Milicic S.A. — Interim / Quarterly Report 2023

Mar 14, 2023

ESTADOS CONTABLES

por el periodo de seis meses comprendido entre el 1 de julio de 2022 y el 31 de diciembre de 2022 comparativo con el ejercicio anterior

Denominación de la Sociedad:	MILICIC MINERIA S.A.
Domicilio legal:	General Mosconi 4573 (Ruta 40 y Calle 5) - Rawson - SAN JUAN
Actividad principal del ente:	Servicios mineros para terceros - Construcción
Fecha de Inscripción del estatuto en el Registro Público de Comercio:	26 de marzo de 2012
Fecha de Inscripción de las modificaciones al estatuto en el Registro Público de Comercio:	22 de marzo de 2013 15 de agosto de 2017 1 de octubre de 2018
Vencimiento del plazo de duración de la sociedad:	26 de marzo de 2111
Inscripción Registro Público de Comercio de San Juan	2363
CUIT:	30-71225365-3
Composición del grupo económico: Denominación de la sociedad controlante:	MILICIC S.A.

Denominación de la sociedad controlante: Participación sobre el capital y sobre los votos:

Composición del Capital

Cantidad	Tipo	N° de votos por acción	Capital suscripto	Capital integrado
679.270	Ordinarias, nominativas no endosables	1	67.927.000	67.927.000
			67.927.000	67.927.000

Firmado al solo efecto de su identificación con mi informe del 24/02/2023.

Síndico Presidente Alberto Daniel Castro Contador Público Mat. 985 C.P.C.E.S.J.

ALBERTO D. CASTRO CARLOS MILICIC

94,062%

ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL

Al 31 de diciembre 2022 y 30 de junio de 2022 (cifras en pesos reexpresadas al cierre)

	31/12/2022	30/06/2022
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y bancos (Nota 2.a.)	6.372.741	8.041.453
Inversiones (Nota 2.b.)	112.640.176	56.583.498
Cuentas por cobrar (Nota 2.c.)	3.568.458.177	2.345.529.678
Otros créditos (Nota 2.d.)	787.397.423	1.065.318.966
Bienes de Cambio (Nota 2.e.)	1.064.807.918	613.079.833
Total del activo corriente	5.539.676.435	4.088.553.428
ACTIVO NO CORRIENTE
Otros créditos (Nota 2.d.)	370.282.817	133.919.050
Bienes de uso (Nota 2.f.)	2.112.372.337	1.396.422.652
Total del activo no corriente	2.482.655.154	1.530.341.702
Total del activo	8.022.331.589	5.618.895.130
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar (Nota 2.g.)	819.553.231	562.520.281
Deudas sociales (Nota 2.h.)	755.322.910	485.624.455
Deudas fiscales (Nota 2.j.)	28.659.746	27.395.430
Préstamos (Nota 2.i.)	601.774.025	95.311.468
Otras deudas (Nota 2.k.)	1.755.454.953	50.815.291
Total del pasivo corriente	3.960.764.865	1.221.666.925
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas fiscales (Nota 2.j.)	0	42.909.921
Préstamos (Nota 2.i.)	68.628.772	0
Total del pasivo no corriente	68.628.772	42.909.921
Total del pasivo	4.029.393.637	1.264.576.846
PATRIMONIO NETO (según el estado respectivo)	3.992.937.952	4.354.318.284
Total del pasivo y patrimonio neto	8.022.331.589	5.618.895.130

Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de este estado.

Síndico Presidente Alberto Daniel Castro Contador Público Mat. 985 C.P.C.E.S.J.

ALBERTO D. CASTRO CARLOS MILICIC

ESTADO DE RESULTADOS

por el periodo de seis meses comprendido entre el 1 de julio de 2022 y el 31 de diciembre de 2022 (cifras en pesos reexpresadas al cierre) comparativo con el del ejercicio anterior

	01/07/2022	01/07/2021
	31/12/2022	31/12/2021
Ingresos por ventas	6.845.454.411	3.855.840.526
Costo de ventas (Anexo IV)	-6.255.698.993	-2.387.529.772
Resultados bruto	589.755.418	1.468.310.754
Gastos de comercialización (Anexo V)	-131.240.826	-92.834.196
Gastos de administración (Anexo V)	-114.111.739	-68.770.861
Otros gastos operativos (Nota 2.l.)	-53.575.611	-22.906.426
Otros ingresos y egresos (Nota 2.m.)	7.720.357	-17.845.617
Resultados financieros y por tenencia (incl. RECPAM)	-1.005.313.601	-524.699.922
Resultados antes del impuesto a las ganancias	-706.766.002	741.253.732
Impuesto a las ganancias (Nota 3)	345.385.670	-134.203.065
Resultados del periodo	-361.380.332	607.050.667

Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de este estado.

