Milicic S.A. — Interim / Quarterly Report 2021

Mar 15, 2021

ESTADOS CONTABLES

por el periodo de seis meses comprendido entre el 1 de julio de 2020y el 31 de diciembre de 2020 comparativo con el ejercicio anterior

Denominación de la Sociedad:			MILICIC MINERIAS.A.
Domicilio legal :			General Mosconi 4573 (Ruta 40 y Calle 5) - Rawson - SAN JUAN
Actividad principal del ente :			Servicios mineros para terceros - Construcción
Comercio:	Fecha de Inscripción del estatuto en el Registro Público de		26 de marzo de 2012
	Fecha de Inscripción de las modificaciones al estatuto en el Registro Público de Comercio:		22 de marzo de 2013 15 de agosto de 2017 1 de octubre de 2018
	Vencimiento del plazo de duración de la sociedad :		26 de marzo de 2111
	Inscripción Registro Público de Comercio de San Juan		2363
CUIT:			30-71225365-3
	Composición del grupo económico:
	Denominación de la sociedad controlante :		MILICIC S.A.
	Participación sobre el capital y sobre los votos:		94,062%
	Composición del Capital '--~~~~~~~~~~~~~~
		Nº de votos	Capital	Capital
Cantidad	Tipo	por acción	suscripto	integrado
679.270	Ordinarias, nominativas no endosables	1	67.927.000	67.927.000
			67.927.000	67.927.000

Presidente

ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL

Al 31 de diciembre de 2020 y 30 de junio de 2020 (cifras en pesos reexpresadas al cierre)

	31/12/2020	30/06/2020
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y bancos (Nota 2.a.)	7.587.871	39.949.160
Inversiones (Nota 2.b.)	473.984.117	377.420. 739
Cuentas por cobrar (Nota 2.c.)	110.292.253	179.512.278
Otros créditos (Nota 2.d.)	606.322.750	632.140.023
Bienes de Cambio (Nota 2.e.)	115. 743.317	97.905.091
Total del activo corriente	1.313.930.308	1.326.927.291
ACTIVO NO CORRIENTE
Otros créditos (Nota 2.d.)	68.649.824	40.312.223
Bienes de uso (Nota 2.f.)	162.278.309	111.087.341
Total del activo no corriente	230.928.133	151.399.564
Total del activo	1.544.858.441	1.478.326.855
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar (Nota 2.g.)	41.709.774	63.201.886
Deudas sociales (Nota 2.h.)	117.300.873	38.985.721
Deudas fiscales (Nota 2.j .)	80.840.377	115.581.187
Préstamos (Nota 2.i.)	10.369.431	17.391
Anticipos de clientes	29.613.546	35.257.363
Otras deudas (Nota 2.k.)	9.647.850	49.770.741
Total del pasivo corriente	289.481.851	302.814.'289
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas fiscales (Nota 2.j.)	20.051.617	23.431.247
Total del pasivo no corriente	20.051.617	23.431.247
Total del pasivo	309.533.468	326.245.536
PATRIMONIO NETO (según el estado respectivo)	1. 235. 324. 973	1.152.081.319
Total del pasivo y patrimonio neto	1.544.858.441	1.478.326.855

Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de este estado.

/7)2~ el Casto

Contador Público Mat. 985 C.P.C.E.S ..

o

2

ESTADO DE RESULTADOS

por el periodo de seis meses comprendido entre el 1 de julio de 2020y el 31 de diciembre de 2020 comparativo con el del ejercicio anterior (cifras en pesos reexpresadas al cierre)

	01/07/2020 31/12/2020	01/07/2019 31/12/2019
1 ngresos por ventas	933.888.840	1.250.662.269
Costo de ventas (Anexo IV)	-667.972.302	-687.983.140
Resultados bruto	265.916.538	562.679.129
Gastos de comercialización (Anexo V)	-43.789.892	-68.605.646
Gastos de administración (Anexo V)	-44. 732.029	-45.949.749
Gastos de operación (Anexo V)	-6.659.845	-8.932.926
Otros gastos operativos (Nota 2.1.)	-6.174.352	-7.515.106
Otros ingresos y egresos (Nota 2.m.)	383.279	5.672
Resultados financieros y por tenencia (incl. RECPAM)	-44.065.819	171. 773.245
Resultados antes del impuesto a las ganancias	120.877.880	603.454.619
Impuesto a las ganancias (Nota 3)	-37.634.226	-226.739.550
Resultados del periodo	83.243.654	376. 715.069

Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de este estado.

Firmado al solo efecto de su identificación con mi informe del 05/03/2021.

