorija B sa 3.559.256 dionica, koje predstavljaju 92,13 % udjela u temeljnom kapitalu Društva

2. Međuizvještaj rukovodstva

Poslovanje Društva u prva dva kvartala 2021. godine obilježio je nastavak utjecaja globalne pandemije bolesti COVID-19. Društvo je u prvih šest mjeseci 2021. godine ostvarilo ukupno 5.641 noćenja u odnosu na 3.025 noćenja ostvarenih u istom razdoblju prethodne 2020. godine. U postotku najviše su bili zastupljeni gosti iz Hrvatske sa 72%.

Društvo je u prva dva kvartala 2021. godine ostvarilo poslovne prihode u iznosu od 1.365.781 kune, u usporedbi sa 1.020.446 kune u istom razdoblju prošle godine. U poslovnim prihodima se nalaze i prihodi od potpora za očuvanje radnih mjesta u sektorima pogođenima korona virusom pod stavkom ostali poslovni prihodi.

U prva dva tromjesečja 2021. godine Društvo je ostvarilo poslovne rashode u iznosu od 4.320.265 kuna, u usporedbi sa 3.479.601 kune u istom razdoblju prošle godine. Troškovi osoblja veći su u promatranom razdoblju u odnosu na prethodnu godinu, budući da je Društvo nakon završetka stečajnog postupka korigiralo cijenu rada za ključne zaposlenike na tržišne uvijete sa ciljem osiguravanja dugoročnog kontinuiteta i stabilnosti poslovanja. Posljedično je Društvo ostvarilo prihode od potpora za očuvanje radnih mjesta u sektorima pogođenima korona virusom u iznosu od 314.468 kuna od početka godine. U prva dva kvartala 2021. godine ostvareni su ostali troškovi na razini prošle godine kao nastavak aktivnosti Društva u reorganizaciji poslovanja i unapređenja korporativnog upravljanja.

Društvo je u prva dva kvartala 2021. godine ostvarilo gubitak u iznosu od 2.934.381 kuna.

Tokom prvo polugodišta 2021. godine Društvo je uspješno okončalo dugogodišnji sudski spor sa lokalno zajednicom oko zemljišta u neposrednoj blizini hotela Biševo kroz sudsku nagodbu a što je rezultiralo stjecanjem zemljišta plaćenog novcem u iznosu od 2.344 tisuća kuna.

Društvo primjenjuje Kodeks korporativnog upravljanja i zakonom propisane mjere korporativnog upravljanja. Društvo je uskladilo interne akte o korporativnom upravljanju s novim Kodeksom korporativnog upravljanja te je objavilo upitnik o usklađenosti na Zagrebačkoj burzi i na svojoj internetskoj stranici.

Na dan 30. lipnja 2021. godine Društvo ima 49 zaposlenih.

Dionice Društva uvrštene su na Redovito tržište Zagrebačke burze d.d. 1. listopada 2020. godine, a prvi dan trgovanja bio je 5. listopada 2020. godine.

Društvo nema podružnice ili pridružena društva. Društvo nema vlastitih dionica niti je u prvih dva kvartala 2021. godine stjecalo vlastite dionice.

Sastavni dio ovog izvješća su polugodišnja financijska izvješća.

3. Rizici Društva

Značajan i dugotrajan zastoj u mobilnosti ljudi te potražnje za turističkim uslugama

Pandemija COVID-19 je u 2020. godine imala značajan negativan utjecaj na svjetsku ekonomiju, poglavito na turistički sektor. Takva situacija se nastavila i u prva dva kvartala 2021. godine što je imalo značajni utjecaj na rezultat predsezone i početka sezone. Predmetni rizik predstavlja značajan rizik i u narednom periodu.

Rizik sezonalnosti poslovanja

Poslovanje Društva je izrazito sezonskog karaktera slično kao i u ostatku turističke ponude u Republici Hrvatskoj. Smještajni kapaciteti Društva koriste se pretežito za ljetni odmorišni turizam čija uspješnost je uvelike determinirana prirodnim uzrocima. Posljedično, poslovanje Društva i mogućnost ostvarivanja prihoda je pod utjecajem klimatskih uvjeta (varijacije temperature zraka, padalina, količine dnevnog svjetla) i institucionalnih faktora (raspored praznika u godini, praksa odlaska na godišnji odmor, školski praznici i drugo).