Síndico Presidente Alberto Daniel Castro Contador Público Mat. 985 C.P.C.E.S.J.

ALBERTO D. CASTRO CARLOS MILICIC

ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO

por el periodo de seis meses comprendido entre el 1 de julio de 2022 y el 31 de diciembre de 2022 comparativo con el del ejercicio anterior

(cifras en pesos reexpresadas al cierre)

	Aporte de los Propietarios		Resultados acumulados
	Capital social	Ajustes al Capital	Reserva legal	Resultados no asignados	Totales del patrimonio neto
Saldos al 30 de junio de 2021	67.927.000	1.125.446.612	219.016.470	2.630.915.937	4.043.306.019
Asamblea General Ordinaria 1/10/2021 Reserva Legal			19.658.253	-19.658.253	0
Resultados del periodo				670.508.525	670.508.525
Saldos al 31 de diciembre de 2021	67.927.000	1.125.446.612	238.674.723	3.281.766.209	4.713.814.544
	Aporte de los Propietarios		Resultados acumulados
	Capital social	Ajustes al Capital	Reserva legal	Resultados no asignados	Totales del patrimonio neto
Saldos al 30 de junio de 2022	67.927.000	1.125.446.613	238.674.724	2.922.269.947	4.354.318.284

Resultados del periodo				-361.380.332	-361.380.332
Saldos al 31 de diciembre de 2022	67.927.000	1.125.446.613	238.674.724	2.560.889.615	3.992.937.952

Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de este estado.

Síndico Presidente Alberto Daniel Castro Contador Público Mat. 985 C.P.C.E.S.J.

ALBERTO D. CASTRO CARLOS MILICIC

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

por el periodo de seis meses comprendido entre el 1 de julio de 2022 y el 31 de diciembre de 2022 comparativo con el del ejercicio anterior (cifras en pesos reexpresadas al cierre)

	01/07/2022 31/12/2022	01/07/2021 31/12/2021
Variación del efectivo
Efectivo al inicio del periodo	64.431.963	779.876.669
Efectivo al cierre del periodo (Nota 2.n.)	118.977.367	307.972.265
Aumento (disminución) neta del efectivo	54.545.404	-471.904.404
Causas de la variación del efectivo
Actividades operativas
Ventas cobradas	6.410.163.597	3.005.427.677
Compra de repuestos y materiales	-7.973.236.505	-2.308.777.582
Gastos pagados	-499.479.435	-204.395.105
Impuesto a las ganancias	-196.206.411	-277.007.400
Créditos fiscales	0	156.609.038
Intereses y diferencias de cambio pagados	-62.090.909	-273.599
Resultados financieros y por tenencia originados por efectivo y equivalentes de efecti	-1.159.422	-50.065.186
Flujo neto de fondos generados (utilizados) por las actividades operativas	-2.322.009.085	324.319.056
Actividades de financiación
Préstamos obtenidos	458.412.208	521.191
Préstamos a accionistas	-681.815	-26.880.211
Cobro préstamos a accionistas	2.465.635.639	0
Flujo neto de fondos generados (utilizados) por las actividades de financiación	2.923.366.032	-26.359.020
Actividades de inversión
Retiro sociedad de garantía recíproca	99.340	182.672
Pagos por compras de bienes de uso	-546.910.883	-770.047.112
Flujo neto de fondos generados (utilizados) por las actividades de inversión	-546.811.543	-769.864.440
Aumento (disminución) neta del efectivo	54.545.404	-471.904.404

Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de este estado.

Síndico Presidente Alberto Daniel Castro Contador Público Mat. 985 C.P.C.E.S.J.

ALBERTO D. CASTRO CARLOS MILICIC

ANEXO I

BIENES DEL USO

Al 31 de diciembre de 2022

(cifras en pesos reexpresadas al cierre)

