Milicic S.A. — Interim / Quarterly Report 2021

Jan 11, 2021

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Dos Eneros S.A.

Estados Financieros Consolidados Intermedios correspondientes al período iniciado el 1° de Julio de 2020 y finalizado el 30 de Setiembre de 2020

Dos Eneros S.A.

Estados Financieros Intermedios Consolidados correspondientes al período iniciado el 1° de Julio de 2020 y finalizado el 30 de Setiembre de 2020

Contenido

Informe de compilación

Estado de Situación Financiera Intermedio Consolidado

Estado de Resultados Consolidado por el periodo intermedio y el acumulado

Estado de Pérdidas o Ganancias y Otros Resultados Integrales Consolidado por el periodo intermedio y el acumulado

Estado de Cambios en el Patrimonio Intermedio Consolidado

Estado de Flujo de Efectivo Intermedio Consolidado

Notas de los Estados Financieros Intermedios Consolidados

Deloitte S.C. Juncal 1385, Piso 11 Montevideo, 11000 Uruguay

Tel: +598 2916 0756 Fax: +598 2916 3317 www.deloitte.com/uy

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Informe de Compilación

Sres. de la Comisión Nacional de Valores y Bolsa de Comercio de Buenos Aires

Presente

He compilado el Estado de Situación Financiera Consolidado de Dos Eneros S.A. al 30 de setiembre de 2020 y el correspondiente Estado de Resultados Integral Consolidado por el período comprendido entre el 1° de julio de 2020 y el 30 de setiembre de 2020 y 1° de mayo de 2020 y el 30 de setiembre de 2020, Estado de Flujos de Efectivo Consolidado y Estado de Cambios en el Patrimonio Consolidado al 30 de setiembre de 2020, las Notas de políticas contables significativas y otras notas explicativas a los estados financieros, cumpliendo con las normas contables adecuadas aplicables en Uruguay en materia de exposición, especialmente las contenidas en el Decreto 124/11. Dichos estados financieros corresponden a un período especial de la sociedad no a un cierre de ejercicio económico.

Dicha compilación se ha realizado de acuerdo con las normas establecidas en el pronunciamiento No. 18 del Colegio de Contadores, Economistas y Administradores del Uruguay.

Una compilación se limita a presentar en la forma de estados financieros, información que representa las afirmaciones de la Gerencia.

No he realizado una auditoría o una revisión limitada, por lo que no expreso una opinión sobre la información contenida en dichos estados contables.

Declaro que mi relación con la empresa es la de asesor externo.

Montevideo, 10 de diciembre de 2020.

Deloitte se refiere a Deloitte Touche Tohmatsu Limited, sociedad privada de responsabilidad limitada en el Reino Unido, a su red de firmas miembro y sus entidades relacionadas, cada una de ellas como una entidad legal única e independiente. Consulte www.deloitte.com para obtener más información sobre nuestra red global de firmas miembro.

DOS ENEROS S.A.

Estado de Situación Financiera Consolidado Intermedio al 30 de Setiembre de 2020

Dólares estadounidenses

30/9/2020 Notas USD ACTIVO Activo Corriente Disponibilidades 3.2 7.744.300 Inversiones Temporarias 8.629.587 Créditos por ventas 4.844.701 Otros Créditos 981.769 Inventarios 344.558 Activos con vinculadas 21.334 Total Activo Corriente 22.566.249 Activo No Corriente Créditos con Subsidiarias 1.625 Propiedad, planta y equipo 35.237 Total Activo No Corriente 36.862 TOTAL ACTIVO 22.603.111 PASIVO Pasivo Corriente Deudas Comerciales 4.1 8.070.596 Deudas Diversas 4.2 2.235.709 Deudas con vinculadas 4.3 203.774 Total Pasivo Corriente 10.510.079 TOTAL PASIVO 10.510.079 PATRIMONIO Capital integrado 2.921.382 Aportes a capitalizar 5.470.000 Reserva Legal 216.744 Resultados Acumulados 3.196.356 Resultado del Ejercicio 288.551 TOTAL PATRIMONIO 12.093.032 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 22.603.111 Las Notas 1 a 9 que se adjuntan forman parte integral de los Estados Financieros. 7 6 El informe fechado el 10 se extiende en docu Deloitte	Notas 3.2 6	30/9/2020	30/4/2020
			USD 4.266.710 7.108.104 5.130.875 931.713 516.006 23.381 17.976.788 1.625 115.191 116.816 18.093.604 4.763.965 979.942 498.348 6.242.255 6.242.255 2.921.382 5.470.000 55.034 108.682 3.296.250 11.851.348 18.093.604 de diciembre de 2020 mento adjunto S.C.