Rizik geografske dislociranosti

Smještajni kapaciteti Društva se nalaze isključivo na otoku Visu čija je otočna destinacija trajektno povezana sa kopnom. Iako dislociranost u jednu ruku povećava atraktivnost destinacije ona dodatno naglašava rizik sezonalnosti a budući da gosti u predsezoni i posezoni pretežito preferiraju bliže i lakše dostupne kopnene destinacije. Negativni utjecaj pandemije COVID-19 na rezultat poslovanja Društva je bio snažniji zbog geografske dislociranosti otoka Visa u usporedbi sa sličnim smještajnim hotelskim ponudama lociranim na kopnu i lakše dostupnima potencijalnim gostima.

Rizik makroekonomskih kretanja

Društvo je izloženo različitim rizicima koji su uobičajeni za turističku djelatnost, a rezultat su utjecaja kretanja tržišta turističkih usluga. Makroekonomski rizik vezan je uz gospodarsku situaciju u Republici Hrvatskoj kao i na gospodarsku situaciju na tržištu Europske Unije, stabilnost cijena te posebice na kretanje tečaja kune kao domaće valute u odnosu na najznačajnije svjetske valute, prvenstveno u odnosu na valutu euro. Gospodarska situacija u Republici Hrvatskoj predstavlja značajan makroekonomski rizik za Društvo budući da u strukturi noćenja domaći gosti zauzimaju najveći udio, ali kao makroekonomski rizik Društvo ističe i gospodarsku situaciju na najznačajnijim emitivnim tržištima država Europske unije obzirom na činjenicu da je veliki udio noćenja ostvaren od stranih gostiju (gostiju iz Slovenije, Češke, Poljske itd.) i da gospodarska situacija na tim tržištima izravno utječe na kupovnu moć gostiju koja diktira potražnju za uslugama Društva.

Rizik gubitka radne snage

S obzirom na negativne trendove odljeva radne snage iz Republike Hrvatske, a koji se pogotovo osjećaju u turističkom sektoru, Društvo je izloženo riziku osiguranja primjerenih ljudskih resursa potrebne za uspješno poslovanje i provedbu svojih strategija razvoja, a što može imati negativan utjecaj na poslovne rezultate Društva.

Ekološki rizik

Ekološki rizici mogu utjecati na rezultate poslovanja Društva, najviše kroz kvalitetu mora i obale gdje gosti (klijenti) borave. Takvi rizici zagađenja mora i obale mogu biti havarija tankera, izljevi nafte, ispuštanje kerozina u more, zagađenje kemikalijama, cvjetanje mora kao posljedica zagađenja mora, pogoršanje kvalitete mora radi onečišćenja obale zbog nedostatka kvalitetnog zbrinjavanja otpadnih voda i kanalizacije duž obale.

Rizik konkurencije

Uvjeti poslovanja na hrvatskom tržištu zahtjevni su zbog rasta međunarodne i domaće konkurencije. Rizik konkurencije na turističkom tržištu iznimno je velik s obzirom da druge slične turističke destinacije ulažu značajna sredstva u rast i razvoj svojih kapaciteta, kao i u marketinške aktivnosti usmjerene na dolazak turista.

Rizik likvidnosti

Rizik likvidnosti je rizik nemogućnosti Društva da podmiri dospjele obveze, a pri tome Društvo podmiruje primarno poslovne rashode budući da nema kreditnih zaduženja. Sezonalnost turističke potražnje je razlog većim primicima i izdacima u ljetnim mjesecima zbog veće poslovne aktivnosti. Također, pandemija COVID-19 utjecala je na netipičnu dinamiku primitaka i izdataka uslijed smanjenja poslovnih prihoda, a time i poslovnih rashoda, izostanka primitaka iz rezervacija prije sezone, ali i primitaka od mjera potpora i pomoći gospodarstvu i turističkom sektoru od strane Republike Hrvatske. Višak likvidnosti na poslovnom računu omogućava upravljanjem rizikom likvidnošću.

Regulatorni rizici

Rizik promjene raznih regulatornih propisa iz područja poreza, radnog prava i drugog predstavljan rizik za Društvo. U tu se grupu može pridodati promjena regulatornih zahtjeva za društva uvrštena na uređeno tržište a koja predstavljaju dodatno financijsko i operativno opterećenje na Društvo.