		VA LO RES DE OR IGE N			AM OR TIZ AC ION ES				ult Ne to ant res e
l Cu inc ipa ta en pr	Al ini cio de l do rio pe	Au nto me s	Baj as	Al cie de l rre do rio pe	Ac al ini ula das um cio	Ac ula das um de ba jas	l pe do De rio	Ac ula das al um cie rre	/ / 31 12 202 2	/ / 30 06 202 2
ble Inm ue s	4.9 38 154 .44			4.9 38 154 .44	30. 881 .38 9		03. 699 1.4	32. 285 .08 8	122 9.8 50 .15	123 .56 3.5 49
tal Ins aci on es	59. 125 .69 7			59. 125 .69 7	53. 213 .12 7		2.9 56. 285	56. 169 .41 2	2.9 56. 285	5.9 12. 570
Ele s d nfo áti e i nto me rm ca	5.9 39. 743	4.3 57. 249		10. 296 .99 2	5.4 40. 928		877 .09 9	6.3 18. 027	3.9 78. 965	498 .81 5
dad Ro os	748 .40 3.1 09			748 .40 3.1 09	346 6.8 80 .55		67. 363 3 .75	413 .92 0.6 33	334 .48 2.4 76	401 .84 6.2 29
Má ina Eq uip qu s y os	2.4 22. 507 .73 3	1.2 37. 671 .92 5		3.6 60. 179 .65 8	2.4 22. 507 .73 3		123 .76 7.1 94	2.5 46. 274 .92 7	1.1 13. 904 .73 1
mi He tas rra en	2.5 64. 477			2.5 64. 477	512 .89 5		256 .44 8	769 .34 3	1.7 95. 134	2.0 51. 582
/ / Tot ale s 3 1 12 202 2	3.3 92. 985 .69 7	1.2 42. 029 .17 4		4.6 35. 014 .87 1	2.8 59. 112 .95 2		196 .62 4.4 78	3.0 55. 737 .43 0	1.5 79. 277 .44 1	533 .87 2.7 45
/ / ale Tot s 3 0 06 202 2	3.4 53. 596 .32 9	3.5 19. 753	64. 130 .38 5	3.3 92. 985 .69 7	2.7 16. 975 .41 2	43. 535 .67 8	185 .67 3.2 18	2.8 59. 112 .95 2	533 .87 2.7 45

Firmado al solo efecto de su identificación con mi informe del 24/02/2023.

Alberto Daniel Castro

Contador Público Mat. 985 C.P.C.E.S.J.

ALBERTO D. CASTRO CARLOS MILICIC Síndico Presidente

ANEXO II

COLOCACIONES DE FONDOS, CUENTAS POR COBRAR Y CUENTAS POR PAGAR - VENCIMIENTOS Y TASAS Al 31 de diciembre de 2022(cifras en pesos reexpresadas al cierre)

bro Ru	laz i do P	S in laz			laz P o a ve nc er			l To ta
	o v en c	p o	im 1 º Tr	im 2 º Tr	im 3 º Tr	im 4 º Tr	ño 1 a +
C R E D I T O S
bra Cu tas en p or co r			3. 5 6 8. 4 5 8. 1 7 7					3. 5 6 8. 4 5 8. 1 7 7
Ot é d ito ros cr s		0. 2 2 8. 2 6 9 4	6 9. 7 4 7. 1 1 5 4				3 0. 2 8 2. 8 7 1 7	6 8 0. 2 0 1. 1 5 7. 4
é l de d ito To ta cr s	0	4 0. 2 2 8. 2 6 9	4. 3 1 6 2 3 3 1 5. 7.	0	0	0	3 0. 2 8 2. 8 1 7 7	4. 2 6. 1 3 8. 4 1 7 7
D E U D A
Cu tas en p or p ag ar			8 1 9. 5 5 3. 2 3 1					8 1 9. 5 5 3. 2 3 1
da les De ia s s oc u			7 5 5. 3 2 2. 9 1 0					7 5 5. 3 2 2. 9 1 0
da f les De isc u s a			2 8. 6 5 9. 7 4 6				0	2 8. 6 5 9. 7 4 6
és Pr ta mo s			4 6 1. 2 8 9. 9 6 3	3 1. 5 3 8. 3 1 4	2 8. 8 7 8. 9 9 5	1 1. 4 3 7. 9 8 1	6 8. 6 2 8. 7 7 2	6 0 1. 7 7 4. 0 2 5
Ot de da ras u s		9 3 1. 7 5 5. 4 5 4. 5						9 3 1. 7 5 5. 4 5 4. 5
l de de da To ta u s	0	9 3 1. 7 5 5. 4 5 4. 5	2. 0 6 8 2 8 0 4. 5. 5	3 3 8. 3 1. 5 1 4	2 8. 8 8. 9 9 7 5	3 9 8 1 1. 4 7. 1	6 8. 6 2 8. 2 7 7	3. 9 6 0. 6 8 6 7 4. 5

Firmado al solo efecto de su identificación con mi informe del 24/02/2023.

Alberto Daniel Castro Contador Público

Mat. 985 C.P.C.E.S.J.