DOS ENEROS S.A.

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Estado de Resultados Consolidado

por el período intermedio 01/07/2020 - 30/09/2020

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Dólares estadounidenses
01/07/2020 - 30/09/2020 01/07/2019 - 30/09/2019
USD USD
Ingresos operativos 6.243.416 -
-
Egresos operativos (5.683.928)
Resultado bruto 559.488 -
Gastos de Adm y Vtas (224.972) (167.449)
Resultados financieros (132.746) (1.520.537)
Resultado antes de impuesto a la renta 201.769 (1.687.986)
-
Impuesto a la Renta (108.453)
Resultado del período 93.316 (1.687.986)
DOS ENEROS S.A.
Estados de Resultados Consolidado
por el período 01/05/2020 - 30/09/2020
Dólares estadounidenses
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----- Start of picture text -----

01/05/2020 - 30/09/2020 01/05/2019 - 30/09/2019
USD USD
Resultado del período
Ingresos operativos 24.903.173 -
-
Egresos operativos (18.518.791)
Resultado bruto 6.384.382 -
Gastos de Adm y Vtas (853.088) (169.591)
Resultados financieros (4.028.225) (1.456.764)
Resultado antes de impuesto a la renta 1.503.069 (1.626.355)
-
Impuesto a la Renta (1.214.518)
Resultado del período 288.551 (1.626.355)
Las Notas 1 a 9 que se adjuntan forman parte integral de los Estados Financieros.
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El informe fechado el 10 de diciembre de 2020 se extiende en documento adjunto Deloitte S.C.

DOS ENEROS S.A.

Estado de Pérdidas o Ganancias y Otros Resultados Integrales Consolidado por el período intermedio 01/07/2020 - 30/09/2020

Dólares estadounidenses

Resultado del período Otros resultados integrales del período Resultado por tenencia Otros resultados integrales del período Resultado Integral del período	01/07/2020 - 30/09/2020 USD 93.316	01/07/2019 - 30/09/2019 USD (1.687.986)
	-	282.165 282.165 (1.405.822)
	- 93.316

DOS ENEROS S.A.

Estado de Pérdidas o Ganancias y Otros Resultados Integrales Consolidado por el período 01/05/2020 - 30/09/2020

Dólares estadounidenses

Resultado del período Otros resultados integrales del período Resultado por tenencia Otros resultados integrales del período Resultado Integral del período	01/05/2020 - 30/09/2020 USD 288.551	01/05/2019 - 30/09/2019 USD (1.626.355)
	-	664.778 664.778 (961.577)
	- 288.551

Las Notas 1 a 9 que se adjuntan forman parte integral de los Estados Financieros.

El informe fechado el 10 de diciembre de 2020 se extiende en documento adjunto Deloitte S.C.

DOS ENEROS S.A.