-

Prilog 1.
OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		01.01.2021	do	30.06.2021
Godina:		2021
Kvartal:		2
		Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB):	03040054		Oznaka matične države članice izdavatelja:	Republika Hrvatska
Matični broj subjekta (MBS):	060002949
Osobni identifikacijski broj (OIB):	30953977438		LEI:	747800R0W794O9UAG852
Šifra ustanove:	1644
Tvrtka izdavatelja: Modra špilja d.d.
Poštanski broj i mjesto:	21485		Komiža
Ulica i kućni broj: Ribarska 72
	Adresa e-pošte: [email protected]
	Internet adresa: www.modra-spilja.hr
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):	49
Konsolidirani izvještaj:	KN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)		KN	KD
Revidirano:	(RN-nije revidirano/RD-revidirano) RN RD RN
	Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):		Sjedište:		MB:






					Da
Knjigovodstveni servis:		(Da/Ne)		(tvrtka knjigovodstvenog servisa)	Ne
Osoba za kontakt:
Telefon:	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Adresa e-pošte:
Revizorsko društvo:
Ovlašteni revizor:	(tvrtka revizorskog društva)
	(ime i prezime)

			u kunama
Obveznik: Modra špilja d.d.
Naziv pozicije		Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	37.322.770	39.482.587
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	0	113.787
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	0	0
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	113.787
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	37.322.770	39.368.800
1. Zemljište	011	12.709.065	15.053.899
2. Građevinski objekti	012	24.171.911	23.862.982
3. Postrojenja i oprema	013	373.268	383.393
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	0	0
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	017	0	0
8. Ostala materijalna imovina	018	68.526	68.526
9. Ulaganje u nekretnine	019	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	0	0
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim	023	0	0
interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih	024	0	0
sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	0	0
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	0	0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca	034	0	0
4. Ostala potraživanja	035	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	9.950.033	6.200.269
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	90.235	260.006
1. Sirovine i materijal	039	90.235	260.006
2. Proizvodnja u tijeku	040	0	0
3. Gotovi proizvodi	041	0	0
4. Trgovačka roba	042	0	0
5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	043	0	0
7. Biološka imovina	044	0	0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	045 046	0 365.783	0 43.678
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	0	0
3. Potraživanja od kupaca	049	204.279	32.863
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	0	0
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	161.504	8.815

Ostala potraživanja

052 0 2.000

BILANCA stanje na dan 30.06.2021.

III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	0	0
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih
sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih	058	0	0
sudjelujućim interesom
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	0	0
9. Ostala financijska imovina	062	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	9.494.015	5.896.585
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	064	0	0
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	47.272.803	45.682.856
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	0	0
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089)	067	43.969.552	41.035.171
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	38.632.250	38.632.250
II. KAPITALNE REZERVE	069	0	0
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	0	0
1. Zakonske rezerve	071	0	0
2. Rezerve za vlastite dionice	072	0	0
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	0	0
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	0	0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	10.595.253	10.595.253
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	077	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit
(odnosno raspoložive za prodaju)	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	0
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	081	0	0
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija)	082	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	083	-2.135.332	-5.257.951
1. Zadržana dobit	084	0	0
2. Preneseni gubitak	085	2.135.332	5.257.951
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	086	-3.122.619	-2.934.381
1. Dobit poslovne godine	087	0	0
2. Gubitak poslovne godine	088	3.122.619	2.934.381
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	090	186.091	392.726
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	091	186.091	392.726
2. Rezerviranja za porezne obveze	092	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	094	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	095	0	0
6. Druga rezerviranja	096	0	0

C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	2.325.787	2.399.301
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	098	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	099	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	101	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	0	73.514
7. Obveze za predujmove	104	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	105	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	106	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	107	0	0
11. Odgođena porezna obveza	108	2.325.787	2.325.787
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	791.373	1.855.658
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	113	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	0	30.752
7. Obveze za predujmove	116	15.492	815.386
8. Obveze prema dobavljačima	117	170.104	336.924
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	119	397.557	309.869
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	208.220	362.727
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	123	0	0
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	124	0	0
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	47.272.803	45.682.856
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126	0	0

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01.2021 do 30.06.2021.

Obveznik: Modra špilja d.d.
Naziv pozicije	AOP	Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	001	1.020.446	828.444	1.365.781	1.220.779
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	002	0	0	0	0
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	003	628.631	471.150	998.971	892.361
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	004	0	0	0	0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	005	0	0	0	0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	006	391.815	357.294	366.810	328.418
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	007	3.479.601	1.534.219	4.320.265	2.210.277
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	008	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012)	009	1.524.251	471.099	1.529.315	700.740
a) Troškovi sirovina i materijala	010	313.953	213.855	462.355	372.517
b) Troškovi prodane robe	011	0	0	0	0
c) Ostali vanjski troškovi	012	1.210.298	257.244	1.066.960	328.223
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	013	1.821.624	975.830	2.194.648	1.198.471
a) Neto plaće i nadnice	014	1.117.693	601.333	1.347.435	733.302
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	015	446.207	236.563	532.745	289.872
c) Doprinosi na plaće	016	257.724	137.934	314.468	175.297
4. Amortizacija	017	0	0	373.031	183.590
5. Ostali troškovi	018	133.726	87.290	223.271	127.476
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	019	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	020	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021	0	0	0	0
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	022	0	0	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	023	0	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	024	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	026	0	0	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	027	0	0	0	0
f) Druga rezerviranja	028	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	029	0	0	0	0