ALBERTO D. CASTRO CARLOS MILICIC Síndico Presidente

ANEXO III

ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA

Al 31 de diciembre de 2022

(cifras en pesos reexpresadas al cierre)

	Moneda	Monto en moneda	Tipo de cambio	Saldos al	Saldos al
		extranjera	aplicado	31/12/2022	30/06/2022
ACTIVO
Activo corriente
Disponibilidades - Billetes	u\$s	2.039	176,9600	360.733	364.649
Disponibilidades - Dep. exterior	u\$s	6.668	176,9600	1.179.916	0
Disponibilidades - Dep. exterior	€	35	188,7400	6.606	0
Inversiones	u\$s	46.040	176,9600	8.147.238	0
Cuentas por cobrar	u\$s	7.885.374	176,9600	1.395.395.833	0
Anticipos proveedores Otros créditos	u\$s	92.236	176,9600	16.322.070	0
Anticipos proveedores Bienes de Cambio	u\$s	162.234	176,9600	28.708.895	4.944.624
Total del activo corriente				1.450.121.291	5.309.273
Activo no corriente
Anticipos proveedores Bienes de Uso	u\$s	2.852.691	176,9600	504.812.146	916.234.972
Total del activo corriente				504.812.146	916.234.972
Total Activo				1.954.933.437	921.544.245
PASIVO
Pasivo corriente
Préstamos
Cuentas por pagar	u\$s	815.708	177,1600	144.510.831	175.698.294
Prestamos bancarios	u\$s	2.224.309	177,1600	394.058.496	1.206.691
Total del pasivo corriente				538.569.327	176.904.985
Pasivo no corriente
Préstamos bancarios	u\$s	387.383	177,1600	68.628.772	0
Total del pasivo no corriente				68.628.772	0
Total Pasivo				607.198.099	176.904.985
u\$s: Dólares estadounidenses
€: Euros

Síndico Presidente Alberto Daniel Castro Contador Público Mat. 985 C.P.C.E.S.J.

ALBERTO D. CASTRO CARLOS MILICIC

ANEXO IV

INGRESOS POR VENTAS Y SUS COSTOS

por el periodo de seis meses comprendido entre el 1 de julio de 2022 y el 31 de diciembre de 2022 comparativo con el del ejercicio anterior

(cifras en pesos reexpresadas al cierre)

01/07/2022	01/07/2021 31/12/2021
6.845.454.411	3.855.840.526
564.064.903	257.606.802
2.136.373.827	571.093.857
4.824.262.134	1.969.910.245
-1.028.858.929	-348.874.081
-240.142.942	-62.207.051
6.255.698.993	2.387.529.772
589.755.418	1.468.310.754
	31/12/2022

Síndico Presidente Alberto Daniel Castro Contador Público Mat. 985 C.P.C.E.S.J.

ALBERTO D. CASTRO CARLOS MILICIC

INFORMACION REQUERIDA POR EL ART. 64 INC b) DE LA LEY 19550

por el periodo de seis meses comprendido entre el 1 de julio de 2022 y el 31 de diciembre de 2022

comparativo con el del ejercicio anterior (cifras en pesos reexpresadas al cierre)

		Costo de	Gastos de	Gastos de	Gastos de	01/07/2022	01/07/2021
		servicios	comercialización	administración	operación	31/12/2022	31/12/2021
Alquileres (Nota 4)		232.876.266				232.876.266	298.030.894
Amortizaciones bienes de Uso		192.499.756		4.124.722		196.624.478	92.510.417
Combustibles y lubricante		927.675.409				927.675.409	314.361.813
Comisiones y Gtos Bancarios		13.737.861		16.994.819		30.732.680	10.665.571
Consumibles varios
Diversos		25.158.320	406.513	11.408.871		36.973.704	4.480.543
Fletes		70.652.457		6.212.865		76.865.322	13.105.074
Gastos de computación
Gastos subcontratos		192.479.943				192.479.943	90.857.427
Herramientas menores		3.092.381		1.735		3.094.116	4.288.454
Honorarios		896.831		1.518.635		2.415.466	2.653.171
Impuestos, Tasas y Servicios		111.373.673	125.913.592	20.806.321		258.093.586	179.171.246
Leyes sociales		605.897.533	366	5.552.852		611.450.751	216.089.113
Materiales varios			86.531	5.343.123		5.429.654	3.565.735
Movilidad y viaticos		146.055.736	456.889	4.467.036		150.979.661	30.732.764
Papeleria y Utiles		12.854.277	108.881	4.228.825		17.191.983	7.903.379
Publicidad			4.234.344			4.234.344	491.524
Repuestos y reparaciones		29.903.141		324.226		30.227.367	1.813.256
Seguros		20.626.706	26.762	108.810		20.762.278	35.855.486
Servicio técnico
Sueldos y jornales		2.238.481.844	6.948	27.922.871		2.266.411.663	819.858.539
Subsidio Asistencia Trabajo Productivo						0
Vigilancia				5.096.028		5.096.028	5.080.896
Transpore del personal
Totales al:	31/12/2022	4.824.262.134	131.240.826	114.111.739		5.069.614.699	2.131.515.302
Totales al:	31/12/2021	1.969.910.245	92.834.196	68.770.861		2.131.515.302

Firmado al solo efecto de su identificación con mi informe del 24/02/2023.

