micro 微程式® proarar

股票代碼：7721

微程式資訊股份有限公司

Microprogram Information Co.,Ltd.

113年度年報

刊印日期：114年4月29日

本公司網址：https://www.program.com.tw/

本年報查詢網址：http://mops.twse.com.tw

一、發言人、代理發言人姓名、職稱、聯絡電話及電子郵件信箱：

發言人姓名：劉育成
代理發言人姓名：周秀潔
職稱：經營企劃室協理
職稱：經營企劃室經理
連絡電話：(04)2369-2699
連絡電話：(04)2369-2699
電子信箱：[email protected]
電子信箱：[email protected]

二、總公司、分公司、工廠之地址及電話：

總公司 407 台中市西屯區市政路 402 號 6 樓之 2 (04)2369-2699

三、股票過戶機構之名稱、地址、網址及電話

名稱：富邦綜合證券股份有限公司
網址：https://www.fubon.com.tw
地址：台北市中正區許昌街 17 號 11 樓
電話：(02)2361-1300

四、最近年度財務報告簽證會計師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話

會計師姓名：張字信會計師、陳政學會計師
事務所名稱：安侯建業聯合會計師事務所
網址：www.kpmg.com.tw
地址：台北市信義區信義路五段 7 號 68 樓
電話：(02)8101-6666

五、海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式：無。

六、公司網址：https://www.program.com.com.tw/

貳、公司治理報告 ... 12
一、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 ... 12
二、最近年度給付董事、總經理及副總經理之酬金 ... 20
三、公司治理運作情形 ... 24
四、簽證會計師公費資訊 ... 51
五、更換會計師資訊 ... 51
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之情形 ... 52
七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 ... 52
八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊 ... 53
九、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例 ... 54

參、募資情形 ... 55
一、資本及股份 ... 55
二、公司債(含海外公司債)辦理情形 ... 57
三、特別股辦理情形 ... 57
四、海外存託憑證辦理情形 ... 57
五、員工認股權憑證辦理情形 ... 57
六、限制員工權利新股辦理情形。 ... 58
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 ... 58
八、資金運用計畫執行情形： ... 58

肆、營運概況 ... 61
一、業務內容 ... 61
二、市場及產銷概況 ... 78
三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率 ... 86
四、環保支出資訊 ... 86
五、勞資關係 ... 86
六、資通安全管理 ... 88
七、重要契約 ... 92

伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 ... 93
一、財務狀況 ... 93
二、財務績效 ... 94
三、現金流量 ... 94
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 ... 95
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫。 ... 95
六、風險事項應分析評估最近年度及截至年報刊印日止之下列事項 ... 96

七、其他重要事項 99

陸、特別記載事項 100

一、關係企業相關資料 100

二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形，應揭露股東會或董事會通過日期與數額、價格訂定之依據及合理性、特定人選擇之方式、辦理私募之必要理由、私募對象、資格條件、認購數量、與公司關係、參與公司經營情形、實際認購（或轉換）價格、實際認購（或轉換）價格與參考價格差異、辦理私募對股東權益影響、自股款或價款收足後迄資金運用計畫完成，私募有價證券之資金運用情形、計畫執行進度及計畫效益顯現情形 101

三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形 103

四、其他必要補充說明事項 103

五、最近年度及截至年報刊印日止，如有發生證券交易法第36條第3項第2款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項 103

壹、致股東報告書

微程式資訊股份有限公司

營業報告書

一、113年度營業報告

本公司民國 113 年經會計師查核之營業收入為 794,306 仟元，稅後純益為 151,582 仟元，詳細資料說明如下：

（一）113年度營業計畫實施成果：

本公司為資通訊設計服務供應商，提供多元化的科技解決方案，包括電子支付、智慧設備、半導體感測控制等領域。公司以深入分析市場趨勢，為客戶提供量身定制的科技解決方案，並以高效的營運模式和穩健的財務體質，在 113 年度均呈現出穩定的成長趨勢。

電子支付：在數位化和智能化的浪潮下，本公司已在電子票證支付應用領域深耕多年，特別是在交通領域，透過自動化系統的整合，實現了人、車、票、錢的無縫對接。本公司與悠遊卡、愛金卡、一卡通等主要電子票證公司長期合作，開發一系列高效票證讀取設備並已廣泛應用於公共自行車、捷運、公車、計程車、販賣機、量販店、娃娃機、自助洗衣、自助洗車等各種場景。這些應用不僅提升了支付的便捷性，也大幅推動公共自行車租賃服務和停車支付領域的發展。
智慧設備：本公司在智慧設備領域中的卓越表現，涵蓋了公共自行車系統、智慧自行車解決方案以及停車場管理設備等多方面的創新應用。本公司之智慧設備不僅提升了用戶體驗，也推動了整個行業的數位轉型和智能化發展。
半導體感測控制：在半導體產業中，隨著技術的進步和製程的複雜化，對於精確監測和故障預測之需求加劇，本公司作為業界領先的 IoT 科技服務提供者積極投入研發資源，開發出一系列針對半導體製造過程中的解決方案，本公司以過往無線連網技術及強大的軟硬體整合開發能力，致力於提供高效、可靠的半導體產業解決方案。

本公司藉多元化服務，滿足多元需求、高效的營運模式和穩健的財務體質，在 113 年度取得了亮眼的成績。展望未來，公司將持續深耕三大發展領域，積極拓展海外市場，以實現營運增長，創造更大的價值。

本公司 113 年度營業收入、營業毛利、營業淨利分別為：794,306 仟元、446,541 仟元、155,565 仟元，其成長率分別為 46.95%、40.97%、2,748.21%，詳細資料說明如下：

單位：新台幣仟元；%

項目	112年度實際數	113年度
		實際數	成長率
營業收入	677,525	794,306	17.24%
營業毛利	355,438	446,541	25.63%
營業淨利	99,488	155,565	56.37%
稅後每股（虧損）盈餘	2.16	3.33	54.16%

（二）113年度預算執行情況：不適用。

（三）財務收支及獲利能力分析：

茲將112年度及113年度的財務分析比較：

項目	最近兩年度財務分析
		113年（合併）	112年（合併）
財務結構(%)	負債佔資產比率	21.44	25.04
	長期資金占固定資產比率	4,472.60	3,220.42
償債能力(%)	流動比率	655.19	414.95
	速動比率	546.02	311.65
	利息保障倍數	130.65	93.00
經營能力	應收款項週轉率(次)	2.69	3.43
	應收款項收現日數	136	106
	存貨週轉率(次)	2.05	1.97
	平均售貨日數	178	185
	應付款項周轉率(次)	6.26	6.29
	應付款項付現日數	58	59
	固定資產週轉率(次)	38.04	33.58
	總資產週轉率(次)	0.7	1.03
獲利能力	總資產報酬率%(ROA)	14.45	14.17
	股東權益報酬率%(ROE)	18.59	19.50
	營業利益占實收資本比率%	31.08	22.08
	稅前淨利佔實收資本比率%	36.16	25.75
	純益率%	19.08	13.59
	每股淨值	20.44	13.48
	每股盈餘	3.33	2.16

單位：新台幣仟元

	營業收入	營業毛利	營業淨利	稅後純益	EPS（元）
113年度	794,306	446,541	155,565	151,582	3.33
112年度	677,525	355,438	99,488	92,080	2.16
成長率%	17.24%	25.63%	56.37%	64.62%	54.17%

（四）研究發展狀況：

公司產品(服務)		研究發展
AIoT 智慧服務方案	電子支付	1. 公共自行車租賃支付平台：持續優化 YouBike 2.0 支付系統，整合信用卡綁定功能，提升使用者體驗，並透過數據分析與 AI 模型提升站點流量預測與調度效率。 2. 停車支付與管理整合系統：微程式自主研發所建立的車牌辨識訓練模型，具備更好的車牌影像辨識效率與準確性，已導入現有大

公司產品(服務)		研究發展
		型停車場營運場次，有效提升停車管理效率與用戶支付體驗。
3. 國際版 AI 車牌辨識解決方案：運用深度學習技術，開發適用於全球市場的高辨識率車牌辨識模組，可支援不同國家的車牌格式與法規，並提供整合式軟硬體解決方案，包括繳費機、柵欄機、攝影機、LED 字幕機、網路設施及管理後台等，可依據智慧停車場營運需求彈性配置。
	智慧設備	1. 公共自行車智慧化裝置：推動 YouBike 2.0E 電動輔助自行車的導入與拓展，提升騎乘體驗與營運效率。
2. 智慧自行車設備整合：持續推動 Bikonnect E-Bike 電控方案，整合 IoT 技術與數據分析，強化電動自行車品牌競爭力。
半導體產業解決方案
-半導體感測控制		1. 無線光罩檢測儀 (Wireless Photomask Detector)：開發全球首款可用於極紫外光曝光機 (EUV) 的光罩檢測儀，利用石英玻璃材質模擬光罩傳輸環境，精確量測振動與溫度變化，提高曝光成功率與製程穩定性。
2. 磁場監測系統：開發多點磁力監測解決方案，導入高敏感度（10 nT）多點監測技術，可即時分辨干擾源方向，確保精密設備（如 Mask Writer、電子束檢測機）的穩定運行，提高製程良率。
3. 低頻 RFID 識別系統解決方案：開發 RFID 讀取器與天線，提供多樣化配置，支持 SEMI 標準與 Smart Card APDU 協定，提升半導體製造過程中的物料與設備追蹤管理效率。

二、114年度營業計畫

微程式是一家具備跨產業技術整合能力的資通訊設計服務提供商（ICT Design House），致力於成為「產業科技服務的長期投資夥伴」。公司專注於電子支付、智慧設備及半導體產業解決方案三大領域，透過深入的產業需求分析、服務設計與軟硬體整合開發，為交通、半導體製造、自行車等產業提供數位化解決方案，協助客戶推動創新升級。公司持續拓展各事業領域的產品應用市場，深化科技服務的價值，並以高毛利營運模式確保企業的永續發展與競爭優勢。

114 年微程式的經營方針將維持輕資產營運，人力運用專注於核心技術的應用發展與市場拓展，透過企業經營、營運流程與優化、資源整合能力等，來創造出經濟價值。作為產業科技服務提供者，微程式必須與產業夥伴共同洞察市場發展趨勢，提前進行產品佈局，提供客戶各種不同領域的資通訊整合解決方案作為客戶最佳的策略合作夥伴，精度致力於提供高性能及品質穩定的產品。透過供應鏈整合及客製化，落實製造業服務化的精神，和市場需求緊密結合，與客戶一起將企業價值極大化。

ICT × Design House

多元科技服務
關鍵核心技術

整體式設計服務
垂直式整合開發

AIO

（一）預期銷售數量及其依據：

AIoT智慧服務方案一電子支付

(1) 智慧停車場管理－營運分潤：微程式透過聯盟合作模式跨足停車場營運，提供設備與資本協助，攜手中小型停車場營運業者共同拓展停車場營運版圖。以自營策略合作場次擴增，預計114年營運分潤收入將提升。

(2) 公共自行車租賃系統－營運分潤：受惠於隨著公共自行車場站點佈建密集，預估騎乘率持續成長，微程式持續優化系統營運功能，透過數據分析與AI模型提升站點流量預測與調度效率，預估相關營運分潤收入隨之提升。

AIoT智慧服務方案－智慧設備

(1) 智慧停車場管理－設備銷售：微程式憑藉電子支付與硬體設備開發能力，提供完整停車支付方案，現有設備覆蓋小型業者市場 2/3。結合數位支付、AI 車牌辨識與自動化技術，打造全方位智能停車管理系統，並針對中大型場域提供客製化服務，確保營運效益，掌握市場成長動能。

(2) 公共自行車租賃系統－設備銷售：考量台灣主要縣市之公共自行車租賃系統站點及車輛，多已更新至 YouBike 2.0 與 YouBike 2.0E，預估 114 年智慧車機、車鎖等設備銷售將放緩。

(3) 智慧單車三電整合及 IoT 等設備銷售：受惠於客戶既有合作整合車款之銷售計畫，以及新車款整合需求，預計銷售數量將隨著需求增加而上升。

半導體產業解決方案－半導體感測控制

(1) 微程式結合 TSS 德鑫半導體聯盟，擴大國際銷售與產品供應，並鎖定先進製程設備供應商為主要客戶。隨著 3nm、2nm 技術發展，對高精度檢測與環境監控設備需求激增，驅動市場成長。隨產品逐步通過半導體廠先進製程驗證，預料 2025 年隨著供應鏈成員放量。

（二）重要之產銷政策：

市場區隔策略

(1) 微程式專注於 AIoT 智慧服務方案、半導體產業解決方案，並根據產業需求，區分為電子支付、智慧設備、半導體監測與感測控制等領域，提供精準技術與解決方案。

(2) 在電子支付領域，針對停車場、公共運輸、自助服務設備等場景，開發多元支付整合方案；在智慧設備市場，則聚焦於 YouBike 系統、E-Bike 電控方案與智慧停車設備。

(3) 半導體感測控制領域則瞄準高端製造監測設備市場，鎖定台積電、美光等半導體大廠與關鍵供應鏈夥伴，推動高附加價值解決方案。

客戶服務政策

微程式以客戶為導向，藉由企業間的合作，針對產業問題或需求，提供長遠且共好之策略解決方向、為客戶提供高效低成本、高質量服務體驗。

(1) 採客製化技術支援與長期維運服務，確保解決方案能夠滿足不同產業的需求，如 YouBike 2.0 營運系統的持續優化、智慧停車管理系統等電子支付關鍵服務場域，確保系統穩定運行，提升客戶滿意度。

(2) 透過大數據與 AI 分析，協助客戶優化營運效率，例如：透過優化 YouBike 自行車站點調度，讓合作夥伴能夠更有效率地經營。

行銷策略

微程式定位於產業科技服務的長期夥伴，致力於為客戶創造高競爭力與保護市場份額的創新產品與服務，無論是 B2B2B 或 B2B2C，客戶市場所在，即是微程式的服務所在，經由企業合作而共同創造價值的實績與案例，是微程式最好的行銷方式，同時結合客戶的行銷通路，讓微程式的科技服務觸角持續深入產業領域。

三、未來公司發展策略

微程式將以「連結夥伴，共創價值」為使命，持續優化產品和服務，並推動 AIoT 智慧服務方案與半導體產業解決方案的技術整合和創新，未來將積極拓展國際市場，同時將強化公司治理，以應對外部競爭、法規和總體經濟環境的變化，使微程式在市場中保持競爭優勢，穩健發展。

（一）技術整合和創新開發：

AIoT 智慧服務方案

預計投入公共自行車租賃系統與共享單車之迭代開發，導入 AI 智慧調度、eSIM、無線充電等新技術，提升公共自行車營運系統管理效能；同時拓展企業綠色通勤方案，推動電動輔助自行車（E-Bike）在企業內部的應用。此外，持續開發智慧停車支付及國際車牌辨識技術，提高停車管理系統的精準

度與支付便捷性。

2. 半導體產業解決方案

結合半導體製程設備之產業夥伴，合作開發高精度氣體流量控制（MFC）、靜電感測及即時溫度感測產品與監控系統，優化半導體製程環境監控能力，提升生產良率並降低成本。預計 114 年微程式也將完成符合 ISO 品質標準實驗室的建置，提高研發測試與產品校正量能，強化公司在半導體產業供應鏈的競爭優勢。

（二）國際市場拓展：

結合家登、意德士、迅得、科嶼等公司成立 TSS 德鑫半導體，藉由聯盟成員共同分擔海外業務拓展成本方式，擴大半導體製造所需應用產品與服務供給，增加國際代理銷售管道。
將 E-Bike 三電整合服務打入客戶品牌電單車款之電控整合供應體系，跟隨客戶產品外銷。
開發國際版公共自行車租賃設備與系統，讓台灣 YouBike 經驗走向國際。

（三）公司治理強化：

強化 ESG 永續治理：成立永續發展委員會，統籌環境、社會及公司治理（ESG）策略，並依循 GRI、SASB、SDGs、TCFD 國際標準，定期揭露永續績效。
資訊安全與風險管理：強化網路安全、系統可用性及個資保護，確保智慧設備與支付系統安全，提升客戶信賴度。
人才發展與職場安全：強化員工技能培訓、留才計畫，提供良好職場環境，推動職業安全與衛生（OHS）管理，建立企業永續競爭力。

四、外部競爭環境、法規環境及總體經濟環境之影響

（一）外部競爭環境

1. 智慧單車市場趨勢

全球對環保與智慧城市的需求日益提升，電動輔助自行車（E-Bike）市場受政策支持與技術進步帶動快速成長，智慧共享單車市場也因城市短程通勤需求上升而持續擴張。隨著電池與電控技術升級，E-Bike 續航與智慧功能不斷強化，提升使用便利性與市場競爭力。本公司以 AIoT 技術優勢，為自行車品牌與共享單車業者提供整合性解決方案，進一步拓展國內外市場。

2. 半導體感測控制市場趨勢

先進製程技術推動半導體產業升級，3 奈米以下製程、高效能運算（HPC）、AI 應用及車用晶片需求強勁，促使各國擴大晶圓廠投資，帶動高精度製程設備市場成長。感測控制技術在半導體製程中的應用日益關鍵，影

響晶圓生產穩定性與良率。本公司憑藉振動、磁場、溫濕度等高精度感測技術，深化半導體設備應用，並透過策略結盟擴大市場布局，強化競爭優勢。

（二）法規環境

國內外政策影響

政府推動數位支付普及、智慧交通、ESG（環境、社會、治理）等政策，促使公共自行車與電動輔助自行車需求增加。本公司持續關注法規變動，與政府機構及策略夥伴合作，確保產品與服務符合市場需求。

企業法規合規與風險管理

本公司透過專業法務與會計師顧問，確保業務發展符合各國法規，並強化公司治理機制，提升資訊透明度，以降低營運風險。

（三）總體經濟環境

市場成長機會

電子支付市場因行動支付普及與跨境支付需求提升，智慧停車與公共自行車系統受政策推動發展，半導體監測設備因先進製程需求增加，帶動長期成長動能。本公司將持續投入 AIoT 技術應用與半導體智慧感測與控制技術應用，擴大市場佈局。

營運策略與未來發展

本公司將透過強化科技服務核心競爭力、深化客戶合作夥伴關係，並掌握法規與市場趨勢，確保業務穩定成長，提升股東價值。

最後，感謝各位股東對本公司一直以來的支持與照護，敬祝各位股東身體健康、萬事如意。

董事長：吳騰彥
總經理：吳騰彥
會計主管：陳美鑑

貳、公司治理報告

一、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

（一）董事、監察人：

董事資料

114年3月31日；單位：股；%

職稱	姓名	性別年齡	國籍	初次選任日期	選任日期	任期	選任時持有股份		現在持有股份		配偶、未成年子女現在持有股份		利用他人名義持有股份		主要(學)經歷	目前兼任本公司及其他公司職務	其配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人			備註
							股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率			職稱	姓名	關係
董事長	吳騰彥	男 51~60	中華民國	94/06/22	113/5/29	三年	2,465,915	5.47	2,465,915	4.93	130,000	0.26	1,304,000	2.60	·中正大學資訊管理博士 ·中正大學資訊管理碩士 ·嘉義農專機械科	·本公司董事長兼總經理 ·微程式信息技術(常熟)有限公司董事長 ·京彥投資事業股份有限公司董事長 ·中小企業信用保證基金董事 ·德鑫半導體控股股份有限公司董事 ·點點全球股份有限公司監察人	-	-	-	(註)
董事	楊劉麗珠	女 61~70	中華民國	102/7/4	113/5/29	三年	-	-	-	-	-	-	-	-	·東海大學會計系 ·行政院永續發展委員會委員	·微笑單車股份有限公司董事長 ·自行車新文化基金會董事長	-	-	-
	巨大機械工業股份有限公司	-	中華民國	102/7/4	113/5/29	三年	8,886,000	19.72	8,886,000	17.75	-	-	-	-	-	-	-	-	-
董事	劉家傑	男 41~50	中華民國	102/7/4	113/5/29	三年	-	-	-	-	-	-	-	-	·台灣大學會計系 ·陽明交通大學企管碩士 ·巨大機械工業股份有限公司會計主管	·巨大機械工業股份有限公司公司治理主管	-	-	-

職稱	姓名	性別年齡	國籍	初次選任日期	選任日期	任期	選任時持有股份		現在持有股份		配偶、未成年子女現在持有股份		利用他人名義持有股份		主要(學)經歷	目前兼任本公司及其他公司職務	其配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人			備註
							股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率			職稱	姓名	關係
	巨大機械工業股份有限公司	-	中華民國	102/7/4	113/5/29	三年	8,886,000	19.72	8,886,000	17.75	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

獨立董事資料
114年3月31日；單位：股；%

職稱	姓名	性別年齡	國籍	初次選任日期	選任日期	任期	選任時持有股份		現在持有股份		配偶、未成年子女現在持有股份		利用他人名義持有股份		主要(學)經歷	目前兼任本公司及其他公司職務	其配偶或二等親以內關係之其他主管、董事或監察人
							股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率			職稱	姓名	關係
獨立董事	周鴻仁	男51-60	中華民國	113/5/29	113/5/29	三年	-	-	-	-	-	-	-	-	·東海大學工業設計學士	·味丹生物科技股份有限公司董事
·品冠行銷股份有限公司董事
·潤盟國際有限公司負責人	-	-	-	-
獨立董事	蔡仕君	女41-50	中華民國	113/5/29	113/5/29	三年	-	-	-	-	-	-	-	-	·Thunderbird School of Global Business/MBA
·Franklin Pierce Law Center/Master of Intellectual Property Law
·台安生物科技股份有限公司協理
·華新麗華股份有限公司投資管理部主管
·台北醫學大學事業發展處副事業長
·泰豐投資管理顧問股份有限公司管理合夥人	·瑞基海洋生物科技股份有限公司獨立董事
·國黑創業投資股份有限公司總經理
·呈星生物科技股份有限公司董事	-	-	-	-

| 獨立董事 | 蔣志明 | 男 61-70 | 中華民國 | 113/5/29 | 113/5/29 | 三年 | - | - | - | - | - | - | - | - | • 政治大學法學博士
• 中國西南政法大學法學博士
• 法官 15 年
• 執業律師 28 年 | • 全誠法律事務所主持律師 | - | - | - | - |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 獨立董事 | 陳俊合 | 男 51~60 | 中華民國 | 113/5/29 | 113/5/29 | 三年 | - | - | - | - | - | - | - | - | • 台灣大學會計博士
• 台灣大學財務金融碩士
• 中興大學會計系專任副教授 | • 弘聖科技獨立董事 | - | - | - | - |

註：董事長與總經理或相當職務者(最高經理人)為同一人、互為配偶或一親等親屬時，應揭露其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次，並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊；董事長兼任總經理一職，主要係董事長熟捻公司之業務及財務狀況，且為公司創辦人對所屬產業知識甚深。另為強化董事會之獨立性，董事長密切與各董事充分溝通營運狀況及未來經營方針與計畫，以落實公司治理之運作。本公司業已設置四席獨立董事及功能性委員會，提升董事會職能及強化監督功能，並以審計委員會取代監察人。

法人股東之主要股東

單位：股：%

法人股東名稱	法人股東之主要股東
巨大機械工業股份有限公司	亞庇控股股份有限公司	4.65
	匯豐(台灣)商業銀行股份有限公司受託保管香港上海匯豐銀行有限公司戶	4.45
	劉湧昌	4.16
	花旗台灣銀行託管新加坡政府投資專戶	2.75
	國泰人壽保險股份有限公司	2.40
	杜綉珍	2.14
	中華郵政股份有限公司	2.11
	劉金標	1.97
	劉素華	1.80
	富邦人壽保險股份有限公司	1.79

資料來源：巨大機械工業股份有限公司 112 年度年報

法人股東之主要股東為法人者其主要股東

法人名稱	法人之主要股東
亞庇控股股份有限公司	杜綉珍(27.86%)
中華郵政股份有限公司	交通部(100%)
國泰人壽保險股份有限公司	國泰金融控股股份有限公司(100%)
富邦人壽保險股份有限公司	富邦金融控股股份有限公司(100%)

資料來源：巨大機械工業股份有限公司 112 年度年報

董事專業資格及獨立董事獨立性資訊接露

| 條件
姓名 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司獨立董事家數 |
| --- | --- | --- | --- |
| 吳騰彥 | 1.具 10 年以上商務、財務及公司業務所需之工作經驗。為微程式資訊股份有限公司創辦人，現任微程式資訊股份有限公司董事長兼總經理。
2.未有公司法第 30 條各款情事。 | 不適用 | 無 |
| 巨大機械工業股份有限公司
代表人：
楊劉麗珠 | 1.具 5 年以上商務、財務及公司業務所需之工作經驗。現任微笑單車股份有限公司董事長及自行車新文化基金會董事長。
2.未有公司法第 30 條各款情事。 | 不適用 | 無 |

| 條件
姓名 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司獨立董事家數 |
| --- | --- | --- | --- |
| 巨大機械工業股份有限公司
代表人：劉家傑 | 1.現任巨大機械工業股份有限公司
公司治理主管。
未有公司法第30條各款情事。 | 不適用 | 無 |
| 周鴻仁 | 1.具5年以上商務、財務及公司業務所需之工作經驗。現任潤盟國際有限公司負責人、味丹生物科技股份有限公司以及品冠行銷股份有限公司董事。
2.未有公司法第30條各款情事。 | 獨立董事本人、
配偶、二親等以內親屬未擔任本公司或其關係企業之董事、監察人、受僱人，亦未持有本公司股份。最近二年無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額。獨立性符合註2：(1)(2)(3)(4)(5)(6)(7)(8)(9)(10)(11)。 | 無 |
| 蔡佳君 | 1.具5年以上商務、財務及公司投資所需之工作經驗。現任瑞基海洋生物科技股份有限公司獨立董事、國票創業投資股份有限公司總經理、昱星生物科技股份有限公司董事。
2.未有公司法第30條各款情事。 | 1家 |
| 蔣志明 | 1.具10年以上法務之工作經驗。現任全誠法律事務所主持律師。
2.未有公司法第30條各款情事。 | 無 |
| 陳俊合 | 1.具10年以上財務會計所需之工作經驗。現任弘塑科技股份有限公司獨立董事。
2.未有公司法第30條各款情事。 | 1家 |