Estado de Cambios en el Patrimonio Consolidado Intermedio al 30 de Setiembre de 2020

En dólares estadounidenses

Saldos iniciales Acciones en circulación Aportes a capitalizar Ajustes al patrimonio Reserva Legal Resultados no asignados Saldos al 30 de Abril de 2020 Aportes a capitalizar Capitalización de aportes Ajustes al patrimonio Resultado por conversión y otros Resultado del ejercicio Resultados acumulados subsidiarias Resultado por tenencia Reserva Legal Resultado del Período Sub Total Saldos finales Acciones en circulación Aportes a capitalizar Ajustes al Patrimonio Reserva legal Resultados no asignados Saldos al 30 de Setiembre de 2020

Capital Aportes de Capital Reserva Legal Ajustes al Patrimonio Resultados acumulados Patrimonio total 2.921.382 - - - - 2.921.382 - 5.470.000 - - - 5.470.000 - - - - - - - - 55.034 - - 55.034 - - - - 3.404.933 3.404.933 2.921.382 5.470.000 55.034 - 3.404.933 11.851.348 - - - - - - - - - - - - - - - - (46.867) (46.867) - - - - - - - - 161.710 - (161.710) - - - - - 288.551 288.551 - - 161.710 - 79.974 241.684 2.921.382 - - - - 2.921.382 - 5.470.000 - - - 5.470.000 - - - - - - - - 216.744 - (161.710) 55.034 - - - - 3.646.616 3.646.616 2.921.382 5.470.000 216.744 - 3.484.906 12.093.032

DOS ENEROS S.A.

Estado de Cambios en el Patrimonio Consolidado Intermedio al 30 de Setiembre de 2019

En dólares estadounidenses

Saldos iniciales Acciones en circulación Aportes a capitalizar Ajustes al patrimonio Reserva Legal Resultados no asignados Saldos al 30 de Abril de 2019 Aportes a capitalizar Capitalización de aportes Ajustes al patrimonio Resultado por conversión y otros Resultado del ejercicio Resultado por tenencia Reserva Legal Resultado del Período Sub Total Saldos finales Acciones en circulación Aportes a capitalizar Ajustes al Patrimonio Reserva legal Resultados no asignados Saldos al 30 de Setiembre de 2019

Capital Aportes de Capital Reserva Legal Ajustes al Patrimonio Resultados acumulados Patrimonio total 2.921.382 - - - 2.921.382 - 5.470.000 - - - 5.470.000 - - - (846.155) - (846.155) - - 55.034 - - 55.034 - - - - 1.560.632 1.560.632 2.921.382 5.470.000 55.034 (846.155) 1.560.632 9.160.893 - - - - - - - - - - - (1.793) (1.793) - - - - 664.778 - 664.778 - - - - - - - - - - (1.626.355) (1.626.355) - - - 664.778 (1.628.147) (963.369) 2.921.382 - - - - 2.921.382 - 5.470.000 - - - 5.470.000 - - - (181.377) - (181.377) - - 55.034 - - 55.034 - - - - (67.515) (67.515) 2.921.382 5.470.000 55.034 (181.377) (67.515) 8.197.523

Las Notas 1 a 9 que se adjuntan forman parte integral de los Estados Financieros.

El informe fechado el 10 de diciembre de 2020 se extiende en documento adjunto Deloitte S.C.

DOS ENEROS S.A.

Estado de Flujo de Efectivo Consolidado por el período intermedio 1/05/2020 - 30/09/2020