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NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

al 31 de diciembre de 2022

NOTA 1 – BASES DE PREPARACION DE LOS ESTADOS CONTABLES

Los estados contables fueron preparados y expuestos siguiendo los lineamientos establecidos por las normas contables profesionales, Resoluciones Técnicas N° 6, 8, 9, 16, 17 y 18, emitidas por la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas (FACPCE) y adoptadas por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de San Juan (CPCESJ).

Unidad de Medida y Resolución 539-18

Los estados contables han sido preparados utilizando la unidad de medida en moneda homogénea, de conformidad a las Normas Contables Profesionales (NCP) de la FACPCE, en base a los siguientes parámetros:

a) Contexto económico de estabilidad por el período comprendido entre la constitución de la sociedad hasta la sanción de la RT N° 39, modificatoria de las RT N° 17 y N° 6. La RT N° 39 fue posteriormente interpretada por la Interpretación N° 8 de la FACPCE. Las citadas normas fueron adoptadas por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de San Juan. Para evaluar un contexto de inflación que amerita ajustar los estados contables para que los mismos queden expresados en moneda de poder adquisitivo de la fecha a la cual corresponden, deberán evaluarse las siguientes variables cuantitativas y cualitativas, del entorno económico del país:

1) Tasa acumulada de inflación en tres años, que alcance o sobrepase el 100%

2) Corrección generalizada de los precios y/o de los salarios.

3) Fondos en moneda argentina se invierten inmediatamente para mantener su poder adquisitivo.

4) La brecha existente entre la tasa de interés por colocaciones en moneda argentina y en una moneda extranjera, es muy relevante.

5) La población en general prefiere mantener su riqueza en activos no monetarios o en una moneda extranjera relativamente estable.

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b) A partir de la Interpretación N° 8 de la FACPCE, se analizó si el IPIM elaborado por el Instituto Nacional de Estadísticas y Censos (INDEC), en la modalidad aprobada por la Res. JG N° 517/16 de la FACPCE, alcanzó o sobrepasó el 100% acumulado en tres años, como indicador clave y condición necesaria y suficiente para definir si correspondía reexpresar los estados contables.

c) Mediante las Res. JG N° 517/16 y N° 527/17 y la Res. MD N° 913/18 ratificada por la Res. JG 536/18 de la FACPCE, se estableció que no correspondía analizar la sección 3.1. de la RT N° 17 (o 2.6. de la RT N° 41) para los ejercicios cerrados hasta el 30/09/18 y por ende no se ajustaron por inflación los Estados Contables de conformidad con la RT N° 6 de FACPCE.

Durante el primer semestre de 2018, diversos factores macroeconómicos produjeron una reversión de la tendencia inflacionaria, resultando en índices de inflación que excedieron el 100% acumulado en tres años, y en proyecciones de inflación que confirmaron dicha tendencia. Por otra parte, los indicadores cualitativos de alta inflación previstos en el punto 3.1. de la RT N° 17 mostraron evidencias coincidentes.

Por lo expuesto, atendiendo a la importancia de que todas las entidades apliquen los requerimientos del ajuste por inflación desde la misma fecha y utilizando el mismo índice de precios, la FACPCE ha dictado la Res. JG 539/18 adoptada por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de San Juan indicando, entre otras cuestiones, que la Argentina debe ser considerada una economía inflacionaria en los términos de la RT N° 17 a partir del 1° de julio de 2018. La Res. JG 539/18 de la FACPCE ha sido modificada por la Res. JG 553/19 de la FACPCE, en la cual se aprobó un texto modificado de la Res. JG 539/18 de la FACPCE.

La empresa aplicó el ajuste por inflación de la RT 6, con algunas opciones admitidas por la Resolución 539/2018, de acuerdo al texto modificado por la Resolución 553/2019.

Las opciones utilizadas se indican a continuación:

1) No informar en notas la composición de la causa del estado de flujo de efectivo identificada como "Resultados financieros y por tenencia generados por el efectivo y equivalentes de efectivo" requerida por la Interpretación 2., según la Sección 3.7. de la Resolución 539/2018.

2) Determinar y presentar los resultados financieros y por tenencia (incluido el RECPAM) en una sola línea, de acuerdo a la Sección 4.1.b de la Resolución 539/2018.

3) No presentar el requerimiento del inciso a) de la sección C.7 -impuesto a las ganancias- del capítulo VI información complementaria- de la RT N°9.