(1) 非為公司或其關係企業之受僱人。
(2) 非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。
(3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
(4) 非(1)所列之經理人或(2)、(3)所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
(5) 非直接持有公司已發行股份總數百分之五以上、持股前五名或依公司法第27條第1項或第2項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。
(6) 非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人(但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。
(7) 非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。
(8) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五以上股東（但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20%以上，未超過 50%，且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限）。
(9) 非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣50萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員，不在此限。
(10) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
(11) 未有公司法第27條規定以政府、法人或其代表人當選。

董事會多元化及獨立性

(1) 董事會多元性

本公司提倡、尊重董事多元化政策，為強化公司治理並促進董事會組成與結構之健全發展，相信多元化方針有助提升公司整體表現。董事會成員之選任均以用人唯才為原則，具備跨產業領域之多元互補能力，包括基本組成亦各自具有產業經驗與相關技能以及營業判斷、經營管理、領導決策與危機處理等能力，且本公司注重董事會成員之性別平等，目前董事七位，其中女性占有二席董事席次，本公司現任董事會成員多元化政策及落實情形如下：

姓名	國籍	性別	年齡	兼任本公司員工	核心項目
					經營管理	金融及資產管理	財務會計	法律	策略及風險規劃	產業趨勢分析	產業科技發展
吳騰彥	中華民國	男	51~60歲	☑	☑	☑			☑	☑	☑
楊劉麗珠(註)	中華民國	女	61~70歲		☑		☑		☑	☑	☑
劉家傑(註)	中華民國	男	41-50歲		☑	☑	☑	☑	☑
周鴻仁	中華民國	男	51-60歲		☑				☑	☑	☑
蔡佳君	中華民國	女	41-50歲		☑	☑			☑	☑	☑
蔣志明	中華民國	男	61-70歲					☑	☑
陳俊合	中華民國	男	51~60歲			☑	☑		☑

註：巨大機械工業股份有限公司代表人

(2) 董事會獨立性

本公司目前設置董事7人，包含董事3席及獨立董事4席，董事間超過半數之席次不具有配偶、二等親以內之親屬關係，有關獨立董事之選任資格將遵循「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」之規定，成員具備財金、管理及本公司行業別專業領域專家，每位董事及獨立董事皆有其專門之領域，四席獨立董事則分別擅於洞悉生技產業脈動、財會事務及法律事務，對本公司各項業務指點良多。

（二）總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管

114年3月31日；單位：股：%

職稱	姓名	性別	國籍	就任日期	持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義持有股份		主要經(學)歷	目前兼任其他公司之職務	具配偶或二親等以內關係之經理人			經理人取得員工認股權憑證之情形	備註
					股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比例			職稱	姓名	關係
董事長
兼總經理	吳騰彥	男	中華民國	84/12/04	2,465,915	4.93	130,000	0.26	1,304,000	2.60	·中正大學資訊管理博士
·中正大學資訊管理碩士
·嘉義農專機械科	·京彥投資事業股份有限公司董事長
·中小企業信用保證金董事
·德鑫半導體控股股份有限公司董事
·點點全球股份有限公司監察人	-	-	-	註2	註1
副總經理	盧建忠	男	中華民國	102/05/02	14,000	0.03	-	-	-	-	·政治大學企業管理碩士
·台灣大學經濟系
·光男企業股份有限公司投資部經理
·成霖企業股份有限公司副總經理	-	財務長	陳美鑑	配偶	註2	-
副總經理	簡睿全	男	中華民國	94/01/01	-	-	-	-	-	-	·嘉義農專機械科	-	-	-	-	註2	-
營運長
暨軟體技術長	薛共和	男	中華民國	111/01/01	232,056	0.46	26,000	0.05	-	-	·義守大學數學系學士	-	設計中心協理	黃美禪	配偶	註2	-
營運長
暨硬體研發長	葉耀聲	男	中華民國	111/01/01	216,000	0.43	-	-	-	-	·中正大學資訊管理碩士
·三商電腦股份有限公司經理
·博大科技股份有限公司經理	·瑞基海洋生物科技股份有限公司獨立董事	-	-	-	註2	-
財務長	陳美鑑	女	中華民國	103/01/01	-	-	14,000	0.03	-	-	·臺中商業專科學校會計統計科
·光男企業股份有限公司財會協理
·森湖實業股份有限公司財會經理	-	副總經理	盧建忠	配偶	註2	-
設計中心協理	黃美禪	女	中華民國	103/01/01	26,000	0.05	232,056	0.46	-	-	·清華大學經營管理碩士
·醒吾工商會計系
·榮銀工業股份有限公司課長
·嘉美食品股份有限公司經理	-	營運長暨軟體技術長	薛共和	配偶	註2
工程服務部
協理	陳明福	男	中華民國	103/01/01	5,000	0.01	-	-	-	-	·勤益工商專科學校電子工程科計算機工程組
·三商電腦股份有限公司工服事業部專業技術處經理	-	-	-	-	註2
經營企劃室
協理	劉育成	男	中華民國	103/01/01	-	-	-	-	-	-	·美國 WIU 大學企業管理碩士
·臺灣飛利浦股份有限公司管理師
·東主微碼資訊股份有限公司經理
·逢甲大學資訊處專案顧問	-	-	-	-	註2

職稱	姓名	性別	國籍	就任日期	持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義持有股份		主要經（學）歷	目前兼任其他公司之職務	具配偶或二親等以內關係之經理人			經理人取得員工認股權憑證之情形	備註
					股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比例			職稱	姓名	關係
內禮主管	邱懷霈	女	中華民國	112/07/03	-	-	-	-	-	-	·雲林科技大學會計學系學士·建智聯合會計師事務所組長·安侯建業聯合會計師事務所主任	-	-	-	-	註2

註1：董事長與總經理或相當職務者(最高經理人)為同一人、互為配偶或一親等親屬時，應揭露其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次，並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊：董事長兼任總經理一職，主要係董事長熟德公司之業務及財務狀況，且為公司創辦人對所屬產業知識甚深。另為強化董事會之獨立性，董事長密切與各董事充分溝通營運狀況及未來經營方針與計畫，以落實公司治理之運作。本公司業已設置四席獨立董事及功能性委員會，提升董事會職能及強化監督功能，並以審計委員會取代監察人。
註2：請詳本年報參、五、員工認股權憑證辦理。

二、最近年度給付董事、總經理及副總經理之酬金

（一）一般董事酬金

114年3月31日單位：新台幣仟元

職稱	姓名	董事酬金								A、B、C及D等四項總額及占稅後純益之比例	最佳員工領取相關酬金									A、B、C、D、E、F及G等七項總額及占稅後純益之比例	領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金
		報酬(A)		退職退休金(B)		董事酬勞(C)		業務執行費用(D)				薪資、獎金及特支費等(E)		退職退休金(F)		員工酬勞(G)
		本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司		財務報告內所有公司		本公司		財務報告內所有公司
董事長	吳騰彥	-	-	-	-	3,852	3,852	60	60	3,912 2.58%	3,912 2.58%	7,080	7,080	107	107	651	-	651	-	11,750 7.73%	11,750 7.73%	-
董事	陳建名(註)
	薛共和(註)
	盧建忠(註)
	葉耀聲(註)
	巨大機械工業股份有限公司
法人董事代表人董事	楊劉麗珠
	劉家傑
獨立董事	周鴻仁	840	840	-	-	-	-	72	72	912 0.6%	912 0.6%	-	-	-	-	-	-	-	912 0.6%	912 0.6%	-
	蔡佳君
	薛志明
	陳俊合
1. 請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構，並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性；獨立董事依其特定之職權及責任每月給予固定報酬，不參與董事酬勞分配，並經薪資報酬委員會審議後，提報董事會決議，每年定期評估獨立董事之績效與報酬，隨時視實際經營狀況及相關法令適時檢討報酬制度。 2. 除上表揭露外，最近年度公司董事提供服務(如擔任母公司/財務報告內所有公司/轉投資事業非屬員工之顧問等)領取之酬金：無。

註：113年5月29日股東常會通過全面改選後卸任。

董事酬金級距表

給付本公司各個董事酬金級距	董事姓名
	前四項酬金總額（A+B+C+D）		前七項酬金總額（A+B+C+D+E+F+G）
	本公司	財務報告內所有公司(I)	本公司	財務報告內所有公司
低於1,000,000元	吳騰彥、陳建名、盧建忠、薛共和、葉耀聲、巨大機械工業股份有限公司、楊劉麗珠、劉家傑、周鴻仁、蔡佳君、蔣志明、陳俊合	吳騰彥、陳建名、盧建忠、薛共和、葉耀聲、巨大機械工業股份有限公司、楊劉麗珠、劉家傑、周鴻仁、蔡佳君、蔣志明、陳俊合	陳建名、盧建忠、巨大機械工業股份有限公司、楊劉麗珠、劉家傑、周鴻仁、蔡佳君、蔣志明、陳俊合	陳建名、盧建忠、巨大機械工業股份有限公司、楊劉麗珠、劉家傑、周鴻仁、蔡佳君、蔣志明、陳俊合
1,000,000元(含)～2,000,000元(不含)	-	-	薛共和、葉耀聲	薛共和、葉耀聲
2,000,000元(含)～3,500,000元(不含)	-	-	-	-
3,500,000元(含)～5,000,000元(不含)	-	-	吳騰彥	吳騰彥
5,000,000元(含)～10,000,000元(不含)	-	-	-	-
10,000,000元(含)～15,000,000元(不含)	-	-	-	-
15,000,000元(含)～30,000,000元(不含)	-	-	-	-
30,000,000元(含)～50,000,000元(不含)	-	-	-	-
50,000,000元(含)～100,000,000元(不含)	-	-	-	-
100,000,000元以上	-	-	-	-
總計	共12人	共12人	共12人	共12人

註1：最近三年度個體或個別財務報告曾出現稅後虧損者，應揭露個別董事之酬金：不適用。
註2：最近年度董事持股或數不足情事連續達3個月以上者，應揭露個別董事之酬金：不適用。
註3：最近年度任三個月份董事平均設置比率大於50%者，應揭露於各該月份設置比率大於50%之個別董事酬金：不適用。
註4：全體董事領取財務報告內所有公司之董事酬金占稅後淨利超過百分之二，且個別董事領取酬金超過新臺幣一千五百萬元者，應揭露該個別董事酬金：不適用。
註5：最近年度公司治理評鑑結果層最後二級距者，或遭公司治理評鑑委員會通過認為不予受評者，應揭露該個別董事酬金：不適用。
註6：最近年度非擔任主管職務之全時員工年度薪資平均數未達新臺幣五十萬元者，應揭露該個別董事酬金：不適用。
註7：最近一年度稅後淨利增加達百分之十以上，惟非擔任主管職務之全時員工年度薪資平均數卻未較前一年度增加者，應揭露該個別董事酬金：不適用。
註8：最近一年度稅後損益衰退達百分之十且逾新臺幣五百萬元，及平均每位董事酬金（不含兼任員工酬金）增加達百分之十且逾新臺幣十萬元者，應揭露該個別董事酬金：不適用。
註9：業於113年5月29日全面改選董事，周鴻仁、蔡佳君、陳俊合及蔣志明獨立董事為新任；薛共和董事、葉耀聲董事、陳建名董事及盧建忠董事業於113年5月29日解任。

（二）監察人之酬金

本公司於113年5月29日股東常會通過選任四名獨立董事，設置審計委員會，監察人職權於全面改選後卸任。113年度均無領取監察人酬金。

（三）總經理及副總經理之酬金

114年3月31日單位：新台幣仟元

職稱	姓名	薪資(A)		退職退休金(B)		獎金及特支費等(C)		員工酬勞金額(D)				A、B、C及D等四項總額及占稅後純益之比例(%)
		本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司		財務報告內所有公司		本公司	財務報告內所有公司
								現金金額	股票金額	現金金額	股票金額
總經理	吳騰彥	6,040	6,040	152	152	2,184	2,184	345	-	345	-	8,721
5.73%	8,721
5.73%	-
副總經理	盧建忠
副總經理	簡睿全

酬金級距表

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距	總經理及副總經理姓名
	本公司	財務報告內所有公司
低於1,000,000元	-	-
1,000,000元（含）～2,000,000元（不含）	盧建忠	盧建忠
2,000,000元（含）～3,500,000元（不含）	簡睿全	簡睿全
3,500,000元（含）～5,000,000元（不含）	吳騰彥	吳騰彥
5,000,000元（含）～10,000,000元（不含）	-	-
10,000,000元（含）～15,000,000元（不含）	-	-
15,000,000元（含）～30,000,000元（不含）	-	-
30,000,000元（含）～50,000,000元（不含）	-	-
50,000,000元（含）～100,000,000元（不含）	-	-
100,000,000元以上	-	-
總計	3人	3人

（四）分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形：

單位：新台幣仟元

	職稱	姓名	股票金額	現金金額	總計	總額占稅後純益之比例(%)
經理人	董事長兼總經理	吳騰彥	-	880(註)	880	0.58
	副總經理	簡睿全
	副總經理	盧建忠
	營運長暨軟體技術長	薛共和
	營運長暨硬體研發長	葉耀聲
	財務長	陳美鑑
	設計中心協理	黃美禪
	工程服務部協理	陳明福
	經營企劃室協理	劉育成

註：114年3月5日董事會通過113年度員工酬勞及董事酬勞分配案。

（五）分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近兩年度支付本公司董事、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效之關聯性。

最近兩年度支付本公司董事、總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例：

單位：%

項目	本公司		財務報告內所有公司
	112年度	113年度	112年度	113年度
董事酬金總額占稅後損益比例(%)	12.66	7.96	12.66	7.96
監察人酬金總額占稅後損益比例(%)	-	-	-	-
總經理及副總經理酬金總額占稅後損益比例(%)	9.14	5.56	9.14	5.56

給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效之關聯性：

(1) 董事及監察人：本公司給付董事之酬金，係依公司章程之規定提撥，經提交董事會通過後為之並於股東常會報告。

(2) 總經理及副總經理：本公司給付總經理及副總經理之酬金，係依其所擔任之職位、所承擔之責任及對公司營運目標的貢獻度，並參酌同業薪資水平等因素以議定之。

綜上，本公司董事、總經理及副總經理之酬金，皆依公司章程、人事規章、對公司營運參與程度及貢獻價值及參酌同業水準等要素訂定之，除與經營績效關聯性係呈正相關，同時考量公司未來可能面臨之營運風險、相關法令規定及產業景氣波動風險等層面，以適時檢討酬金制度，謀求公司永續經營與風險控之平衡。

三、公司治理運作情形

（一）董事會運作情形資訊

最近年度至年報刊印日止，董事會開會11次，董事監察人出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出(列)席次數	委託出席次數	實際出(列)席率(%)	備註
董事長	吳騰彥	11	0	100.00	113/05/29續任，應出席11次
董事(註)	陳建名	2	0	100.00	113/05/29解任，應出席2次
董事(註)	盧建忠	2	0	100.00	113/05/29解任，應出席2次
董事(註)	葉耀聲	2	0	100.00	113/05/29解任，應出席2次
董事(註)	薛共和	2	0	100.00	113/05/29解任，應出席2次
董事	楊劉麗珠	10	1	90.91	113/05/29續任，應出席11次
113年第三次董事會，無法親自出席，出具委託書委託董事劉家傑代理出席。
董事	劉家傑	11	0	100.00	113/05/29續任，應出席11次
獨立董事	周鴻仁	8	0	100.00	113/05/29新任，應出席9次
獨立董事	蔡佳君	8	1	88.89	113/05/29新任，應出席9次
113年第三次董事會，無法親自出席，出具委託書委託獨立董事周鴻仁代理出席。
獨立董事	陳俊合	8	1	88.89	113/05/29新任，應出席9次
114年第一次董事會，無法親自出席，出具委託書委託獨立董事周鴻仁代理出席。
獨立董事	薛志明	9	0	100.00	113/05/29新任，應出席9次
監察人	陳明志	2	0	100.00	113/05/29解任，應出席2次(註)
監察人	王碧瑜	2	0	100.00	113/05/29解任，應出席2次(註)
註:自113/5/29設置獨立董事並成立審計委員會替代監察人職權。
其他應記載事項：
1.董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：
(1)證券交易法第14條之3所列事項：本公司已於113/5/29設置審計委員會，故不適用證券交易法第14條之3之規定，適用證券交易法14條之5所列事項，請參閱審計委員會運作情形。
(2)除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：
無此情事。
2.董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：

會議日期	議案內容	董事姓名	迴避原因
113/03/13
113 年第一次
董事會	本公司 112 年度董事、
功能性委員及經理人績
效評估結果及酬勞案。	吳騰彥、楊劉麗珠、
劉家傑、陳建名、盧
建忠、薛共和、葉耀
聲	與自身有
利害關係	逐一利益迴避
參與討論及表
決
	本公司 112 年度員工酬
勞及董事酬勞分配案。	吳騰彥、楊劉麗珠、
劉家傑、陳建名、盧
建忠、薛共和、葉耀
聲	與自身有
利害關係	逐一利益迴避
參與討論及表
決
	本公司七名董事候選人
提名案。	吳騰彥、楊劉麗珠及
劉家傑董事	與自身有
利害關係	逐一利益迴避
參與討論及表
決
	本公司解除新任董事競
業禁止案。	吳騰彥	與自身有
利害關係	利益迴避參與
討論及表決
113/5/29
113 年第三次
董事會	本公司選任董事長案	吳騰彥	與自身有
利害關係	利益迴避參與
討論及表決
113/10/01
113 年第五次
董事會	本公司董事、獨立董事
暨經理人薪資報酬辦法
修正案。	吳騰彥	與自身有
利害關係	利益迴避參與
討論及表決
113/11/19
113 年第六次
董事會	本公司設置公司治理主
管人事案。	會計主管陳美鑾	與自身有
利害關係	利益迴避參與
討論及表決
113/12/24
113 年第七次
董事會	本公司 113 度經理人之
年終獎金案	吳騰彥及經理人	與自身有
利害關係	利益迴避參與
討論及表決
	審計委員推舉陳俊合獨
立董事擔任執行稽核報
告簽核者	獨立董事陳俊合	與自身有
利害關係	利益迴避參與
討論及表決
114/02/14
114 年第一次
董事會	本公司與關係人簽訂相
關合約追認案	吳騰彥、楊劉麗珠	與自身有
利害關係	利益迴避，未
參與討論及表
決
114/03/5
114 年第二次
董事會	本公司 113 年度員工酬
勞及董事酬勞分配案。	員工酬勞吳騰彥、陳
美鑾、董事酬勞吳騰
彥、劉家傑及楊劉麗
珠董事	與自身有
利害關係	逐一利益迴避
參與討論及表
決
	本公司解除董事競業禁
止案。	吳騰彥	與自身有
利害關係	利益迴避參與
討論及表決
114/03/27
114 年第三次
董事會	本公司委任總經理案。	吳騰彥	與自身有
利害關係	利益迴避參與
討論及表決
	本公司與關係人簽訂相
關交易備忘錄，提請追
認。	吳騰彥、楊劉麗珠	與自身有
利害關係	利益迴避參與
討論及表決
3.上市上櫃公司應揭露董事會自我(或同僚)評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及評估內容等
資訊：本公司已於 113/03/13 董事會通過制定「董事會暨功能性委員會績效評估管理辦法」，每
年定期針對董事會、董事會成員、審計委員會及薪資報酬委員會進行績效評估；且將績效評估
之結果提報薪資報酬委員會及董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考。

評估週期	評估期間	評估範圍	評估方式	評估內容
每年執行一次	113/01/01 至 113/12/31 止	個別董事	董事成員自評	A. 公司目標與任務之掌握。
B. 董事職責認知。
C. 對公司營運之參與程度。
D. 內部關係經營與溝通。
E. 董事之專業及持續進修。
F. 內部控制。
		董事會	董事會內部評估	A. 對公司營運之參與程度
B. 提升董事會決策品質
C. 董事會組成與結構
D. 董事之選任及持續進修
E. 內部控制
F. 其他項目

當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等)與執行情形評估：

(1) 提升資訊透明度：本公司營運透明並注重股東權益，設有專人負責每月營收及重大訊息之揭露並依規定輸入公開資訊觀測站公告。
(2) 本公司已設置薪資報酬委員會，以健全監督董事會功能及強化董事會管理機能。
(3) 每年持續投保董事責任險，分散並降低公司及股東遭受損害之風險。
(4) 補極建立與利害關係者之溝通：本公司設有發言人及代理發言人，利害關係人可藉此當作溝通管道。每年股東會依規定受理股東提案，有提案權之股東可於提案受理期間向公司提出申請，本公司將依相關規定召開董事會審查之。
(5) 董事進修：本公司董事每年進修時數符合主管機關之規定，並鼓勵董事會相關成員參加各項專業課程，持續充實新知，以保持其專業優勢與能力，並進行相關法令宣導，以符法令規定。
(6) 本公司已依「公開發行公司董事會議事辦法」訂定本公司「董事會議事規則」以資遵循，並於公開資訊觀測站輸入董事出席董事會情形，於本公司網頁揭露董事會重要決議事項等資訊。

（二）審計委員(監察人)參與董事會運作情形

本公司 113 年 5 月 29 日股東會後，選任獨立董事並成立審計委員會替代監察人職權。113 年度至年報刊印為止，審計委員會共召開 8 次，列席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數	實際列席率(%)	備註
獨立董事
(召集人)	周鴻仁	8	100.00	113/05/29 新任，應出席 8 次。
獨立董事	蔡佳君	7	87.50	113/05/29 新任，應出席 8 次。113年第一次審計委員會，無法親自出席，出具委託書委託委員周鴻仁代理出席。
獨立董事	陳俊合	7	87.50	113/05/29 新任，應出席 8 次。114年第一次審計委員會，無法親自出席，出具委託書委託委員周鴻仁代理出席。
獨立董事	蔣志明	8	100.00	113/05/29 新任，應出席 8 次。

其他應記載事項：

(一) 審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計

委員會意見之處理：

證券交易法第14條之5所列事項：

開會日期	會議名稱	重要決議事項	審計委員會決議結果	公司對審計委員會意見之處理
113/8/6	113年第一次審計委員會議	1.本公司審計委員會委員推舉召集人及會議主席。	無異議照案通過	依決議執行
		2.本公司董事、獨立董事暨經埃理人薪資報酬辦法	無異議照案通過	依決議執行
		3.本公司113年第二季合併財務報告	無異議照案通過	依決議執行
		4.本公司銀行授信額度案。	無異議照案通過	依決議執行
		5.本公司取得土地使用資產。	無異議照案通過	依決議執行
113/10/1	113年第二次審計委員會議	1.本公司董事、獨立董事暨經理人薪資報酬辦法修正案。	無異議照案通過	依決議執行
		2.本公司擬辦理私募現金增資發行普通股之價格訂定及其相關事項。	無異議照案通過	依決議執行
		3.修訂本公司「MA-03-05簽證會計師提供非確信服務預先核准辦法。	無異議照案通過	依決議執行
		4.本公司董事、獨立董事投保責任險報告。	無異議照案通過	依決議執行
113/11/19	113年第三次審計委員會議	1.本公司私募有價證券-普通股發行價格案。	無異議照案通過	依決議執行
		2.本公司113年第三季財務報告	無異議照案通過	依決議執行
		3.本公司113年第四季及114年第一季財務預測案。	無異議照案通過	依決議執行
		4.本公司設置公司治理主管人事案。	無異議照案通過	依決議執行
		5.本公司出具內控聲明書。	無異議照案通過	依決議執行
		6.配合本公司申請上市案，擬協調特定股東提撥已發行股份，配合公開承銷之過額配售，及協調特定股東上市掛牌後股票一定期間送存集保案。	無異議照案通過	依決議執行
		7.修訂內部控制辦法部分條文。	無異議照案通過	依決議執行
113/12/24	113年第四次審計委員會議	1.本公司經理人113年度年終獎金給付金額。	無異議照案通過	依決議執行
		2.本公司修改公司章程案	無異議照案通過	依決議執行
		3.本公司114年度財務預算案。	無異議照案通過	依決議執行
		4.本公司訂定關係人相互間財務業務相關作業規範。	無異議照案通過	依決議執行
		5.本公司資訊循環管理辦法修訂案。	無異議照案通過	依決議執行

		6.本公司 114 年內部稽核計畫。	無異議照案通過	依決議執行
		7.承認本公司辦公室承租續租案	無異議照案通過	依決議執行
		8.審計委員推舉陳俊合獨立董事擔任執行稽核報告簽核者	無異議照案通過	依決議執行
114/02/14	114年第一次審計委員會議	1.本公司經理人 113 年度年終獎金給付金額。	無異議照案通過	依決議執行
		2.本公司修改公司章程案	無異議照案通過	依決議執行
		3.本公司 114 年度財務預算案。	無異議照案通過	依決議執行
		4.本公司訂定關係人相互間財務業務相關作業規範。	無異議照案通過	依決議執行
		5.本公司資訊循環管理辦法修訂案。	無異議照案通過	依決議執行
		6.本公司 114 年內部稽核計畫。	無異議照案通過	依決議執行
		7.承認本公司辦公室承租續租案	無異議照案通過	依決議執行
		8.審計委員推舉陳俊合獨立董事擔任執行稽核報告簽核者	無異議照案通過	依決議執行
114/03/05	114年第二次審計委員會議	1. 本公司 113 年度盈餘分配案。	無異議照案通過	依決議執行
		2.本公司 113 年度盈餘分派股東現金股利情形報告案	無異議照案通過	依決議執行
		3.本公司 113 年度員工酬勞及董事酬勞分配案。	無異議照案通過	依決議執行
		4.修訂本公司章程案。	無異議照案通過	依決議執行
114/03/27	114年第三次審計委員會議	1. 本公司委任總經理案。	無異議照案通過	依決議執行
		2.本公司與關係人簽訂相關交易備忘錄，提請追認。	無異議照案通過	依決議執行
114/04/21	114年第四次審計委員會議	1. 113 年私募普通股辦理情形報告案。	無異議照案通過	依決議執行
		2.請審計委員推舉一名獨立董事執行稽核報告簽核案。	無異議照案通過	依決議執行
		3.本公司召開 114 年召開股東常會新增報告事項第五案之案由。	無異議照案通過	依決議執行