3

ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO

por el periodo de seis meses comprendido entre el 1 de julio de 2020 y el 31 de diciembre de 2020

comparativo con el del ejercicio anterior (cifras en pesos reexpresadas al cierre)

	Aporte de los Propietarios		Resultados acumulados
	Capital social	Ajustes al Capital	Reserva legal	asignados	Totales del Resultados no patrimonio neto
Saldos modificados al 30 de junio de 2019	67.927.000	337.949.243	24.821.0SS	38S.617.S29	816.314.8S7
Asamblea General Ordinaria 30/10/2019
Reserva Legal			25.008.545	-25.008.545	o
Dividendos en efectivo				-180. 304.495	-180.304.495
Ajuste honorarios Directores devengados				22.877.281	22.877.281
Resultados del periodo				376. 715.066	376. 715.066
Saldos al 31 de diciembre de 2019	67.927.000	337.949.243	49.829.630	S79.896.836	1.03S.602.709
	Aporte de los Propietarios			Resultados acumulados
	Capital social	Ajustes al Capital	Reserva legal	Resultados no asignados	Totales del patrimonio neto
Saldos al 30 de junio de 2020	67.927.000	337.949.244	49.829.630	696.37S.44S	1.152.081.319
Asamblea General Ordinaria 27/10/2020 Reserva Legal			24.659.684	-24.659.684	o
Resultados del periodo				83.243.654	83.243.654
Saldos al 30 de diciembre de 2020	67.927.000	337.949.244	74.489.314	754.959.41S	1.23S.324.973

Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de este estado.

4

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

por el periodo de seis meses comprendido entre el 1 de julio de 2020y el 31 de diciembre de 2020 comparativo con el del ejercicio anterior (cifras en pesos reexpresadas al cierre)

	01/07/2020	01/07/2019
	31/12/2020	31/12/2019
Variación del efectivo
Efectivo al inicio del periodo	411.605. 783	36.026.681
Efectivo al cierre del periodo {Nota 2.n.)	478.296.683	1.896.038
Aumento (disminución) neta del efectivo	66.690.900	-34.130.643
Causas de la variación del efectivo
Actividades operativas
Ventas cobradas	1.238.542.617	1.096.159.117
Compra de repuestos y materiales	-692.461. 217	-696.952.541
Gastos pagados	-278.874.128	-147.659.282
Impuesto a las ganancias	-87. 724.299	-135.244.788
Créditos fiscales	-7.174.019	34.913.757
Intereses y diferencias de cambio pagados	-7.006.060	-26.003.116
Intereses y diferencias de cambio cobrados	4.235.500	3.461.374
Resultados financieros y por tenencia originados por efectivo y equivalentes de efecti _____ -15.332.471 _		557.345
Flujo neto de fondos generados (utilizados) por las actividades operativas	154.205.923	129.231.866
Actividades de financiación
Préstamos obtenidos	10.354.861	55.935.619
Pagos de préstamos	o	-18.757.558
Préstamos a accionistas	-67.389.472	-197.376.946
Cobro préstamos a accionistas	52.376.086	169.594.406
Pagos de dividendos	o	-169.594.408
Flujo neto de fondos generados (utilizados) por las actividades de financiación	-4.658.525	-160.198.887
Actividades de inversión
Retiro sociedad de garantía recíproca	601.351	o
Pagos por compras de bienes de uso	-83.457.849	-3.163.622
Flujo neto de fondos generados (utilizados) por las actividades de inversión	-82.856.498	-3.163.622
Aumento (disminución) neta del efectivo	66.690.900	-34.130.643

Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de este estado.

Firmado al solo efecto de su identificación con mi informe del 05/03/2021.

5

ANEXOI

6

BIENES DEL USO Al 31 de diciembre de 2020 (cifras en pesos reexpresadas al cierre)

		VALORES DE ORIGEN			AMORTIZACIONES			Neto resultante
Cuenta principal	Al inicio del periodo	Aumentos	Bajas	periodo	Al cierre del Acumuladas Acumuladas al inicio	de bajas	Del periodo	Acumuladas al cierre	31/12/2020 '30/06/2020
Inmuebles	52.528.003			52.528.003	8.593.377		477.410	9.070.787	43.457.216	43.934.626
Instalaciones	22.104.054			22.104.054	14.866.987		1.105.203	15.972.190	6.131.864	7.237.067
Muebles y Útiles	495.884			495.884	430.307		16.394	446.701	49.183	65.577
Elementos de informática	11.652.516	7.608.914		19.261.430	7.476.516		3.440.430	10.916.946	8.344.484	4.176.000
Máquinas y Equipos	820.292.616				820.292.616 767.307.348		19.211.771	786.519.119	33.773.497	52.985.268
Rodados	27.414.872			27.414.872	26.222.984		198.648	26.421.632	993.240	1.191.888
Totales 31/12/2020	934.487.945	7.608.914			942.096.859 824.897.519		24.449.856	849.347.375		92.749.484 109.590.426
Totales 30/06/2020	932. 790.467	1.697.4n			934.487.944 770.731.060		54.166.458		824.897.518 109.590.426

Presidente

ANEXOll

COLOCACIONES DE FONDOS, CUENTAS POR COBRAR Y CUENTAS POR PAGAR- VENCIMIENTOS Y TASAS Al 31 de diciembre de 2020 (cifras en pesos reexpresadas al cierre)