Dólares estadounidenses

1/5/2020 - 30/9/2020 Flujo de efectivo proveniente de actividades operativas Resultado del Período 288.551 Ajustes al resultado del ejercicio: Resultado por tenencia - Resultado por tenencia de inversiones (1.521.483) Intereses ganados - Dividendos ganados - Amortizaciones 95.385 Resultados subsidiaria (46.867) Total ajustes al resultado del ejercicio: (1.472.965) Cambios en activos y pasivos Créditos comerciales 286.174 Otros créditos (50.056) Bienes de cambio 171.448 Activos con vinculadas 2.047 Créditos con Subsidiarias - Dedudas comerciales 3.306.631 Deudas diversas 1.255.767 Deudas con vinculadas (294.574) 4.677.436 Efectivo proveniente de actividades operativas 3.493.022 Flujo de efectivo proveniente de inversiones Adquisición de activo fijo (15.432) Cobros de cupones renta fija y estructuradas - Compra/venta de renta fija - Compra/venta de acciones - Compra/liquidación de fondos - Dividendos Ganados - Compra Nota estructurada - Efectivo proveniente de (aplicado a) actividades de inversión (15.432) Flujo de efectivo proveniente del Financiamiento Aportes de accionistas - Efectivo proveniente de (aplicado a) actividades financieras - Efecto de la conversión y diferencia de cambio en efectivo Aumento/Disminución del flujo neto de disponibilidades 3.477.590 Efectivo al inicio del ejercicio 4.266.710 Efectivo al final del ejercicio 7.744.300 Las Notas 1 a 9 que se adjuntan forman parte integral de los Estados Financieros. USD	1/5/2020 - 30/9/2020	1/5/2019 - 30/9/2019
		(1.626.355) 1.340.105 - (108.768) (7.803) 69.729 - 1.293.263 USD
		- (127.673) (4.070) (1.625) (71.072) (21.360) (440.086)
		(665.887) (998.978) 130.060 719.022 298.744 - 7.503 306.750 1.462.079 - - - 463.101 1.983.959 2.447.060 El informe fechado el 10 de diciembre de 2020 se extiende en documento adjunto Deloitte S.C.

Dos Eneros S.A.

Notas a los Estados Financieros Consolidados Intermedios al 30 de Setiembre de 2020

Nota 1 – Información básica de la empresa

1.1 Naturaleza jurídica y accionista

Dos Eneros S.A. es una sociedad anónima cerrada con acciones al portador, domiciliada en Juncal 1385 piso 7, Montevideo – Uruguay. Su único accionista es Milicic S.A.

El cierre de ejercicio económico de la sociedad es el 30 de abril.

1.2 Actividad de la Sociedad

Tiene como objeto principal realizar inversiones en otras sociedades comerciales en Uruguay o en el extranjero, y como objeto secundario realizar y administrar todo tipo de actividades de inversión en títulos, bonos, vales, cédulas, debentures, letras, documentos análogos, derivados e instrumentos financieros de cualquier tipo, en el país o en el exterior, por cuenta propia.

1.3 Fincon Milfin XXI, SL

Fincon Milfin XXI, SL es una sociedad española del cual Dos Eneros S.A. posee el 100% del capital accionario. El objeto de la misma es ser el vehículo de inversiones en instrumentos financieros. Éstos instrumentos eran parte del portafolio de Dos Eneros S.A hasta 10/2019, los cuales se fueron transfiriendo a Fincon Milfin XXI, SL durante el periodo de 08/2019 a 10/2019.

El cierre de ejercicio económico de la sociedad es el 31 de diciembre.

1.4 Safecons, LLC

Safecons, LLC es una sociedad estadounidense cuyo único propietario es Dos Eneros S.A. Dicha sociedad fue adquirida a fines del año 2018 y al momento no se ha integrado su capital contractual, encontrándose la misma sin actividad.

1.5 Colprem S.A.

Colprem S.A. es una sociedad uruguaya de cual Dos Eneros S.A. posee el 100% del capital accionario. El objeto de la misma es la prestación de servicios de ingeniería y arquitectura en obras de gran porte.

Con fecha 12 de agosto de 2019, la Sociedad firmó acuerdos comerciales con Cuecar S.A. y Tile Forestal S.A. (conocido también como “UPM”) para la preparación de las tierras para la instalación de la planta de celulosa finlandesa UPM.

Con el objetivo de cumplir con los contratos pactados, se firmó un contrato de comodato de equipos con la empresa de grupo Milicic S.A.; la cual tiene como objeto el uso de los equipos necesarios para la realización de las obras referidas en los contratos firmados entre ambas empresas mencionadas anteriormente.

El informe fechado el 10 de diciembre de 2020

se extiende en documento adjunto

1

Deloitte S.C.