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Efectos de la realización del ajuste por inflación de la RT 6

La aplicación del ajuste por inflación afecta principalmente la unidad de medida empleada en la medición de los activos, pasivos y componentes del patrimonio neto que no estén expresados en moneda de cierre del ejercicio.

Esto influye en la determinación del resultado del ejercicio y los distintos componentes del estado de resultados.

Otros efectos cualitativos que podrán generarse son los siguientes:

a) Los cargos al resultado del período por la depreciación de bienes de uso, así como cualquier otro consumo de activos no monetarios se determinarán sobre la base de los nuevos importes reexpresados.

b) Al reexpresar los activos no monetarios en los términos de unidad de medida corriente al final del período sobre el que se informa no correspondiera hacer un ajuste equivalente para propósitos fiscales, ello dará lugar a una diferencia temporaria gravable y al reconocimiento de un pasivo por impuesto diferido.

La no apertura de los resultados financieros y por tenencia (incluido el RECPAM) en el Estado de Resultados genera la imposibilidad de determinar las magnitudes reales de los diferentes componentes de los resultados financieros y por tenencia, ni tampoco las magnitudes nominales ajustadas por inflación de los mismos y el efecto del RECPAM sobre dichos resultados. Esta limitación también impide la determinación de ciertas ratios financieros, tales como el rendimiento de los activos financieros, el costo de endeudamiento, el efecto "palanca", etc.

Información comparativa

El estado se situación patrimonial presenta como información comparativa las cifras correspondientes al ejercicio finalizado el 30 de junio de 2022 que surgen de los estados contables correspondientes a esa fecha, expresados en moneda de cierre del periodo actual.

Los saldos del periodo anterior correspondientes a los estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo, como también la información complementaria correspondiente a esos estados está referida al periodo de seis meses comprendido entre el 1 de julio de 2021 y el 31 de diciembre de 2021.

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Criterios de medición

Los principales criterios de medición utilizados en la preparación de los presentes estados contables son:

a) Disponibilidades, créditos y deudas en moneda argentina:

A su valor nominal, agregando o deduciendo los resultados financieros devengados a la fecha de cierre, en caso de corresponder.

b) Disponibilidades en moneda extranjera:

A su valor nominal a la fecha de cierre, convertido en moneda corriente al tipo de cambio de esa fecha.

c) Inversiones corrientes:

Las inversiones corrientes se miden, a su valor neto de realización al cierre del periodo.

d) Créditos y deudas en moneda extranjera:

A su valor nominal en moneda extranjera, agregando o deduciendo los resultados financieros devengados a la fecha de cierre y convertidos en moneda corriente al tipo de cambio a esa fecha.

e) Bienes de Cambio:

Están valuados al costo de reposición al cierre de ejercicio.

f) Bienes de Uso:

Están valuados al costo de adquisición, reexpresado al cierre del ejercicio, neto de sus depreciaciones acumuladas, calculadas por el método de la línea recta sobre la base de la vida útil estimada de los bienes,

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aplicando tasas anuales suficientes para extinguir su valor a la finalización de su vida útil. El saldo de los bienes de uso no supera su valor recuperable.

g) Impuesto a las ganancias:

La sociedad determina el impuesto a las ganancias sobre la base del método del impuesto diferido. Este método contempla el reconocimiento contable del resultado por impuesto a las ganancias aplicando la tasa del impuesto vigente sobre las utilidades o los quebrantos contables, ajustados por las diferencias no reversables con los criterios impositivos para la medición de activos y pasivos.

Sobre las diferencias temporarias de los valores de activos y pasivos, en el periodo anterior expuesto como información comparativa, se ha aplicado la tasa impositiva vigente en cada momento a efectos de determinar los créditos por impuestos diferidos que ha han sido reconocidos contablemente.

Estimaciones:

La preparación de los estados contables de acuerdo a normas contables vigentes en Argentina, requiere que el Directorio de la Sociedad efectúe estimaciones que inciden en la determinación de los importes de los activos y pasivos y en las revelaciones de contingencias a la fecha de presentación de los estados contables, como así también los ingresos y egresos registrados en el ejercicio.

Los resultados reales futuros pueden diferir de las estimaciones y evaluaciones efectuadas para la preparación de los presentes estados contables.