Rubro			Plazo a vencer
	Plazo vencido	Sin plazo	l!!Trim.	2!!Trim.	3!!Trim.	4!!Trim.	+laño	Total
CREDITOS
Cuentas por cobrar			110.292.253					110.292.253
Otros créditos		558.543.994	47.778.756			o	68.649.824	674.972.574
Total de créditos	o	558.543.994	158.071.009	o		o o	68.649.824	785.264.827
DEUDA
Cuentas por pagar			41.709.774					41.709.774
Deudas sociales			117.300.873					117.300.873
Deudas fiscales			44.731.320				56.160.674	100.891.994
Préstamos			10.369.431					10.369.431
Anticipos de clientes		29.613.546						29.613.546
Otras deudas			9.647.850					9.647.850
Total de deudas	o	29.613.546	223. 759.248	o		o o	56.160.674	309.533.468

Firmado al solo efecto de su identificación con mi informe del 05/03/2021.

7

ANEXO 111

ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA

Al 31 de diciembre de 2020 (cifras en pesos reexpresadas al cierre)

	Moneda	Monto en moneda Tipo de cambio extranjera	aplicado	Saldos al 31/12/2020	Saldos al 30/06/2020
ACTIVO
Activo corriente
Disponibilidades - Billetes	u\$s	2.039	83,250	169.705	111.503
Disponibilidades - Dep. exterior	u\$s	42	83,250	3.526	45.640
Cuentas por cobrar	u\$s	o		o	95.277.061
Préstamos a accionistas	u\$s	o		o	18.771.038
Total del activo corriente		2.081		173.231	114.205.242
Activo no corriente
Préstamos a accionistas	u\$s	o		o	o
Total del activo corriente		o		o	o
Total Activo		2.081		173.231	114.205.242
PASIVO
Pasivo corriente
Prestamos bancarios	u\$s	o		o	o
Total del pasivo corriente		o		o	o
Total Pasivo		o		o	o

u\$s: Dólares estadounidenses

8

ANEXO IV

INGRESOS POR VENTAS Y SUS COSTOS

por el periodo de seis meses comprendido entre el 1 de julio de 2020 y el 31 de diciembre de 2020 comparativo con el del ejercicio anterior

(cifras en pesos reexpresadas al cierre)

	01/07/2020 31/12/2020	01/07/2019 31/12/2019
Ingresos por ventas	933.888.840	l. 250. 662. 269
Costo de ventas
Existencias al inicio (Nota 2.e))	96.552.491	130.796.503
+Compras	59.640.442	45.701.261
+Costos (Anexo V)	638. 766.812	619.231.265
- Existencia al Cierre (Nota 2.e))	-115. 743.317	-90.818.096
- Resultado por tenencia	-11. 244.126	-16. 927. 793
Costo de Ventas	667.972.302	687.983.140
Resultado Bruto	265.916.538	562.679.129

Firmado al solo efecto de su identificación con mi informe del 05/03/2021.

9

ANEXO V

INFORMACION REQUERIDA POR EL ART. 64 INC b) DE LA LEY 19550

por el periodo de seis meses comprendido entre el 1 de julio de 2020y el 31 de diciembre de 2020 comparativo con e l del ejercicio anterior

(cifras en pesos ree xpresadas al cierre)

	Costo de	Gastos de	Gastos de	Gastos de	01/07/2020	01/07/2019
	servicios	comercialización administración		oeeración	31/12/2020	31/12/2019
Alquileres (Nota 4)	166.943.516		2.279.867		169.223.383	26.358.761
Amortizaciones bienes de Uso	19.410.419		5.039.437		24.449.856	27.099.868
Combustibles y lubricante	17.602.094	4.400.524			22.002.618	73.675.548
Comisiones y Gtos Bancarios			628.311		628.311	5.961.555
Consumibles varios	429.296				429.296	236.453
Diversos		319.958	4.123.994	746.567	5.190.519	4.386.457
Fletes	1.706.744				1.706.744	4.829.593
Gastos de computación			450.949		450.949	362.345
Herramientas menores	1. 366.963				1.366.963	974.912
Honorarios			2.623.374		2.623.374	488.814
Impuestos, Tasas y Servicios	47.916	37.648.773	3.522.951		41.219.640	55.944.259
Leye s sociales	69.045.785		1.258.498	1.201.294	71.505.577	92.093.364
Materiales varios	26.794.984				26.794.984	18.734.078
Movilidad y vi ati cos	7.849.988	l.094.9S5	6.069.239		15.014.182	11.261.770
Papeleria y Utiles			1.135.151		1.135.151	822.039
Publicidad		325.682			325.682	80.463
Repuestos y reparaciones	62.087.776				62.087.776	64.298.548
Seguros	1.007.498				1.007.498	1.249.841
Servicio técnico			12.521.261		12.521.261	16.977.751
Sueldos y jornales	279.114.280		5.030.649	4.972.825	289.117.754	335.977.632
Subsidio Asistencia Trabajo Productivo	-14.640.447		-263.874	-260.841	-15.165.162
Vigilancia			312.222		312.222	905.535
Totales al : 31/12/2020	638. 766.812	43.789.892	44.732.029	6.659.845	733.948.578	742.719.586
Totales al: 31/12/2019	619.231.265	68.605.646	45.949.749	8.932.926	742. 719.586

Firmado al solo efecto de su identificación con mi informe del 05/03/2021.