除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。

(二) 獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形如下：無必要利益迴避情事。

(三) 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等)：

審計委員會與內部稽核主管溝通情形：

(1) 本公司內部稽核主管皆有全程列席每次審計委員會，並於會議中報告稽核業務，獨立董事亦可與稽核主管當面做充分溝通。

(2)本公司內部稽核主管均定期陳核稽核報告予獨立董事審查。

審計委員會與會計師溝通情形：

(1)本公司會計師不定期列席審計委員會及董事會，獨立董事隨時視需要直接相互聯繫，溝通管道暢通。

(2)本公司會計師針對113年第2季合併財務報告及113年度合併及個體財務報告，進行查核溝通會議，於會中說明公司治理重點事項、會計師查核報告、財務報告(含重大調整分錄、關係人資訊)，全體獨立董事經討論後皆同意通過。

日期	會計師列席	議事內容
112/08/06	審計委員會及董事會	本公司113年第2季合併財務報表案
114/02/14	審計委員會及董事會	本公司113年度合併及個體財務報表案

（三）監察人參與董事會運作情形

113年度董事會共召開2次，監察人列席情形如下：

職稱	姓名	實際列席次數	實際列席率(%)	備註
監察人	王碧瑜	2	100.00	113/05/29 解任，應出席 2 次-
監察人	陳明志	2	100.00	113/05/29 解任，應出席 2 次-
一、監察人之組成及職責
(一)監察人與公司員工及股東之溝通情形（例如溝通管道、方式等）：本司已於113年5月29日設立審計委員會取代監察人乙職，而未設立審計委員會前，監察人透過列席董事會及股東會，了解公司狀況，並適時提供意見。
(二)監察人與內部稽核主管及會計師溝通情形（例如就公司財務、常務狀況進行溝通之事項、方式及結果等）：
1. 未設立審計委員會前，本公司稽核主管於稽核項目完成之次月底前交付監察人查閱。
2. 本公司監察人定期審查經會計師查核之財務報表，如有相關問題，均可透過安排電話、電郵或面對面方式進行溝通，目前已由審計委員會取代監察人職權。
二、監察人列席董事會如有陳述意見，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理：無此情形。

（四）公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因：

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則訂定並揭露公司治理實務守則？	☑		本公司已依據上市上櫃公司治理實務守則訂定「公司治理實務守則」及相關管理辦法於公司官網揭露並經113年3月13日董事會通過，以落實公司治理精神，保障股東及利害關係人之權益。	無重大差異
二、公司股權結構及股東權益
(一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？
(二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？
(三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？
(四)公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	☑
☑
☑
☑		(一)本公司訂有「股東會議事規則」，每年依規定召開股東會作為定期與股東溝通之管道；為建立與投資人間良好且即時之交流機制，設有發言人、代理發言人，公開資訊觀測站揭露發言人連絡電話做為處理股東建議、疑義及糾紛事項之管道，以確保股東權益，並於本公司網站同步揭露。
(二)本公司已委由股務代理機構處理股東相關事務，依據股務代理機構提供停止過戶日之股東名冊，以掌握實際控制公司之主要股東及其最終控制者並保持良好關係；本公司並依法定規定定期申報內部人(董事、經理人及持股5%以上大股東)之持股變動情形。
(三)本公司已訂定「關係人交易辦法」、「關係人相互間財務業務相關作業規範」及「子公司之監督及管理作業」等，針對與關係人間從事資金貸與、背書保證與取得或處分資產等交易，於相關內控辦法如「資金貸與他人及背書保證作業程序」及「取得或處分資產處理程序」等建立適當風險管控機制及防火牆，並由稽核人員定期查核執行情形。
(四)為維護股東權益，落實股東平等對待，本公司已訂定「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券。	無重大差異
三、董事會之組成及職責
(一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行？	☑		(一)董事會成員多元化
1. 董事成員多元化政策：本公司設董事三人，獨立董事四人，其中有二席女性董事；本公司「公司章程」、「董事選舉辦法」及「公司治理實務守則」明訂董事會成員組成之多元化方針係揭露於公開資訊觀測站、董事會成員應多元化,具備不同專業背景、注重性別平等並普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養,並明訂本公司於上述董事名額中，獨立董事人數不得少於二人，且不得少於董事席次五分之一。
2. 多元化政策之具體管理目標及落實執行:現任七席董事，目標及落實如下：
(1)多樣專業背景:董事成員有具產業專業背景者，至少一席財會專業，至少一席管理背景；本公司董事會已符合此多元化目標。
(2)落實性別平等：董事會須包含至少一名不同性別董事;本公司董事會已符合此多元化目標。
(3)執行職務素養：至少一席具會計專業資格；本公司董事會已符合此多元化目標。	無重大差異

評估項目	運作情形			與上市上櫃公
(二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？(三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？(四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性？	✓	(二)本公司已設有薪資報酬委員會及審計委員會，並於114年2月14日設置永續發展委員會，未來視營運發展需要評估設置其他功能性委員會之必要性。(三)本公司已訂定「董事會及經理人績效評估辦法」，每年定期針對整體董事會及個別董事成員會進行績效評估，並將績效評估之結果提報董事會。113年度董事會內部自評平均分數皆達4分(優)以上(滿分5分)，整體運作良好，其評估結果如下：	評估項目	評分
		A.對公司營運之參與程度	4.81
		B.提升董事會決策品質	4.86
		C.董事會組成與結構	4.86
		D.董事之選任及持續進修	4.78
		E.內部控制	4.86
		F.其他項目(請自行評估訂定)	NA
		註：1：極差；2：差；3：中等；4：優；5：極優。(四)本公司定期評估財務報告簽證會計師之獨立性及適任性，並經114/2/14董事會決議通過。
四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等)？	✓	公司治理相關事務主要由本公司財務主管陳美鑾財務長負責擔任，其主要職權範圍如下：(一)依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜(二)製作董事會及股東會議事錄(三)協助董事就任及持續進修(四)提供董事執行業務所需之資料(五)協助董事遵循法令等	無重大差異
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	✓	本公司設有統一窗口與利害關係人初步接觸，了解狀況後交由各專業單位進一步與利害關係人溝通，提供往來金融機構、債權人足夠資訊，對員工亦保持良好的溝通管道，並依規定將相關資訊揭露於公開資訊觀測站，讓利害關係人有足夠資訊作判斷以維護其權益;再者設有發言人及利害關係人對外窗口等為進一步溝通管道。	無重大差異
六、公司是否委任專業股務代辦機構	✓	本公司係委任專業且獨立之股務代理機構富邦綜合證券股份有限公司股務代理部辦理股東	無重大差異

評估項目	運作情形
辦理股東會事務？		會事務，且該機構非屬公司法第 369 條之 2 所稱「關係企業」者。
七、資訊公開
(一)公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？
(二)公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？
(三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形？	☑	(一) 本公司已架設網站，並揭露財務業務及公司治理資訊，並有專人專責維護及更新網站資訊，供股東及社會大眾參考。

(二) 本公司確實落實發言人制度，並依資訊揭露規定將公司營運資訊公開，且已架設英文網站，股東會相關資訊均定期於公司網站更新。

(三) 本公司已依規定公告並申報半年度及年度財務報告，並於規定期限完成各月份營運情形公告。 | | 無重大差異 |
| 八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊
（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？ | ☑ | (一) 員工權益：本公司已依勞動法令之規定辦理，其他員工福利措施、退休制度、進修及各項員工權益。

(二) 僱員關懷：為促進與員工之間溝通，本公司提供多元化的溝通管道，以確保訊息即時傳遞與透明化，並讓員工充分表達對公司建議，以作為各項措施改善之依據。

(三) 投資者關係：本公司重視投資人權益，除依相關規定將資訊公告於主管機關指定之公開資訊觀測站外，並同時將相關訊息置於公司網站。

(四) 供應商關係：本公司與供應商之間一向均保持良好的合作關係，與主要供應商往來均有簽訂相關合作契約或委託代工合約等，以保障雙方之權利與義務。

(五) 利害關係人之權利：本公司為保障利害關係人之權利已設置發言人及代理發言人，以回覆投資人問題，並秉持誠信原則及負責態度妥善處理。

(六) 風險管理政策及風險衡量標準之執行情形：本公司業已依法制定各種內部管理規章，並依規章進行各種風險管理及評估。

(七) 客戶政策之執行情形：為顧客及客戶全方位之服務及保障，公司針對客戶抱怨均即時與客戶進行溝通，瞭解客戶需求，以促進公司與客戶間之互動效果，並於公司內部進行會議檢討改進。

(八) 董事進修之情形:財務會計部不定期聘請講師到公司授課，於董事會報告有關財務、稅務公司治理之最新法令及議題，如有需求亦另請會計師做專案報告，藉以提升專業知識，更進一步落實公司治理，有關本公司董事之進修情形已揭露於公開資訊觀測站。

(九) 公司為董事購買責任保險之情形：本公司已於 113 年第五次董事會(113/10/1)提報並通過投保全體董事及監察人責任保險，投保金額為 1,000,000 美元。 | | |


職稱	姓名	就任日期	進修日期		主辦單位	課程名稱	進修時數	當年度進修總時數	備註
			起	迄
法人董事代表人	劉家傑	111/12/29	112/07/04	112/07/04	台灣證券交易所	國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇	6.0	6.0
		113/05/29	113/03/13	113/03/13	社團法人中華財經發展協會	數位轉型新思維	3.0	18.0
		113/05/29	113/07/03	113/07/03	台灣證券交易所	2024 國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇	6.0
		113/05/29	113/08/06	113/08/06	社團法人中華公司治理協會	ESG 趨勢與永續治理	3.0
		113/05/29	113/11/19	113/11/19	社團法人中華公司治理協會	氣候變遷對財務報表之影響	3.0
		113/05/29	113/11/19	113/11/19	社團法人中華公司治理協會	公司於台灣上市後應注意的法律事項及準備工作	3.0
法人董事代表人	楊劉麗珠	111/06/30	112/10/26	112/10/26	社團法人中華公司治理協會	公司治理與證券法規	3.0	3.0
		113/05/29	113/08/06	113/08/06	社團法人中華公司治理協會	ESG 趨勢與永續治理	3.0	15.0
		113/05/29	113/10/07	113/10/07	社團法人中華公司治理協會	2024 台新淨零高峰論壇	3.0
		113/05/29	113/11/19	113/11/19	社團法人	AI 人工智慧	3.0


					中華公司治理協會	與公司治理
		113/05/29	113/11/19	113/11/19	社團法人中華公司治理協會	公司於台灣上市後應注意的法律事項及準備工作	3.0
		113/05/29	113/12/10	113/12/10	社團法人台灣董事學會	創新與轉型下的成長與挑戰	3.0
董事	吳騰彥	111/06/30	112/10/26	112/10/26	社團法人中華公司治理協會	公司治理與證券法規	3.0	3.0
		113/05/29	113/08/06	113/08/06	社團法人中華公司治理協會	ESG趨勢與永續治理	3.0	12.0
		113/05/29	113/11/19	113/11/19	社團法人中華公司治理協會	公司於台灣上市後應注意的法律事項及準備工作	3.0
		113/05/29	113/11/19	113/11/19	社團法人中華公司治理協會	AI人工智慧與公司治理	3.0
		113/05/29	113/12/10	113/12/10	社團法人中華公司治理協會	氣候變遷對財務報表之影響	3.0
董事	陳建名	111/06/30	112/10/26	112/10/26	社團法人中華公司治理協會	公司治理與證券法規	3.0	3.0
董事	薛共和	111/06/30	112/10/26	112/10/26	社團法人中華公司治理協會	公司治理與證券法規	3.0	3.0
董事	葉耀	111/12/29	112/10/26	112/10/26	社團法人中華公司	公司治理與證券法規	3.0	3.0


	聲				治理協會
董事	盧建忠	111/12/29	112/10/26	112/10/26	社團法人中華公司治理協會	公司治理與證券法規	3.0	3.0
監察人	陳明志	111/06/30	112/10/26	112/10/26	社團法人中華公司治理協會	公司治理與證券法規	3.0	3.0
監察人	王碧瑜	111/06/30	112/10/26	112/10/26	社團法人中華公司治理協會	公司治理與證券法規	3.0	3.0
獨立董事	陳俊合	113/05/29	113/08/06	113/08/06	社團法人中華公司治理協會	ESG趨勢與永續治理	3.0	12.0
		113/05/29	113/11/05	113/11/05	社團法人中華公司治理協會	從法律觀點談投資併購的評估與執行	3.0
		113/05/29	113/11/19	113/11/19	社團法人中華公司治理協會	AI人工智慧與公司治理	3.0
		113/05/29	113/11/19	113/11/19	社團法人中華公司治理協會	公司於台灣上市後應注意的法律事項及準備工作	3.0
獨立董事	蔡佳君	113/05/29	113/08/06	113/08/06	社團法人中華公司治理協會	ESG趨勢與永續治理	3.0	12.0
		113/05/29	113/11/18	113/11/18	社團法人中華公司治理協會	ESG永續趨勢、實務及永續法令新知	3.0
		113/05/29	113/11/19	113/11/19	社團法人中華公司治理協會	公司於台灣上市後應注意的法律事	3.0

評估項目
					項及準備工作
	113/05/29	113/11/28	113/11/28	社團法人中華公司治理協會	AI 人工智慧與公司治理	3.0
九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施：本公司未列入受評公司，故不適用。

（五）公司如有設置薪資報酬委員會者，應揭露其組織、職責及運作情形

薪資報酬委員會成員資料：

| 條件
姓名(身分別) | | 專業資格與
經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司
薪資報酬委員會成員家數 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 獨立董事
(召集人) | 周鴻仁 | 請參閱貳、一、
(一)、5.董事專業
資格及獨立董事獨立性資訊揭露 | 請參閱貳、一、
(一)、5.董事專業
資格及獨立董事獨立性資訊揭露 | 0 |
| 獨立董事 | 陳俊合 | | | 1 |
| 獨立董事 | 蔡佳君 | | | 1 |
| 獨立董事 | 蔣志明 | | | 0 |

薪資報酬委員會運作情形資訊：

(1) 本公司之薪資報酬委員會委員計 4 人。
(2) 本屆委員任期：113 年 5 月 29 日至 116 年 5 月 28 日，113 年度及 114 年截至刊印日止薪資報酬委員會開會 6 次，委員出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數	委託出席次數	實際出席率(%)	備註
召集人	周鴻仁	6	0	100.00	於113年5月29日委任，應出席6次。
委員	蔡佳君	5	1	75.00	於113年5月29日委任，應出席6次。
委員	陳俊合	5	1	75.00	於113年5月29日委任，應出席6次。
委員	蔣志明	6	0	100.00	於113年5月29日委任，應出席6次。

其他應記載事項：

一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無此情事。

日期/屆期名稱	議案內容	決議結果	公司對成員意見之處理情形
113/2/29
113年第一屆第一次
薪資報酬委員會議	1.員工績效考核管理法。
2.董事會暨功能性委員會績效評估管理辦法。
3.本公司112年度員工酬勞及董事酬勞分配案。	全體出席委員無異議通過	依決議執行
113/5/31
113年第二屆第一次
薪資報酬委員會議	推舉薪酬委員擔任召集人案。	全體出席委員無異議通過	依決議執行
113/8/6
113年第二屆第二次
薪資報酬委員會議	本公司董事、獨立董事暨經理人薪資酬勞辦法。	全體出席委員無異議通過	依決議執行
113/10/1
113年第二屆第三次
薪資報酬委員會議	本公司董事、獨立董事暨經理人薪資報酬辦法修正案	全體出席委員無異議通過	依決議執行
113/12/24
113年第二屆第四次
薪資報酬委員會議	審查本公司113年度經理人年終獎金預計分配案。	全體出席委員無異議通過	依決議執行
114/03/05	1.本公司113年度員工酬勞	全體出席委員無異議通過	依決議執行

| | 114年第二屆第一次
薪資報酬委員會議 | 勞及董事酬勞分配案。
2.通過本公司基層員工定義及修訂本公司薪資作業辦法。 | 通過 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 二、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無此情事。 | | | | |

提名委員會成員資料及運作情形資訊：不適用

（六）推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因；符合一定條件之公司應揭露氣候相關資訊：

推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因

推動項目	執行情形			與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推動永續發展專（兼）職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及董事會督導情形？		☑	本公司於總經理室設置企業永續執行小組，負責統籌永續發展政策、制度或相關管理方針及具體推動計畫之提出及執行，並定期向董事會報告永續發展實務守則，未來將視實際營運情形設置推動永續發展之專職單位。	未來將視實際營運情形設置專職單位
二、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？	☑		公司已訂定【永續發展實務守則】，並依此進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估。	無重大差異
三、環境議題
(一) 公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？	☑		本公司為落實環境保護，降低公司整體碳排放量，本公司致力針對辦公室之用電、用水、溫室氣體排放等持續執行改善，並配合行政院環境保護署推行之各項節能減碳項目來管理，且遵守相關環保法規。	無重大差異
(二) 公司是否致力於提升能源使用效率及使用對環境負荷衝擊低之再生物料？	☑		辦公室減少用紙，並推行線上電子簽核及線上傳遞公文，以減少紙張使用，並減少辦公室用電，避免不必要之浪費，亦鼓勵員工落實資源分類，加強資源回收。	無重大差異
(三) 公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取相關之因應措施？	☑		本公司業已訂定「永續發展實務守則」，除公司應考量營運對生態效益之影響，亦應落實及宣導環境保護之重要性及氣候變遷之潛在影響評估，以達成加強環境保護之目標。本公司亦將溫室氣體減量議題納入公司風險管理，並持續評估氣候變遷對公司現在及未來的潛在風險與機會。	無重大差異

推動項目	執行情形		與上市上櫃公司永續發展實務守則差
（四）公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量，並制定溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策？	✓	本公司為落實環境保護，降低公司整體碳排放量，本公司致力針對辦公室之用電、用水、溫室氣體排放等持續執行改善，並配合行政院環境保護署推行之各項節能減碳項目來管理，且遵守相關環保法規。	無重大差異
四、社會議題
（一）公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？	✓	本公司依照勞動法規及相關人事規範，並訂定工作規則，遵循參考國際人權公約。	無重大差異
（二）公司是否訂定及實施合理員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？	✓	本公司除依中華民國勞動基準法相關規定之健康保險及勞工保險辦理外，並提供員工團體保險及提撥勞工個人退休金帳戶制度，以保障員工相關福利，措施與實施情形如下：
1. 依法享有特休假、提撥退休金，成立職工福利委員會，統籌福利活動，保障勞工權益。
2. 全體員工除依法參加勞工保險、全民健康保險外，另提供員工團體商業意外、癌症醫療保險，由公司負擔保費。
3. 提供員工健康檢查定額補助及不定期舉辦員工活動、旅遊活動，豐富同仁休閒活動，增進情誼。	無重大差異
（三）公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？	✓	本公司為打造安全與健康的職場環境，為讓員工了解工作環境上潛在的危害，又為降低職業災害及意外事故的風險，本公司安排新進人員及在職人員進行教育訓練，並推動安全衛生管理事項，來確保提供安全衛生之工作環境。全體員工除依法參加勞工保險、全民健康保險外，另提供員工團體商業意外、癌症醫療保險，由公司負擔保費。	無重大差異
（四）公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？	✓	公司內部依據公司組織策略及員工個人發展需求，規劃完整訓練課程，提供新人輔導，並安排技術發展、行銷業務等相關課程以培訓基層及中高階主管，形塑個人職涯發展及有效充實員工職涯技能。	無重大差異
（五）針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示等議題，公司是否遵循相關法規及國際準	✓	本公司非常重視客戶權益，對於資訊服務的提供、建置、管理與維運等流程，公司依據產品與服務性質所衍生的作業方式與服務流程，並制定完整申訴機制，另本公司所提供的產品與服務之行銷及標示，皆遵循相關法規及國際準則。	無重大差異

推動項目	執行情形			與上市上櫃公司永續發展實務守則差
則，並制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程序？
（六）公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？	☑		本公司之內部控制制度中設有供應商評鑑制度，所採購之產品皆須符合各項環保規範，本公司與供應商間亦維持暢通之溝通管道，在互信互惠基礎下，維護雙方應有之合理權益。本公司與主要供應商所簽訂契約內容發現廠商原料含有害物質時，採購會立即通知廠商改善；廠商無法配合改善將立即研究改用非有害物質或終止合約。	無重大差異
五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？		☑	本公司目前尚未編製永續報告書，但公司已規劃相關執行方案，並依公司實施狀況來進行編製。	本公司已訂定「永續發展實務守則」，未來將依公司需要或法令規定辦理。
六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：本公司已訂定「永續發展實務守則」且依循相關法規確實落實誠信經營，無重大差異。
七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊：
1.產學合作:本公司積極投入研發創新，並與多所國內大專院校打造多元化的產學合作計畫，啟動與逢甲大學、中興大學等學校的合作計畫，提供多元的就業機會，包括正式員工、實習生、工讀生等。
2.環境永續與發展:本公司以永續發展為目標，致力於節能減廢及資源再利用，進而達到提升產品品質及生產效能、降低營運風險、營造安全、衛生舒適的職場及友善環境，另為符合世界推動淨零碳排趨勢，掌握溫室氣體排放源並加以管理。
3.社會公益:每年聖誕節透過捐贈的形式幫助愛心慈善團體，號召公司同仁與眷屬響應此活動，回饋社會盡一份心意，提供對社會穩定的保障。

（七）履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因：

| 評估項目 | 運作情形 | | | 與上市上櫃公司
誠信經營守則
差異情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| 一、訂定誠信經營政策及方案
(一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？
(二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？
(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？ | √ | | (一)本公司已訂定【誠信經營守則】及【誠信經營作業程序及行為指南】，明定公司誠信經營之原則及程序，且董事會與管理階層皆以誠信為公司經營理念。

(二)本公司已訂定【誠信經營作業程序及行為指南】，並具體規範本公司相關人員如何防範不誠信行為及預防違反之處理程序。

(三)本公司於【誠信經營作業程序及行為指南】已明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，並鼓勵員工發現有違反法令或道德行為準則之行為時，可向上呈報，對於營業範圍內有較高不誠信行為風險之相關人員，本公司皆會適時宣導，確實防範不誠信行為發生。 | 無重大差異 |
| 二、落實誠信經營
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？
(三)公司是否制定防止利益衝突政 | √ | | (一)本公司與他人簽訂契約時，均盡可能充分了解對方之誠信經營狀況，並宜將誠信經營納入商業契約中。本公司經營稽核室負責誠信經營政策與防範方案之制定及監督執行，每年向董事會報告落實執行情形。

(二)本公司經營稽核室擔任企業誠信經營兼職單位，依據各單位工作職掌及範疇，負責協助董事會及管理階層制定及監督執行誠信經營政策與防範方案，確保誠信經營。

(三)本公司員工、投資人及其他利害關係人遵循「誠信經營守則」之規範，對 | 無重大差異 |

| 評估項目 | 運作情形 | | | 與上市上櫃公司
施仕純為合組 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 策、提供適當陳述管道，並落實執行？

(四) 公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？

(五) 公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？ | ✓ | | 往來金融機構、債權人皆提供充足的資訊，員工亦有順暢的溝通管道，並依規定將相關取得與處分資產、背書保證等資訊揭露於公開資訊網站，讓利害關係人有足夠的資訊作判斷以維護其權益。公司網站設置股東信箱，提供公司與股東溝通管道。

(四) 本公司會計制度係參照公司法、證券交易法、商業會計法、證券發行人財務報告編製準則、經金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告等相關法令訂定;內部控制制度係參照「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」等相關規定訂定，均落實執行。稽核單位亦定期查核會計制度及內部控制制度之遵循情形，並提報董事會。

(五) 本公司不定期對董事、經理人、受僱人、受任人及實質控制者舉辦教育訓練，及宣導遵守本公司訂定之「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」等規範，並邀請與公司從事商業行為之相對人參與，使其充分瞭解公司誠信經營之決心、政策、防範方案及違反不誠信行為之後果。 | |
| 三、公司檢舉制度之運作情形

(一) 公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？

(二) 公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？

(三) 公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？ | ✓ | | (一) 本公司於公司網站及內部網站建立並公告內部獨立檢舉信箱供本公司內部及外部人員使用。

(二) 本公司於【誠信經營作業程序及行為指南】已訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制。

(三) 本公司處理檢舉情事之相關人員應以書面聲明對於檢舉人身分及檢舉內容予以保密，本公司並承諾保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置。 | 無重大差異 |
| 四、加強資訊揭露

| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司
執行副董事 |
| --- | --- | --- |
| 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：本公司已依據【上市上櫃公司誠信經營守則】訂定【誠信經營守則】及【誠信經營作業程序及行為指南】，本公司運作及執行情形與所定守則並無重大差異。 | | |
| 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）本公司為建立誠信經營之企業文化、健全發展及建立良好商業運作模式，董事會已決議通過「誠信經營作業程序及行為指南」，明定本公司之董事、經理人、員工或具有實質控制能力者，於從事商業行為之過程中，不得直接或間接提供、承諾、要求或收受任何不正當利益，或做出其他違反誠信、不法或違背受託義務等不誠信行為，以求獲得或維持利益。 | | |

（八）公司如訂有公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式：

本公司已訂有「董事選任程序」、「股東會議事規則」、「關係人交易辦法」、「公司治理實務守則」、「董事暨經理人道德行為準則」及「誠信經營作業程序及行為指南」等相關規章，並依據公司治理精神運作及執行公司治理相關規範，並透過修訂相關管理辦法，加強資訊透明度與強化董事會職能等措施，推動公司治理之運作，相關規章已放置於本公司網站供股東查詢。

（九）其他足以增進公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：

本公司訂有「董事暨經理人道德行為準則」，以引導本公司董事及經理人之行為符合道德標準，並使本公司之利害關係人更加瞭解本公司道德標準。此外本公司亦訂有「董事會議事規則」，對於董事利益迴避皆有所規定，以保障公司及社會投資大眾等之利益。
本公司為鼓勵股東參與股東會，除依法令規定於每年股東會受理股東提案，亦公告股東可以書面行使表決權，其行使方式及執行情形，請參閱公開資訊觀測站。