En Asamblea General Extraordinaria de Accionistas, el 31 de julio de 2020, se resuelve cambiar el nombre de la Sociedad a “Milicic Uruguay S.A.”. Al momento de la emisión de este informe, el trámite por el cambio de nombre de la Sociedad, está en proceso de registro en la Dirección General de Registro. El cierre de ejercicio económico de la sociedad es el 31 de octubre.

1.6 Gomifel Company S.A.

La incorporación de Gomifel Company S.A. se hizo con fecha 16 de junio de 2020 con un capital integrado de $12.000. La sociedad es usuaria de zona franca, pero al momento de la emisión de este informe, se encuentra sin actividad.

Nota 2 – Bases de preparación de los estados financieros

2.1. Bases de preparación de los estados financieros

Los Estados Financieros de la Sociedad han sido elaborados acorde a normas contables adecuadas en Uruguay según lo dispuesto en los Decretos 291/014, 372/015 y 124/011 y 408/16.

El Decreto 291/014 prescribe los estándares contables para sociedades anónimas cerradas. De acuerdo a la opción establecida en el artículo 7 de ese decreto, la Sociedad ha adoptado el marco normativo establecido en el Decreto 124/011, el cual establece la aplicación de Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) emitidas por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (IASB) y traducidas al idioma español.

2.2 Criterios generales de valuación

Los estados financieros consolidados del grupo se preparan en dólares estadounidenses, moneda funcional de la sociedad y se presentan en pesos uruguayos, moneda de curso legal en Uruguay solo a efectos locales.

Los presentes estados financieros consolidan información de Dos Eneros S.A. y de sus subsidiarias Fincon Milfin XXI, SL Colprem S.A., y Gomifel Company S.A., en el entendido de que las mismas se encuentran bajo el control de Dos Eneros S.A., cuya participación es del 100% del capital en todas las sociedades.

Dichos estados financieros han sido elaborados siguiendo la metodología prescripta por la NIIF 10 (“ Estados Financieros Consolidados ”).

De acuerdo a la misma, deben ser aplicados los siguientes procedimientos:

• Eliminación de:

• ­ Ingresos y gastos correspondientes a transacciones realizadas entre las entidades del Grupo.

• ­ Activos y pasivos entre dichas entidades.

• Ajuste en el valor de los bienes y servicios comercializados entre las compañías.

• Exposición de participaciones de no controladores en las subsidiarias.

2.3 Cifras Correspondientes

Algunas de las cifras del ejercicio finalizado el 30 de abril de 2020 han sido reclasificadas en los estados financieros adjuntos para hacerlas comparables con las del período actual.

2.4 Moneda funcional y de presentación

La moneda funcional de los estados financieros de Dos Eneros S.A. es el dólar estadounidense y no la moneda local de Uruguay, considerando que la primera refleja la sustancia económica de los eventos y circunstancias relevantes para Dos Eneros S.A.

El informe fechado el 10 de diciembre de 2020

se extiende en documento adjunto

2

Deloitte S.C.

A efectos de cumplir con las disposiciones legales vigentes en nuestro país, Dos Eneros S.A. debe utilizar como moneda de presentación el peso uruguayo. La conversión desde la moneda funcional a la moneda de presentación (dólar estadounidense a peso uruguayo) se realizó aplicando los criterios establecidos en la NIC 21, según se detalla a continuación:

• Los activos y pasivos se presentan convertidos al tipo de cambio de cierre.

• Los ingresos y gastos se convierten al tipo de cambio vigente a la fecha de las respectivas transacciones.

• Todas las diferencias de cambio surgidas por la utilización del tipo de cambio de cierre para la conversión de activos, pasivos y patrimonio, y del tipo de cambio vigente a la fecha de cada transacción para el resultado del ejercicio, se reconocerán en otros resultados integrales.

• Los estados financieros se han preparado sobre la base de costos históricos.

• A los efectos de la presentación en pesos uruguayos del Estado de Flujos de Efectivo, los flujos de efectivo se convierten a pesos uruguayos aplicando un tipo de cambio promedio del ejercicio.