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

al 31 de diciembre de 2020

NOTA 1- BASES DE PREPARACION DE LOS ESTADOS CONTABLES

Los estados contables fueron preparados y expuestos siguiendo los lineamientos establecidos por las normas contables profesionales, Resoluciones Técnicas N° 6, 8, 9, 16, 17 y 18, emitidas por la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas (FACPCE) y adoptadas por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de San Juan (CPCESJ).

Unidad de Medida y Resolución 539-18

Los estados contables han sido preparados utilizando la unidad de medida en moneda homogénea, de conformidad a las Normas Contables Profesionales (NCP) de la FACPCE, en base a los siguientes parámetros:

a) Contexto económico de estabilidad por el período comprendido entre la constitución de la sociedad hasta la sanción de la RT Nº 39, modificatoria de las RT Nº 17 y N° 6. La RT Nº 39 fue posteriormente interpretada por la Interpretación Nº 8 de la FACPCE. Las citadas normas fueron adoptadas por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de San Juan. Para evaluar un contexto de inflación que amerita ajustar los estados contables para que los mismos queden expresados en moneda de poder adquisitivo de la fecha a la cual corresponden, deberán evaluarse las siguientes variables cuantitativas y cualitativas, del entorno económico del país:

1) Tasa acumulada de inflación en tres años, que alcance o sobrepase el 100%

2) Corrección generalizada de los precios y/o de los salarios.

3) Fondos en moneda argentina se invierten inmediatamente para mantener su poder adquisitivo.

4) La brecha existente entre la tasa de interés por colocaciones en moneda argentina y en una moneda extranjera, es muy relevante.

Firmado al solo efecto de su identificación con mi informe del 05/03/2021.

---

5) La población en general prefiere mantener su riqueza en activos no monetarios o en una moneda extranjera relativamente estable.

b) A partir de la Interpretación N° 8 de la FACPCE, se analizó si el IPIM elaborado por el Instituto Nacional de Estadísticas y Censos (INDEC), en la modalidad aprobada por la Res. JG Nº 517/16 de la FACPCE, alcanzó o sobrepasó el 100% acumulado en tres años, como indicador clave y condición necesaria y suficiente para definir si correspondía reexpresar los estados contables.

c) Mediante las Res. JG N° 517/16 y N° 527/17 y la Res. MD Nº 913/18 ratificada por la Res. JG 536/18 de la FACPCE, se estableció que no correspondía analizar la sección 3.1. de la RT Nº 17 (o 2.6. de la RT N° 41) para los ejercicios cerrados hasta el 30/09/18 y por ende no se ajustaron por inflación los Estados Contables de conformidad con la RT N° 6 de FACPCE.

Durante el primer semestre de 2018, diversos factores macroeconómicos produjeron una reversión de la tendencia inflacionaria, resultando en índices de inflación que excedieron el 100% acumulado en tres años, y en proyecciones de inflación que confirmaron dicha tendencia. Por otra parte, los indicadores cualitativos de alta inflación previstos en el punto 3.1. de la RT N° 17 mostraron evidencias coincidentes.

Por lo expuesto, atendiendo a la importancia de que todas las entidades apliquen los requerimientos del ajuste por inflación desde la misma fecha y utilizando el mismo índice de precios, la FACPCE ha dictado la Res. JG 539/18 adoptada por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de San Juan indicando, entre otras cuestiones, que la Argentina debe ser considerada una economía inflacionaria en los términos de la RT N° 17 a partir del 1 ºde julio de 2018. La Res. JG 539/18 de la FACPCE ha sido modificada por la Res. JG 553/19 de la FACPCE, en la cual se aprobó un texto modificado de la Res . JG 539/18 de la FACPCE.

La empresa aplicó el ajuste por inflación de la RT 6, con algunas opciones admitidas por la Resolución 539/2018, de acuerdo al texto modificado por la Resolución 553/2019.

Las opciones utilizadas se indican a continuación:

1) No informar en notas la composición de la causa del estado de flujo de efectivo identificada como "Resultados financieros y por tenencia generados por el efectivo y equivalentes de efectivo" requerida por la Interpretación 2., según la Sección 3.7. de la Resolución 539/2018.

2) Determinar y presentar los resultados financieros y por tenencia (incluido el RECPAM) en una sola línea, de acuerdo a la Sección 4.1.b de la Resolución 539/2018.

3) No presentar el requerimiento del inciso a) de la sección C.7 -impuesto a las ganancias- del capítulo VI información complementaria- de la RT Nº9.

Firmado al solo efecto de su identificación con mi informe del 05/03/2021.

o

12

Efectos de la realización del ajuste por inflación de la RT 6

La aplicación del ajuste por inflación afecta principalmente la unidad de medida empleada en la medición de los activos, pasivos y componentes del patrimonio neto que no estén expresados en moneda de cierre del ejercicio.