（十）內部控制制度執行狀況

內部控制聲明書

程式資訊股份有限公司
內部控制制度聲明書

日期：114年02月14日

本公司民國113年01月01日至113年12月31日之內部控制制度，依據自行評估的結果，援聲明如下：

一、本公司確如建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率（含獲利、績效及保障資產安全等）、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成，提供合理的確保。

二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。

三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素：1. 控制環境，2. 風險評估，3. 控制作業，4. 資訊與溝通，及5. 監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。

四、公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有效性。

五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國113年12月31日之內部控制制度（含對子公司之監督與管理），包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。

六、為申請上市之需要，本公司依據「臺灣證券交易所股份有限公司審查有價證券上市作業程序」第六條之規定，委託會計師專業審查上開期間與外部財務報導之可靠性及與保障資產安全（使資產不致在未經授權之情況下取得、使用或處分）有關的內部控制制度，如前項所述，其設計及執行係屬有效，並無影響財務資訊之記錄、處理、索總及報告可靠性之重大缺失，亦無影響保障資產安全，使資產在未經授權之情況下逕行取得、使用或處分之重大缺失。

七、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。

八、本聲明書業經本公司民國114年02月14日董事會通過，出席董事及獨立董事7人，均同意本聲明書之內容，併此聲明。

微程式資訊股份有限公司

董事長：吳騰彥

總經理：吳騰彥

KPMG

李悦建京科合作計師事務所

為我國企業，我國企業的責任

2. 委託會計師專案審查內部控制制度

稅申市407544四宅區文心路二段201號7樓	電話 Tel +886 4 2415 9168
7F, No.201, Sec.2, Wenxin Road,	傳真 Fax +886 4 2259 0196
Taichung City 407059, Taiwan (R.O.C.)	網址 Web kpmg.com/tw

內部控制制度審查確信報告

微程式資訊股份有限公司公鑑：

後附微程式資訊股份有限公司於民國一一四年二月十四日謂經評估其與外部財務報導及保障資產安全有關之內部控制制度，於民國一一三年一月一日至十二月三十一日係有效設計及執行之聲明書，業經本會計師執行合理確信審查程序竣事。

模的、標的資訊與適用基準

本確信案件之標的及標的資訊係微程式資訊股份有限公司與外部財務報導和保障資產安全有關之內部控制制度於民國一一三年一月一日至十二月三十一日之設計及執行情形，及微程式資訊股份有限公司於民國一一四年二月十四日所出具謂經評估其與外部財務報導及保障資產安全有關之內部控制制度係有效設計及執行之聲明書(以下併稱確信標的)。

用以衡量或評估上開確信標的之適用基準係「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」之內部控制制度有效性判斷項目。

先天限制

由於任何內部控制制度均有其先天上之限制，故微程式資訊股份有限公司上述內部控制制度仍可能未能預防或偵測出業已發生之錯誤或舞弊。此外，未來之環境可能變遷，遵循內部控制制度之程度亦可能降低，故在本期有效之內部控制制度，並不表示在未來亦必有效。

管理階層之責任

管理階層之責任係依據相關法令規章建立內部控制制度，且隨時檢討，以維持內部控制制度之設計及執行持續有效，並於評估其有效性後，據以出具內部控制制度聲明書。

會計師之責任

本會計師之責任係依照「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」及確信準則 3000 號「非屬歷史性財務資訊查核或核閱之確信案件」對確信標的執行必要程序以取得合理確信，並對標的及標的資訊在所有重大方面是否遵循適用基準及是否允當表達表示結論。

獨立性及品質管理規範

本會計師及所隸屬會計師事務所已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性及其他道德規範之規定，該規範之基本原則為正直、公正客觀、專業能力及專業上應有之注意、保密及專業行為。此外，本會計師所隸屬會計師事務所遵循品質管理準則，維持完備之品質管理制度，包含與遵循職業道德規範、專業準則及所適用法令相關之書面政策及程序。

KPMG

所執行程序之彙總說明

本會計師係基於專業判斷規劃及執行必要程序，以獲取相關確信標的之證據。所執行之程序包括瞭解公司內部控制制度、評估管理階層評估整體內部控制制度有效性之過程、測試及評估其與外部財務報導及保障資產安全有關之內部控制制度設計及執行之有效性，以及本會計師認為必要之其他審查程序。本會計師相信此項審查工作可對所表示之結論提供合理之依據。

確信結論

依本會計師意見，依照「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」之內部控制制度有效性判斷項目判斷，微程式資訊股份有限公司與外部財務報導及保障資產安全有關之內部控制制度於民國一一三年一月一日至十二月三十一日之設計及執行，在所有重大方面可維持有效性；微程式資訊股份有限公司於民國一一四年二月十四日所出具謂經評估其與外部財務報導及保障資產安全有關之內部控制制度係有效設計及執行之聲明書，在所有重大方面則屬允當。

安侯建業聯合會計師事務所

會計師沈字信

會計師津波豐

中華民國一一四年二月十七日

（十一）最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形：無。

（十二）最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議：

113年度股東會重要決議事項及執行情形

日期	會議名稱	重要決議事項	執行情形
113/05/29	113年
股東常會	1. 承認本公司 112 年度營業報告書及財務報表。	贊成股東 30,190,526 權，占出席股東表決權數 96.12%。
		2. 承認本公司 112 年度盈餘分配案	贊成股東 30,190,526 權，占出席股東表決權數 96.12%。
		3. 通過本公司修訂「公司章程」案。	贊成股東 30,192,521 權，占出席股東表決權數 96.13%。
		4. 通過本公司申請股票上市(櫃)或申請臺灣創新板有價證券之上市案。	贊成股東 30,192,521 權，占出席股東表決權數 96.13%。
		5. 通過辦理現金增資發行新股作為股票上市(櫃)或臺灣創新板有價證券之上市公開承銷之股份來源暨原股東全數放棄認股案。	贊成股東 30,192,521 權，占出席股東表決權數 96.13%。
		6. 通過本公司全面改選董事案，	投票結果由吳騰彥、巨大機械工業股份有限公司法人代表：楊劉麗珠、巨大機械工業股份有限公司法人代表：劉家傑擔任董事，周鴻仁、蔡佳君、陳俊合及蔣志明擔任獨立董事。
		7. 通過本公司解除新任董事競業禁止案	贊成股東 30,172,510 權，占出席股東表決權數 96.05%。
113/11/19	113年第一次
股東臨時會	通過辦理私募現金增資發行普通股之價格訂定及其相關事項，授權董事長一年內得分次募集及代表本公司簽署一切有關發行本次私募普通股之契約或文件。	贊成權數 28,782.928 權，佔出席股東全數 99.99%

113年度及截至年報刊印日董事會之重要決議

開會日期	會議名稱	重要決議事項
113/03/13	113年
第一次
董事會	1. 本公司訂定董事會及經理人績效評估管理辦法。
		2. 本公司112年度董事、功能性委員及經理人績效評估結果及酬勞案。
		3. 本公司112年度員工酬勞及董事酬勞分配案。
		4. 本公司112年度營業報告書、個體財務報告暨合併財務報告、內部控制聲明書。
		5. 本公司112年度盈餘分配案。

開會日期	會議名稱	重要決議事項
		6.本公司 112 年度盈餘分派股東現金股利情形報告案。
		7.本公司本公司子公司 2023 年度盈餘分配案。
		8.本公司修訂「公司章程」案。
		9.本公司全面改選董事案。
		10.本公司七名董事候選人提名案。
		11.本公司解除新任董事競業禁止案。
		12.本公司擬制定庫藏股轉讓員工辦法。
		13.本公司擬制定本公司「治理制度及實務守則」辦法。
		14.本公司簽證會計師獨立性及適任性評估案。
		15.本公司「提升自行編製財務報告能力計畫書」之自行評估報告。
		16.本公司制定本公司預先核准非確信服務政策之一般性原則。
		17.本公司擬制定本公司「治理制度及實務守則」辦法。
		18.本公司「董事會會議規則」，修訂案。
		19.本公司「誠信經營作業程序及行為指南」案。
		20.本公司召開 113 年召開股東常會之時間、日期、地點及案由。
113/04/18	113 年第二次董事會	1.本公司修訂「公司章程」案。
		2.本公司因會計師事務所內部輪調，更換會計師案。
		3.制定本公司「審計委員會組織規程」案。
		4.本公司申請股票上市(櫃)或申請臺灣創新板有價證券之上市案。
		5.辦理現金增資發行新股作為股票上市(櫃)或臺灣創新板有價證券之上市公開承銷之股份來源暨原股東全數放棄認股案。
		6.本公司擬處分長期股權投資案
113/05/29	113 年第三次董事會	1.本公司選任董事長案
		2.本公司第二屆薪資報酬委員成員委任案
113/08/06	113 年第四次董事會	1.本公司訂定董事、獨立董事暨經理人薪資報酬辦法。
		2.本公司 113 年第二季合併財務報告、
		3.本公司銀行授信額度案。
		4.本公司取得土地使用資產。
113/10/01	113 年第五次董事會	1.本公司董事、獨立董事暨經理人薪資報酬辦法修正案。
		2.本公司辦理私募現金增資發行普通股之價格訂定及其相關事項
		3.修訂本公司「MA-03-05 簽證會計師提供非確信服務預先核准辦法。
		4.董事、獨立董事投保責任險報告。
		5.本公司召開 113 年度第一次股東臨時會之時間、日期、地點及案由。
113/11/19	113 年第六次董事會	1.本公司私募有價證券-普通股發行價格案。
		2.本公司 113 年第三季財務報告
		3.本公司 113 年第四季及 114 年第一季財務預測案。
		4.本公司設置公司治理主管人事案。
		5.本公司出具內控聲明書。
		6.配合本公司申請上市案，擬協調特定股東提撥已發行股份，配合公開承銷之過額配售，及協調特定股東上市掛牌後股票一定期間送存集保案。
		7.修訂內部控制辦法部分條文。
113/12/24	113 年	1.本公司經理人 113 年度年終獎金給付金額。

開會日期	會議名稱	重要決議事項
	第七次董事會	2.本公司修改公司章程案
		3.本公司114年度財務預算案。
		4.本公司訂定關係人相互間財務業務相關作業規範。
		5.本公司資訊循環管理辦法修訂案。
		6.本公司114年內部稽核計畫。
		7.承認本公司辦公室承租續租案。
		8.審計委員推舉陳俊合獨立董事擔任執行稽核報告簽核者
114/2/14	114年第一次董事會	1.本公司訂定「獨立董事之職責範疇規則」
		2.本公司修訂「會計制度」部分條文
		3.113年度營業報告書、個體財務報告暨合併財務報告、內部控制聲明書
		4.113年度內部控制自評
		5.擬出具內控聲明書
		6.本公司114年第一季及114年第二季財務預測案
		7.本公司與關係人簽訂相關合約追認案
		8.113年簽證會計師公費及會計師專業、獨立性評估審查案
		9.董事會成員績效自評案
		10.訂定本公司「永續發展委員會組織規程」及設置永續發展委員會
		11.永續發展委員會委員委任案
		12.2024年度本公司永續報告書重大主題
114/3/5	114年第二次董事會	1.本公司113年度盈餘分配案
		2.本公司113年度盈餘分派股東現金股利情形報告案
		3.本公司113年度員工酬勞及董事酬勞分配案
		4.修訂本公司章程案
		5.通過本公司基層員工定義及修訂本公司薪資作業辦法。
		6.取得長期股權投資案，
		7.本公司解除董事競業禁止案。提請決議
		8.本公司召開114年召開股東常會之時間、日期、地點及案由
114/3/27	114年第三次董事會	1.本公司委任總經理案。
		2.本公司追認關係人簽訂相關交易備忘錄。
114/04/21	114年第四次董事會	1.113年私募普通股辦理情形報告案。
		2.審計委員推舉周鴻仁獨立董事擔任執行稽核報告簽核者。
		3.本公司召開114年召開股東常會新增報告事項第五案之案由。

（十三）最近年度及截至年報刊印日止董事對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者：無。

（十四）最近年度及截至年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總：無。

四、簽證會計師公費資訊

單位：新台幣仟元

會計師事務所名稱	會計師姓名	會計師查核期間	審計公費	非審計公費	合計	備註
安侯建業聯合會計師事務所	張字信	113/1/1~113/12/31	1,100	1,200	2,300	非審計公費為營利事業所得稅結算申報及內控專審
	陳政學

（一）更換會計師事務所且更換年度所給付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露更換前後審計公費金額及原因：無。

（二）審計公費較前一年度減少達百分之十以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：無。

五、更換會計師資訊

（一）關於前任會計師

更換日期	113年4月18日
更換原因及說明	配合安侯建業聯合會計師事務所業務調整
說明係委任人或會計師終止或不接受委任	當事人
情況		會計師	委任人
	主動終止委任		不適用	不適用
	不再接受（繼續）委任		不適用	不適用
最新兩年內簽發無保留意見以外之查核報告書意見及原因	無
與發行人有無不同意見	有		會計原則或實務
			財務報告之揭露
			查核範圍或步驟
			其他
	無	~
	說明
其他揭露事項（本準則第十條第六款第一目之四至第一目之七應加以揭露者）	無

（二）關於繼任會計師

事務所名稱	安侯建業聯合會計師事務所
會計師姓名	張字信、陳政學
委任之日期	113年4月18日
委任前就特定交易之會計處理方法或會計原則及對財務報告可能簽發之意見諮詢事項及結果	不適用
繼任會計師對前任會計師不同意見事項之書面意見	不適用

六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之情形：無此情形。

七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形

（一）董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形

單位：股

職稱	姓名	112年度		113年度		114年3月31日
		持有股數增(減)數	質押股數增(減)數	持有股數增(減)數	質押股數增(減)數	持有股數增(減)數	質押股數增(減)數
董事長兼總經理	吳騰彥	874	-	-	-	-	-
董事長利用他人名義持有	京彥投資事業股份有限公司	(396,000)	-	-	-	-	-
董事及持股百分之五以上股東	巨大機械工業股份有限公司				-	-	-
董事代表人	楊劉麗珠	-	-	-	-	-	-
	劉家傑	-	-	-	-	-	-
董事	盧建忠(註1)	-	-	-	-	-	-
董事及持股百分之以上股東	陳建名(註1)	(245,700)	-	-	-	-	-
監察人	陳明志(註2)	200,000	-	-	-	-	-
監察人	王碧瑜(註2)	-	-	-	-	-	-
獨立董事	周鴻仁(註1)	-	-	-	-	-	-
獨立董事	蔡佳君(註1)	-	-	-	-	-	-
獨立董事	陳俊合(註1)	-	-	-	-	-	-
獨立董事	蔣志明(註1)	-	-	-	-	-	-
持股百分之五以上股東	家登精密工業股份有限公司	-	-	4,000,000	-	-	-
副總經理	簡睿全	-	-	-	-	-	-
董事及營運長暨軟體技術長	薛共和(註1)	(33,000)	-	-	-	-	-
董事及營運長暨硬體研發長	葉耀聲(註1)	(155,000)	-	1,000	-	-	-
財務長	陳美鑑	-	-	-	-	-	-
設計中心協理	黃美禪	-	-	-	-	-	-
工程服務部協理	陳明福	-	-	-	-	-	-
經營企劃室	劉育成	-	-	-	-	-	-

註1：本公司113年6月董事任期屆期，遂於113年5月29日股東常會全面改選董事，董事陳建名、盧建忠、薛共和及葉耀聲屆期解任
註2：本公司於113年5月29日股東常會通過選任四名獨立董事，並設置審計委員會，監察人於全面改選後卸任。

（二）股權轉移之相對人為關係人之資訊

單位：股；新臺幣元

姓名	股權移轉原因	交易日期	交易相對人	交易相對人與公司、董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十股東之關係	股數	交易價格
陳建名	贈與	112.01.01	陳躍仁	為董事陳建名之成年子女	(215,700)	10.30
吳騰彥	贈與	112.02.13	吳思婷	為董事長吳騰彥之配偶	(250,000)	10.30
吳騰彥	贈與	112.02.13	吳秉澄	為董事長吳騰彥之成年子女	(220,000)	10.30
吳騰彥	處分	112.02.20	陳美鑑	為本公司之經理人	(400,000)	10.30
陳美鑑	取得	112.02.20	吳騰彥	為本公司之董事長	400,000	10.30
薛共和	處分	112.02.24	吳秉樺	為董事長吳騰彥之成年子女	(20,000)	10.30
薛共和	處分	112.02.24	吳秉澄	為董事長吳騰彥之成年子女	(30,000)	10.30
葉耀聲	處分	112.02.24	吳秉樺	為董事長吳騰彥之成年子女	(80,000)	10.30
京彥投資事業股份有限公司	處分	112.03.06	吳麗雪	為董事長吳騰彥之一等親	(300,000)	11.30
陳建名	處分	112.05.09	吳思婷	為董事長吳騰彥之配偶	(30,000)	25.00
葉耀聲	處分	112.11.13	德鑫半導體控股股份有限公司	為本公司採權益法投資之公司	(75,000)	40.00

（三）股權質押之相對人為關係人之資訊：無。

八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊

114年3月24日單位：股、%

姓名	本人持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義合計持有股份		前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係		備註
	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	名稱	關係
巨大機械工業股份有限公司	8,886,000	17.75	-	-	-	-	劉湧昌	劉湧昌為該公司董事長	-
家登精密工業股份有限公司	4,000,000	7.99	-	-	-	-	-	-	-
陳建名	2,572,524	5.14	1,800,000	3.60	-	-	吳碧珍	配偶	-
吳騰彥	2,465,915	4.93	130,000	0.26	1,304,000	2.61	京彥投資事業股份有限公司	本人為該公司董事長	-
張淑琴	2,165,230	4.33	677,000	1.35	-	-	吳學義	配偶	-
吳碧珍	1,800,000	3.60	2,572,524	5.14	-	-	陳建名	配偶	-

劉品奕	1,498,565	2.99	-	-	-	-	-	無	-
威剛科技股份有限公司	1,475,000	2.95	-	-	-	-	-	無	-
京彥投資事業股份有限公司	1,304,000	2.61	-	-	-	-	吳騰彥	吳騰彥為該公司董事長	-
劉湧昌	1,300,000	2.60	-	-	-	-	巨大機械工業股份有限公司	本人為該公司董事長	-

九、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：

113年12月31日；單位：千股

轉投資事業	本公司投資		董事、監察人、經理人及直接或間接控制事業之投資		綜合投資
	股數	持股比例	股數	持股比例	股數	持股比例
微程式信息技術(常熟)有限公司	-	100%	-	-	-	100%
德鑫半導體控股(股)公司	2,132	12.50%	-	-	2,132	12.50%

參、募資情形

一、資本及股份

（一）股本來源

股份種類

114年3月24日單位：股

股份種類	核定股本			備註
	流通在外股份	未發行股份	合計
普通股	50,058	19,942	70,000	興櫃股票

股本形成經過

單位：新臺幣千元；千股

| 年月 | 發行價格
(元) | 核定股本 | | 實收股本 | | 股本來源 | 以現金以外之財產
抵充股款者 | 其他 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | 股數 | 金額 | 股數 | 金額 | | | |
| 110.07 | 10 | 35,000 | 350,000 | 1,000 | 330,578 | 員工認股權憑證轉換 10,000
千元，每股面額 10 元，發行
普通股 1,000 千股。 | 無 | 註 1 |
| 112.03 | 15 | 60,000 | 600,000 | 12,000 | 450,578 | 現金增資普通股 120,000 千元，
每股面額 10 元，發行普通股 12,000 千股。 | 無 | 註 2 |
| 113.12 | 64.6 | 70,000 | 700,000 | 5,000 | 500,578 | 私募普通股 50,000 千元，
每股面額 10 元，發行普通股 5,000 千股。 | 無 | 註 3 |

註 1：110 年 7 月 20 日府授經登字第 11007409690 號函核准。
註 2：112 年 3 月 21 日府授經登字第 11207153260 號函核准。
註 3：113 年 12 月 18 日經授商字第 11330217590 號函核准。

（二）主要股東名單

列明股權比例達百分之五以上之股東，若不足十名，應揭露至股權比例占前十名之股東名稱、持股數額及比例

113 年 3 月 24 日；單位：股、%

主要股東名稱	持有股數	持股比例
巨大機械工業股份有限公司	8,886,000	17.75%
家登精密工業股份有限公司	4,000,000	7.99%
陳建名	2,572,524	5.14%
吳騰彥	2,465,915	4.93%
張淑琴	2,165,230	4.33%
吳碧珍	1,800,000	3.60%
劉品奕	1,498,565	2.99%

主要股東名稱	持有股數	持股比例
威剛科技股份有限公司	1,475,000	2.95%
京彥投資事業股份有限公司	1,304,000	2.60%
劉湧昌	1,300,000	2.60%

（三）公司股利政策及執行狀況：

公司章程所訂定之股利政策

公司年度總決算如有盈餘，應先提繳稅款彌補累積虧損，次提百分之十為法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達實收資本額時，不在此限。其餘依法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積外，如尚有盈餘，連同累積未分配盈餘，由董事會擬具盈餘分派議案，提請股東會決議分派。分派股息及紅利之全部或一部如以發放現金方式為之，授權董事會以三分之二以上董事之出席及出席董事過半數同意後為之，並報告股東會，以資本公積發放現金股利亦同。

本公司未來將配合所處產業環境及成長階段，基於資本支出、業務擴充需要及健全財務規劃以求永續發展，股利政策將依公司未來之資本支出預算及資金需求情形並兼顧股東權益，就上述盈餘分配提撥不低於百分之十分配股東股利，所分配之股東紅利中，現金股利之分派比率以不得低於股東紅利總額百分之十為原則。

本年度擬(已)議股利分配之情形

本公司113年度盈餘分配案業經114年3月5日董事會決議通過如下：

單位：新台幣元

項目	金額
113年期初累積盈餘	20,273,532
加：淨確認福利負債再衡量數	1,822,581
加：113年度稅後淨利	151,581,330
113年度累積盈餘數	173,677,443
減：提列法定盈餘公積10%	(15,158,133)
可供分配盈餘	158,519,310
分配項目	金額
發放股利現金股息(2元/股)	100,115,690
分配後累積盈餘金額	58,403,620

（四）本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：本次股東會並無擬議無償配股之情形，故不適用。

（五）員工、董事及監察人酬勞

公司章程所載員工、董事及監察人酬勞之成數或範圍

公司年度如有獲利，應提撥不低於百分之二為員工酬勞及不高於百分之二為董事酬勞。但公司尚有累積虧損時，應預先預保留彌補數額。員工酬勞得以股票或現金為之，其給付對象得包括符合一定條件之控制或從屬公司員工，其條件授權董事會決定之。員工酬勞及董事酬勞之分派應由董事會以董事三分之二以上出席及出席董事過半數同意之，並報告股東會。

本期估列員工、董事及監察人酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：本公司之員工、董事酬勞係以當年度之獲利情況，依章程所定之成數範圍估列。若估列數與董事會決議實際配發金額有差異時，則視為會計估計變動，列為次年度之損益。
董事會通過分派酬勞之情形

（1）以現金或股票分派之員工酬勞及董事、監察人酬勞金額。若與認列費用年度估列金額有差異，應揭露差異數、原因及處理情形：本公司民國114年3月5日董事會通過配發員工現金酬勞及董事酬勞之金額分別為新台幣(以下同)3,852仟元及3,852仟元，與本公司民國113年度合併財務報告之認列金額並無差異。

（2）以股票分派之員工酬勞金額占本期稅後純益及員工酬勞總額合計數比例：本公司未以股票分派員工酬勞。

前一年度員工、董事及監察人酬勞之實際分派情形（包括分派股數、金額及股價）、其與認列員工、董事及監察人酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：本公司114年度以現金分配之員工酬勞及董事酬金，業經114年3月5日薪資報酬委員會及114年3月5日董事會決議通過，已於114年3月底全數發放完畢，董事會決議分派董事酬勞與認列費用年度估計金額無差異。

（六）公司買回本公司股份情形：無此情事。

二、公司債(含海外公司債)辦理情形：無此情事。

三、特別股辦理情形：無此情事。

四、海外存託憑證辦理情形：無此情事。

五、員工認股權憑證辦理情形

（一）公司尚未屆期之員工認股權憑證：無。

（二）累積至年報刊印日止取得員工認股權憑證之經理人及取得憑證可認股數前十大員工之姓名、取得及認購情形

114年3月31日

	職稱	姓名	取得認股數量	取得認股數量占已發行股份總數比率	已執行				未執行
					認股數量	認股價格	認股金額	認股數量占已發行股份總數比率	認股數量	認股價格	認股金額	認股數量占已發行股份總數比率
經理人	總經理	吳騰彥	609,000	1.84%	609,000	10	6,090,000	1.84%	-	-	-	-
	副董事長	陳建名
	副總經理	盧建忠
	副總經理	簡睿全
	資深協理	薛共和
	資深協理	葉耀聲
	資深協理	陳美鑑
	協理	黃美禪
	協理	劉育成
	協理	陳明福
員工	林*緯	120,000	0.36%	120,000	10	1,200,000	0.36%	-	-	-	-
												石*勇
												紀*盈
												陳*一
												林*瑞
												陳*榮
												張*玲
												張*鴻
												蕭*旺
												林*好

六、限制員工權利新股辦理情形：無此情事。
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無此情事。
八、資金運用計畫執行情形：

（一）計畫內容：

本公司於113年度辦理第一次私募普通股，茲將資金來源及用途說明如下：

董事會通過日期	股東會通過日期	資金來源	計畫項目	所需資金總額(仟元)	預計完成日期	實際完成日期	主管機關核准日期文號
113/10/01	113/11/19	私募普通股50,000仟股，每股發行價格64.6元	償還銀行借款及充實營運資金	323,000	114年第三季	計畫執行中，尚未執行完畢	113年12月18日經授商字第11330217590號