2.5 Uso de estimaciones contables y juicios

La preparación de los estados requiere por parte de la dirección de la Sociedad la aplicación de estimaciones contables relevantes y la realización de juicios y supuestos en el proceso de aplicación de las políticas contables que afectan a los importes de activos y pasivos registrados y los activos y pasivos contingentes revelados a la fecha de la emisión de los presentes estados financieros, como así también los ingresos y gastos registrados en el ejercicio. Los resultados reales pueden diferir de las estimaciones realizadas.

A pesar de que las estimaciones realizadas por la dirección de la Sociedad se han calculado en función de la mejor información disponible al 30 de setiembre de 2020, es posible que acontecimientos que puedan tener lugar en el futuro obliguen a su modificación en los próximos ejercicios: el efecto en los estados financieros de las modificaciones que, en su caso, se derivasen de los ajustes a efectuar durante los próximos ejercicios, es reconocido en el ejercicio en que la estimación es modificada y en los ejercicios futuros afectados. O sea, se registra en forma prospectiva.

Nota 3 – Principales políticas y prácticas contables aplicadas

3.1 Moneda extranjera

Transacciones en moneda extranjera

Las transacciones en moneda extranjera son convertidas a la cotización vigente a la fecha de la transacción. Los activos y pasivos monetarios denominados en moneda extranjera son convertidos a dólares estadounidenses aplicando el tipo de cambio vigente al cierre del ejercicio, mientras que los no monetarios se convierten aplicando al costo histórico en moneda extranjera, los tipos de cambio aplicado en la fecha en la que tuvo lugar la transacción.

Las diferencias de cambio resultantes figuran presentadas en el Estado de Resultado Integral, convertidas a pesos uruguayos aplicando el criterio establecido en la Nota 2.3.

3.2 Disponibilidades y Definición de fondos

La composición del capítulo Disponibilidades al 30/09/2020 es la siguiente:

30/9/2020 30/4/2020 US$ $ US$ $ Disponibilidades 7.744.300 329.713.580 4.266.710 180.298.364 7.744.300 329.713.580 4.266.710 180.298.364

El informe fechado el 10 de diciembre de 2020

se extiende en documento adjunto

3

Deloitte S.C.

Para la preparación del “Estado de Flujo de Efectivo” del ejercicio que se informa, se definió fondos como disponibilidades.

T/C al 30/04/2020, 1 = 0,0237 US$ T/C al 30/04/2020, 1 EURO = 1,0954 US$

T/C al 30/09/2020, 1 $ = 0,0235 US$ T/C al 30/09/2020, 1 EURO = 1,1722 US$

3.3 Inversiones en instrumentos financieros

La sociedad Fincon Milfin XXI, SL posee inversiones en renta fija en un banco del exterior, fueron consideradas a los efectos de estos Estados Financieros como medidos a valor razonable con cambios en otro resultado integral, optando por los criterios de reconocimiento de ingresos y egresos asociados previstos en la NIIF 9 de Instrumentos financieros.

3.4 Impuesto a la renta

Al 30.09.2020, la sociedad Colprem S.A presenta un gasto por Impuesto a la Renta de $ 1.214.518. El mismo fue calculado aplicando la tasa del 25% (tasa vigente del ejercicio) sobre el resultado fiscal del período de dicha subsidiaria.

Nota 4 – Créditos

4.1 Créditos Comerciales

Los créditos comerciales se ajustan al siguiente detalle:

4.2 Otros créditos Corriente Créditos por venta (Colprem) Total Corriente	US$ $ 4.844.701 206.263.145 4.844.701 206.263.145 30/9/2020	US$ $ 5.130.875 216.815.364 5.130.875 216.815.364 30/4/2020

Los principales rubros agrupados son los siguientes:

Corriente Anticipo ICOSA Anticipo a proveedores Deloitte $ Anticipo a proveedores Deloitte US$ Depósitos en Garantía por Alquiler Créditos fiscales Total Corriente Total Otros Créditos		US$ $ 436 18.570 283 12.050 926 39.424 41.032 1.746.952 939.091 39.981.807 981.769 41.798.803 981.769 41.798.803 30/9/2020	US$ $ - - 3.733 157.731 - - 927.980 39.213.665 931.713 39.371.396 30/4/2020	US$ $ - - 3.733 157.731 - - 927.980 39.213.665 931.713 39.371.396 30/4/2020
		981.769	931.713	39.371.396

El informe fechado el 10 de diciembre de 2020 se extiende en documento adjunto 4

Deloitte S.C.