NOTA 2 – COMPOSICION DE LOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL

	31/12/2022	30/06/2022
a) Caja y bancos
Caja	1.621.613	3.625.427
Moneda extranjera	360.733	364.649
Bancos	4.390.395	4.051.377
	6.372.741	8.041.453

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104.378.606	55.804.656
35.550	192.988
8.226.020	585.854
112.640.176	56.583.498
	30/06/2022
	2.026.571.906
	318.957.772
3.568.458.177	2.345.529.678
	30/06/2022
	85.931.465
	250.053.798
	931.263
	592.318.006
	0
	98.106.615
	0
	0
	197.055
	0
	37.780.764
	1.065.318.966
365.039.103	133.919.050
5.243.714	0
370.282.817	133.919.050
Participaciones sociedades de garantía recíproca (Nota 6) Impuesto a los créditos bancarios a cuenta de ganancia Activo diferido por ajuste por inflación impositivo (Nota 3)	31/12/2022 3.295.135.163 273.323.014 31/12/2022 75.218.789 375.044.823 15.361 40.228.269 146.486.786 10.669.449 80.803.491 23.361.113 260.961 6.910.190 28.398.191 787.397.423

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		31/12/2022	30/06/2022
e)	Bienes de Cambio
	CORRIENTES
	Materiales	1.028.858.929	564.064.903
	Anticipos a proveedores de Bienes de Cambio	35.948.989	49.014.930
		1.064.807.918	613.079.833
		31/12/2022	30/06/2022
f)	Bienes de Uso
	Neto resultante Anexo I	1.579.277.441	533.872.745
	Anticipos a proveedores de Bienes de Uso	533.094.896	862.549.907
		2.112.372.337	1.396.422.652
		31/12/2022	30/06/2022
g)	Cuentas por pagar CORRIENTES
	Proveedores	731.133.778	467.248.879
	Valores diferidos	88.419.453	95.271.402
		819.553.231	562.520.281
		31/12/2022	30/06/2022
h)	Deudas sociales
	CORRIENTES
	Remuneraciones	238.408.155	165.704.883
	Anticipos al personal	-29.614.774	-599.822
	Provisión por vacaciones	216.813.304	125.260.709
	Aportes y contribuciones	329.716.225	195.258.685
		755.322.910	485.624.455
		31/12/2022	30/06/2022
i)	Prestamos
	Adelantos financieros	3.619	1.082
	Adelantos en cuentas corrientes	207.711.910	94.103.695
	Prestamos en Moneda Extranjera	394.058.496	1.206.691
		601.774.025	95.311.468
	NO CORRIENTES Prestamos en Moneda Extranjera	68.628.772	0

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		31/12/2022	30/06/2022
j)	Deudas fiscales
	CORRIENTES
	Impuesto a las ganancias a pagar	0	678.510.619
	Activo diferido por ajuste por inflación impositivo (Nota 3)	0	-429.701.632
	Retenciones impuesto a las ganancias	0	-139.325.329
	Anticipos impuesto a las ganancias	0	-91.075.803
	Impuesto a los créditos bancarios a cuenta de ganancia	0	-18.407.855
	Impuesto a los ingresos brutos a pagar	13.796.269	8.581.899
	Tasas municipales a pagar	890.840	877.460
	Retenciones impositivas a pagar	13.972.637	17.936.071
		28.659.746	27.395.430
	NO CORRIENTES
	Pasivo por impuesto diferido (Nota 3)	0	42.909.921
		0	42.909.921
		31/12/2022	30/06/2022
k)	Otras deudas
	CORRIENTES
	Deudas con accionistas	1.719.937.253	0
	Honorarios a pagar a directores y síndico	35.517.700	50.815.291
		1.755.454.953	50.815.291
		01/07/2022	01/07/2021
l)	Otros gastos operativos	31/12/2022	31/12/2021
	Impuesto a los débitos y créditos bancarios	-53.575.611	-22.906.426
		-53.575.611	-22.906.426

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	01/07/2022 31/12/2022	01/07/2021 31/12/2021
m) Otros ingresos y egresos
Bajas de bienes de uso deteriorados	0	-22.460.499
Ingresos varios	7.720.357	4.614.882
	7.720.357	-17.845.617
	31/12/2022	30/06/2022
n) Efectivo y equivalentes al cierre del periodo
Caja y bancos (Nota 2.a.)	6.372.741	8.041.453
Inversiones corrientes (Nota 2.b.)	112.640.176	56.583.498
- Participaciones sociedades de garantía recíproca (Nota 2.b.)	-35.550	-192.988
	118.977.367	64.431.963

NOTA 3 – IMPUESTO A LAS GANANCIAS

La composición del pasivo impositivo diferido se detalla en el siguiente cuadro:

	31/12/2022	30/06/2022
Créditos por impuestos diferidos
Activo diferido por quebrantos impositivos	47.412.156	0
Activo diferido por ajuste por inflación impositivo	365.039.103	133.919.050
Activo por impuesto diferido	412.451.259	133.919.050
	31/12/2022	30/06/2022
Pasivos por impuestos diferidos
Bienes de uso	-26.322	-37.659
Reexpresión de bienes de uso	42.194.764	42.909.921
Pasivo por impuesto diferido	42.168.442	42.872.262

