Milicic S.A. — Interim / Quarterly Report 2022

Sep 10, 2021

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Dos Eneros S.A.

Estados Financieros Intermedios Consolidados correspondientes al período iniciado el 1° de Abril de 2021 y finalizado el 30 de Junio de 2021

Dos Eneros S.A.

Estados Financieros Intermedios Consolidados correspondientes al período iniciado el 1° de Abril de 2021 y finalizado el 30 de Junio de 2021

Contenido

Informe de compilación

Estado de Situación Financiera Intermedio Consolidado

Estado de Resultados Consolidado por el periodo intermedio y el acumulado

Estado de Pérdidas o Ganancias y Otros Resultados Integrales Consolidado por el periodo intermedio y el acumulado

Estado de Cambios en el Patrimonio Intermedio Consolidado

Estado de Flujo de Efectivo Intermedio Consolidado

Notas de los Estados Financieros Intermedios Consolidados

Deloitte S.C. Juncal 1385, Piso 11 Montevideo, 11000 Uruguay

Tel: +598 2916 0756 Fax: +598 2916 3317 www.deloitte.com/uy

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Informe de Compilación

Sres. de la Comisión Nacional de Valores y Bolsa de Comercio de Buenos Aires

Presente

He compilado el Estado de Situación Financiera Consolidado de Dos Eneros S.A. al 30 de junio de 2021 y el correspondiente Estado de Resultados Integral Consolidado por el período comprendido entre el 1° de abril de 2021 y el 30 de junio de 2021 y 1° de mayo de 2021 y el 30 de junio de 2021, Estado de Flujos de Efectivo Consolidado y Estado de Cambios en el Patrimonio Consolidado al 30 de junio de 2021, las Notas de políticas contables significativas y otras notas explicativas a los estados financieros al 30 de junio de 2021, cumpliendo con las normas contables adecuadas aplicables en Uruguay en materia de exposición, especialmente las contenidas en el Decreto 124/11. Dichos estados financieros corresponden a un período especial de la sociedad no a un cierre de ejercicio económico.

Dicha compilación se ha realizado de acuerdo con las normas establecidas en el pronunciamiento No. 18 del Colegio de Contadores, Economistas y Administradores del Uruguay.

Una compilación se limita a presentar en la forma de estados financieros, información que representa las afirmaciones de la Gerencia.

No he realizado una auditoría o una revisión limitada, por lo que no expreso una opinión sobre la información contenida en dichos estados contables.

Declaro que mi relación con la empresa es la de asesor externo.

Montevideo, 03 de setiembre de 2021.

Belén Abad Deloitte S.C. Contadora Pública CJPPU 153.639

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Deloitte se refiere a Deloitte Touche Tohmatsu Limited, sociedad privada de responsabilidad limitada en el Reino Unido, a su red de firmas miembro y sus entidades relacionadas, cada una de ellas como una entidad legal única e independiente. Consulte www.deloitte.com para obtener más información sobre nuestra red global de firmas miembro.

DOS ENEROS S.A.

Estado de Situación Financiera Intermedio Consolidado al 30 de Junio de 2021

Dólares estadounidenses

ACTIVO Activo Corriente Disponibilidades Inversiones Temporarias Créditos por ventas Otros Créditos Inventarios Activos con vinculadas Total Activo Corriente Activo No Corriente Créditos con Subsidiarias Propiedad, planta y equipo Total Activo No Corriente TOTAL ACTIVO PASIVO Pasivo Corriente Deudas Comerciales Deudas Diversas Deudas con vinculadas Total Pasivo Corriente TOTAL PASIVO PATRIMONIO Capital integrado Aportes a capitalizar Reserva Legal Resultados por tenencia Resultados Acumulados Resultado del Ejercicio TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO	Notas 3.2 4.1 4.2	30/06/2021 USD 10.260.931 10.114.121 9.313.168 1.536.487 455.119 43.870 31.723.697 1.625 1.122 2.747 31.726.444 6.833.570 1.458.473 4.149 8.296.192 8.296.192 6.166.382 2.225.000 216.744 23.159 15.732.649 (933.682) 23.430.252 31.726.444	30/04/2021
			USD 8.142.313 9.749.973 11.612.780 48.042 608.854 37.298 30.199.260 1.625 1.625 30.200.885 2.173.365 2.052.059 1.596.040 5.821.464 5.821.464 6.166.382 2.225.000 216.744 38.645 3.267.224 12.465.426 24.379.421 30.200.885
	5.1 5.2 5.3 6

Las Notas 1 a 12 que se adjuntan forman parte integral de los Estados Financieros.