Esto influye en la determinación del resultado del ejercicio y los distintos componentes del estado de resultados.

Otros efectos cualitativos que podrán generarse son los siguientes:

a) Los cargos al resultado del período por la depreciación de bienes de uso, así como cualquier otro consumo de activos no monetarios se determinarán sobre la base de los nuevos importes reexpresados.

b) Al reexpresar los activos no monetarios en los términos de unidad de medida corriente al final del período sobre el que se informa no correspondiera hacer un ajuste equivalente para propósitos fiscales, ello dará lugar a una diferencia temporaria gravable y al reconocimiento de un pasivo por impuesto diferido.

La no apertura de los resultados financieros y por tenencia (incluido el RECPAM) en el Estado de Resultados genera la imposibilidad de determinar las magnitudes reales de los diferentes componentes de los resultados financieros y por tenencia, ni tampoco las magnitudes nominales ajustadas por inflación de los mismos y el efecto del RECPAM sobre dichos resultados. Esta limitación también impide la determinación de ciertas ratios financieros, tales como el rendimiento de los activos financieros, el costo de endeudamiento, el efecto "palanca", etc.

Información comparativa

El estado se situación patrimonial presenta como información comparativa las cifras correspondientes al ejercicio finalizado el 30 de junio de 2020 que surgen de los estados contables correspondientes a esa fecha, expresados en moneda de cierre del periodo actual.

Los saldos del periodo anterior correspondientes a los estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo, como también la información complementaria correspondiente a esos estados está referida al periodo comprendido entre el 1 de julio de 2019 y el 31 de diciembre de 2019.

Criterios de medición

Los principales criterios de medición utilizados en la preparación de los presentes estados contables son :

a) Disponibilidades, créditos y deudas en moneda argentina:

A su valor nominal, agregando o deduciendo los resultados financieros devengados a la fecha de cierre, en caso de corresponder.

b) Disponibilidades en moneda extranjera

A su valor nominal a la fecha de cierre, convertido en moneda corriente al tipo de cambio de esa fecha.

c) Inversiones corrientes:

Las inversiones corrientes se miden, a su valor neto de realización al cierre del periodo.

d) Inversiones no corrientes:

Las inversiones no corrientes se miden, a su valor costo amortizado.

e) Créditos y deudas en moneda extranjera:

A su valor nominal en moneda extranjera, agregando o deduciendo los resultados financieros devengados a la fecha de cierre y convertidos en moneda corriente al tipo de cambio a esa fecha.

f) Bienes de Cambio:

Están valuados al costo de reposición al cierre de ejercicio.

Presidente

g) Bienes de Uso:

Están valuados al costo de adquisición, reexpresado al cierre del ejercicio, neto de sus depreciaciones acumuladas, calculadas por el método de la línea recta sobre la base de la vida útil estimada de los bienes, aplicando tasas anuales suficientes para extinguir su valor a la finalización de su vida útil. El saldo de los bienes de uso no supera su valor recuperable.

h) Impuesto a las ganancias:

La sociedad determina el impuesto a las ganancias sobre la base del método del impuesto diferido. Este método contempla el reconocimiento contable del resultado por impuesto a las ganancias aplicando la tasa del impuesto vigente sobre las utilidades o los quebrantos contables, ajustados por las diferencias no reversa bles con los criterios impositivos para la medición de activos y pasivos.

Sobre las diferencias temporarias de los valores de activos y pasivos, en el periodo anterior expuesto como información comparativa, se ha aplicado la tasa impositiva vigente en cada momento a efectos de determinar los créditos por impuestos diferidos que ha han sido reconocidos contablemente.

La ley 27430 dispuso el cambio de alícuotas del impuesto a las ganancias al 30% para los ejercicios que inicien a partir del 1 de enero de 2018 y al 25% para los ejercicios que se inicien a partir del 1 de enero de 2020. La ley 27541 ha suspendido la aplicación de la alícuota del 25% para los ejercicios que se inicien a partir del 1 de enero de 2021. Por lo tanto, se ha tenido en cuenta la alícuota aplicable en cada uno de los periodos en que se espera que sean revertidas las distintas partidas de impuestos diferidos.

Estimaciones:

La preparación de los estados contables de acuerdo a normas contables vigentes en Argentina, requiere que el Directorio de la Sociedad efectúe estimaciones que inciden en la determinación de los importes de

los activos y pasivos y en las revelaciones de contingencias a la fecha de presentación de los estados contables, como así también los ingresos y egresos registrados en el ejercicio.

Los resultados reales futuros pueden diferir de las estimaciones y evaluaciones efectuadas para la preparación de los presentes estados contables.