Nota 5 – Deudas

5.1 Deudas Comerciales

Las Deudas Comerciales se ajustan al siguiente detalle:

Honorarios contables Adelanto a proveedores Alquileres maquinaria a pagar Otros proveedores	US$ $ 3.102 132.070 1.045.566 44.514.972 6.794.283 289.266.599 227.645 9.691.986 8.070.596 343.605.627 30/9/2020	US$ $ 2.973 125.620 1.642.788 69.419.273 3.118.205 131.765.993 4.763.965 201.310.886 30/4/2020

5.2 Deudas Diversas

Las Deudas Diversas se ajustan al siguiente detalle:

Obligaciones fiscales Retribuciones al personal y cargas sociales Otras deudas diversas	US$ $ US$ $ 1.563.267 66.556.089 60 2.554 670.742 28.556.841 979.042 35.475 1.700 72.378 840 41.371.369 2.235.709 95.185.307 979.942 41.409.398 30/9/2020 30/4/2020

5.3 Deudas con vinculadas

Las Deudas con vinculadas se ajustan al siguiente detalle.

	US$ $ 30/9/2020	US$ $ 30/4/2020
Intercompany a pagar $ Intercompany a pagar US$ Intercompany a pagar $ (Lifenur)	4.087 174.000 6.660 283.550 193.027 8.218.125	4.118 174.000 32 1.365 494.198 20.883.338
	203.774 8.675.674	498.348 21.058.703

Nota 6 – Posición en moneda extranjera

La posición en moneda extranjera, es decir la moneda distinta a la funcional al 30 de setiembre del 2020 es la siguiente:

ACTIVO Banco Euros Fincon Milfin XXI SL Caja (Gomifel) Otros créditos Bienes de Cambio Otros créditos (Colprem) Total activo PASIVO Deudas comerciales Deudas diversas Deudas con vinculadas Total pasivo Posición Neta

Equivalente US$ $ EURO Equivalente US$ $ EURO 145.146 - 123.829 986.400 - 900.493 282 12.000 - - - - 980.843 41.759.379 - 3.733 157.731 - 344.558 14.669.557 - 516.006 21.804.865 - 21.334 908.295 - 23.381 988.000 - 1.500.937 57.722.814 123.829 1.529.519 22.950.596 900.493 1.048.668 44.647.042 - 1.645.760 69.544.893 - 2.235.709 95.185.307 - 979.942 41.409.398 - 4.087 174.000 - 4.150 175.365 - 3.288.464 140.006.350 - 2.629.852 111.129.656 - (1.787.527) (82.283.536) 123.829 (1.100.333) (88.179.060) 900.493 30/9/2020 30/4/2020

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Nota 7 – Patrimonio

En relación a Dos Eneros S.A. el 20 de diciembre de 2013 se reúne la Asamblea General Extraordinaria de Accionistas que resuelve aprobar un aumento del capital social e integrado de la sociedad, a través de la capitalización de un aporte del único accionista de la sociedad.

En la Asamblea Extraordinaria de Accionistas del 20 de diciembre de 2013, se expone un importe a capitalizar en pesos uruguayos de $ 62.574.860,00 que corresponden a la integración efectiva de aportes de accionistas por US$ 2.916.834,94.

La capitalización fue aprobada por la AIN el día 10 de octubre del 2017, quedando plasmada en el balance el 31 de marzo de 2018.