El informe fechado el 3 de setiembre de 2021 se extiende en documento adjunto Deloitte S.C.

DOS ENEROS S.A.

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Estado de Resultados Consolidado

por el período intermedio 01/04/2021 - 30/06/2021

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Dólares estadounidenses
01/04/2021 - 30/06/2021 01/04/2020 - 30/06/2020
USD USD
Ingresos operativos 6.779.059 7.647.593
Egresos operativos (5.721.825) (6.625.379)
Resultado bruto 1.057.234 1.022.214
Gastos de Adm y Vtas (32.074) (209.926)
Resultados financieros 3.236.048 711.118
Resultado antes de impuesto a la renta 4.261.208 1.523.406
Impuesto a la Renta 321.725 (1.106.065)
Resultado del período 4.582.933 417.341
DOS ENEROS S.A.
Estados de Resultados Consolidado
por el período 01/05/2021 - 30/06/2021
Dólares estadounidenses
----- End of picture text -----

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----- Start of picture text -----

01/05/2021 - 30/06/2021 01/05/2020 - 30/06/2020
USD USD
Resultado del período
Ingresos operativos 4.317.554 18.659.757
Egresos operativos (5.982.792) (12.834.863)
Resultado bruto (1.665.238) 5.824.894
Gastos de Adm y Vtas 12.070 (628.115)
Resultados financieros 384.760 (3.895.479)
Resultado antes de impuesto a la renta (1.268.408) 1.301.300
Impuesto a la Renta 334.726 (1.106.065)
Resultado del período (933.682) 195.235
Las Notas 1 a 12 que se adjuntan forman parte integral de los Estados Financieros.
----- End of picture text -----

El informe fechado el 3 de setiembre de 2021 se extiende en documento adjunto Deloitte S.C.

DOS ENEROS S.A.

Estado de Pérdidas o Ganancias y Otros Resultados Integrales Consolidado por el período intermedio 01/04/2021 - 30/06/2021

Dólares estadounidenses

Resultado del período Otros resultados integrales del período Resultado por tenencia Otros resultados integrales del período Resultado Integral del período	01/04/2021 - 30/06/2021 USD 4.582.933 (31.378) (31.378) 4.551.554	01/04/2020 - 30/06/2020 USD 417.341
		- 417.341

DOS ENEROS S.A.

Estado de Pérdidas o Ganancias y Otros Resultados Integrales Consolidado por el período 01/05/2021 - 30/06/2021

Dólares estadounidenses

Resultado del período Otros resultados integrales del período Resultado por tenencia Otros resultados integrales del período Resultado Integral del período	01/05/2021 - 30/06/2021 USD (933.682) (15.486) (15.486) (949.168)	01/05/2020 - 30/06/2020 USD 195.235
		- 195.235

Las Notas 1 a 12 que se adjuntan forman parte integral de los Estados Financieros.

El informe fechado el 3 de setiembre de 2021 se extiende en documento adjunto Deloitte S.C.

DOS ENEROS S.A.

Estado de Flujo de Efectivo Consolidado por el período de dos meses 1/05/2021 - 30/06/2021