NOTA 2 - COMPOSICION DE LOS RUBROS DEL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL

	31/12/2020	30/06/2020
a) Caja y bancos
Caja	1.038.268	760.372
Moneda extranjera	169.705	36.480.369
Bancos	6.379.898	2.708.419
	7.587.871	39.949.160
	31/12/2020	30/06/2020
b) Inversiones
CORRIENTES
Fondo común de inversión	106.237.210	3.857.649
Depósitos a plazo fijo	373.693.151	372.120.508
Intereses no devengados depósitos a plazo fijo	-9.445.479	-4.321.534
Participaciones sociedades de garantía recíproca (Nota 7)	3.275.305	5.764.117
Otras	223.930	o
	473.984.117	377.420.739
Cuentas por cobrar c)	31/12/2020	30/06/2020
CORRIENTES
Deudores por ventas	70.240.523	179.512.278
Valores al cobro	40.051.730	o
	110.292.253	179.512.278

16

	31/12/2020	30/06/2020
d) Otros créditos
CORRIENTES
Anticipos a proveedores	716.260	492.648
Cuenta particular accionistas	o	77.781
Saldo a favor por impuestos	26.310.682	1.912.765
Retenciones y percepciones impuestos	8.748	679.608
Préstamos a accionistas (Nota 4)	558.543.994	627.489.372
Otros créditos diversos	20.743.066	1.487.849
	606.322. 750	632.140.023
NO CORRIENTES
Activo diferido por ajuste por inflación impositivo (Nota 3)	68.649.824	40.312.223
	68.649.824	40.312.223
	31/12/2020	30/06/2020
e) Bienes de Cambio
CORRIENTES
Materiales	115.743.317	96.552.491
Anticipos a proveedores de Bienes de Cambio	o	1.352.600
	115. 743.317	97.905.091
	31/12/2020	30/06/2020
f) Bienes de Uso
Neto resultante Anexo 1	92.749.484	109.590.426
Anticipos a proveedores de Bienes de Uso	69.528.825	1.496.915
	162.278.309	111.087.341
	31/12/2020	30/06/2020
g) Cuentas por pagar CORRIENTES
Proveedores	34.130.715	56.017.417
Valores diferidos	7.579.059	7.184.469
	41.709.774	63.201.886

Firmado al solo efecto de su identificación con mi informe del 05/03/2021.

	31/12/2020	30/06/2020
h) Deudas sociales
CORRIENTES
Remuneraciones	31.698.482	12.242.201
Anticipos al personal	-233.167	-53.333
Provisión por vacaciones	30.874.268	7.568.783
Aportes y contribuciones	54.961.290	19.228.070
	117.300.873	38.985.721

	31/12/2020	30/06/2020
i) Prestamos
Adelantos financieros	10.353.432	355
Adelantos en cuentas corrientes	15.999	17.037
	10.369.431	17.392

		31/12/2020	30/06/2020
j)	Deudas fiscales
	CORRIENTES
	Impuesto a las ganancias a pagar	94.117.043	271.355.848
	Activo diferido por ajuste por inflación impositivo (Nota 3)	-16.598.683	o
	Retenciones impuesto a las ganancias	-17.030.529	-43.562.653
	Anticipos impuesto a las ganancias	-23.488.280	-120. 305. 819
	Impuesto a los créditos bancarios a cuenta de ganancia	-890.494	-459.355
	Impuesto a los ingresos brutos a pagar	3.268.526	188.122
	Otros impuestos a pagar	o	8.112.963
	Plan de pagos AFIP	27.785.380
	Tasas municipales a pagar	285.655	60.447
	Retenciones impositivas a pagar	13.391.759	191.634
		80.840.377	115.581.187

NO CORRIENTES Pasivo por impuesto diferido (Nota 3)

20.051.617 20.051.617 23.431.247 23.431.247

Firmado al solo efecto de su identificación con mi informe del 05/03/2021.

	31/12/2020	30/06/2020
k) Otras deudas
CORRIENTES
Honorarios a pagar a directores	9.647.850	49.770.741
	9.647.850	49.770.741
	01/07/2020	01/07/2019
	31/12/2020	31/12/2019
1) Otros gastos operativos
Impuesto a los débitos y créditos bancarios	-6.174.352	-7.515.106
	-6.174.352	-7.515.106
	01/07/2020	01/07/2019
	31/12/2020	31/12/2019
m) Otros ingresos y egresos
Ingresos varios	383.279	5.672
	383.279	5.672
	31/12/2020	31/12/2019
n) Efectivo y equivalentes al cierre del periodo
Caja y bancos (Nota 2.a.)	7.587.871	1.397.129
Inversiones corrientes (Nota 2.b.)	470.708.812	498.909
	478.296.683	1.896.038

NOTA 3-IMPUESTO A LAS GANANCIAS

La composición del pasivo impositivo diferido se detalla en el siguiente cuadro:

	31/12/2020	30/06/2020
Créditos por impuestos diferidos
Activo diferido por ajuste por inflación impositivo	68.649.824	40.312.223
Activo por impuesto diferido	68.649.824	40.312.223

	31/12/2020	30/06/2020
Pasivos por impuestos diferidos
Reexpresión de bienes de uso	20.051.617	17.816.242
Pasivo por impuesto diferido	20.051.617	17.816.242