La conciliación entre el cargo a resultados por impuesto a las ganancias y el impuesto a las ganancias determinado a los fines fiscales es la siguiente:

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	01/07/2022 31/12/2022	01/07/2021 31/12/2021
Resultado por impuesto a las ganancias	345.385.670	-134.203.065
Variación impuesto diferido	-2.559.212	-51.009.045
Cambio de alícuota impuesto	0	-34.180.190
Ajuste por inflación impositivo	-295.414.302	-76.198.122
Activo por qubrantos impositivos	47.412.156	-295.590.422

NOTA 4 – SALDOS POR OPERACIONES CON SOCIEDADES VINCULADAS

Sociedades Vinculadas Sociedad controlante MILICIC S.A.

Saldos de cuentas patrimoniales

	31/12/2022	30/06/2022
ACTIVOS CORRIENTES
Otros créditos	0	540.342.049
	0	540.342.049
PASIVOS CORRIENTES
Otras deudas	1.719.937.253	0
	1.719.937.253	0
Saldos cuentas de resultado
	01/07/2022	01/07/2021
	31/12/2022	31/12/2021
Costo de servicios prestados
Alquileres y accesorios	20.538.771	1.047.894.327
Resultados financieros
Ingresos financieros	0	165.076.781
Intereses pagados	132.122.314	0
	152.661.085	1.212.971.108

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NOTA 5 – OPERACIONES FINANCIERAS Y GARANTIAS OTORGADAS

La Sociedad ha transferido a AGOSAFE S.A. inversiones en el Fondo Común de Inversión Pionero Clase B y Pionero Plus Clase B que al cierre del periodo están valuadas en \$ 103.859.020 y u\$s 33.000 equivalentes a \$ 5.839.680, que están expuestas en el rubro Inversiones, con la finalidad de garantizar operaciones de futuro. Al cierre del periodo no existía deuda garantizada con esas inversiones.

Existe tres cartas de crédito por un total de u\$s 2.065.075 abiertas por el Banco Santander (USA) con fecha 12/07/2022 y 29/12/2022 y vencimiento 12/07/2023 y 29/12/2023, a favor de KOMATSU HOLDING SOUTH AMERICA LTDA, para la adquisición de 5 camiones HD785 y 1 excavadora PC2000.

El Banco Santander (USA) ha abierto a favor de MILICIC MINERIA S.A. una línea de crédito de u\$s 8.000.000 con vencimiento 29/12/2023, de la cual se ha utilizado a la fecha de cierre del ejercicio u\$s 4,018,157.79 para garantizar la carta de crédito descripta en el párrafo anterior y préstamos por u\$s 1.953.082,79.

NOTA 6 – INVERSIONES EN SOCIEDAD DE GARANTIA RECIPROCA

La Sociedad había concretado en el mes de abril de 2018 un aporte de \$ 10.000.000.- a "Integra Pymes SGR". Se ha iniciado la desinversión en esa sociedad, siendo el saldo remanente de \$ 35.550.-

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* Ley 4.325 Legalización Nº 579/2023-A .

San Juan,Lunes 13 Marzo 2023

Legalizamos, de acuerdo con las facultades otorgadas a este Consejo Profesional por las Leyes 20.488 (art. 21º inc. i) y 4.325 (Art. 3º inc. 9), la actuación profesional del Contador CASTRO, ALBERTO DANIEL inscripto bajo la matrícula de CONTADOR PUB NAC Y PER PART Nº C -985 en ESTADOS CONTABLES Revisión de período Intermedio, 01/07/2022 al 31/12/2022 de MILICIC MINERIA S.A con Informe/Certificacion de fecha 24/02/2023 y que se han efectuado los controles de matrícula vigente, incumbencia, y control formal del informe/certificacion.

La presente tiene el alcance de la Resolución N° 06/2020 de Consejo Directivo y se emite sin control de firma ológrafa o digital del profesional matriculado.

Nro de Sticker: 282412

.

.

FUENTES RIVEROS	Firmado digitalmente por
NANCY	FUENTES RIVEROS NANCY FABIANA
FABIANA	Fecha: 2023.03.13 15:10:48 -03'00'

Este documento electrónico, fue firmado digitalmente de acuerdo a la ley Nacional 25.506 y sus decretos reglamentarios.Este documento en soporte papel únicamente podrá ser validado, si se confronta con el correspondiente original, en formato electrónico.

Los datos de protocolo pueden ser verificados desde la pagina institucional www.cpcesj.org.ar accediendo a el menú servicios/verificación de obleas, o mediante el siguiente QR.