Dólares estadounidenses

1/5/2021 - 30/06/2021 USD Flujo de efectivo proveniente de actividades operativas Resultado del Período (933.682) Ajustes al resultado del ejercicio: Resultado por tenencia (15.486) Resultado por tenencia de inversiones (379.758) Intereses ganados - Dividendos ganados - Amortizaciones 108 Resultados subsidiaria Diferencia de cambio 15.610 Total ajustes al resultado del ejercicio: (379.527) Cambios en activos y pasivos Créditos comerciales 2.299.612 Otros créditos (1.488.445) Bienes de cambio 153.734 Activos con vinculadas (6.572) Créditos con Subsidiarias - Dedudas comerciales 4.660.204 Deudas diversas (593.585) Deudas con vinculadas (1.591.891) Efectivo proveniente de actividades operativas 2.119.849 Flujo de efectivo proveniente de inversiones Adquisición de activo fijo (1.231) Cobros de cupones renta fija y estructuradas - Compra/venta de renta fija - Compra/venta de acciones - Compra/liquidación de fondos - Dividendos Ganados - Compra Nota estructurada - Efectivo proveniente de (aplicado a) actividades de inversión (1.231) Flujo de efectivo proveniente del Financiamiento Aportes de accionistas - Efectivo proveniente de (aplicado a) actividades financieras Efecto de la conversión y diferencia de cambio en efectivo Aumento/Disminución del flujo neto de disponibilidades 2.118.618 Efectivo al inicio del ejercicio 8.142.313 Efectivo al final del ejercicio 10.260.931 Las Notas 1 a 12 que se adjuntan forman parte integral de los Estados Financieros. El informe fechado se extiende en De	1/5/2021 - 30/06/2021 USD Flujo de efectivo proveniente de actividades operativas Resultado del Período (933.682) Ajustes al resultado del ejercicio: Resultado por tenencia (15.486) Resultado por tenencia de inversiones (379.758) Intereses ganados - Dividendos ganados - Amortizaciones 108 Resultados subsidiaria Diferencia de cambio 15.610 Total ajustes al resultado del ejercicio: (379.527) Cambios en activos y pasivos Créditos comerciales 2.299.612 Otros créditos (1.488.445) Bienes de cambio 153.734 Activos con vinculadas (6.572) Créditos con Subsidiarias - Dedudas comerciales 4.660.204 Deudas diversas (593.585) Deudas con vinculadas (1.591.891) Efectivo proveniente de actividades operativas 2.119.849 Flujo de efectivo proveniente de inversiones Adquisición de activo fijo (1.231) Cobros de cupones renta fija y estructuradas - Compra/venta de renta fija - Compra/venta de acciones - Compra/liquidación de fondos - Dividendos Ganados - Compra Nota estructurada - Efectivo proveniente de (aplicado a) actividades de inversión (1.231) Flujo de efectivo proveniente del Financiamiento Aportes de accionistas - Efectivo proveniente de (aplicado a) actividades financieras Efecto de la conversión y diferencia de cambio en efectivo Aumento/Disminución del flujo neto de disponibilidades 2.118.618 Efectivo al inicio del ejercicio 8.142.313 Efectivo al final del ejercicio 10.260.931 Las Notas 1 a 12 que se adjuntan forman parte integral de los Estados Financieros. El informe fechado se extiende en De	1/5/2020 - 30/06/2020 USD 195.235 42.428 (46.867) (4.439)
		- (1.908.580) 31.467 - 1.622 2.597.048 931.080 7.609
		1.851.042 (15.431) - (1.255.709) 244.523 - 530.714 (495.903) - 1.355.139 4.266.710 5.621.850 el 3 de setiembre de 2021 documento adjunto loitte S.C.
	El informe fechado se extiende en De	el 3 de setiembre de 2021 documento adjunto loitte S.C.

DOS ENEROS S.A.

Estado de Cambios en el Patrimonio Consolidado Intermedio por el período de 2 meses finalizado el 30 de junio de 2021

(en dólares estadounidenses)

ECP por el período 01.05.2020 al 30.06.2020 Saldos al 30 de abril de 2020 Movimientos del período finalizado el 30 de junio de 2020 Resultado integral del período Saldos al 30 de junio de 2020 ECP por el período 01.05.2021 al 30.06.2021 Saldos al 30 de abril de 2021 Movimientos del período finalizado el 30 de junio de 2021 Resultado integral del período Saldos al 30 de junio de 2021 Las Notas 1 a 12 que se adjuntan forman parte integral de los	Nota 6 6 6 6 Estados Financ	Capital integrado Aportes de capital Reserva Legal Ajustes al patrimonio Resultados acumulados Total patrimonio 2.921.382 5.470.000 55.034 (0) 3.404.933 11.851.349 - 148.367 148.367 2.921.382 5.470.000 55.034 (0) 3.553.300 11.999.715 6.166.382 2.225.000 216.744 38.645 15.732.650 24.379.421 - (15.486) (933.682) (949.168) 6.166.382 2.225.000 216.744 23.159 14.798.968 23.430.252 ieros. El informe fechado el 3 de setiembre de 2021 se extiende en documento adjunto Deloitte S.C.

Dos Eneros S.A.

Notas a los Estados Financieros Intermedios Consolidados al 30 de Junio de 2021

Nota 1 – Información básica de la empresa

1.1 Naturaleza jurídica y accionista

Dos Eneros S.A. es una sociedad anónima cerrada con acciones al portador, domiciliada en Juncal 1385 piso 7, Montevideo – Uruguay. Su único accionista es Milicic S.A, sociedad argentina.

El cierre de ejercicio económico de la sociedad es el 30 de abril.