La conciliación entre el cargo a resultados por impuesto a las ganancias y el impuesto a las ganancias determinado a los fines fiscales es la siguiente:

	01/07/2020 31/12/2020	01/07/2019 31/12/2019
Resultado por impuesto a las ganancias	-37.634.226	-226. 739.550
Variación impuesto diferido		65.926
Variación entre impuesto diferido neto al cierre y al inicio	-4.870.135	-1.994.551
Ajuste por inflación impositivo	-51.612.682	o
Impuesto a las ganancias fiscal	-94.117.043	-228.668.175

NOTA 4 - SALDOS POR OPERACIONES CON SOCIEDADES VINCULADAS

Sociedades Vinculadas Sociedad controlante MILICIC S.A. Saldos de cuentas patrimoniales

	31/12/2020	30/06/2020
ACTIVOS CORRIENTES
Otros créditos	541.501.490	266.292.280
	541.501.490	266.292.280
ACTIVOS NO CORRIENTES
Otros créditos	o	169.391.774
	o	169.391.774
PASIVOS CORRIENTES
Cuentas por pagar	o	95.311.334
Dividendos a pagar	o	o
	o	95.311.334
Saldos cuentas de resultado
	01/07/2020	01/07/2019
	31/12/2020	31/12/2019
Costo de servicios prestados
Alquileres y accesorios	166.746.516	12.293.895
Resultados financieros
Ingresos financieros	80.265.310
Intereses pagados	-1.462.959
	245.548.867
Firmado al solo efecto de su identificación

Firmado al solo efecto de su identificación con mi informe del 05/03/2021.

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NOTA 5 - RESTRICCIONES SOBRE DISTRIBUCION DE UTILIDADES

De acuerdo a lo dispuesto por la Ley de Sociedades Comerciales y el Estatuto Social, debe constituirse la Reserva Legal afectando el 5% de las ganancias del ejercicio más {menos) los ajustes de resultados de ejercicios anteriores, hasta que el monto de la reserva alcance el 20% del capital.

La sociedad ha sido beneficiaria de subsidios en el marco del PROGRAMA DE ASISTENCIA DE EMERGENCIA AL TRABAJO Y LA PRODUCCIÓN creado por Decreto 332/2020, por lo tanto, ha' quedado afectada por la restricción a la distribución de dividendos durante el ejercicio en el cuál gozó del beneficio y durante los doce meses posteriores a la finalización de ese ejercicio económico.

NOTA 6- INVERSIONES EN SOCIEDAD DE GARANTIA RECIPROCA

La Sociedad había concretado en el mes de abril de 2018 un aporte de \$ 10.000.000.- a "Integra Pyines SGR". Durante el ejercicio anterior se ha iniciado la desinversión en esa sociedad, siendo el saldo remanente de \$ 3.275.305.-

NOTA 7 -ACTIVOS ENTREGADOS EN GARANTIA

La Sociedad ha transferido a AGOSAFE S.A. inversiones en el Fondo Común de Inversión Pionero que al cierre del periodo están valuadas en\$ 12.696.144 y expuestas en el rubro Inversiones, con la finalidad de garantizar operaciones de futuro. Al cierre del periodo no existía deuda garantizada con esa inversión.

NOTA 8- EFECTOS DE LA PANDEMIA DEL COVID-19

En diciembre de 2019 se dio a conocer la aparición en China de un nuevo coronavirus SARS-CoV-2 {conocido como "COVID-19"), que se expandió prácticamente en todo el mundo. El 11 de marzo de 2020 la OMS declaró al brote de COVID-19 como una pandemia. La situación de emergencia sobre la salud pública llevó a que en los distintos países se tomaran diversas medidas para hacerle frente y evitar su transmisión. El brote en sí mismo y las medidas adoptadas han afectado significativamente la actividad económica internacional con impactos diversos en cada país afectado y sectores de negocios. En el caso de la entidad, su actividad se vio afectada por distintas reglamentaciones del Poder Ejecutivo Nacional que dispusieron la suspensión de las actividades y servicios no esenciales, con flexibilizaciones paulatinas. A la fecha de aprobación de los presentes estados contables, la entidad ha podido reanudar algunas de sus actividades, habiendo quedado suspendidas temporalmente otras. La empresa, ha podido acceder a los beneficios otorgados por el Gobierno Nacional del pago del 50% de los haberes del personal, cuyo efecto ha sido expuesto en los estados contables, reduciendo el costo laboral.

Presidente

Los administradores consideran que la situación generada por la pandemia ha provocado efectos adversos y significativos sobre las operaciones de la entidad, en relación directa con las medidas tomadas para mitigar el efecto del brote y no con el brote en sí. Las incertidumbres en relación con los efectos, extensión y duración de esta cuestión, no permiten una estimación razonable de ese impacto a la fecha de aprobación de los presentes estados contables, lo que dependerá de la gravedad de la emergencia sanitaria y del éxito de las medidas tomadas y que se tomen en el futuro por parte del gobierno, y de las propias que instrumenten los administradores de la entidad. No obstante, la situación financiera de la empresa es sólida y no se prevén dificultades financieras en un futuro previsible.

