MICROPROGRAM — Annual Report 2025

May 4, 2026

股票代碼： 7721

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微程式資訊股份有限公司 Microprogram Information Co.,Ltd.

114 年度年報

刊印日期： 115 年 4 月 20 日 本公司網址： https://www.program.com.tw/ 本年報查詢網址： http://mops.twse.com.tw

一、發言人、代理發言人姓名、職稱、聯絡電話及電子郵件信箱：

發言人姓名：劉育成 代理發言人姓名：周秀潔 職稱：經營企劃室協理 職稱：經營企劃室經理 連絡電話： (04)2369-2699 連絡電話： (04)2369-2699 電子信箱： investors@mpinfo.com.tw 電子信箱： investors@mpinfo.com.tw

二、總公司、分公司、工廠之地址及電話：

總公司： 407 台中市西屯區市政路 402 號 6 樓之 2

(04)2369-2699

三、股票過戶機構之名稱、地址、網址及電話

名稱：富邦綜合證券股份有限公司 網址： https://www.fubon.com.tw 地址：台北市中正區許昌街 17 號 11 樓 電話： (02)2361-1300

四、最近年度財務報告簽證會計師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話

會計師姓名：張字信會計師、陳政學會計師 事務所名稱：安侯建業聯合會計師事務所 網址： www.kpmg.com.tw 地址：台北市信義區信義路五段 7 號 68 樓 電話： (02)8101-6666

五、海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式：無。

• 六、公司網址： https://www.program.com.com.tw/

目 錄

壹、致股東報告書 .................................................................................................................... 1 一、 114 年度營業報告 ...................................................................................................... 1 二、 115 年度營業計畫 ...................................................................................................... 4 三、未來公司發展策略 ..................................................................................................... 6 四、外部競爭環境、法規環境及總體經濟環境之影響 ................................................. 7 貳、公司治理報告 .................................................................................................................. 12 一、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 ....................... 12 二、最近年度給付董事、總經理及副總經理之酬金 ................................................... 18 三、公司治理運作情形 ................................................................................................... 22 四、簽證會計師公費資訊 ............................................................................................... 48 五、更換會計師資訊 ....................................................................................................... 48 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職 於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之情形 ................................................. 48 七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分 之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 ......................................................... 48 八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬 關係之資訊 ............................................................................................................. 49 九、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業 之持股數，並合併計算綜合持股比例 ................................................................. 50 參、募資情形 .......................................................................................................................... 51 一、資本及股份 ............................................................................................................... 51 二、公司債 ( 含海外公司債 ) 辦理情形 ............................................................................ 54 三、特別股辦理情形 ....................................................................................................... 54 四、海外存託憑證辦理情形 ........................................................................................... 54 五、員工認股權憑證辦理情形 ....................................................................................... 54 六、限制員工權利新股辦理情形 ................................................................................... 55 七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 ........................................................... 55 八、資金運用計畫執行情形 ........................................................................................... 55 肆、營運概況 .......................................................................................................................... 57 一、業務內容 ................................................................................................................... 57 二、市場及產銷概況 ....................................................................................................... 69 三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數、平均服務年資、平 均年齡及學歷分布比率 ......................................................................................... 76 四、環保支出資訊 ........................................................................................................... 76 五、勞資關係 ................................................................................................................... 77

六、資通安全管理 ........................................................................................................... 78 七、重要契約 ................................................................................................................... 82 伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 .............................................................. 83 一、財務狀況：最近二年度資產、負債及權益發生重大變動之主要原因及其影 響，若影響重大者應說明未來因應計畫 ............................................................. 83 二、財務績效：最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因 及預期銷售數量與其依據，對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫 ..... 84 三、現金流量：最近年度現金流量變動之分析說明、流動性不足之改善計畫及未 來一年現金流動性分析 ......................................................................................... 84 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 ........................................................... 85 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫 .. 85 六、風險事項應分析評估最近年度及截至年報刊印日止之下列事項 ....................... 86 七、其他重要事項 ........................................................................................................... 89 陸、特別記載事項 .................................................................................................................. 90 一、關係企業相關資料 ................................................................................................... 90 二、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形 ................... 91 三、其他必要補充說明事項 ........................................................................................... 91 四、最近年度及截至年報刊印日止，如有發生證券交易法第 36 條第 3 項第 2 款所 定對股東權益或證券價格有重大影響之事項 ..................................................... 91