1.2 Actividad de la Sociedad

Tiene como objeto principal realizar inversiones en otras sociedades comerciales en Uruguay o en el extranjero, y como objeto secundario realizar y administrar todo tipo de actividades de inversión en títulos, bonos, vales, cédulas, debentures, letras, documentos análogos, derivados e instrumentos financieros de cualquier tipo, en el país o en el exterior, por cuenta propia.

1.3 Fincon Milfin XXI, SL

Fincon Milfin XXI, SL es una sociedad española del cual Dos Eneros S.A. posee el 100% del capital accionario. El objeto de la misma es ser el vehículo de inversiones en instrumentos financieros. Éstos instrumentos eran parte del portafolio de Dos Eneros S.A hasta 10/2019, los cuales se fueron transfiriendo a Fincon Milfin XXI, SL durante el periodo de 08/2019 a 10/2019.

El cierre de ejercicio económico de la sociedad es el 31 de diciembre.

1.4 Safecons, LLC

Safecons, LLC es una sociedad estadounidense cuyo único propietario es Dos Eneros S.A. Dicha sociedad fue adquirida a fines del año 2018 y al momento no se ha integrado su capital contractual, encontrándose la misma sin actividad.

1.5 Milicic Uruguay S.A. (ex Colprem S.A.)

Milicic Uruguay S.A. es una sociedad uruguaya de cual Dos Eneros S.A. posee el 100% del capital accionario. El objeto de la misma es la prestación de servicios de ingeniería y arquitectura en obras de gran porte.

Con fecha 12 de agosto de 2019, la Sociedad firmó acuerdos comerciales con Cuecar S.A. y Tile Forestal S.A. (conocido también como “UPM”) para la preparación de las tierras para la instalación de la planta de celulosa finlandesa UPM.

Con el objetivo de cumplir con los contratos pactados, se firmó un contrato de comodato de equipos con la empresa de grupo Milicic S.A.; la cual tiene como objeto el uso de los equipos necesarios para la realización de las obras referidas en los contratos firmados entre ambas empresas mencionadas anteriormente.

En Asamblea General Extraordinaria de Accionistas, el 31 de julio de 2020, se resuelve cambiar el nombre de la Sociedad Colprem S.A a “Milicic Uruguay S.A.”. El mismo quedó efectivo a partir del 8 de marzo de 2021, fecha en la cual se finalizaron las publicaciones en el diario oficial.

El informe fechado el 3 de setiembre de 2021 se extiende en documento adjunto

1

Deloitte S.C.

El cierre de ejercicio económico de la sociedad es el 31 de octubre.

1.6 Gomifel Company S.A.

La incorporación de Gomifel Company S.A. se hizo con fecha 16 de junio de 2020 con un capital integrado de $12.000. La sociedad es usuaria de zona franca.

El cierre de ejercicio económico de la sociedad es el 31 de octubre.

1.7 Milicic Perú S.A.C.

El 1° de marzo de 2021, se decide adquirir el 99,99 % del capital accionario de la empresa Milicic Perú S.A.C., por el precio de 5.399 Soles (USD 1.480,51).

El cierre de ejercicio económico de la sociedad es el 31 de diciembre.

1.8 Blue Lake Investments S.A.

El 24° de mayo de 2021, se decide integrar 1 acción de la empresa Blue Lake Investments S.A., empresa constituida en Asunción, Paraguay, por el valor de USD 14,78. A su vez, se adquiere un certificado provisional de acciones por el valor de Gs 2.800.000.

El cierre de ejercicio económico de la sociedad es el 31 de diciembre.

Nota 2 – Bases de preparación de los estados financieros

2.1. Bases de preparación de los estados financieros

Los Estados Financieros de la Sociedad han sido elaborados acorde a normas contables adecuadas en Uruguay según lo dispuesto en los Decretos 291/014, 372/015 y 124/011 y 408/16.

El Decreto 291/014 prescribe los estándares contables para sociedades anónimas cerradas. De acuerdo a la opción establecida en el artículo 7 de ese decreto, la Sociedad ha adoptado el marco normativo establecido en el Decreto 124/011, el cual establece la aplicación de Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) emitidas por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (IASB) y traducidas al idioma español.

2.2 Criterios generales de valuación

Los estados financieros consolidados del grupo se preparan en dólares estadounidenses, moneda funcional de la sociedad y se presentan en pesos uruguayos, moneda de curso legal en Uruguay solo a efectos locales.

Los presentes estados financieros consolidan información de Dos Eneros S.A. y de sus subsidiarias Fincon Milfin XXI, SL, Milicic Uruguay S.A., y Gomifel Company S.A., en el entendido de que las mismas se encuentran bajo el control de Dos Eneros S.A., cuya participación es del 100% del capital en todas las sociedades.