（二）私募現金增資過程：本公司 113/10/1 經董事會決議通過辦理私募現金增資發行普通股 50,000 千股，並於 113/11/19 於臨時股東會決議通過以私募現金增資發行普通股 50,000 千股，並於 113/11/19 洽應募人以每股認購價格 64.6 元辦理私募，於 113/11/29 收足股款新臺幣 323,000 千元。

（三）資金來源：私募現金增資發行普通股 5,000 千股，每股面額 10 元，每股發行價格新臺幣 64.6 元，已於 113/11/29 收足股款新臺幣 323,000 千元。
（四）資金用途：本次私募主要目的為償還銀行借款以及充實營運資金。
（五）私募普通股之對象以符合證券交易法第 43 條之 6 及行政院金融監督管理委員會 91 年 6 月 13 日 (91) 台財證一字第 0910003455 號令規定之特定人為限。洽定應募人與資金來源如下：

單位：千股；千元

應募人	與本公司關係	認購金額	認購股數	認購金額
家登精密工業股份有限公司	本公司銷貨客戶	64.6 元/股	4,000	258,400
圓達科技股份有限公司	無		1,000	64,600
合計			5,000	323,000

（六）執行情形：

計畫項目、預定資金運用進度：

本公司本次私募募集資金 323,000 千元，其中預計以新臺幣 50,000 千元償還銀行借款；另 273,000 千元用以因應業務需求所增加之營運週轉金，本次資金運用計畫如下：

單位：新臺幣仟元

計畫項目	預計完成日期	所需資金總額	預計資金運用進度
			113 年第三季	114 年第一季	114 年第二季	114 年第三季
償還銀行借款	113 年第四季	50,000	50,000	—	—	—
充實營運資金	114 年第三季	273,000	—	94,000	35,000	144,000
合計		323,000	50,000	94,000	35,000	144,000

資金運用預計效益

(1) 減輕利息負擔

本次計畫將所募得資金 50,000 仟元擬用以償還銀行借款，可減少利息支出，降低對銀行借款之依存度，並可強化公司財務結構及提升償債能力，若以公司目前擬償還之借款利率估算，預計 114 年度可節省利息支出 1,124 仟元。

單位：新臺幣仟元

貸款機構	利率%	借款(履約)期間	原借款用途	原借款金額	償還金額	114 年起減少利息支出
彰化銀行北屯分行	2.245%	113/2/21~114/2/28	營運週轉金	5,000	5,000	112
兆豐銀行中台中分行	2.225%	113/9/2~114/9/1	營運週轉金	35,000	35,000	779
台灣銀行台中分行	2.285%	114/4/28~115/4/28	營運週轉金	5,000	5,000	114
台新銀行市政分行	2.370%	113/12/3~114/12/2	營運週轉金	5,000	5,000	119
合計				50,000	50,000	1,124

本次募集資金後，旋即將 50,000 仟元用於償還銀行借款；另將 273,000 千元用以因應營業成長所增加之營運週轉金需求，所募得資金將取代向銀行融資，除可增加長期資金穩定度及提升資金調度彈性外，並可降低其營運風險，有助公司未來中長期發展，若以本公司向金融機構融資之短期平均借款利率 2.281% 設算，114 年起每年度約可減少 6,228 千元之利息支出。

(2)改善財務結構，維持與同業競爭力
單位：新臺幣仟元；%

項目	113 第三季底	113 年底	差異數
	金額	金額	金額
流動資產	802,291	1,085,512	283,221
銀行借款	50,000	0	-50,000
其他流動負債	139,333	165,678	26,345
流動負債合計	189,333	165,678	-23,655
總負債	281,357	279,248	-2,109
銀行借款比%	17.77%	-	-
流動比%	423.75%	655.19%	231.45%
負債比%	28.90%	21.44%	-7.45%
總資產	973,703	1,302,389	328,686
利息支出	937	1,396	459
營業收入	631,619	794,306	162,687
每股盈餘	3.22	3.33	0.11

由上表觀之，本公司本次所募得資金共計 323,000 千元，其中 50,000 千元用以償還銀行借款，273,000 千元則作為因應營運成長所需之營運週轉金。透過本次資金運用，公司成功降低對銀行借款的依賴，銀行借款比率由募資前的 17.77% 降至 0%，顯示財務自主性明顯提升，資金調度更具彈性。

此外，隨著短期負債壓力的減輕，公司整體負債比率自 28.81% 下降至 21.44%，自有資金占比同步提升，財務結構進一步優化。配合流動資產大幅成長至 1,085,512 千元，流動比率由 423.75% 進一步提升至 655.19%，顯示公司短期償債能力與財務彈性顯著增強，資產運用更具效率。

另一方面，公司營運表現穩健，推升每股盈餘由 3.22 元增至 3.33 元，反映本次資金操作對整體財務績效具正面貢獻。整體而言，本次私募募資不僅有效降低金融機構依存度，強化財務結構與資金靈活性，更為公司持續成長與市場競爭力奠定良好基礎，相關效益已初步顯現。

肆、營運概況

一、業務內容

（一）業務範圍：

業務範圍：所營業務之主要內容
F113010 機械批發業
F113030 精密儀器批發業
F213030 電腦及事務性機器設備零售業
F213040 精密儀器零售業
F213080 機械器具零售業
F401010 國際貿易業
I301020 資料處理服務業
I401010 一般廣告服務業
CC01110 電腦及其週邊設備製造業
CC01080 電子零組件製造業
CC01070 無線通信機械器材製造業
F118010 資訊軟體批發業
F113050 電腦及事務性機器設備批發業
F401021 電信管制射頻器材輸入業
I301010 資訊軟體服務業
CC01101 電信管制射頻器材製造業
ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務
F301010 百貨公司業
F399990 其他綜合零售業
JE01010 租賃業
I301040 第三方支付服務業
F214040 自行車及其零件零售業
F213110 電池零售業
F113110 電池批發業
F114990 其他交通運輸工具及其零件批發業
CD01050 自行車及其零件製造業
G202010 停車場經營業

主要產品之營業比重

單位：新台幣仟元

產品別	年度	112年度		113年度
		金額	比重(%)	金額	比重(%)
AIoT 智慧服務方案	電子支付	256,756	37.90	332,229	41.82
	智慧設備	349,308	51.55	386,197	48.62
半導體產業解決方案	半導體感測控制	55,746	8.23	54,610	6.88
其他	其他	15,715	2.32	21,270	2.68
合計		677,525	100.00	794,306	100.00

公司目前之產品及服務項目

本公司擁有軟體研發、硬體研發(終端裝置)與應用服務開發的技術能力，累積了二十年以上的研發經驗，為台灣少數具有跨產業技術整合能力的科技服務商。本公司專注於提供 AIoT 智慧服務方案、半導體產業解決方案及其他應用等產業領域的創新升級科技服務，藉由需求分析與服務設計、解決方案系統架構規劃，進入到軟硬體之設計開發，同時建構整合測試模型，於解決方案或服務上線前，提供完整功能整合驗測與品質把關，本公司從產品服務規劃、開發測試、建置上線至系統營運，提供垂直整合服務，確保客戶或合作夥伴的需求可獲得滿足。

第

A. 電子支付：在數位化和智能化的浪潮下，本公司已在電子票證支付應用領域深耕多年，特別是在交通領域，透過自動化系統的整合，實現了人、車、票、錢的無縫對接。本公司與悠遊卡、愛金卡、一卡通等主要電子票證公司長期合作，開發一系列高效票證讀取設備並已廣泛應用於公共自行車、捷運、公車、計程車、販賣機、量販店、娃娃機、自助洗衣、自助洗車等各種場景。這些應用不僅提升

了支付的便捷性，也大幅推動公共自行車租賃服務和停車支付領域的發展。

(A) 公共自行車租賃支付平台：公共自行車租賃服務為本公司在智慧支付領域中的重要應用範疇。YouBike 2.0 及 YouBike 2.0E 系統的推出，代表台灣公共自行車租賃服務的重大升級，成為台灣在國際上成為自行車島的驕傲亮點。本公司作為微笑單車的長期合作夥伴，持續傾聽營運需求不斷改進系統，以滿足不斷變化的市場需求。公共自行車租賃系統最初提供悠遊卡及一卡通票證的整合，隨後為了提高支付的多元性和滿足國際使用者的需求，本公司在 YouBike 2.0 APP 中整合了信用卡支付功能。用戶在完成信用卡綁定後，便可以通過手機掃碼或輸入驗證碼的方式進行租借和付款。這種多元化的支付選擇有效提升用戶便捷性，並促進公共自行車租賃服務的普及。截至 113 年 12 月 31 日，YouBike 2.0 系統已經覆蓋了全台 13 個縣市，超過 7,700 個站點，提供 92,000 台 YouBike 2.0 及 13,000 台 YouBike 2.0E 自行車提供服務。本公司累積了超過 11 年的全台最大公共自行車系統的維運經驗和相關數據，這些逐秒累積之紀錄被用於解決現有營運上的痛點、服務的優化以及營收的加值。本公司數據研究團隊運用場站交易資料、歷史調度記錄以及天氣數據等，發展調度數據建模及 AI 分析模型訓練以預測各站點的流量。這樣的預測能夠顯著提升調度效率，減少空站和爆站次數，進而提高租借週轉率，對營運調度效益提供了巨大的幫助，並促進了營運效率的提升和盈利的正循環。

(B) 停車支付與管理整合系統：在停車支付領域，本公司展現在電子支付方面的持續創新和穩定增長。「智慧停車解決方案-支付應用」以「用科技解決車主停車需長時間等候進出場」為出發點，致力於提升停車場的管理效率。我們整合了業界最準確的車牌辨識系統，並利用一體成形的硬體設計及多元支付模式進行場站管理。這套系統曾榮獲第 25 屆台灣精品獎，顯示本公司在智慧停車領域領先地位。透過本公司過往在電子支付服務方面的長期經驗，使本公司能夠建立一個安全可靠的帳務清算機制，並引入市場上停管設備中未見的電子發票服務。本公司開發的系統結合了停車場所需的各項電子化服務，並促進了停車場業者、本公司和票證公司之間的跨領域合作。至 2023 年底，「智慧停車解決方案-支付應用」已於全台 800 場以上停車場中投入使用，顯示出本公司於此一領域的廣泛應用和影響力。隨著數位化和智能化技術

的不斷進步，本公司將繼續推動智慧支付技術的創新和發展，將利用大數據分析和人工智能技術，進一步優化支付系統，提高支付效率，擴展到更多的公共服務領域。未來，本公司的智慧支付技術將更具智能化和便捷性，並持續改善用戶的支付體驗。未來也計劃引入更多先進技術，如區塊鏈和生物識別技術，以提升支付系統的安全性和便捷性。通過這些創新，希望能夠為更多行業和用戶提供高效、可靠的支付解決方案，實現智慧支付技術的全面升級和應用。

本公司在智慧支付領域的持續創新和發展，不僅提升了支付的便捷性和安全性，也推動了公共服務的數位化進程。我們將繼續致力於智慧支付技術的研究和應用，為未來的支付體驗帶來更多的可能性。

B. 智慧設備：本公司在智慧設備領域中的卓越表現，涵蓋了公共自行車系統、智慧自行車解決方案、以及停車場管理設備等多方面的創新應用。我們的智慧設備不僅提升了用戶體驗，也推動了整個行業的數位轉型和智能化發展。

(A) 公共自行車系統的智能化裝置：公共自行車 YouBike 2.0 系統自從 2019 年 1 月在台北市公館商圈試運行以來，經過了兩年多的開發與完善，已經在全台灣主要城市中取得顯著的成功。YouBike 2.0 的核心創新在於其車上機與輕格設計概念，這一設計顯著降低了租賃站設站的限制，從過往需將網路及電力設置在停車柱上之設計轉移到車體上，設站不再需要大費周章佈線施工，進而大幅提升了設站地點的選擇與數量的靈活度。這種設計不僅使得站點布設更為密集，同時也改善使用體驗，進而提高民眾的使用意願。截至 113 年 12 月 31 日，YouBike 2.0 系統在政策推動的支持下，已於台北市、新北市、台中市、高雄市、嘉義市、屏東縣、台東縣等地區持續擴建。截至目前為止，全台約有 7,700 多個站點、86,000 多輛 YouBike 2.0 自行車在運營。同時，YouBike 2.0E 電動輔助車也首次在嘉義市、高雄市及台中市導入後，今年在桃園市、台北市、新北市、台南市及屏東縣紛紛引進，進一步豐富了使用車輛類型選擇，目前已有超過 9,600 台 YouBike 2.0E 上線服務。

(B) 智慧自行車設備整合方案：除了公共自行車系統的發展，隨著歐美市場對電動自行車需求的增長，特別是在新冠疫情後，更多人選擇自駕、步行或騎行，電動自行車的需求也顯著提升。針對 3 至 10 公里的中短途交通需求，本公司的智慧單車持續朝「Cycling 數位生態系」發展，結合物聯網、感測技術、使用者研

究與數據分析，創造 Cycling 的加值服務。本公司以「Bikonnect E-Bike 電控方案整合」提供電動自行車品牌業者電控系統整合與 ICT 導入服務，可以靈活地將電動自行車組車廠與關鍵電機系統廠商的產品方案進行整合，並搭配自主研發的 IoT 裝置、智慧車錶和雲端連網應用等，協助客戶完成產品樣車的整合。這種整合策略不僅提升了產品的競爭力，也讓本公司成為新創電動自行車品牌業者的長期合作夥伴。

同時，本公司所推出的「智慧自行車解決方案」，為整合軟硬體於一體的系統化解決方案，我們將科技服務與自行車銷售通路相結合，實現了智慧化和系統化的管理。智慧自行車解決方案包括三個核心項目：雲端服務(APP)、大數據(Big Data)和聯網設備(IoT Devices)。這三個核心項目共同支持數位轉型的實現，使企業能夠更加精確地規劃市場策略，並提供優質的使用者服務，此方案透過建立直接與使用者互動的線上騎乘服務，分析騎乘、消費和行為等數據，將這些數據與銷售通路的資料串連，幫助企業運用量化數據進行市場策略規劃。而傳統的自行車產業通常缺乏此種數位化支援，透過「智慧自行車解決方案」使自行車品牌企業能夠快速進入物聯網領域，可有效提升自行車銷售通路的效率，也增強了車友之間的長期聯繫，而成為長久使用的工具。

(C) 停車支付智能化設備：在停車支付的智能設備發展方面，本公司持續迭代開發適應不同停車場域的支付解決方案，系統上不僅提供了多元的電子支付選項(如悠遊卡、一卡通、愛金卡等電子票證、LINE Pay、街口支付、悠遊付、信用卡、APPle Pay 等)，還提供了自主開發的「多元智慧電子支付機」和「全自動車牌辨識停車場繳費機」。這些智慧設備不僅簡化了車主的繳費流程，也讓停車場營運業者能夠快速導入建置，並透過完善的後台網站管理系統清楚掌控停車場的營運情況。本公司的停車支付智能化解決方案在協助現有停車場營運客戶爭取各縣市政府路外停車營運標案方面也發揮了重要作用，我們投入了路邊停車收費柱的產品設計與開發，同樣提供電子支付、雲端電子發票介接、電子票證清分、雲端管理平台等服務，以共創價值的核心精神，與停車營運客戶共同拓展營運規模，使客戶的服務更有競爭優勢。

(2) 半導體產業解決方案

在半導體產業中，隨著技術的進步和製程的複雜化，對於精確監測和故障預測之需求加劇，本公司作為業界領先的 IoT 科技服務提供者，自 107 年(2018 年)以來，積極投入研發資源，開發出一系列針對半導體
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製造過程中的解決方案，本公司以過往無線連網技術及強大的軟硬體整合開發能力，致力於提供高效、可靠的半導體產業解決方案。

A. 智慧振動監測與氧氣感測器：自 108 年(2019 年)起，本公司完成了第一代振動感測器的開發以來，已於群創光電六廠成功導入並展現優異的效果。此一振動感測器應用範圍涵蓋了半導體製造過程中各個關鍵階段，能夠有效監控設備的運行狀態，及早發現可能的故障，如 Wafer 受損或破片，進而防止生產中斷和產品品質下降。此外，本公司開發之的 $\mathrm{O}_2$ 氧氣感測器主要用於檢測環境中的氧氣含量，特別於局限空間和缺氧危險場所中，具有重要的應用價值。這些技術已在半導體產業的上下游企業中得到實際應用，逐步解決產業於製程上之需求。

B. 機械手臂異常偵測解決方案：在機械手臂領域，本公司與半導體與面板業機械手臂的前三大設備供應商和維護廠商持續合作，推出了「機械手臂異常偵測解決方案(Machine Fault Discover System-M.F.D. System)」。該解決方案整合了振動感測技術，用於檢測和即時回應機械手臂在面板製程中遇到的撞片、刮片等問題。此技術能夠有效預防異常擴大，對改善製程良率具有顯著的作用。同時我們也與廠商共同合作開發「內置振動感測智慧前叉(Smart Robot Blade / Fork)」。這款產品將超薄型無線振動感測器嵌入機械手臂的前叉中，實現了對晶圓製程和運載過程中的振動進行線上即時監測。由於感測位置靠近晶圓，這一設計大幅提高了監測靈敏度和數據真實性。該產品已獲得台灣和中國大陸的專利，並進一步推廣至其他半導體晶圓製造國家。此產品不僅適用於晶圓製造和面板運輸，還可用於各類自動化製程設備的機械手臂監測，且其設計特色在於無需拆機即可進行量測，降低了設備保養成本和維護時間。

C. 磁力監測解決方案：半導體製程通常需要在隔磁室內進行，以阻止外部磁力干擾，但這些隔磁室並不具備有效的監測機制，為避免外部磁力對半導體製程良率的影響，本公司開發了多點磁力監測解決方案，此方案通過在製程區域內佈置多顆磁力感測器，提供對磁力值的長時間持續監控。此一技術主要應用於對電子雜訊相對敏感的設備，如 Wafer 曝光機、坐標定位的雷射機和射頻機台等，有效保障製程的穩定性和產品的高品質。

(3) 其他產業應用

在當前科技迅速發展的時代，IoT(物聯網)技術和智能感測技術不僅在半導體產業中發揮了關鍵作用，也在生技產業、中醫領域、養殖業等多個行業

中展現了廣泛的應用潛力。本公司致力於將先進的技術解決方案擴展到這些新興領域，以應對各行業中的特定挑戰並提升其運營效率。

4. 計畫開發之新商品(服務)

(1) AIoT 智慧服務方案

本公司預計配合產業合作夥伴之市場推廣方向，開發 YouBike 海外版以及企業綠色通勤解決方案。說明如下：

A. YouBike 海外版：計畫預計由本公司與微笑單車攜手合作，將臺灣知名的高運量承載公共自行車租賃解決方案與營運成功模式延伸到海外，讓全球更多城市享受到便捷的智慧綠色交通系統，進一步提升台灣品牌的國際影響力。此一海外推廣計畫，本公司仍扮演系統開發者的角色，將系統產品提升至全球化之解決方案。考量不同國家的維運與系統更新，我們同樣採用雲端架構的方式，進行系統模組化功能設計，確保各國可以靈活調整系統功能，提升營運管理效率。此外，海外版本也將整合多項技術，說明如下：

(A) 無線充電功能：解決現行 E-Bike 電池替換困難的問題，降低維護和保養的人工成本，提升系統運行效率。

(B) 嵌入式 IOT：智慧車機設計將從原有 MCU 架構，轉換為包含嵌入式 OS 的裝置。此法針對歐美等市場進行標準化外銷，同時提供客製化版本，滿足不同地區的需求。

(D) eSIM 技術：針對智慧車機之連網方式，將導入 eSIM 技術，取代傳統實體 SIM 卡，減少人工插卡的成本，並降低戶外環境中的高低溫對卡片的損壞風險，提升設備穩定性。

(E) BLE 5.4(藍牙)：提供更快速且高效的無線連接，尤其在 GPS 遮蔽物或室內環境中，能有效改善定位的準確性。

(F) 踏板感測器：於 E-Bike 租賃車上增加踏板感測器，可偵測使用者的騎乘過程，收集數據以優化電機馬達參數，除提升使用者用車體驗，於綠色交通之碳排計算上，確保每段騎乘里程的唯一性，此一感測器將可在全球市場上推動 ESG 減碳和提升國際競爭力成為一大助力。

B. 企業綠色通勤解決方案：綠色交通方案除了由政府參與之公共自行車租賃服務之外，在共享概念之下，企業亦可在區域或較小型封閉場域，搭配 ESG 之推動提供綠色通勤方案，並轉換為碳權。本公司與自行車設計製造產業夥伴合作，將其設計之智慧單車，結合 Bikonnect 的「IoT Device 連網設備」與「騎乘數據平台」等，發展綠

色通勤解決方案。預計由自行車製造合作夥伴與各國代理合作，推廣至各企業，由企業端提供員工自行車/電輔自行車作為通勤使用，並利用車聯網(IoT)營運平台來實時記錄騎行數據與進行管理。最終申請碳權核可(VCS/GS)後，於碳權交易所進行碳權分配與交易，確保通勤騎行的碳減排數據得以有效轉化為可交易的碳資產。

(2) 半導體產業解決方案：MFC(Mass Flow Controller)氣體質量流量控制器：光罩儲存智慧倉儲系統是半導體製程中的重要設備，負責儲放包含積體電路圖案的光罩。隨著技術進步，半導體元件的尺寸逐漸縮小，光罩的複雜度也相應提升。由於光罩在半導體製程中的關鍵角色，任何細微的缺陷都可能導致整體製程品質下降，甚至影響元件的性能。光罩必須在儲存過程中受到嚴密保護，避免受到外在環境如濕度、溫度、揮發性有機化合物(VOC)等因素的污染。因此，這些儲存設備必須能夠提供穩定的氮氣環境來保持光罩的潔淨度，而這一功能正是由質量流量控制器(MFC)所負責。MFC能夠精準控制氣體的流量，確保系統中的氮氣供應穩定，防止光罩受到污染，進而保障製程的穩定性。而台灣為全球半導體製造中心，對MFC的需求更是迫切。然而，從目前的市場格局來看，主要的MFC供應商如Horiba、Fujikin、MKS Instruments等皆為外國企業，台灣在此領域仍仰賴進口，缺乏本土品牌的供應，導致台灣半導體產業在這個關鍵零件上面臨高度依賴外部供應的風險，無法自主掌控。因此，若能開發出具備成本效益且高精度的本土MFC產品，不僅能降低台灣半導體產業對國外進口產品的依賴，還能進一步優化設備功能，提升生產效率，並降低運行成本，為台灣的半導體供應鏈增加競爭優勢。本公司投入MFC產品開發，不僅是技術自主化的關鍵戰略，也符合市場趨勢和產業需求。本公司汲取半導體設備合作夥伴的經驗與需求，進行合作開發，我們所設計的MFC氣體質量流量控制器採用了超潔淨流道設計，可根據流道氣體溫度與濕度偵測，確保在製程中提供穩定且精確的氣體流量控制。設計內容也進行了專利佈局，並與合作夥伴進行設備實測中。

（二）產業概況

產業之現況與發展

(1) 資通訊產業之現況與發展

資策會產業情報研究所(MIC)「2025年資通訊產業前景」指出，地緣政治因素將驅動各國競相發展 AI 主權，並加速電動車供應鏈分化成美系及非美系；AI 科技的快速演進將驅動人機協作邁向高度自動化，而 AI Agent 的演進即將大幅降低一般人的創新門檻。2025 年 AI PC 與 AI 手機將加速滲透，隨著 AI 走向邊緣，AI 晶片將更多樣化，驅動半導體技術的變革與

進步。另外，電信營運商企圖藉由邊緣 AI 運算，跳脫既有營收困境。隨著半導體與 AI 產業蓬勃發展，將催生深度節能的綠色商機，推動數位雙生與模擬生成應用更快速與多元的發展，同時各國也更為積極的發展 GAI 公共服務。

A. 各國積極發展主權 AI，臺灣可提供建置 AI 算力的整套解決方案：2025 年各國政府將更積極發展主權 AI，歐盟、日本、東南亞等地區或國家競相打造本土 AI 算力，透過政策補助或直接建置 AI 資料中心的方式，吸引廠商建置 AI 基礎設施，將衍生新興客戶與催生新興商業模式。除了雲端服務商積極於全球興建 AI 資料中心，預期國際科技廠商將為了可在更大範圍內提供 AI 服務而建造 AI 算力、各國本地 GPU 運算提供商的數量也將增加，提供政府機關、研究機構與企業 AI 算力租借服務。

B. 先進模型持續投資與發展，研發自動化創造新一波知識爆炸：國際大廠在先進模型領域加大投入，將帶來模型創新與知識發展的大規模提升。如 DeepMind 的 AlphaFold 已能比對出約 2 億種蛋白質結構，遠超越人類 60 年努力所獲得的 17 萬結構的數量；OpenAI 提出具備思考和規劃能力的模型，促進研究人員快速進行資料的推理與決策。

C. 開發流程與 AI Agent 結合，推動全民創新時代：AI Agent 將成為提升企業競爭力的關鍵工具，其技術的演進已改寫傳統開發模式，透過其動態學習能力與智慧化能力，將可降低全民程式開發與創新的門檻，為金融、零售、醫療與製造等領域帶來深遠的革命性影響，並促進多領域的技術融合與跨界合作。相較於傳統 No-Code/Low-Code 可視化平台，AI Agent 能根據目標自主規劃並執行決策，從設計到測試的每個環節皆得以優化，大幅提升工作效率，並依照用戶目標拆解任務並制定計畫，透過搜尋與計算補足知識，並動態處理環境資訊。此外，AI Agent 可記錄與分析過往互動，持續學習並改進表現，展現智慧化的自我學習能力，為開發者提供全方位支援。AI Agent 自動化的普及將使得架構師角色更重要，架構師需要具備全局視野，協調多種工具與平台，確保自動化流程的穩定性與創新性。