u kunama

III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	88.027	74.047	22.184	22.184
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	031	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	032	0	0	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	033	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	034	0	0	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	035	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036	0	0	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	037	3	0	18	18
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	038	71.018	70.818	22.166	22.166
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	039	0	0	0	0
10. Ostali financijski prihodi	040	17.006	3.229	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	041	8.005	1.050	2.081	840
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	042	0	0	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	043	0	0	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	044	0	0	840	840
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	045	6.955	0	1.241	0
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	046	0	0	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	047	0	0	0	0
7. Ostali financijski rashodi	048	1.050	1.050	0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	049	0	0	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	050	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	051	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	052	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	053	1.108.473	902.491	1.387.965	1.242.963
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	054	3.487.606	1.535.269	4.322.346	2.211.117
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	055	-2.379.133	-632.778	-2.934.381	-968.154
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	056	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053)	057	-2.379.133	-632.778	-2.934.381	-968.154
XII. POREZ NA DOBIT	058	0	0	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	059	-2.379.133	-632.778	-2.934.381	-968.154
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	060	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	061	-2.379.133	-632.778	-2.934.381	-968.154

PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE	062	0	0	0	0
OPOREZIVANJA (AOP 063-064)
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	064	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	065	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	066	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	067	0	0	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)	068	0	0	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	069	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	071	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	072	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	075	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077	0	0	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	0	0	0	0
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP	079	0	0	0	0
80 + 87) III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081
do 085)	080	0	0	0	0
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	081	0	0	0	0

2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih
vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	082	0	0	0	0

3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika	083	0	0	0	0
obveze
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084	0	0	0	0
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	085	0	0	0	0

6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086	0	0	0	0

IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095)	087	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	089	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	091	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	092	0	0	0	0
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093	0	0	0	0
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094	0	0	0	0
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095	0	0	0	0
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	096	0	0	0	0
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096)	097	0	0	0	0
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	098	0	0	0	0
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	099	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	101	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2021. do 30.06.2021.

u kunama Obveznik: Modra špilja d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Dobit prije oporezivanja	001	-2.379.133	-2.934.381
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	002	0	765.757
a) Amortizacija	003	0	373.031
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne	004	0	0
materijalne i
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje	005	0	0
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	0	0
e) Rashodi od kamata	007	0	0
f) Rezerviranja	008	0	392.726
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	0	0
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	010	0	0
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom
kapitalu (AOP 001+002)	011	-2.379.133	-2.168.624
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	687.660	987.002
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	471.538	834.669
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	216.182	322.104
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	-60	-169.771
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	016	0	0
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	017	-1.691.473	-1.181.622
4. Novčani izdaci za kamate 5. Plaćeni porez na dobit	018 019	0 0	0 0
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017
do 019)	020	-1.691.473	-1.181.622
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne
imovine	021	0	0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novčani primici od kamata	023	0	0
4. Novčani primici od dividendi	024	0	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	025 026	0 0	0 0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do
026)	027	0	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	0	-2.344.833
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	0	0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031	0	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do	032	-95.355	-70.975
032)	033	-95.355	-2.415.808
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)	034	-95.355	-2.415.808
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	0	0
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	0	0
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	042	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog	043	0	0
(upisanog) kapitala 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	0	0
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP	046	0	0
039+045)
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)	048	-1.786.828	-3.597.430
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	5.588.293	9.494.015
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)	050	3.801.465	5.896.585

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda

u razdoblju .._ do .._

u kunama
Obveznik: ______________ Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Novčani primici od kupaca	001	0	0
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.	002	0	0
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta	003	0	0
4. Novčani primici s osnove povrata poreza	004	0	0
5. Ostali novčani primici od poslovnih aktivnosti	005	0	0
I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (AOP 001 do 1. Novčani izdaci dobavljačima	006	0	0
2. Novčani izdaci za zaposlene	007	0	0
3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta	008	0	0
4. Novčani izdaci za kamate	009	0 0	0 0
5. Plaćeni porez na dobit	010	0	0
6. Ostali novčani izdaci od poslovnih aktivnosti	011
	012	0	0
II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (AOP 007 do 012)	013	0	0
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 006 + 013)	014	0	0
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	0	0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	016	0	0
3. Novčani primici od kamata	017	0	0
4. Novčani primici od dividendi	018	0	0
5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	019	0	0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	020	0	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 015 do 020)	021	0	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	022	0	0
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	023	0	0
3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga	024	0	0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	025	0	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	026	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 022 do 026)	027	0	0
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP
021 + 027)	028	0	0
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	029	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	030	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	031	0	0
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	032	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 029 do 032)	033	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	034	0	0
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	035	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	036	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala	037	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	038	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 034 do 038)	039	0	0
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 033+039)	040	0	0
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	041	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (AOP 014 + 028 + 040 + 041)	042	0	0
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	043	0	0
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP	044	0	0
042+043)