Dichos estados financieros han sido elaborados siguiendo la metodología prescripta por la NIIF 10 (“ Estados Financieros Consolidados ”).

De acuerdo a la misma, deben ser aplicados los siguientes procedimientos:

• Eliminación de:

  • Ingresos y gastos correspondientes a transacciones realizadas entre las entidades del Grupo.

  • o Activos y pasivos entre dichas entidades.

• Ajuste en el valor de los bienes y servicios comercializados entre las compañías.

• Exposición de participaciones de no controladores en las subsidiarias.

El informe fechado el 3 de setiembre de 2021

se extiende en documento adjunto

2

Deloitte S.C.

2.3 Moneda funcional y de presentación

La moneda funcional de los estados financieros de Dos Eneros S.A. es el dólar estadounidense y no la moneda local de Uruguay, considerando que la primera refleja la sustancia económica de los eventos y circunstancias relevantes para Dos Eneros S.A.

A efectos de cumplir con las disposiciones legales vigentes en nuestro país, Dos Eneros S.A. debe utilizar como moneda de presentación el peso uruguayo. La conversión desde la moneda funcional a la moneda de presentación (dólar estadounidense a peso uruguayo) se realizó aplicando los criterios establecidos en la NIC 21, según se detalla a continuación:

• Los activos y pasivos se presentan convertidos al tipo de cambio de cierre.

• Los ingresos y gastos se convierten al tipo de cambio vigente a la fecha de las respectivas transacciones.

• Todas las diferencias de cambio surgidas por la utilización del tipo de cambio de cierre para la conversión de activos, pasivos y patrimonio, y del tipo de cambio vigente a la fecha de cada transacción para el resultado del ejercicio, se reconocerán en otros resultados integrales.

• Los estados financieros se han preparado sobre la base de costos históricos.

• A los efectos de la presentación en pesos uruguayos del Estado de Flujos de Efectivo, los flujos de efectivo se convierten a pesos uruguayos aplicando un tipo de cambio promedio del ejercicio.

2.4 Uso de estimaciones contables y juicios

La preparación de los estados requiere por parte de la dirección de la Sociedad la aplicación de estimaciones contables relevantes y la realización de juicios y supuestos en el proceso de aplicación de las políticas contables que afectan a los importes de activos y pasivos registrados y los activos y pasivos contingentes revelados a la fecha de la emisión de los presentes estados financieros, como así también los ingresos y gastos registrados en el ejercicio. Los resultados reales pueden diferir de las estimaciones realizadas.

A pesar de que las estimaciones realizadas por la dirección de la Sociedad se han calculado en función de la mejor información disponible al 31 de marzo de 2021, es posible que acontecimientos que puedan tener lugar en el futuro obliguen a su modificación en los próximos ejercicios: el efecto en los estados financieros de las modificaciones que, en su caso, se derivasen de los ajustes a efectuar durante los próximos ejercicios, es reconocido en el ejercicio en que la estimación es modificada y en los ejercicios futuros afectados. O sea, se registra en forma prospectiva.

Nota 3 – Principales políticas y prácticas contables aplicadas

3.1 Moneda extranjera

Transacciones en moneda extranjera

Las transacciones en moneda extranjera son convertidas a la cotización vigente a la fecha de la transacción. Los activos y pasivos monetarios denominados en moneda extranjera son convertidos a dólares estadounidenses aplicando el tipo de cambio vigente al cierre del ejercicio, mientras que los no monetarios se convierten aplicando al costo histórico en moneda extranjera, los tipos de cambio aplicado en la fecha en la que tuvo lugar la transacción.

Las diferencias de cambio resultantes figuran presentadas en el Estado de Resultado Integral Consolidado, convertidas a pesos uruguayos aplicando el criterio establecido en la Nota 2.3.

3.2 Disponibilidades y Definición de fondos

La composición del capítulo Disponibilidades al 30/06/2021 es la siguiente:

Disponibilidades	El informe fechado el 3 de setiembre de 2021 se extiende en documento adjunto 30/6/2021 30/4/2021 10.260.931 8.142.313 10.260.931 8.142.313 USD	El informe fechado el 3 de setiembre de 2021 se extiende en documento adjunto 30/6/2021 30/4/2021 10.260.931 8.142.313 10.260.931 8.142.313 USD
		El informe fechado el 3 de setiembre de 2021 se extiende en documento adjunto

3

Deloitte S.C.