D. AI 應用走向邊緣，異質整合結合先進封裝扮演要角：2025 年 AI 應用將持續從雲端走向邊緣，其中半導體技術的演進至關重要。為滿足各類邊緣端應用的多元需求，異質整合結合先進封裝技術成為應對挑戰的關鍵技術。異質整合技術能夠實現更高的效能密度，縮小設備體積，有利於適應邊緣設備對小型化與高效能的嚴苛需求；先進封裝技術可進一步強化異質整合優勢，垂直堆疊的元件能以更短的傳輸距離傳送訊號，減少功耗並提升運算效率，而系統級封裝有效整合了多模

組需求，大幅提升設計靈活性，滿足不同場景應用。

AI 應用走向邊緣將推動電子設計與製造技術的升級，加速從晶片架構到製造生態的革新，隨著異質整合與先進封裝技術不斷進步，將成為 AI 落地多樣化應用場景的關鍵。除此，隨著邊緣設備對體積、重量與散熱性能的要求持續突破，AI 設備的穩定性與壽命需求也隨之提升，預期製造流程將變得更嚴格，新材料與製造技術的應用也將成為產業應對散熱與功耗挑戰的核心。

(2) 電動輔助自行車市場現況及產業發展

依據 Research Nester：2024-2036 年全球市場規模、預測與趨勢報告(發布日期 2024 年 8 月 10 日)說明：2023 年全球電動自行車市場規模已達 441.2 億美元，預計至 2036 年底將突破 2,267 億美元，預測期間 (2024-2036 年) 的複合年增長率為 13.8%。其中，2024 年市場規模預計達到 500.7 億美元。全球對零排放運輸工具的需求推動了市場增長，例如到 2030 年，中重型商用電動車輛銷量預計將超過 300 萬輛，複合年增長率為 2%。其中，中國預計售出 120 萬輛，美國 51 萬輛，歐洲 40 萬輛。

在地區分析方面，全球市場分為北美、歐洲、亞太、拉丁美洲及中東和非洲等主要區域。預計至 2036 年，亞太地區將佔據最大市場份額，這得益於技術進步、交通壅塞加劇、環保法規推動及城市化的快速發展。例如，2021 年孟買的交通擁堵達到 54%，而新加坡和惠靈頓則接近 28%。電動自行車已成為流行且多用途的綠色交通工具，作為踏板車、智慧汽車及公共交通的替代方案，吸引不同年齡層的消費者。政府推出的政策和法規也大力推動市場成長，如印度推出的 FAME 計劃，促進電動車普及。

全球電動自行車市場的成長主要受幾個關鍵因素推動，包括日益嚴重的空氣污染、燃油價格上漲、交通壅塞以及電動自行車更高的能源效率。空氣污染問題越來越受到關注，據世界銀行的統計，每年超過 1,100 萬人因污染而過早死亡，這促使各國政府推動電動車的採用。此外，2022 年美國普通汽油價格上漲 49%，而柴油價格上升 55%，進一步提高了對電動自行車等節能交通工具的需求。2021 年，全球交通壅塞率達到 11%，尤其是在城市化進程加快的情況下，靈活且具能效優勢的電動自行車成為理想選擇。隨著全球城市人口比例超過 50%，到 2045 年預計將增至 60 億人，這進一步推動了電動自行車在未來交通工具中的重要地位。

(3) 半導體市場現況及產業發展

麥肯錫公司對半導體產業的預測資料中指出，半導體需求在各個終端應用領域(如有線通訊、消費電子、工業電子、汽車電子、無線通訊及運算與存儲等)持續增長，全球市場規模預計到 2030 年將達到 1 兆美元，2021 年至 2030 年的複合年增長率(CAGR)將達到 5.8%。在 2023 年和 2024 年分別有

11 座和 42 座新晶圓廠投產，這些新產能的加入增加了製造商對半導體製程設備的需求，同時，受高效能運算及電動車等新興應用技術領域的需求所驅動，半導體產業對於提高製程環境穩定性及管理效率的需求也日益增加。本公司專注於提供半導體製程設備檢測與自動化管理相關產品及客制化服務，我們的產品能夠滿足市場對於高精度監測與管理的需求，尤其是在溫/濕度、震動、磁場及氧氣等的感測技術方面，有效提升設備生產過程中的穩定性及精度，從而提高設備生產良率。

除上述技術面向外，地緣政治和供應鏈的挑戰也促使半導體設備公司重組供應鏈，並加強市場佈局，例如，台灣的設備廠商以傳統封裝設備和代工國際大廠模組為主，未來需要更加靈活地調整策略，加強供應鏈的彈性及抗風險的能力，因此，隨著這些市場需求的不斷變化，半導體設備製造商也需要不斷創新技術和拓展市場，以保持競爭力和市場份額，這些趨勢也為本公司提供了更多的市場機遇。

(4)共享單車市場現況及產業發展

本公司的自行車共享系統(Sharing-Bike)相關產品和服務目前鎖定在市場接受度相較高的歐洲市場，根據 Mordor Intelligence 的市場報告指出，歐洲共享單車市場的規模預計在 2024 年達到 30.4 億美元，並在 2029 年增至 61.7 億美元，年均複合增長率(CAGR)為 $15.64\%$。歐洲市場的增長主要受綠色交通政策、物聯網技術進步、智慧城市發展所驅動，無樁式共享單車系統的普及讓用戶能夠更方便地取、還車，同時減少停車站點的需求，為市場擴展提供了更多可能性。同時，歐洲共享單車市場競爭日益激烈，營運商需要採取多樣化策略來提升競爭力，例如透過市場整合(如合併和收購)擴大市場份額，將引入更多種類的微型交通工具(如 E-Bike)以滿足不同的用戶需求。

(5)停車管理市場現況與產業發展

依據 Research Nester 2035 年停車場管理市場規模與趨勢要點報告(發布日期 2023 年 8 月 10 日)指出：2035 年底停車管理市場規模預計將超過 670 億美元，在 2023 年至 2035 年的預測期內複合年增長率為 $10\%$。2022 年，停車管理行業規模為 60 億美元。由政府提出的智慧城市措施預計將為智慧城市解決方案採用的智慧停車管理系統提供利潤豐厚的成長機會。此外，車輛產量的增加和道路行駛車輛數量的增加預計也將推動預測期內停車管理市場的成長。物聯網、停車感測器和數位支付技術的不斷升級使市場參與者能提供即時數據與分析來優化停車管理，其次，電動車使用量持續上升，促使地方政府增加充電站設置，進一步推動停車管理需求的增長。電動車的市場佔有率從 2020 年的 $4\%$ 提升至 2022 年的 $14\%$，並在 2023 年第一季度達到 230 萬輛的銷量，顯示出強勁的成長趨勢。最後，停車位的高

效利用也是市場擴張的關鍵驅動因素，透過整合停車管理解決方案，可減少 20~40% 的停車需求，從而有效管理城市基礎設施、降低土地消耗、提升政府收入和用戶體驗。

2. 產業上、中、下游之關聯性

在現代科技快速發展的浪潮下，微程式成為了「電子支付」、「智慧設備」與「半導體感測控制」等物聯網相關科技服務的重要提供者。然而，這些服務的背後是一個複雜而緊密相互關聯的產業生態系統，以上游、中游和下游三個主要範疇說明。本公司所屬產業之上、中、下游關聯性表示如下：

上游產業包括資通訊硬體、電子原物料、機房設備、網路設備等。這些領域支持本公司所需的基礎設施和關鍵元件，如電子元件、雲端服務和電信通訊服務，這些關鍵領域為本公司建構服務的起點，也為中游和下游的連接提供了必要的基礎。本公司則涵蓋了設計開發和垂直整合的過程，包括數位雲端服務流程設計、硬體和軟體的設計開發、雲端系統架構規劃、軻體開發等。這些中游活動將上游提供的資源轉化為具體的產品和服務，同時實現軟硬體之間的協調和整合。而系統整合、測試與品質管理以及系統營運服務與資安管理等領域也在中游範疇內，確保本公司提供的服務穩定可靠。最後，下游產業包括了各種應用產業和服務領域，包含自助服務零售業、停車場營運、運輸服務業、電動自行車產業、自行車租賃服務業等都是下游應用領域，這些領域都大幅運用於本公司提供的 AIoT 智慧服務方案，而半導體、光電製造業以及傳統製造業的智慧製造轉型也可由本公司所提供相關智慧化方案得到有效的解決。

3. 產品之各種發展趨勢及競爭情形

(1) AIoT 智慧服務方案

本公司所提供 AIoT 智慧服務方案之電子支付與智慧設備產品，應用領域主要包含停車場產業以及自行車產業之市場，茲就此兩項領域分別說明：

A. 停車場產業：台灣都市化程度高，車輛保有量增長迅速，尤其在台北、新北等大都會區，停車位供需矛盾推動智慧停車技術的普及。而政府在近幾年推動相關智慧城市計畫，鼓勵智慧停車解決方案的採用，並透過補助與公共建設加速行業發展。國內目前智慧停車設備發展在硬體方面，以 AIoT (人工智能與物聯網) 解決方案為主，包括車位感測、無感支付和即時導航技術等，在軟體服務方面以雲端停車管理系統，特別在商業停車場與智慧住宅停車領域具有競爭力。除此之外，在即時車位查詢與預訂功能以及自動化的機械停車技術也成為停車場產業發展的重點。在智慧停車場的競爭優勢目前關注在以 AI 和大數據為核心，提升停車場管理效率以及 5G 技術應用，加速智慧停車場系統的實時性與穩定性，同時許多停車場營運業者也逐步整合支付、導航、充電樁服務，形成一站式解決方案，除了現場硬體服務體驗提升之外，在用戶體驗上個性化推薦、車位預訂以及無感支付系統也成為發展的重點之一。

B. 自行車產業

(A) 自行車共享產業主要滿足的是使用者最後一哩的個人交通移動需求，而各式競爭者持續針對此需求產生創新的解決方案。技術創新方面，近年來除了電動輔助自行車也逐漸加入共享市場外，同時身為公共自行車系統供應商與營運商的中國永安行則研發氫能源共享自行車，透過車輛動力來源的創新提升產品效能並降低碳排放，目前預計向海外拓展相關技術與產品，須持續關注其對市場的影響；運具類別方面，隨著共享電動機車、共享電動滑板車等輕型個人電動載具的發展，各國政府也正在逐步建立相關措施及法規以因應城市中微移動情境的改變。各城市對於共享電動滑板車的接受度不同，除了限制可騎乘與不可騎乘範圍，也有部分城市與國家目前仍禁止電動滑板車騎乘於一般道路，以這一點來說，發展時間較長的共享自行車目前相對保有新市場拓展上的優勢，但待日後相關共享運具相關法規發展成熟後，來自其他共享車輛類別的市場競爭仍然不可輕忽。

(B) 電動輔助自行車在新冠疫情和減碳意識的雙重影響下，從 2020 年開始在歐美成為流行趨勢，根據競速、載貨、通勤等不同需求也延伸出多種車款，而 E-Bike 所帶起的全新產業鏈，顛覆了過去的傳統自行車製造業，也吸引諸多產業相繼投入，如汽機車國際大廠 Harley-Davidson、Volkswagen、Porsche、Mercedes-Benz 等，以自身的動力車輛專業領域為基礎，可透過 E-Bike 展示其高科技原料與造車技術；而電子業者也是加入競爭的產業之一，如宏碁、

信邦等大廠，挾帶自身對零組件製造生產的多年經驗，以及對 IoT 相關技術及資通訊領域的專業知識，透過建立新事業部門成立自有品牌的方式，切入 E-Bike 系統及 IoT 整合市場。這些來自不同產業的新競爭者對不熟悉電控相關領域的傳統自行車品牌業者造成技術創新的壓力，但也相對提升了傳統自行車業者對於 E-Bike 電控整合及 IoT 系統整合應用的需求，因此能否掌握機會找到合作發展 E-Bike 的夥伴將會是近年各產業角色共同努力的關鍵目標。

C. 半導體產業解決方案：隨著半導體技術不斷向先進製程(如 3nm、2nm 及以下)推進，對監測設備的需求正在快速增長，監測設備在半導體製造過程中扮演關鍵角色，包括品質控制、製程優化與缺陷檢測等。而 AI 與 HPC 的市場需求強勁，加速了先進製程的的技術發展，半導體製造向更高密度和更小節點(如 3nm 及以下)發展，對製程控制的精度要求更高，導致監測設備需求大幅增加，製程越精密，缺陷發生的風險越高，需要高精度的檢測設備來確保晶圓良率。而晶片製造成本隨技術節點縮減大幅上升，企業對良率的控制更為嚴苛，需要依賴高效監測設備檢測缺陷、微小異常並及時修正，在先進封裝和 3D 堆疊等先進封裝方式的普及，對封裝過程中的缺陷監測提出更高需求。而台灣受到地緣政治的影響，歐美各國對於供應鏈本地化需求增加，各國新建晶圓廠帶來額外的設備市場需求。而監測設備主要應用場景包含晶圓製造監測，包含光學檢測設備、電子束檢測設備、化學與氣體監測、封裝檢測以及即時監測數據分析等。在光學及電子束檢測設備方面，市場需求持續增長，預計 2025 年前年均增長率(CAGR)約為 10%-12%。光學檢測設備(如 KLA 的光學缺陷檢測系統)在成熟製程與先進製程均有需求，電子束檢測設備因其高分辨率特性，成為 3nm 以下製程的核心需求。在未來先進製程持續發展的狀況下，運用 AI 即時分析預測也將是市場增長的主要動力來源。

（三）技術及研發概況

所營業務之技術層次與研究發展

本公司擅長將軟硬體技術整合，為客戶提供完整解決方案，其技術來源透過本公司的自主研發、外部合作及豐富的產業經驗來保持其技術領先地位。在硬體開發方面，本公司可自行設計與生產各類嵌入式系統、感測器及控制器，如 YouBike2.0 及 E-Bike 之智慧車機結合物聯網、低功耗藍牙、Beacon、RFID 等技術，並整合 4G/5G 通訊功能，滿足不同領域需求。同樣的技術整合能力也運用在半導體感測控制領域之應用產品發展，例如：本公

司開發各類型 VRS 無線振動感測器，結合低功耗藍牙無線傳輸技術、多軸向加速度規感測以及不同電力供應版本之設計，可靈活搭配於不同製程機台，滿足各類感測資訊需求。在軟體設計方面，本公司擁有專業研發團隊，負責設計應用程式及前後端管理平台，使用 PHP、JavaScript、C/C++、Golang、Python 等程式語言進行軟體開發，確保軟硬體的無縫整合。

2.研究發展

本公司基於服務客戶及產品多樣化、產品市場化，由總經理召集組織研發團隊並自行投入產品及技術之研究與開發，而本公司主要產品技術來源係為自行研發，因此能夠確實掌握產品之關鍵技術，且本公司也擁有優良的機械、電控、與軟體設計能力、多元豐富的產品開發技術來準確執行設計構想。目前已取得國內外之 31 項發明、10 項新型及 2 項設計共 43 項專利，且研發團隊亦累積多年專業技術及產品實務經驗，未來將依據以往的豐富經驗及深厚之技術基礎進一步開發更新、更多及更符合市場需求之技術與產品。

3.最近年度及截至年報刊印日止，投入之研發費用

單位:新台幣仟元

| 年度
項目 | 112年度 | 113年度 |
| --- | --- | --- |
| 研發費用(A) | 70,014 | 71,811 |
| 營業收入淨額(B) | 677,525 | 794,306 |
| 研發費用占營收淨額比率(A)/(B) | 10.33% | 9.04% |

4.最近年度開發成功之技術或產品：

年度	產品名稱	產品技術說明
110年度	電動輔助自行車(E-Bike)APP 軟體服務解決方案	E-Bike APP 是本公司自主開發的軟體應用服務，可將騎乘數據即時上傳至雲端，能一鍵診斷自行車狀態。最新升級的 APP 版本，開放綁定智慧型車載裝置如 IoT Device、車錶(E-Bike Computer / HMI)及車鎖(E-Lock)，方便車友同步相關騎乘數據，並新增車輛防盜及支援自動紀錄軌跡。此款產品亦可以 White Label 的形式，按品牌業者需求做客製修改，協助傳統自行車產業數位轉型。
110年度	全自動車牌辨識繳費機	具備 18.5 吋觸控式液晶顯示器的多元支付設備，主要可應用於停車場域並搭配精準車牌辨識系統，打造快速便利的智慧停車解決方案。
其多元支付模式的特點，亦可因應不同產業類型整合應用，例如：展覽會場繳費機、遊樂園繳費機、電子捐款模式、自動收費控制系統等。
110年度	Smart Robot Blade/Fork	透過獨家專利設計，將感測器內置於手臂牙叉，有別於外置感測器，可更靈敏的偵測 Robot 或晶圓的運動狀態，不僅不影響 blade 外觀尺寸，感測器不外露，亦支援於 On-Line 同時量測，做到設備異常即時監控，更提供數據蒐集、資料上

年度	產品名稱	產品技術說明
		拋、特徵計算分析軟體、學習演算法等多元服務。
111 年度	Smart Lock for E-Bike	與國內專業鎖具廠(源文興工業)合作開發，專為自行車與 E-Bike 電動自行車所設計的 RFID 智慧電子鎖，具備簡單易用與安全穩定的特性，可透過 CAN Bus 通訊介面整合於 E-Bike 系統，或使用 RFID Tag 操作上鎖與解鎖，讓開鎖/上鎖的操作更加優雅與便利；獨特的鎖閂設計，亦可透過外加的鎖鏈將車子鎖在地面欄杆上，強化防盜；適用於自行車或電動自行車。
111 年度	Bikonnect 共享電輔車解決方案	運用在 E-Bike 共享/租賃解決方案，讓營運業者輕鬆管理租賃車隊與系統設備，並提供多元租借方式，例如靠卡借車、掃碼借車，或是透過輸入車輛代碼來進行租借，同時也整合金流支付系統、租賃紀錄、調度與維護系統之客製化服務，讓業者輕鬆執行 E-Bike 共享/租賃營運業務，更為車輛使用者提供便利及快捷的體驗。
112 年度	智慧停車繳費站 (3.5 代柱 MS2215C)	因應路邊繳費停車使用所開發的戶外型精巧型智慧繳費站，無現金方式收費，並可列印發票或收據。具備悠遊卡、一卡通、愛金卡多卡通票證模組，並支援 LINE Pay、街口支付...等電子支付，便於消費者多元繳費功能。
112 年度	電動汽車停車位車牌辨識解決方案	為確保電動汽車停車及充電便利，同時避免非電動汽車佔位，推出專屬電動汽車位的車牌辨識解決方案，自主開發精準車牌辨識技術，快速地判斷預備停靠是否為電動汽車，並搭配停車格的地鎖設備進行升降，開放電動汽車停靠。
112 年度	半導體 Load Port 板	專為半導體 Load Port 控制管理系統設計的產品，可根據客製化需求做功能調整、協助廠商降低成本及縮小體積等多項特色。該產品可簡化 Load Port 機台配線，大幅縮短配線工時與降低配線錯誤機率，並通過專用功能程式化架構區塊設計。
112 年度	磁場監測系統	專為提升製程良率而設計，具備多點監控功能，最高可同時監控多達八個點，並提供高達 10 nT 的敏感度，能在設備故障時避免噪音發散。強大的分析作業軟體可結合 E-beam LOG 進行分析，並具備分辨干擾源方向的功能，確保磁場監控的精確性，特別適合應用於半導體精密設備如 Mask Writer 和電子束檢測機。
112 年度	O2 氧氣感測器	主要用於偵測環境空氣中之氧氣含量比例。使用者可依需求設定各警示上下限，可各別設定警報聲響、燈號、繼電器輸出等之氧濃度%，並具備清晰易讀的大字幕顯示、蜂鳴器、燈號示警與 DO 輸出功能。
113 年度	國際版 AI 車牌辨識解決方案	專為全球市場設計，該公司所開發之辨識模組透過深度學習技術，具備高辨識率和快速反應的特點，能在多種環境下穩定運行，並能根據不同國家和地區的特殊要求進行客製化開發，具有最佳之適應性和兼容性。可搭配「智慧停車解決方案-支付應用」或提供相關軟硬體如：繳費機、橱欄機、攝影機、LED 字幕機、網路設施及管理後台等整廠輸出服務之一站式解決方案。

76

年度	產品名稱	產品技術說明
113 年度	晶圓溫濕度量測系統	專為製程監控設計之產品，具備超低功耗的節能設計，待機時間長，且能提供高精度的溫濕度感測功能，溫度感測誤差僅±0.1°C，濕度感測誤差±1.8% RH。且該系統可支援離線儲存 log 資料，便於進行製程分析。
113 年度	低頻 RFID 識別系統解決方案(MP2319 系列)	低頻 RFID 識別系統解決方案(MP2319 系列)：低頻 RFID 識別系統具有讀取距離長、識別率高、耐環境性好等優點，非常適合用於半導體製造的追蹤和管理。主要包括以下項目：
■ RFID 讀取器：依據設備需求，1 or 4 Port RFID 讀取器，可滿足不同應用場景的需求。
■ RFID 天線：提供多種樣式選擇，易於搭配各種機台方便安裝設置。
■ 通訊協定：支持多種協定，且支持符合 SEMI 標準及 Smart Card APDU 協定。

（四）長、短期業務發展計畫

短期業務發展計畫：

(1) 持續強化專業設計及技術服務核心能力，深化客戶關係：採取軟硬體整合及跨界資源運用，強化業務組織，提升人員能力，提供指標客戶高度客製化與高附加價值之專業跨產業 IoT 科技服務技術整合解決方案，以加強客戶滿意及強化既有客戶關係，深化與產業指標指標性客戶之合作關係。

(2) 短期客戶拓展策略，提高獲利：優化現有的客戶及產品組合，共同開發具市場競爭優勢之產品，提高營運效能及獲利。

長期業務發展計畫

(1) 擴大市場規模，佈局海外市場：本公司擁有軟、硬體整合研發及應用服務開發能力與提供整合客制化加值開發產品結合完整解決方案，本公司將與指標性客戶所成功合作之 IoT 智慧服務方案及半導體產業解決方案整合服務解決方案，配合客戶布局海外市場，將優質的系統整合解決方案輸出其他國際市場。

(2) 培養優秀研發人才，增強研發能力：在數位新時代，虛擬化的網路崛起對 5G 網路、物聯網(IoT)、人工智慧(AI)有著不可逆轉的演化推進，新科技的應用與發展難以單獨存在，而是相互整合應用，未來創新服務及解決方案，將會被陸續開發及廣泛的應用於各種行業，因應此新科技之發展與演變，本公司將以現有核心技術為基石提升加值應用能力，培育優秀人才儲備未來動能，推出創新功能之高附加價值與技術服務，以滿足客戶之需求。

(3) 運用環境友善的材料和技術，以符合綠色產品法規：隨著 COP26 會議結束，全球各國將更關注如何加速減碳、達成淨零排放，企業追求永續已

是不可逆的趨勢，本公司在整合開發設計產品時，將從環境友善設計出發，採用對人體及環境皆安全之材料與技術。

二、市場及產銷概況

（一）市場分析

1.主要商品(服務)之銷售(提供)地區

單位：新台幣仟元：%

| 年度
地區別 | 112年度 | | 113年度 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 銷售額 | 比率 | 銷售額 | 比率 |
| 台灣 | 657,931 | 97.11 | 787,250 | 99.11 |
| 中國 | 19,526 | 2.88 | 6,865 | 0.87 |
| 其他 | 68 | 0.01 | 191 | 0.02 |
| 合計 | 677,525 | 100.00 | 794,306 | 100.00 |

2.市場占有率

本公司研製的產業解決方案屬少量多樣利基市場，其市場占有率情形，尚無具公信力之統計數據可明示本公司市場占有率。

3.市場未來之供需狀況與成長性

(1) AIoT 應用相關市場預測：AIoT(Artificial Intelligence of Things)融合了人工智慧(AI)與物聯網(IoT)的技術優勢，在未來數年內預計會實現快速成長AIoT 全球市場規模預計從 2023 年的約 800 億美元成長至 2025 年的超過1,500 億美元，年均增長率(CAGR)約 20%，而連網設備數量將從 2023 年的約 150 億台增至 2025 年的 250 億台，推動 AIoT 應用持續擴展。AIoT 未來主要應用領域包含智慧家居的個人化體驗(如語音控制、節能優化等)；智慧製造的 AIoT 設備監控、預測性維護、物流管理、自動化生產以及建立於 5G 技術上的即時數據分析及決策系統；智慧城市的智慧交通、智慧停車、智慧能源管理運用 AIoT 及相關設備提升公共效率；智慧健康的AIoT 穿戴設備進行遠端健康監控等領域，AIoT 相關領域發展仍以亞太地區為主，預估 2025 年佔全球 AIoT 市場約 40%~45%。AIoT 設備將逐步採用邊緣計算，以減少對雲端的依賴，提升數據處理效率與隱私保護能力，同時 AI 模型也將逐步優化及輕量化也透過 AI 模型的學習提升。

(2) 半導體相關市場預測：近年受到數位化轉型、新興技術應用以及地緣政治影響，全球半導體設備市場預計將在 2025 年持續快速增長。根據最新行業分析，2025 年全球半導體設備市場規模預計達到 1,200 億至 1,400 億美元，較 2023 年的市場規模(約 1,100 億美元)保持年均增長率(CAGR)約 6%~8%。晶圓製造設備(包括光刻機、刻蝕機和沉積設備)將占市場的約 70%，仍在市場主導地位，而封裝與測試設備則保持穩定增長。而驅動市