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CONTADOR PUBLICO

INFORME DE REVISIÓN DEL AUDITOR INDEPENDIENTE SOBRE ESTADOS CONTABLES DE PERIODOS INTERMEDIOS

Señores Directores de MILICIC MINERIA S.A. CUIT: 30-71225365-3 Domicilio legal: General Mosconi 4573 (Ruta 40 y Calle 5)- Rawson - SAN JUAN

Informe sobre los estados contables de períodos intermedios

He revisado los estados contables adjuntos de MILICIC MINERIA S.A, que comprenden el estado de situación patrimonial al 31 de diciembre de 2020, el estado de resultados, el estado de evolución del patrimonio neto y el estado de flujo de efectivo correspondientes al período de seis meses, comprendido entre el 1 de julio de 2020 y el 31 de diciembre de 2020, así como un resumen de las políticas contables significativas y otra infonnación explicativa incluidas en las notas 1 a 8 y los anexos l a V.

Las cifras y otra infotmación coITespondientes al ejercicio económico te1minado el 30 de jwlio de 2020 y al período de seis meses terminado el 31 de diciembre de 2019 son parte integrante de los estados contables mencionados precedentemente y se las presenta con el propósito de que se interpreten exclusivamente en relación con las cifras y con la infonnación del período intennedio actual.

Responsabilidad de la dirección en relación con los estados contables

La Dirección es responsable de la preparación y presentación razonable de los estados contables adjuntos correspondientes al período inte1medio mencionado precedentemente, de confonnidad con las normas contables profesionales argentinas vigentes en la Provincia de San Juan y del control interno que la Dirección considere necesario para pennitir la preparación de estados contables libres de incoITecciones significativas.

Responsabilidad del auditor

Mi responsabilidad consiste en emitir una conclusión sobre los estados contables adjuntos basada en mi revisión. He llevado a cabo mi revisión de confonnidad con las normas de revisión de estados contables de períodos intermedios establecidas en la sección IV de la Resolución Técnica Nº 37 de la Federación· Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas, aprobada por Resolución 12/14 del CPCESJ. Dichas nonnas exigen que cumpla los requerimientos de ética.

Una revisión de los estados contables de períodos intennedios consiste en realizar indagaciones, principalmente a las personas responsables de los temas financieros y col).tables, y aplicar procedimientos analíticos y otros· procedimientos de revisión. Una revisión tiene un alcance significativamente menor que el de una auditoría y, por consiguiente, no me pennite obtener seguridad de que tome conocimiento de todos los temas significativos que podrían ident!_ficarse en una auditoria. En consecuencia, no expreso opinión de auditoría.

Conclusión

Sobre la base de mi revisión, nada llamó mi atención que me hiciera pensar que los estados contables adjuntos de MILICIC MINERIA S.A, correspondientes al período de seis meses tenninado el 31 de diciembre de 2020 no están presentados en fonna razonable, en todos sus aspectos significativos, de acuerdo .con las normas contables profesionales argentinas, vigentes en la Provincia de San Juan.

Informe sobre otros requerimientos legales y reglamentarios

A efectos de dar cmnplimiento a los mismos, informo que

• a) Los estados contables adjuntos surgen de registros contables llevados, en sus aspectos formales, de confonnidad con las nonnas legales vigentes.
• b) Al 31 de diciembre de 2020, la deuda devengada a favor del Administración Nacional de la Seguridad Social, que surge de los registros contables de la Sociedad, asciende a\$ 40.241.567-, no siendo exigible a dicha fecha.

San Juan, 5 de marzo de 2020.

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Ley 4.325

Legalización Nº 589/2021-A

San Juan,Viernes 12 Marzo 2021

Legalizamos, de acuerdo con las facultades otorgadas a este Consejo Profesional por las Leyes 20.488 (art. 21º inc. i) y 4.325 (Art. 3º inc. 9), la actuación profesional del Contador CASTRO, ALBERTO DANIEL inscripto bajo la matrícula de CONTADOR PUB NAC Y PER PART Nº C -985 en ESTADOS CONTABLES , 01/07/2020 al 31/12/2020 de MILICIC MINERIA S.A con Informe/Certificacion de fecha 05/03/2021 y que se han efectuado los controles de matrícula vigente, incumbencia, y control formal del informe/certificacion.

La presente tiene el alcance de la Resolución N° 06/2020 de Consejo Directivo y se emite sin control de firma ológrafa o digital del profesional matriculado.

Nro de Sticker: 263313

Este documento electrónico, fue firmado digitalmente de acuerdo a la ley Nacional 25.506 y sus decretos reglamentarios.Este documento en soporte papel únicamente podrá ser validado, si se confronta con el correspondiente original, en formato electrónico.

Los datos de protocolo pueden ser verificados desde la pagina institucional www.cpcesj.org.ar accediendo a el menú servicios/verificación de obleas.