Para la preparación del “Estado de Flujo de Efectivo” del ejercicio que se informa, se definió fondos como disponibilidades.

T/C al 30/04/2021, 1 U$S = 43,802 $ T/C al 30/04/2021, 1 EURO = 1,2018 US$

T/C al 30/06/2021, 1 U$S = 43,577 T/C al 30/06/2021, 1 EURO = 1,18475 US$

3.3 Inversiones en instrumentos financieros

La sociedad Fincon Milfin XXI, SL posee inversiones en renta fija en un banco del exterior, fueron consideradas a los efectos de estos Estados Financieros como medidos a valor razonable con cambios en otro resultado integral, optando por los criterios de reconocimiento de ingresos y egresos asociados previstos en la NIIF 9 de Instrumentos financieros.

Nota 4 – Créditos

4.1 Créditos Comerciales

Los créditos comerciales se ajustan al siguiente detalle:

Corriente Créditos por venta (Milicic Uruguay S.A) Créditos por venta (Gomifel Company S.A.) Total Corriente	30/6/2021 30/4/2021 5.910.163 5.694.468 3.403.005 5.918.312 USD
	9.313.168 11.612.780

4.2 Otros créditos

Los principales rubros agrupados son los siguientes:

Corriente IVA Crédito Fiscal Anticipos a Proveedores Anticipos al personal Otros créditos Depósito en Garantía por Alquileres Total Corriente Total Otros Créditos	30/6/2021 30/4/2021 26.814 11.356 1.433.816 929 - 1.199 12.344 0,3 63.514 34.558 USD
	1.536.487 48.042
	1.536.487 48.042

El informe fechado el 3 de setiembre de 2021 se extiende en documento adjunto

4

Deloitte S.C.

4.3 Créditos con Vinculadas

Los principales rubros agrupados son los siguientes:

Corriente Prestamos Milicic Prestamos Milicic Perú Prestamos Lifenur Prestamos Codirel Total Corriente No Corriente Cuentas a cobrar USD - Safecons Total No Corriente Total Créditos con Vinculadas	30/6/2021 30/4/2021 4.562 6.300 8.761 30.547 30.998 USD
	43.870 37.298 1.625 1.625
	1.625 1.625
	45.495 38.923

Las cuentas a cobrar con Safecons, corresponden a los honorarios pagos a la empresa encargada de gestionar la puesta en marcha de dicha empresa. Cuando la empresa Safecons quede finalmente constituida, empezando a operar, se cobrará dicha partida a Safecons.

Las cuentas a cobrar con Milicic Perú S.A.C al 30/04/2021 corresponden a los fondos transferidos al administrador por la puesta en marcha de la empresa. Cuando la empresa empiece a operar, se cobraría dicha partida a Milicic Perú S.A.C

Nota 5 – Deudas

5.1 Deudas Comerciales

Las Deudas Comerciales se ajustan al siguiente detalle:

Corriente Proveedores Anticipo a proveedores Anticipo de Clientes Otros Total Corriente	30/6/2021 30/4/2021 USD
	6.833.570 2.173.302 - - 0 - 63
	6.833.570 2.173.365

5.2 Deudas Diversas

Las Deudas Diversas se ajustan al siguiente detalle:

	30/6/2021 30/4/2021 USD
Provisiones	44.886 6
Pasivos fiscales Retribuciones al personal y cargas sociales Anticipos de clientes Otras cuentas por pagar	385.660 929.261 306.079 332.777 721.847 790.014 - -
	1.458.473 2.052.059

El informe fechado el 3 de setiembre de 2021 se extiende en documento adjunto

5

Deloitte S.C.

5.3 Deudas con vinculadas

Las Deudas con vinculadas se ajustan al siguiente detalle.

	30/6/2021 30/4/2021 USD
Milicic S.A.* Lifenur S.A. Otros	- 587 3.993 1.595.256 156 197
	4.149 1.596.040

*Milicic S.A. corresponde al accionista de la empresa Dos Eneros, empresa constituida en Argentina.

Nota 6 – Patrimonio

En relación a Dos Eneros S.A. el 20 de diciembre de 2013 se reúne la Asamblea General Extraordinaria de Accionistas que resuelve aprobar un aumento del capital social e integrado de la sociedad, a través de la capitalización de un aporte del único accionista de la sociedad.

En la Asamblea Extraordinaria de Accionistas del 20 de diciembre de 2013, se expone un importe a capitalizar en pesos uruguayos de $ 62.574.860,00 que corresponden a la integración efectiva de aportes de accionistas por US$ 2.916.834,94.