場成長的因素包含了 AI、大數據和雲計算的興起推動高性能計算(HPC)需求，特別是高密度、高效能晶片(如 GPU、FPGA 和 ASIC)的製造。同時在先進製程的快速發展之下，3nm、2nm 及以下製程的開發，對高端光刻機(如 EUV)及相關設備需求激增。在生產設備之外，半導體應用市場也因為 5G 基地台建設、IoT 物聯網設備和終端設備的廣泛應用，增加對中低階和高階芯片的需求；另一關注的市場需求為車用半導體市場，包含電動車、ADAS(先進駕駛輔助系統)和智能駕駛加速推進，帶動半導體及傳感器晶片需求增加。在半導體設備方面，晶圓製造設備如極紫外光刻設備(EUV)需求將大幅增長，在封裝方面需求從傳統封裝轉向先進封裝(如 Chiplet 和 2.5D/3D 封裝)，相關設備需求也將大幅增長，而台灣仍為晶圓代工先進製程需求的帶動者。未來先進製程(2nm 以下)設備需求快速增長，帶動 EUV 與高階刻蝕設備市場持續擴張，Chiplet 技術和 3D 堆疊封裝將成為市場增長亮點，相關封裝設備需求增加。由於半導體全球化已逐步式微，各國在半導體供應鏈上強化本地設備廠商的支援，同時因為減碳政策為重大議題，半導體製造商更加重視能源及環保效率，促使製造商提供低耗能、高效率的解決方案。2025 年開始，全球半導體設備市場將繼續受益於技術升級、新興應用和地緣政策驅動。晶圓製造設備將占據主導地位，而封裝與測試設備的創新則為市場帶來新的增長點。區域化與技術多元化發展趨勢顯著，企業需聚焦於技術突破與供應鏈合作，以在快速增長的市場中立足。

4. 競爭利基及發展遠景之有利、不利因素與因應對策

本公司提供高品質的專業服務，持續與產業廠商策略合作，多元化客戶基礎，並靈活因應市場變化，以確保競爭優勢並擴大業務，本公司一直以來以卓越品質、創新設計、快速服務為目標，提供符合客戶需求的規格、品質、有技術實力的產品，在客戶使用或結合應用組建解決方案的同時，提供穩定的平台，讓客戶可以專注於自身工作。

(1) 競爭利基

核心技術掌握及營運經驗：本公司在核心技術的掌握和營運經驗方面具有長期累積的實作經驗，並不斷地優化營運及管理流程，提高服務品質和效率。

A. 提高服務品質和效率：提供更高品質和更有效率的服務，滿足客戶的需求，提升客戶滿意度。
B. 降低營運成本：提高營運效率，降低營運成本，提高企業的利潤率。
C. 增強創新能力：為創新提供基礎，從而增強企業的競爭力。
D. 數據整合能力：本公司具有數據整合的能力，可將不同來源的數據進行整合，從而獲得更全面的數據分析結果。

E. 提升決策能力：獲得更全面的市場信息和客戶需求，做出更準確的決策。
F. 優化營運流程：發現營運中的問題和瓶頸，優化營運流程，提高效率。
G. 創新產品和服務：發現客戶的需求，創新產品和服務，滿足客戶的需求。
H. 軟硬整合技術：本公司具有軟硬體整合的能力，可將軟體和硬體進行有效地結合，為客戶提供更完善的服務。
I. 提高產品和服務的性能：提高產品和服務的性能，滿足客戶的需求。
J. 降低產品和服務的成本：降低產品和服務的成本，提高企業的競爭力。
K. 增強創新能力：為創新提供基礎，從而增強企業的競爭力。

(2) 有利因素：

A. 與產業領導廠商保持長期緊密的合作關係：與產業領導廠商建立長期合作夥伴關係，共同開拓市場，並提供優質的技術支援和顧問服務，以滿足客戶的需求。
B. 客戶涵蓋層面廣：透過多元化的客戶基礎，降低產業集中風險，並提升業務的穩定性；關注現有客戶的成長，並積極開拓新的客戶和市場，以擴大業務規模。
C. 資訊科技結合商業顧問服務：持續提供技術諮詢和專業服務，以滿足客戶的整體需求，透過資訊科技和商業顧問服務的整合，為客戶提供更具針對性的解決方案，提升客戶的競爭力。

(3) 不利因素和因應對策：

A. 技術變化迅速：資通訊技術的發展速度迅猛，新技術不斷涌現，舊技術迅速迭代。針對此不利因素，本公司唯有不斷更新技術，才能保持競爭優勢，更積極參與技術研發，掌握前沿技術，並在技術應用方面不斷創新，以滿足客戶需求。
B. 客戶需求多樣化：資通訊技術服務的客戶群體多元化，需求差異化明顯，若要滿足不同客戶的需求，可能會增加公司的成本和複雜性。針對此不利因素，本公司策略性作法應需根據客戶需求進行產品和服務的模組化設計及差異化定價，並建立靈活的客戶關係管理系統。
C. 資通訊技術人才：資通訊技術人才需求旺盛，而優秀人才稀缺。針對此因素，本公司採取多元激勵措施吸引和留住人才，不僅建立完善的人才培育體系，提供具有競爭力的薪酬福利，更可能採取與專業公司策略合作模式。

（二）主要產品之重要用途及產製過程

主要產品之重要用途

產品項	分類	主要產品
AIoT 智慧服務方案	電子支付	■ 智慧停車解決方案-支付應用」
■ 電動汽車停車位車牌辨識解決方案
■ 電子支付投幣解決方案
■ 智慧電子門票解決方案	■ 智慧停車解決方案有完善及易操作的後台管理系統，可清楚掌控停車場域營運情形，例如：系統費率調整，多功能帳務查詢等，協助拓展新商業模式。而近年也擴大增建至全國各地的公有、民營停車場，目前全台已有超過五百場站導入此服務，同時結合周邊商圈店家，推出優惠時數贈送方式，讓整體服務更加智慧化，為停車場業者與車主提供最智慧、便利的停車解決方案。
■ 應用於選物販賣機(夾娃娃機)、洗衣機、自動販賣機等各類小額扣款場域。除整合三大電子票證(悠遊卡、一卡通、愛金卡)、行動支付(LINE Pay)，透過最佳電子智慧化的交易模式及帳務報表，可讓業者、台主用手機、電腦隨時線上觀看管理，也可讓使用者不用投幣，即可簡單輕鬆付款，是提供便利小額扣款設備的第一選擇。
	智慧設備	■ 智慧自行車解決方案
■ Bikonnect 共享電輔車解決方案
■ E-Bike 數據服務解決方案
■ YouBike 2.0/2.0E 公共自行車租賃服務系統	■ E-Bike 共享/租賃解決方案提供可客製化的系統服務，可有效管理租賃車隊與系統設備，也可提供多元租借方式，例如靠卡借車、掃碼借車或透過輸入車輛代碼來進行租借，同時也整合金流支付系統、租賃紀錄、調度與維護系統，
■ E-Bike 數據服務結合智慧型車載裝置(E-Bike Computer)、IoT Device 與智慧應用軟體(APP)軟硬體整合應用，自行車品牌或零組件廠商可收集到車友即時騎乘動態資訊、E-Bike 系統車載資訊上傳到雲端數據平台，透過使用者騎乘數據以輔助品牌發展的商業決策與遠端設備管理，具體實現 E-Bike 數位升級，創造更多附加價值
■ YouBike 公共自行車租賃服務系統，每輛單車均搭載智慧車機，新增掃碼/輸入驗證碼租借功能，提供使用者更多元的租賃方式
半導體產業解決方案	半導體感測控制	■ 智慧振動監測解決方案
■ Smart Robot Blade/Fork 解決方案	■ 應用於半導體與面板機台，客製化開發 Machine Fault Discover System 與 Vibration Monitor for Wafer Scratch 等各式系統，另也因應各式監測環境與需求，提供多樣設備振(震)動監測模式，
■ 首創 Smart Robot Blade/Fork，透過獨家專利設計，將感測器內置於手臂牙叉，有別於外置感測器，可更靈敏的偵測 Robot 或晶圓的運動狀態，不僅不影響 blade 外觀尺寸，感測器不外露，亦支援於 On-Line 同時量測，

產品項	分類	主要產品	重要用途
			做到設備異常即時監控，更提供數據蒐集、資料上拋、特徵計算分析軟體、學習演算法等多元服務，協助業者精準掌握振(震)動數據，即時察覺失效點，有效提升製程良率與機台稼動率。

產製過程：主要以下三個產製過程：

(1) 產業解決方案開發流程

A. 產業解決方案開發流程

在快速變化的市場中，企業需要不斷創新，才能在競爭中脫穎而出。產品開發是企業實現創新的重要途徑，但也是一個複雜而耗時的過程，為了幫助企業成功開發產品，本公司提供全方位的產品開發流程服務，從需求分析、規劃、開發到營運，全程為企業提供支援。

(A) 評估階段：本公司與客戶進行深入交流，收集產品需求、應用情境與期望解決的產業問題後，再與技術團隊進行解決方案之技術討論與可行性研究，評估目前是否能支持產品的開發需求，以及需要哪些技術創新或突破，同時也評估是否需要與其他公司或者學術單位，進行合作研究與開發。

(B) 規劃階段：在確認技術可行性後，設計團隊開始進行產品概念設計，包括產品外觀、結構和主要功能模組設計，若涉及使用者操作，也須進行使用者介面與操作流程設計。

(C) 開發階段：依產品開發範圍進行相應的原型製作，並進行多輪測試與驗證，以驗證設計方案的可行性和用戶體驗，確保產品符合預期的品質標準。在完成設計開發後，依循嚴謹的測試流程確認開發結果滿足功能規劃。若有涉及產品量產，則同時考慮量產的可行性與成本控制，評估產品的製造難度、材料供應、工藝流程等，確保產品可以順利量產。

(D) 營運階段：在產品開發完成後，進行交付前的準備工作，包括製作交付文件、產品使用手冊、安裝指南等，確保客戶能夠順利接收和使用產品。再交付客戶進行驗收測試階段，專案團隊必要的產品培訓，並提供現場支持，解答客戶的技術問題並進行必要的調整。

B. 組裝生產流程

生管單位依據客戶訂單需求及銷售預測 Forecast，安排計畫性物料需求。委外生產入廠之後，生管隨即安排生產測試，由生產單位進行 100% 的功能測試，並經品管 IPQC 檢查後，將成品歸入成品倉，成為所謂的安全庫存，待客戶下訂單出貨。下圖為停車場解決方案中多元智慧電子支付機-戶外直立型組裝生產流程，此設備包含工業微電腦、5 吋觸控液晶顯示器、無線卡機讀取設備、燈號顯示器、電源供應模組及防水機殼。

C. 系統類生產流程

(A) YouBike 車機生產流程: 因屬高度客製化產品，當接到年度預估訂單計畫後，生管會依據客需求，發出生產工單，進入接單性生產流程，並經組裝、軻體燒錄、IPQC、配件盒、FQC、包裝、理貨、OQC、入成品倉，及最後安排出貨。生產過程中，如必要 QC 也會依據客戶標準、國際標準及廠內相對應之 SOP、SIP 進行品質檢查，以確保產品品質符合客戶需求，並藉由工廠各單位的協作，以有效達成如期、如質、如量的生產。

(B) YouBike 車鎖模組生產流程：智慧車機置於 U 型車把上，主要含客製 PCB、微控制處理器、顯示面板、條碼產生模組、訊息讀取模組、無限收發模組、定位模組及太陽能板輔助供電、用電環保具音效提示功能等，使用直覺容易操作提供使用者進行借還車，同時支援電子票證與手機掃碼/輸入驗證碼等多元租借方式，其用以將有樁模式的電力及網路裝置配，以有樁及無樁的租賃方式應用。

（三）主要原料之供應狀況：

本公司之主要電子零料件、電腦設備及相關軟硬體之供應商以國內外信譽良好廠商為主，多年合作下已建立高度信任之良好合作關係，各項用品供貨交期穩定且品質無虞。

（四）最近二年度任一年度中曾占進(銷)貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進(銷)貨金額及比例，並說明其增減變動原因

單位：新台幣仟元;%

項目	112年度				113年度
	名稱	金額	占全年度進貨淨額比率	與發行人之關係	名稱	金額	占全年度進貨淨額比率	與發行人之關係
1	信邦電子股份有限公司	37,842	14.12%	無	信邦電子股份有限公司	46,008	15.63%	無
2	雅嘉電子股份有限公司	36,594	13.65%	無	雅嘉電子股份有限公司	32,714	11.11%	無
	其他	193,595	72.23%	無	其他	215,644	73.26%	無
	進貨淨額	268,031	100%		進貨淨額	294,366	100.00%

增減變動原因：本公司113年度對信邦電子股份有限公司進貨金額上升，係因YouBike2.0及YouBike2.0E總建站點及車輛需求增加所致；另對雅嘉電子股份有限公司進貨金額下降主係高階車款不再安裝踏頻器，故本公司未再續訂所致。

（五）最近二年度任一年度中曾占總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額及比例：

單位：新台幣仟元

項目	112年度				113年度
	名稱	金額	占全年度銷貨淨額比率(%)	與發行人之關係	名稱	金額	占全年度銷貨淨額比率(%)	與發行人之關係
1	巨大機械工業股份有限公司	250,169	36.92	其他關係人	巨大機械工業股份有限公司	284,090	35.77	其他關係人
2	微笑單車股份有限公司	205,615	30.35	其他關係人	微笑單車股份有限公司	213,231	26.84	其他關係人
	其他	221,741	32.73	無	其他	296,985	37.39	無
	銷貨淨額	677,525	100.00	-	銷貨淨額	794,306	100.00	-

增減變動原因為 112~113 年間各縣市 YouBike2.0 及 YouBike2.0E 之需求逐步提升，因此銷售額提升。

（六）最近二年度生產量值：

單位：新台幣仟元

生產量值		112年度			113年度
主要產品		產能(註1)	產量	產值	產能(註)	產量	產值
AIoT智慧服務方案	電子支付(註2)	-	-	-	-	-	-
	智慧設備	-	163,885	267,903	-	198,325	284,076
半導體產業解決方案	半導體感測控制	-	38,048	23,604	-	12,928	15,750
其他		-	-	9,180	-	-	9,234
合計		-	201,993	300,687	-	211,253	309,060

註1:因本公司無工廠，因此無產能產出。
註2:電子支付產品為服務收入，無法計算產量及產值。

（七）最近二年度銷售量值

單位：新台幣仟元

年度銷售量值		112年度				113年度
主要產品	內銷		外銷		內銷		外銷
		量	值	量	值	量	值	量	值
AIoT智慧服務方案	電子支付(註)	-	249,058	-	7,698	-	326,560	-	5,669
	智慧設備	148,624	345,099	15,261	4,209	198,316	385,990	9	207
半導體產業解決方案	半導體感測控制	37,130	48,059	918	7,687	12,764	53,430	164	1,180
其他		-	15,715	-	-	-	21,270	-	-
合計		-	657,931	-	19,594	-	787,250	-	7,056

註：本公司依據客戶需求提供服務，無法計算其銷量，故僅依服務類別統計銷值。

增減變動原因：113年度較112年度營業收入成長主要係各縣市YouBike2.0及YouBike2.0E建置及分潤增加所致。

三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率

單位：人；%

年度		112年度	113年度	114年3月31日
員工人數	直接人工	7	7	7
	間接人工	161	172	172
	合計	168	179	179
平均年歲		38.18	37.19	38
平均服務年資		7.68	6.74	7.49
學歷分布比率%	博士	0.58	0.56	0.56
	碩士	22.68	22.91	23.88
	大專	76.16	75.98	75.00
	高中(含)以下	0.58	0.56	0.56

四、環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止，因污染環境所遭受之損失（包括賠償及環境保護稽查結果違反環保法規事項，應列明處分日期、處分字號、違反法規條文、違反法規內容、處分內容），並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實：本公司最近年度及截至年報刊印日止並無環境污染情事。

五、勞資關係

（一）員工福利措施

公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施狀況，以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形：本公司勞資關係和諧、穩定，公司保持業務積極正向發展並致力提升員工福利，同時維持勞資溝通管道暢通，經由全體同仁共同努力，發揮個人專才，使同仁及公司同步成長，共享美好成果。除遵守當地勞資相關法令，辦理全民健康保險及勞工保險事宜及提撥勞工個人退休金帳戶制度、保障員工相關福利外，亦提供員工團體保險及各項員工福利措施、進修與訓練、退休等制度說明如下：

(1)員工福利措施與實施情形

A. 成立職工福利委員會，提供婚喪喜慶補助，並統籌各項福利活動，保障勞工權益。
B. 提供彈性工時制度，讓員工避開交通擁塞期間並能更自由運用時間。
C. 除依法為每位員工投保勞保、健保外，亦於到職日為每位員工投保團體保險，內容包含意外傷害險、意外醫療險、住院醫療險等等保障。
D. 每兩年一次，安排員工健康檢查定額補助；每月委任護理師、每季委任醫師提供照護服務，協助把關同仁的健康狀況，適時給予諮詢和建議。
E. 成立多元社團，辦理同仁休閒活動，期望員工可透過社團活動增進情誼

並紓解工作壓力，亦希望透過社團能夠與眷屬有更多連結。

(2)進修及訓練

本公司重視人才培訓，透過培訓提升員工專業技術能力、加強工作效率及對產品品質之重視，依照年度教育訓練計畫表執行教育訓練，分為內部訓練及外部訓練，以強化各職能員工之專業能力。本公司各項訓練列舉如下：

A. 新進人員訓練：到職當日提供有關公司之企業文化、組織沿革、工作規則、員工福利、注意事項、環境介紹等說明課程，使新進人員對公司有基本的認識。

B. 在職人員訓練：培養同仁在工作方面的專業技能、知識及管理的能力。

C. 專業職能訓練：依需要派同仁至相關機構受訓，讓同仁取得專業的檢驗認證。

(3)退休制度與實施情形

本公司依據《勞動基準法》及《勞工退休金條例》訂定勞工退休作業辦法，保障員工退休後的經濟安全。民國94年7月前到職者及外籍同仁適用勞退舊制，公司每月依薪資的 2% 提撥退休基金至勞工退休準備金專戶，並由勞工退休準備金監督委員會管理。員工符合《勞基法》勞退舊制退休條件者，依最後六個月平均工資計算退休金，按照勞工之工作年資，工作每滿1年給與2個基數，但超過15年之工作年資部分，每滿1年給與1個基數，最高總數以45個基數為限。未滿半年者以半年計，滿半年者以1年計。適用勞退新制者，公司每月依薪資 6% 提撥至勞工保險局個人退休金專戶，退休後可選擇一次請領或按月領取，確保退休保障隨個人職涯累積。員工亦可自願額外提撥 0% 至 6% 提升退休儲蓄。本公司確保退休金提撥符合法規，建立穩健管理機制，以提供員工完善的退休保障。

(4)勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形

本公司依照勞動法令及相關規定，勞資雙方依據勞動契約、工作規則及各項管理規章辦理；本公司自成立以來強調與員工雙向溝通，勞資雙方關係維持和諧，截至目前為止，並無因勞資糾紛而導致重大損失之情事。

最近年度及截至年報刊印日止，因勞資糾紛所遭受之損失，並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實：本公司平時即重視員工福利，提供良好之工作環境，並強調員工雙向溝通，勞資關係和諧，故最近二年度及截至年報刊印日止無重大勞資糾紛。

六、資通安全管理

（一）敘明資通安全風險管理架構、資通安全政策、具體管理方案及投入資通安全管理之資源等：

資訊安全風險管理架構

本公司於民國 110 年成立「資訊安全與隱私管理推動組」，負責執行資訊作業安全管理規劃，建置與維護資訊安全管理體系，統籌資訊安全及保護相關政策制定、執行、風險管理與遵循查核。資訊安全與隱私管理推動組由技術長擔任召集人，並成立跨單位專案編組推動資訊安全。在資訊安全與隱私管理推動組下，指派資安主管，負責協調工作、統籌資源分配以及進行監督管理；在其下，又設置管理工作分組，負責進行資產盤點、風險評鑑，文件發佈、公告、呈核與版本管理；設置稽核分組，負責內部稽核相關活動。資訊安全委員會於每年進行管理審查會議，審核資安風險分析結果及討論應採取對應的防護措施與方策，以確保資訊安全管理體系持續運作的適用性、適切性及有效性。

資訊安全與隱私管理審查委員會係由本公司各級主管及人員組成，下轄各職責如下：

職務/角色	擔任同仁	工作執掌
資訊安全與隱私管理審查委員會	由召集人遴選組成	- 資訊安全與隱私管理最高決策組織
- 核准及維護資訊安全與隱私管理政策，提供管理制度所需資源
- 授權成員處理相關事件
- 審理管理制度相關計畫與協調溝通
- 確認風險評鑑時機並審核評鑑報告
- 召開檢討追蹤會議
- 審核政策、管理文件及稽核報告
- 審理相關工作報告與其他決策事項
- 遵守相關法規並落實政策執行

職務/角色	擔任同仁	工作執掌
資訊安全與隱私管理審查委員會召集人	技術長	- 協調相關人員推動資訊安全與隱私管理
- 審核資訊安全目標與實施範圍
- 訂定及檢討相關政策與規定
- 監督營運持續演練與資源分配
- 審核矯正預防措施所需資源(人力、時間、經費)
- 主持管理審查與各項資訊安全會議
資訊安全與隱私管理推動組組長	資安長	- 召集小組成員參加管理審查及相關會議
- 監督及執行各項資訊安全與隱私管理工作
- 協調小組執行相關作業
- 預警、監控資訊安全狀況並處置事件
- 提出改善建議並協助自我檢核
- 定期檢核存取控制管理事件紀錄及管理程序
資訊安全與隱私管理工作分組	系統開發/系統服務/客戶服務團隊	- 制定與維護資訊安全政策、目標及標準作業程序
- 界定與檢討資訊安全系統範圍與控制措施
- 建立與維護業務持續營運計畫
- 管理相關文件與紀錄
- 擬定及執行教育訓練計畫及宣導活動
- 制定與執行風險管理制度並持續評估成效
- 執行審查委員會決議事項及稽核改善追蹤
- 協助外部稽核作業
事故通報處理分組	任務編組	- 傷測、分析、處理及預防資訊安全事故
- 建立緊急應變暨復原措施
- 監控、紀錄與調查資訊安全事故
- 受理事故回報與處理
稽核分組	外部顧問	- 訂定稽核計畫並檢核資通安全業務落實狀況
- 撰寫稽核報告並追蹤矯正措施
- 評估與檢討內部稽核成效

投入資通安全管理之資源

項次	管理目標	具體管理措施
1	防止本公司系統流程資料與個人資料遭不當存取與外洩	- 定期檢查系統存取權限，確保權限申請與審查過程符合法規與內部政策。
- 每年執行重要系統的滲透測試，修復中高風險漏洞並通過複測。
- 透過社交工程演練及實地檢查員工作業習慣，降低潛在風險，並針對弱點進行教育訓練與公告檢討。
2	確保本公司系統流程資訊處理過程與結果之完整性	- 持續監控重要主機系統的穩定性，確保系統妥善率維持在 98%以上。
- 定期檢查資安事故通報流程，確保 3 級以上事件數量符合標準並能快速處理。

| 3 | 確保機房之實體環境安全與網路設備安全，減少服務中斷影響 | - 每日內部巡檢機房，外部機房每季巡檢一次，並完整紀錄檢查結果。
- 執行門禁管理，確保所有機房進出均有登記並符合規範。
- 定期進行系統備份與恢復演練，確保備份可用性並記錄測試成果。 |
| --- | --- | --- |
| 4 | 確保機房之網路基礎服務安全，減少因意外導致的服務中斷 | - 每年檢查防毒軟體安裝及病毒碼更新情況，確保全面防護且符合最新威脅防範要求。
- 定期進行資安健診，包括密碼政策檢查及系統漏洞更新，提升整體防護能力。
- 每年安排營運持續演練，測試應變計畫並優化不足之處。 |
| 5 | 確保依組織政策與程序實作 ISMS 與 PIMS，避免違反相關法令要求 | - 定期召開資訊安全會議與管理審查，持續評估內外部議題對資訊安全系統的影響。
- 持續推動員工教育訓練，確保所有人員熟悉資訊安全及個資保護相關規範。
- 審核合約條款是否包含個資議題，並透過內部稽核確保符合個資蒐集、處理條件及當事人權益要求。 |

資訊安全政策

本公司之資訊安全與隱私管理工作係以系統化之風險評估及風險管理為基礎，以管理及技術並重作為實施風險控制措施之原則，並由全體同仁落實於日常工作中，共同努力達成下列目標，以實現本公司資訊安全與隱私管理工作之目標：

(1) 防止本公司內部使用等級以上資料遭不當存取與外洩。

(2) 確保本公司資訊處理過程與結果之完整且正確。

(3) 維持本公司資訊系統與業務之持續運作。

(4) 確保本公司營運活動中與個人資料有關蒐集、處理、利用與國際傳輸符合法令法規之要求。

本公司同仁在資訊安全與隱私管理應扮演之角色及權責等相關規定，應於管理規範、辦法與作業程序中載明，經由公告程序，責成作業管理人員於執行職務相關管理作業之前，瞭解與熟悉本公司資訊安全與隱私管理相關作業規範，俾益其遵守與實行。本公司資訊安全與隱私管理相關同仁、委外廠商、供應商或與本公司有業務往來且涉及資訊資產完整性與機密性之資訊安全管理範圍或涉及個人資料蒐集、處理、利用與國際傳輸相關者，應簽署保密協議或保密切結書，使其瞭解於本公司工作期間所有取得之資訊皆為本公司之資產，且不被允許使用於其他未授權之用途上，以昭示本公司維護資訊安全與隱私管理之決心。

具體管理方案

本公司在開發階段即納入資安風險管理，確保產品與系統符合資安要求：

(1) 渗透測試與弱點掃描：定期檢測系統漏洞，修補潛在安全風險。

(2) 封包傳輸加(TLS/SSL)：確保數據在傳輸過程中的安全性，防範中間人攻擊。
(3) 資料庫加密：敏感數據(如使用者資訊、交易資料)皆進行加密儲存，確保數據機密性。
(4) 程式碼安全檢測：開發過程中納入安全性分析工具(SAST、SCA、SonarQube)，提供工程師程式漏洞檢測報告，進而避免程式漏洞。
(5) 自動化測試與安全協議實施：確保系統穩定性，降低安全風險。

資安監控與風險應變機制

(1) 持續監控與異常偵測：即時監測系統運作狀況，辨識異常行為並進行預警。透過日誌監控與審計機制，所有系統操作均可追溯，確保異常行為可即時偵測與處理
(2) 通訊安全整合：將告警訊息整合至通訊軟體，確保即時通報並快速應變。
(3) 端點防護(MDR)：採用國際大廠 MDR 方案，確保企業端點安全，避免惡意軟體攻擊。
(4) 雙因子認證(2FA)：所有內部系統導入 2FA，以降低帳號盜用風險，確保企業機敏資訊不外洩。