za razdoblje od 01.01.2021 do	30.06.2021																	u kunama
Opis pozicije	AOP oznaka	Temeljni (upisani) kapital		Kapitalne rezerve Zakonske rezerve Rezerve za	vlastite dionice	Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)			Raspodjeljivo imateljima kapitala matice Statutarne rezerve Ostale rezerve Revalorizacijske rezerve	Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo	Ostale rezerve fer vrijednosti	Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice	Manjinski (nekontrolirajući) interes	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18 (3 do 6 - 7	19	20 (18+19)
Prethodno razdoblje																	+ 8 do 17)
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine	01	32.632.250		0 0	0	0	0		0 10.595.253		0	0 0	0	0	-2.135.332	0	41.092.171	0	41.092.171
2. Promjene računovodstvenih politika	02	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
3. Ispravak pogreški	03	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03)	04	32.632.250		0 0	0	0	0		0 10.595.253		0	0 0	0	0	-2.135.332	0	41.092.171	0	41.092.171
5. Dobit/gubitak razdoblja	05	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	-3.122.619	-3.122.619	0	-3.122.619
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	06	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	07	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
nematerijalne imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	08	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	10	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	11	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	12 13	0 0		0 0 0 0	0 0	0 0	0 0		0 0 0 0		0 0	0 0 0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti)	15	6.000.000		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	6.000.000	0	6.000.000
16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	16	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	17	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela 19. Uplate članova/dioničara	18	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
20. Isplata udjela u dobiti/dividende	19 20	0 0		0 0 0 0	0 0	0 0	0 0		0 0 0 0		0 0	0 0 0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima	21	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	22	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04	23	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
do 23)	24	38.632.250		0 0	0	0	0		0 10.595.253		0	0 0	0	0	-2.135.332	-3.122.619	43.969.552	0	43.969.552
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)	25	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+25)	26	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	-3.122.619	-3.122.619	0	-3.122.619
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23)	27	6.000.000		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	6.000.000	0	6.000.000
Tekuće razdoblje 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	28	36.632.250		0 0	0	0	0		0 10.595.253		0	0 0	0	0	-5.257.951	-5.279.215	36.690.337	0	36.690.337
2. Promjene računovodstvenih politika	29	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
3. Ispravak pogreški	30	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30) 5. Dobit/gubitak razdoblja	31 32	36.632.250 0		0 0 0 0	0 0	0 0	0 0		0 10.595.253 0 0		0 0	0 0 0 0	0 0	0 0	-5.257.951 0	-5.279.215 0	36.690.337 0	0 0	36.690.337 0
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	33	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	34	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
nematerijalne imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer
vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	35	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	36	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	37	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava	38	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	39	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	40	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	41	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti)	42	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	44	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela 19. Uplate članova/dioničara	45 46	0 0		0 0 0 0	0 0	0 0	0 0		0 0 0 0		0 0	0 0 0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
20. Isplata udjela u dobiti/dividende	47	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima	48	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
22. Prijenos po godišnjem rasporedu 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	49	0		0 0	0	0	0		0 0		0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31	50 51	0 36.632.250		0 0 0 0	0 0	0 0	0 0		0 0 0 10.595.253		0 0	0 0 0 0	0 0	0 0	0 -5.257.951	0 -5.279.215	0 36.690.337	0 0	0 36.690.337

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

do 50)

DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41)	52	0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 32 + 52)	53	0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50)	54	0 0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)

Naziv izdavatelja: Modra špilja d.d.

OIB: 30953977438

Izvještajno razdoblje: 01.01-30.06.2021.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:

Društvo prije uvrštenja na uređeno tržište nije knjižilo trošak amortizacije kroz godine nego ukupno na kraju godine te podatak o amortizaciji za prethodno razdoblje nije dostupan. Čitatelj može koristiti aproksimaciju u iznosu od 50% troška amortizaciju u 2019. godini odnosno 391 tisuću.

AI assistant

Modra Špilja d.d. Interim / Quarterly Report 2021

2146_10-q_2021-07-30_0f71e7a4-2411-4188-afb2-6d1c8536bd3d.pdf