La capitalización fue aprobada por la AIN el día 10 de octubre del 2017, quedando plasmada en el balance el 31 de marzo de 2018.

Al 26 de junio de 2014 se reúne la Asamblea General Extraordinaria de Accionistas que resuelve aprobar un aumento del capital social llevándolo a $250.000.000 y un aumento de capital integrado a través de la capitalización de un aporte del único accionista de la sociedad por US$ 3.245.000, los cuales equivalen a $ 74.132.025, y ajustes al patrimonio por $4.719.395.

El aumento de capital social e integrado fue aprobado por la AIN el día 6 de noviembre del 2020

Con fecha 8 de enero de 2015 se reciben nuevos aportes por un monto total de US$ 2.225.000 equivalente en pesos uruguayos a $ 53.893.950. Este importe se encuentra en trámite de aplicación en la Auditoría Interna de la Nación.

A la fecha del presente informe la Sociedad mantiene inversiones en las empresas Fincon Milfin XXI, Milicic Uruguay S.A., Gomifel S.A, Milicic Perú S.A.C. y Blue Lake Investments S.A., las cuales han sido registradas en los Estados Financieros Separados de Dos Eneros S.A. de acuerdo al método de la participación establecido por la NIC 27 (“Estados Financieros Separados”) y la NIC 28 (“Inversiones en Asociadas y Negocios Conjuntos”). La cronología de aportes se detalla a continuación:

• El día 1 de abril de 2019 se resuelve realizar un aporte de capital en efectivo en la sociedad “Milicic Uruguay S.A.” por la suma total de $ 174.000 (pesos uruguayos).

• El día 3 de abril de 2019, se reúne el Directorio de Dos Eneros S.A., con la comparecencia de todos sus integrantes, donde se resuelve realizar un aporte de capital en efectivo en la sociedad “Fincon Milfin XXI, S.L.” por la suma total de US$ 3.358,95 (equivalente a EUROS 3.000), lo que representa el 100% del capital de la sociedad. El día 16 de agosto de 2019, se reúne el Directorio de Dos Eneros S.A., con la comparecencia de todos sus integrantes, donde se resuelve realizar un aporte complementario por EUR 8.656.819 equivalente a US$ 9.498.392,93 (dólares ocho millones trescientos sesenta y cuatro mil cuatrocientos ochenta con 65/100).

• El día 16 de junio de 2020 se resuelve la adquisición de “Gomifel Company S.A.” con un aporte de $ 12.000 (pesos uruguayos).

El informe fechado el 3 de setiembre de 2021 se extiende en documento adjunto

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• El 1° de marzo de 2021, se decide adquirir el 99,99 % del capital accionario de la empresa Milicic Perú S.A.C., por el precio de 5.399 Soles (USD 1.480,51).

• El 24° de mayo de 2021, se decide integrar 1 acción de la empresa Blue Lake Investments S.A., empresa constituida en Asunción, Paraguay, por el valor de USD 14,78. A su vez, se adquiere un certificado provisional de acciones por el valor de Gs 2.800.000.

Nota 7 – Posición en moneda extranjera

La posición en moneda extranjera, es decir la moneda distinta a la funcional al 30 de junio del 2021 es la siguiente:

ACTIVO Disponibilidades Otros créditos Total activo PASIVO Deudas diversas Deudas con vinculadas UYU Total pasivo Posición Neta ACTIVO Disponibilidades Disponibilidades Disponibilidades Otros créditos Total activo PASIVO Deudas comerciales Deudas diversas Deudas con vinculadas Total pasivo Posición Neta	Equivalente US$ $ EURO ARS Soles PYG 101.863 4.159.911 2.779 148.214 5.921 200.544 37.555 1.125.592 - - 44.371 1.672.645 139.418 5.285.504 2.779 148.214 50.291 1.873.189 735.876 31.676.507 - - 34.666 - 3.993 174.000 - 30/6/2021	Equivalente US$ $ EURO ARS Soles PYG 101.863 4.159.911 2.779 148.214 5.921 200.544 37.555 1.125.592 - - 44.371 1.672.645 139.418 5.285.504 2.779 148.214 50.291 1.873.189 735.876 31.676.507 - - 34.666 - 3.993 174.000 - 30/6/2021
	UYU ARS EUR UYU UYU UYU UYU	739.869 31.850.507 - - 34.666 - (600.451) (26.565.003) 2.779 148.214 15.626 1.873.189 Equivalente US$ $ EURO ARS 92.559 4.054.275 1.157 - 108.235 3.328 2.769 12.558 550.068 - 109.602 4.604.343 2.769 108.235 2.019 88.441 - 1.262.044 55.280.052 - 3.972 174.000 - 1.268.036 55.542.493 - - (1.158.434) (50.938.150) 2.769 108.235 30/4/2021