Al 26 de junio de 2014 se reúne la Asamblea General Extraordinaria de Accionistas que resuelve aprobar un aumento del capital social e integrado de Dos Eneros S.A., a través de la capitalización de un aporte del único accionista de la sociedad, expuesto en los presentes estados financieros en el rubro “aportes a capitalizar”.

En la Asamblea Extraordinaria de Accionistas del 26 de junio de 2014, se expone un importe a capitalizar en pesos uruguayos de $ 74.132.025,00 que corresponden a la integración efectiva de aportes de accionistas por US$ 3.245.000. Con fecha 8 de enero de 2015 se reciben nuevos aportes por un monto total de US$ 2.225.000 equivalente en pesos uruguayos a $ 53.893.950. Este importe se encuentra en trámite de aplicación en la Auditoría Interna de la Nación.

A la fecha del presente informe la Sociedad mantiene inversiones en las empresas Fincon Milfin XXI, Colprem S.A. y Gomifel S.A, las cuales han sido registradas en los Estados Financieros Separados de Dos Eneros S.A. de acuerdo al método de la participación establecido por la NIC 27 (“Estados Financieros Separados”) y la NIC 28 (“Inversiones en Asociadas y Negocios Conjuntos”).

La cronología de aportes se detalla a continuación:

• El día 1 de abril de 2019 se resuelve realizar un aporte de capital en efectivo en la sociedad “Colprem S.A.” por la suma total de $ 174.000 (pesos uruguayos).

• El día 3 de abril de 2019, se reúne el Directorio de Dos Eneros S.A., con la comparecencia de todos sus integrantes, donde se resuelve realizar un aporte de capital en efectivo en la sociedad “Fincon Milfin XXI, S.L.” por la suma total de US$ 3.358,95 (equivalente a EUROS 3.000), lo que representa el 100% del capital de la sociedad. El día 16 de agosto de 2019, se reúne el Directorio de Dos Eneros S.A., con la comparecencia de todos sus integrantes, donde se resuelve realizar un aporte complementario por EUR 8.656.819 equivalente a US$ 9.498.392,93 (dólares ocho millones trescientos sesenta y cuatro mil cuatrocientos ochenta con 65/100).

• El día 16 de junio de 2020 se resuelve la adquisición de “Gomifel Company S.A.” con un aporte de $ 12.000 (pesos uruguayos).

Nota 8 – Contexto operacional

En el primer trimestre de 2020, se ha propagado en nuestra región el virus Coronavirus COVID-19 que ha sido calificado como una pandemia por la Organización Mundial de la Salud el 11 de marzo de 2020. Las medidas extraordinarias tomadas a nivel nacional e internacional para contener la pandemia han afectado notoriamente la actividad económica nacional y global.

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Adicionalmente, la evolución de la pandemia es altamente incierta y, en consecuencia, también lo son las medidas de contención futuras, su duración e impacto en la actividad económica futura.

En este sentido, la sociedad tiene como principal actividad la tenencia de acciones en otras sociedades, por lo que en este caso se deberá evaluar el impacto que esta situación ha provocado en cada una de sus subsidiarias.

En relación a Colprem S.A. el avance de las obras se ha visto afectado por el acuerdo del sector de la construcción para detener las actividades durante 3 semanas, luego de las cuales se retomaron las actividades sin interrupciones. La Dirección se encuentra evaluando conjuntamente con el Contratista de la obra el efecto sobre el cronograma de actividades contractualmente previstas y las obligaciones asociadas al mismo. En principio no se han identificado hechos que repercutan significativamente en la operativa y resultados de la misma.

A la fecha de emisión de estos estados financieros intermedios no es posible estimar de manera confiable el impacto que la duración y/o la gravedad de estos desarrollos tendrán en los resultados financieros y la condición de la Sociedad en períodos futuros.

Nota 9 – Hechos posteriores

Con posterioridad al 30 de setiembre de 2020 no se han producido hechos o circunstancias que afecten significativamente la situación patrimonial, los resultados de las operaciones y los flujos de efectivo de la Sociedad o que requieran su exposición en los presentes estados financieros consolidados intermedios.

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