資訊安全與營運維持性

(1) 資安技術建設：佈建 MDR 端點防護、滲透測試、弱點掃描、資料庫加密、金鑰管理、營運系統監控機制等。
(2) 人員與專業培訓：配置專業資安管理人員，定期培訓內部員工，提升資安防護意識。
(3) 系統升級與基礎設施強化：升級儲存與伺服器設備（All-Flash Storage SSD），提升運行效能與資安防禦能力。
(4) 法規合規性維護：取得並維持 ISO 27001（資訊安全管理）及 ISO 27701（個資管理）國際認證，確保符合國際法規與標準。

（二）列明最近年度及截至年報刊印日止，因重大資通安全事件所遭受之損失、可能影響及因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實：無

七、重要契約

項目	契約性質	當事人	契約起迄日期	主要內容	限制條款
1	營運合約	微笑單車股份有限公司	自113/12/3起，至各縣市營運期間之最末日為終止日	委任開發暨維護服務(各縣市)	無
2	委託開發合約	微笑單車股份有限公司	自決標日起至112/06/30日	北中南公共運輸通勤月票系統(TPASS)基北北桃、桃竹竹苗、中彰苗投、嘉義縣市跨城際一卡通、悠遊卡系統開發案採購	無
3	銷售合約(銷貨)	巨大機械工業股份有限公司	自107/10/1起，迄今有效	供應商採購合約，實質交易內容以採購訂單為準。	無
4	採購合約(進貨)	雅嘉電子股份有限公司	自112/08/29起，迄今有效	本公司採購、委託雅嘉電子承製之產品，悉依採購訂單為準。	無
5	借款合約	彰化銀行	114/02/13~115/02/28	信用借款	無
6	借款合約	兆豐銀行	113/09/13~114/09/23	信用借款	無
7	借款合約	台灣銀行	114/04/28-115/04/28	信用借款	無
8	借款合約	台新銀行	113/12/24~114/10/31	信用借款	無
9	租賃合約	中國人壽股份有限公司	112/06/01~117/05/31	台中辦公室租約	無
10	租賃合約	雲端生活家股份有限公司(註)	112/06/01~114/05/31	台北辦公室分租	無

註：114年2月3日更名為易磊科技股份有限公司

伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、財務狀況：最近二年度資產、負債及權益發生重大變動之主要原因及其影響，若影響重大者應說明未來因應計畫

單位：新臺幣千元

| 年度
項目 | 112年度 | 113年度 | 增(減)變動 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | 金額 | 百分比(%) |
| 流動資產 | 653,848 | 1,085,512 | 431,664 | 66.02 |
| 不動產、廠房及設備 | 20,278 | 25,415 | 5,137 | 25.33 |
| 採用權益法之投資 | 36,334 | 26,243 | (10,091) | (27.77) |
| 無形資產 | 8,059 | 9,058 | 999 | 12.40 |
| 其他資產 | 92,078 | 156,161 | 64,083 | 69.60 |
| 資產總額 | 810,597 | 1,302,389 | 491,792 | 60.67 |
| 流動負債 | 157,561 | 165,678 | 8,117 | 5.15 |
| 非流動負債 | 45,374 | 113,570 | 68,196 | 150.30 |
| 負債總額 | 202,935 | 279,248 | 76,313 | 37.60 |
| 歸屬於母公司業主之權益 | 607,662 | 1,023,141 | 415,479 | 68.37 |
| 股本 | 450,578 | 500,578 | 50,000 | 11.10 |
| 資本公積 | 80,710 | 333,000 | 252,290 | 312.59 |
| 保留盈餘 | 80,532 | 187,056 | 106,524 | 132.28 |
| 其他權益 | (4,158) | 2,507 | 6,665 | 360.29 |
| 權益總額 | 607,662 | 1,023,141 | 415,479 | 68.37 |
| 說明公司最近二年度資產、負債及權益項目發生重大變動(前後期變動達百分之二十以上，且變動金額達新臺幣一千萬元者)之主要原因及其影響及未來因應計畫。
1. 重大變動項目之主要原因及影響：
(1) 流動資產增加：主要營業收入增加，應收帳款增加及113年進行私募，營運週轉金增加。
(2) 採用權益法之投資減少：為處分雲端生活家股份有限公司(註1)。
(3) 其他資產增加：因業務發展承租停車場土地。
(4) 資產總額增加：營收成長、辦理私募及使用資產增加。
(5) 非流動負債增加：主要增加使用資產之租賃負債。
(6) 股本增加：113年辦理私募所致。
(7) 資本公積增加：113年辦理私募所致。
(8) 保留盈餘增加：113年辦理私募所致。
(9) 權益總額增加：113年盈餘增加及辦理私募。
2. 影響重大者之未來因應計畫：上述變動對本公司並無重大不利影響，且本公司整體表現尚無重大異常，應無需擬定因應計畫。 | | | | |

註1：114年2月3日更名為易磊科技股份有限公司

二、財務績效：最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因及預期銷售數量與其依據，對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫。

（一）最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位：新臺幣千元

| 年度
項目 | 112年度 | 113年度 | 增(減)變動 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | 金額 | 百分比(%) |
| 營業收入 | 677,525 | 794,306 | 116,781 | 17.24 |
| 營業毛利 | 355,438 | 446,541 | 91,103 | 25.63 |
| 營業淨利 | 99,488 | 155,565 | 56,077 | 56.30 |
| 營業外收入及支出 | 16,518 | 25,429 | 8,911 | 53.95 |
| 稅前淨利 | 116,006 | 180,994 | 64,988 | 56.02 |
| 本期淨利(損) | 92,080 | 151,582 | 59,502 | 64.62 |
| 本期其他綜合損益 | (1,019) | 6,665 | 7,684 | 384.80 |
| 本期綜合損益總額 | 91,061 | 158,247 | 67,186 | 73.78 |
| 基本每股盈餘(元) | 2.16 | 3.33 | 1.17 | 54.17 |
| 稀釋每股盈餘(元) | 2.15 | 3.33 | 1.18 | 54.88 |
| 最近二年度變動達百分之二十以上，且變動金額達新臺幣一千萬元者，其主要原因說明如下：主係TPASS行政院通勤月票政策專案陸續驗收認列收入且臺灣各縣市公共自行車租賃系統YouBike2.0擴廠後每月分潤增加致營收成長。 | | | | |

（二）預期銷售數量與其依據，對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司依據當年度銷售情況、市場需求及產業發展，訂定次年度之銷售業績，預期未來能有一定成長幅度，且財務狀況良好。

三、現金流量：最近年度現金流量變動之分析說明、流動性不足之改善計畫及未來一年現金流動性分析。

（一）最近年度現金流量變動之分析

單位：新臺幣仟元

| 年度
項目 | 112年度 | 113年度 | 增(減)金額 | 增(減)比例 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 營業活動之淨現金流入(出) | 42,445 | 153,468 | 111,023 | 261.57% |
| 投資活動之淨現金流入(出) | (80,044) | (356,467) | (276,423) | (145.34%) |
| 籌資活動之淨現金流入(出) | 115,392 | 243,848 | 128,456 | 111.32% |
| 現金流量變動情形分析：
1.營業活動之淨現金流入：主要是113年營業收入增加，利潤增加所致
2.投資活動之淨現金流出：定存超過三個月以上定存增加所致。
3.籌資活動之淨現金流入：113年辦理私募所致。 | | | | |

（二）流動性不足之改善計畫：本公司無流動性不足之情事。
（三）未來一年度(114年)現金流量性分析
單位：新臺幣仟元

期初現金餘額	預計全年來自營業活動淨現金流量	預計全年來自投資活動及籌資活動淨現金流量	現金剩餘(不足)數額	預計現金不足額之補救措施
				投資計畫	籌資計畫
200,204	82,000	151,885	434,089	不適用	不適用
本年度現金流量變動情形分析
1.營業活動：主要係營業收入成長及擴展營運規模，應收帳款收現，現金流入。
2.投資活動及籌資活動：主要係現金股利發放及現金增資淨流入。
3.預計現金不足額之補救措施及流量性分析：無預計現金不足額之情形，故不適用。

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響

本公司113年度無重大資本支出，故對財務業務並無重大影響。

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫。

（一）轉投資政策

本公司轉投資政策基於永續經營及營運成長性考量，並依主管機關訂定之「公開發行公司取得或處分資產處理準則」訂有「取得或處分資產處理程序」作為本公司進行轉投資事業之依據，以掌握相關之業務與財務狀況。

（二）最近年度轉投資獲利或虧損之主要原因及改善計畫
單位：新臺幣仟元

轉投資公司	主要營業項目	113年度認列之投資(損)益	獲利或虧損之主要原因	改善計畫
微程式信息技術(常熟)有限公司	電子產品及相關產品之銷售	(11,946)	公共自行車營運據點未增加，硬體銷售未增加。	除公共自行車外擬拓展半導體大陸市場，增加營業收入。
德鑫半導體控股股份有限公司	一般投資業及投資顧問業	245	投資有價證券獲利。	-

（三）未來一年投資計畫：無。

六、風險事項應分析評估最近年度及截至年報刊印日止之下列事項

（一）利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施。

利率變動對公司損益之影響及未來因應措施：本公司 112 年度及 113 年度利息費用分別為 1,261 千元及 1,396 千元，占各年度營業收入比重分別為 0.19% 及 0.18%，占各年度稅前淨利比重分別為 1.09% 及 0.77%，故利率變動對本公司益之影響尚屬有限。本公司基於穩健保守之財務管理原則，財務人員平時均與往來銀行密切聯繫，隨時掌握利率變化，並定期評估銀行各項專案存款利率，審視金融市場利率變化對本公司資金之影響，適時調整閒置資金部位以利隨時依利率變動調整應對措施。
匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施：本公司財務人員持續加強匯兌避險觀念，且與銀行保持密切聯繫，藉以隨時掌握最新匯率資訊以研判匯率之未來走向，作為調整外幣部位之參考依據，同時採取適當之因應措施，降低匯率風險之衝擊。
通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施：本公司之服務及產品並非售與一般消費者，故通貨膨脹對本公司並無直接立即之影響。過去之損益尚未因通貨膨脹而產生重大影響，未來亦將密切注意市場價格波動，若因通貨膨脹導致相關成本提高，本公司將適當調整銷貨價格及掌握成本變化情形，以降低因成本變動影響公司損益之風險。

（二）從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

本公司基於穩健原則及務實之經營理念，專注於事業之經營，截至本年報刊印日止，本公司並未從事高風險、高槓桿投資、衍生性商品交易、資金貸與他人及背書保證等情事。未來本公司如有從事相關交易，將依照已訂定之「資金貸與他人及背書保證作業程序」及「取得或處分資產處理程序」，並依相關法令規定進行公告申報作業，並無執行衍生性金融商品交易策略，若未來從事，也將依據相關辦法執行。

（三）未來研發計畫及預計投入之研發費用

未來研發計畫：本公司在既有優勢基礎上，依市場發展趨勢與客戶需求，不斷精進技術能量並研發具市場性與未來性產品，以持續提升競爭力。針對本公司產品未來發展說明如下：

(1) 持續投入電動輔助自行車(E-Bike)市場的研發：隨著全球對環保交通工具需求的增加，電動輔助自行車市場正快速成長。本公司致力於 E-Bike 三電系統整合，提供自行車電機、電池、電控核心套件的系統整合服務，目標客群為自行車品牌商與租賃系統供應商。因此，未來將投入更多資源開發更先進的電控系統、電池管理系統以及結合 IoT 技術的智慧化功能，例如 GPS 定位、防盜系統、騎乘數據分析等，以提升產品競爭力。

(2) 持續深化與半導體設備商的合作，開發更先進感測控制技術：全球半導體產業競爭激烈，對先進製程和高效設備的需求不斷提升，本公司未來投入更多資源研發更高精度的半導體設備控制系統和自動化解決方案，例如開發適用於更先進製程(如10奈米以下、COWOS製程等)之感測器，針對氣體流量、震動等更為精細之環境感測設備，以協助提升半導體製程設備的穩定性和可靠性、發展更精確的環境監控技術等，以滿足市場需求並維持競爭優勢。

(3) 持續精進 AI 技術，提升服務系統智慧能力：AI 技術服務已成為所有產業持續成長的核心，本公司透過研發能量持續將 AI 技術深化，能持續有效運用於各類型產業中，如停車場 AI 智慧客服、AI 辦識技術、半導體系統預測等，使本公司研發能量持續提升，並能有效運用於各種服務中以提升智慧化能力。

預計投入之研發費用：本公司研發費用將視新產品及新技術開發進度逐步編列相關費用，規劃於營業額成長時，將逐步提高研發費用，同時也將視研發進度與結果調整持續投入之費用，以支持未來研發計畫及維持核心技術以增強市場競爭力。

（四）國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施。

本公司日常營運均遵照國內外相關法令規定辦理，並隨時注意國內外政策發展趨勢及法規變動情形，以充分掌握市場環境變化並適時主動提出因應措施。本公司最近年度及截至本年報刊印日止，並未受國內外重要政策及法律變動而影響公司財務業務之情形。

（五）科技改變(包括資通安全風險)及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施。

本公司隨時注意所處產業之科技變化、技術發展及資通安全風險演變，並掌握市場脈動及同業訊息，適時調整服務及產品組合以符合市場需求，維持本公司競爭力，提高公司資訊安全防護以避免資通安全風險。本公司最近年度及截至本年報刊印日止，尚無因重要科技改變(包括資通安全風險)及產業變化而對本公司財務業務產生重大影響之情事。

（六）企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司自設立以來專注於本業經營，遵守相關法令規定，積極強化內部管理與提升管理品質及績效，以持續維持優良企業形象，增加客戶對公司之信任。本公司最近年度及截至本年報刊印日止，尚未因企業形象改變而造成公司營運危機之情事。惟企業危機之發生可能對企業產生相當大之損害，故本公司將持續落實各項公司治理要求，以降低企業風險之發生及對公司之影響。

（七）進行併購之預期效益、可能風險及因應措施

本公司最近年度及截至本年報刊印日止，並無併購他公司之計畫。惟將來有併購計畫時，將依本公司「取得或處分資產處理程序」，秉持審慎評估之態度，以確實保障公司利益及股東權益。

（八）擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施

本公司最近年度及截至本年報刊印日止，未有擴充廠房情事。

（九）進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施

進貨方面：本公司供應商以國內外信譽良好廠商為主，多年合作下已建立高度信任之良好合作關係，各項貨品供貨交期穩定且品質無虞，本公司將持續積極尋找可靠新供應商，避免產生進貨集中之風險。最近年度及截至本年報刊印日止，未有進貨集中之情事。
銷貨方面：本公司於 111 至 113 年度的銷貨淨額分別為 461,068 千元、677,525 千元及 794,306 千元，其中對巨大集團的銷售金額分別為 287,535 千元、462,960 千元及 503,006 千元，佔總銷售額的比例分別為 62.36%、68.33% 及 63.33%。顯示出本公司在上述三年度的銷售收入中，銷售集中度超過 60%，對巨大集團的依賴程度過高。此種銷售集中風險可能使本公司在巨大集團的業務波動或關係變動時，面臨較大的營運風險。因此，為降低此類風險，本公司將積極拓展其他客戶群，實現客戶基礎的多元化。首先，本公司與巨大集團建立長期且穩固的合作關係，並積極尋求其他市場機會，特別是專注於公共自行車租賃系統外的其他領域。本公司與便利商店合作，共同推出「Bikonnect 共享電輔車」租賃站，通過高密度的便利商店站點，為消費者提供更便捷的借還服務，並推動綠色永續的低碳運具應用，顯示本公司在自行車租賃系統及運營管理平台方面的技術優勢。

此外，本公司還提供中小型品牌共享電輔車零組件及系統建置整合服務。本公司不僅專注於共享電輔車服務的整合，還開發了包括 E-Bike 智慧裝置、物聯網系統、智慧車機等關鍵技術，並持續與其他品牌成車商合作，推進跨界合作及產品創新，力求在全球市場上建立自有品牌影響力，進而分散銷售集中風險。另一方面，為了進一步降低銷售集中風險，本公司積極開拓半導體產業市場。通過與德鑫半導體控股的投資及加入半導體在地供應鏈聯盟，本公司將無線感測技術應用於半導體及其他高科技產業，推動智慧製造解決方案，並提升半導體製程設備的精確度與耐用性。這些措施不僅幫助本公司擴展市場佔有率，還能與半導體領域內的關鍵客戶建立更密切的合作關係。

（十）董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施

最近年度及截至本年報刊印日止，本公司董事、監察人或持股超過百分之十之大股東無因股權大量移轉或更換而對本公司之營運造成重大影響之情事。

（十一）經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施

最近年度及截至本年報刊印日止，本公司未有經營權改變之情事。

（十二）訴訟或非訟事件，應列明公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形

最近年度及截至本年報刊印日止，本公司未有相關情事。

（十三）其他重要風險及因應措施：無

七、其他重要事項：無

陸、特別記載事項

一、關係企業相關資料

（一）關係企業合併營業報告書：

關係企業架構圖

關係企業基本資料
單位:新台幣(RMB)仟元

關係企業名稱	設立日期	地址	資本額	主要營業項目
微程式信息技術(常熟)有限公司	105/5/18	江蘇省常熟市东南街道东南大道1150号	RMB 3,280	1.信息技術開發
2.軟件開發及諮詢業務
3.網絡設備
4.機械設備
5.電子產品
德鑫半導體控股股份有限公司	112/7/27	台北市中山區民生東路2段172號4樓	170,598	1.一般投資業
2.投資顧問業
3.顧問投資業

整體關係企業經營所涵蓋之行業

關係企業名稱	主要營業項目	往來分工情形
微程式信息技術(常熟)有限公司	1.信息技術開發
2.軟件開發及諮詢業務
3.網絡設備
4.機械設備
5.電子產品	負責大陸相關業務
德鑫半導體控股股份有限公司	1.一般投資業
2.投資顧問業
3.顧問投資業	投資公司

關係企業營運概況
單位:仟元、每股稅後盈餘(元)

關係企業名稱	幣別	資本額	資產總額	負債總額	淨值	營業收入	營業淨利	本期稅後淨利(損)	每股稅後盈餘(元)
微程式信息技術(常熟)有限公司	人民幣	3,280	14,581	431	14,150	1,277	(3,331)	(2,456)	註1
德鑫半導體控股股份有限公司	新台幣	170,598	213,652	3,711	209,941	5,802	2,844	1,957	0.11

註1：微程式(常熟)公司註冊於中國為有限公司，無股數，因此不予計算每股盈餘。

100

（二）關係企業合併財務報表：本公司應納入編製關係企業合併財務報表之公司與依國際財務報導準則第10號應納入編製母子公司合併財務報表之公司均相同，爰不再另行編製關係企業合併財務報表。

（三）關係報告書：本公司非他公司之從屬公司，故無須編製關係報告書

（四）關係企業合併財務報表及關係報告書請至公開資訊觀測站參閱本公司合併財務報告。公開資訊觀測站連結：https://mops.twse.com.tw/mops/#/web/home

| 項目 | 113年第一次私募普通股
發行日期113年12月27日 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 股東會通過
日期與數額 | 113年11月19日；額度：500萬股額度內。 | | | | |
| 價格訂定之
依據及合理性 | ·本次私募普通股價格之訂定，以定價日前三十個營業日興櫃股票電腦議價點選系統內該興櫃股票普通股之每一營業日成交金額之總和除以每一營業日成交股數之總和計算，並扣除無償配股除權及配息，暨加回減資反除權後之股價為80.73元。
·另本公司最近期經會計師核閱之財務報告顯示之每股淨值為15.37元。
·綜上所述，本次私募普通股價格之訂定應不低於參考價格80.73元之八成為64.6元。 | | | | |
| 特定人選擇之方式 | 以符合證券交易法第43條之6第1項第2規定擇定特定人為限。 | | | | |
| 辦理私募之必要理由 | 為支應各項產品研發及業務推廣及未來長期營運發展之需求，強化公司競爭力、提升財務結構及償債能力。 | | | | |
| 價款繳納完成日期 | 113年11月29日 | | | | |
| 應募人資料 | 私募對象 | 資格條件
(註) | 認購數量 | 與公司關係 | 參與公司
經營情形 |
| | 家登精密工業
股份有限公司 | 第二款 | 4,000,000股 | 銷貨客戶 | 無 |
| | 圓達科技
股份有限公司 | 第二款 | 1,000,000股 | 無 | 無 |
| 實際認購價格 | 每股64.6元 | | | | |
| 實際認購價格與
參考價格之差異 | 本次私募普通股每股新臺幣64.6元，係高於參考價格80.7元之八成。 | | | | |
| 辦理私募對
股東權益影響 | 本次私募普通股主要係為本公司經營策略綜效及改善財務結構、提高自有資本率，故對本公司財務結構有正面影響。 | | | | |

私募資金運用情形及計畫執行進度
113年第四季已完成償還銀行借款新臺幣 50,000 千元，其餘 273,000 千元將用以充實營運資金，預計於114年第三季執行完成。

私募效益顯現情形
1.減輕利息負擔
本次計畫將所募得資金50,000仟元擬用以償還銀行借款，可減少利息支出，降低對銀行借款之依存度，並可強化公司財務結構及提升償債能力，若以公司目前擬償還之借款利率估算，預計114年度可節省利息支出1,124仟元。
單位：新台幣仟元

貸款機構	利率%	借款(履約)期間	原借款用途	原借款金額	償還金額	114年起減少利息支出
彰化銀行
北屯分行	2.245%	113/2/21~
114/2/28	營運週轉金	5,000	5,000	112
兆豐銀行
中台中分行	2.225%	113/09/02~
114/09/01	營運週轉金	35,000	35,000	779
台灣銀行
台中分行	2.285%	113/3/11~
114/3/11	營運週轉金	5,000	5,000	114
台新銀行
市政分行	2.370%	113/12/03~
114/12/02	營運週轉金	5,000	5,000	119
合計				50,000	50,000	1,124

本次募集資金後，旋即將50,000仟元用於償還銀行借款；另將273,000千元用以因應營業成長所增加之營運週轉金需求，所募得資金將取代向銀行融資，除可增加長期資金穩定度及提升資金調度彈性外，並可降低其營運風險，有助公司未來中長期發展，若以本公司向金融機構融資之短期平均借款利率 2.248% 設算，114年起每年度約可減少1,124千元之利息支出。

2.改善財務結構，維持與同業競爭力
單位：新臺幣仟元；%

項目	113 第三季底	113 年底	差異數
	金額	金額	金額
流動資產	802,291	1,085,512	283,221
銀行借款	50,000	0	-50,000
其他流動負債	139,333	165,678	26,345
流動負債合計	189,333	165,678	-23,655
總負債	281,357	279,248	-2,109
銀行借款比%	17.77%	-	-
流動比%	423.75%	655.19%	231.45%
負債比%	28.90%	21.44%	-7.45%
總資產	973,703	1,302,389	328,686
利息支出	937	1,396	459
營業收入	631,619	794,306	162,687
每股盈餘	3.22	3.33	0.11

102

由上表觀之，本公司本次所募得資金共計 323,000 千元，其中 50,000 千元用以償還銀行借款，273,000 千元則作為因應營運成長所需之營運週轉金。透過本次資金運用，公司成功降低對銀行借款的依賴，銀行借款比率由募資前的 17.77%降至 0%，顯示財務自主性明顯提升，資金調度更具彈性。此外，隨著短期負債壓力的減輕，公司整體負債比率自 28.81%下降至 21.44%，自有資金占比同步提升，財務結構進一步優化。配合流動資產大幅成長至 1,085,512 千元，流動比率由 423.75%進一步提升至 655.19%，顯示公司短期償債能力與財務彈性顯著增強，資產運用更具效率。另一方面，公司營運表現穩健，推升每股盈餘由 3.22 元增至 3.33 元，反映本次資金操作對整體財務績效具正面貢獻。整體而言，本次私募募資不僅有效降低金融機構依存度，強化財務結構與資金靈活性，更為公司持續成長與市場競爭力奠定良好基礎，相關效益已初步顯現。

三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形：不適用。

四、其他必要補充說明事項：無此情形。

五、最近年度及截至年報刊印日止，如有發生證券交易法第36條第3項第2款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無此情形。

103

微程式資訊股份有限公司

董事長：吳騰彥

AI assistant

MICROPROGRAM — Annual Report 2024

52687_rns_2026-05-04_3ab6abee-3694-43ff-b9c4-5315d14ed225.pdf

微程式資訊股份有限公司

113年度年報

目 錄

微程式資訊股份有限公司

營業報告書

一、113年度營業報告

（一）113年度營業計畫實施成果：

二、114年度營業計畫

ICT × Design House

2. 半導體產業解決方案

（二）國際市場拓展：

（三）公司治理強化：

四、外部競爭環境、法規環境及總體經濟環境之影響

（一）外部競爭環境

1. 智慧單車市場趨勢

2. 半導體感測控制市場趨勢

（二）法規環境

（三）總體經濟環境

（二）總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管

（三）總經理及副總經理之酬金

2. 委託會計師專案審查內部控制制度

內部控制制度審查確信報告

模的、標的資訊與適用基準

先天限制

管理階層之責任

會計師之責任

獨立性及品質管理規範

所執行程序之彙總說明

確信結論

（二）股權轉移之相對人為關係人之資訊

（三）股權質押之相對人為關係人之資訊：無。

八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊

4. 計畫開發之新商品(服務)

(1) AIoT 智慧服務方案

(2) 電動輔助自行車市場現況及產業發展

(3) 半導體市場現況及產業發展

2. 產業上、中、下游之關聯性

3. 產品之各種發展趨勢及競爭情形

(1) AIoT 智慧服務方案

2.研究發展

3.最近年度及截至年報刊印日止，投入之研發費用

4.最近年度開發成功之技術或產品：

二、市場及產銷概況

（一）市場分析

1.主要商品(服務)之銷售(提供)地區

2.市場占有率

3.市場未來之供需狀況與成長性

4. 競爭利基及發展遠景之有利、不利因素與因應對策

(1) 競爭利基

(2)進修及訓練

(3)退休制度與實施情形

(4)勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形

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