Nota 8 - Ingresos operativos

Los ingresos operativos de la compañía corresponden sustancialmente a los contratos de obra de Milicic Uruguay S.A., y Gomifel Company S.A. y los mismos se reconocen de acorde a los avances que se realizan en las mismas.

El informe fechado el 3 de setiembre de 2021 se extiende en documento adjunto

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Nota 9 - Egresos por naturaleza

a) Costos operativos

La composición correspondiente al periodo entre 1 de abril de 2021 y el 30 de junio de 2021 es la siguiente:

Retribuciones al personal y cargas sociales COSTO Consumos Alquiler de equipos Servicios contratados Hospedaje y atención al personal Materiales y herramientas Seguros de obra Otros costos de obra Amortizaciones	01/04/2021 - 30/06/2021 01/04/2020 - 30/06/2020 (1.676.195) (2.196.720) (836.882) (941.630) (1.362.802) (1.907.069) (1.678.228) (405.210) - (418.457) (187.312) (348.607) 30.510 15.459 (10.915) (364.252) 0 (58.893) USD
	(5.721.825) (6.625.379)

b) Gastos de administración y ventas

La composición de los gastos de administración expuestos según su naturaleza, correspondiente al período entre 1 de abril de 2021 y el 30 de junio de 2021 es la siguiente:

Otros gastos Instalaciones Impuestos Impuesto al patrimonio Honorarios Gastos generales Gastos de Comercialización Gastos bancarios	01/04/2021 - 30/06/2021 01/04/2020 - 30/06/2020 USD
	- (31.062) (1.896) (7.615) (2.216) - 170.405 (1.248) (41.756) (71.317) (26.287) (19.147) (72.567) (29.428) (57.758) (50.109)
	(32.074) (209.926)

Nota 10 - Resultados financieros

Los principales rubros agrupados son los siguientes:

USD

Res. Por Tenencia de Inversiones Res. Por Tenencia de Activos Financieros Intereses perdidos Diferencia de cambio	01/04/2021 - 30/06/2021 01/04/2020 - 30/06/2020 3.121.826 946.342 - - - 114.222 (235.224) 3.236.048 711.118

El informe fechado el 3 de setiembre de 2021 se extiende en documento adjunto

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Nota 11 - Contexto operacional

En el primer trimestre de 2020, se ha propagado en nuestra región el virus Coronavirus COVID-19 que ha sido calificado como una pandemia por la Organización Mundial de la Salud el 11 de marzo de 2020. Las medidas extraordinarias tomadas a nivel nacional e internacional para contener la pandemia han afectado notoriamente la actividad económica nacional y global.

Adicionalmente, la evolución de la pandemia es altamente incierta y, en consecuencia, también lo son las medidas de contención futuras, su duración e impacto en la actividad económica futura.

En este sentido, la sociedad tiene como principal actividad la tenencia de acciones en otras sociedades, por lo que en este caso se deberá evaluar el impacto que esta situación ha provocado en cada una de sus subsidiarias.

En relación a Milicic Uruguay S.A. el avance de las obras se ha visto afectado por el acuerdo del sector de la construcción para detener las actividades durante 3 semanas, luego de las cuales se retomaron las actividades sin interrupciones. La Dirección se encuentra evaluando conjuntamente con el Contratista de la obra el efecto sobre el cronograma de actividades contractualmente previstas y las obligaciones asociadas al mismo. En principio no se han identificado hechos que repercutan significativamente en la operativa y resultados de la misma.

A la fecha de emisión de estos estados financieros intermedios no es posible estimar de manera confiable el impacto que la duración y/o la gravedad de estos desarrollos tendrán en los resultados financieros y la condición de la Sociedad en períodos futuros.

Nota 12 - Hechos posteriores

Con posterioridad al 30 de junio de 2021 no se han producido hechos o circunstancias que afecten significativamente la situación patrimonial, los resultados de las operaciones y los flujos de efectivo de la Sociedad o que requieran su exposición en los presentes estados financieros consolidados intermedios.

El informe fechado el 3 de setiembre de 2021 se extiende en documento adjunto

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