壹、 致股東報告書

微程式資訊股份有限公司

營業報告書

一、 114 年度營業報告

本報告書旨在呈報微程式資訊股份有限公司（以下簡稱「本公司」）於民 國 114 年度的經營成果、財務績效與未來展望。 114 年度經會計師查核之合併營 業收入達新台幣 507,789 仟元，稅後純益為新台幣 29,030 仟元，整體營運表現 穩定。

以下將就本年度的營運實績、財務狀況、研發成果及未來策略，進行詳細
闡述。

( 一 ) 114 年度營業計畫實施成果：

114 年度，本公司憑藉於資通訊設計服務（ ICT Design House ）領域的深厚實 力，成功掌握市場脈動，營運表現穩健成長。我們專注於為客戶提供量身定制 的科技解決方案，並透過高效的營運模式與穩健的財務結構，在三大核心領域 均取得豐碩成果。

1. 電子支付：在數位轉型的浪潮下，本公司持續深化於電子票證支付的應用， 尤其在交通領域，已成功整合自動化系統，實現人、車、票、金流的無縫串 聯。透過與悠遊卡、愛金卡、一卡通等主要票證公司建立的長期夥伴關係， 我們開發出一系列高效能票證讀取設備，廣泛應用於公共自行車、捷運、公 車、計程車，乃至於零售通路如販賣機、量販店，以及自助服務場景如娃娃 機、自助洗衣及洗車等。這些應用不僅顯著提升了支付的便捷性，更成為推 動公共自行車租賃服務與智慧停車支付發展的核心動能。。

2. 智慧設備：本公司在智慧設備領域的創新應用，展現於公共自行車系統、智 慧自行車解決方案及停車場管理設備等多個面向。我們不僅為客戶提供提升 使用者體驗的智慧化裝置，更透過技術整合，協助產業夥伴推動數位轉型與 智能化升級，共同引領行業發展。

3. 半導體感測控制：面對半導體產業日趨複雜的先進製程，市場對於精密監測 與故障預測的需求日益殷切。本公司作為業界領先的物聯網科技服務提供 者，積極投入研發資源，運用過去積累的無線連網技術及強大的軟硬體整合 開發能力，成功開發出一系列針對半導體製造流程的解決方案，致力於為客 戶提供高效、可靠的半導體產業客製化服務。

4. 總體而言，本公司透過多元化服務布局與穩定的營運管理，在審慎財務控

5. 管下， 114 年度整體營運表現維持平穩發展。展望未來，我們將持續深耕三大核 心領域，並積極拓展海外市場，以創造更卓越的營運績效與股東價值。

1

本公司 114 年度營業收入、營業毛利、營業淨利分別為： 507,789 仟元、 346,164 仟元、 30,978 仟元，其成長率分別為 -36.07% 、 -22.48% 、 -80.09% ，詳細 資料說明如下：

單位：新台幣仟元； %

項目	113年度實際數	114 年度	114 年度
		實際數	成長率%
營業收入	794,306	507,789	-36.07
營業毛利	446,541	346,164	-22.48
營業淨利	155,565	30,978	-80.09
稅後每股（虧損）盈餘	3.33	0.55	-83.48

( 二 ) 114 年度預算執行情況：不適用。

( 三 ) 財務收支及獲利能力分析：茲將 113 年度及 114 年度的財務分析比較：

	項目	最近兩年度財務分析	最近兩年度財務分析
		114 年（合併）	113 年（合併）
財務結構 (%)	負債佔資產比率	19.83	21.44
	長期資金占固定資產比率	2,529.03	4,472.60
償債能力 (%)	流動比率	773.18	655.19
	速動比率	670.21	546.02
	利息保障倍數	11.15	130.65
經營能力	應收款項週轉率(次)	1.92	2.69
	應收款項收現日數	190	136
	存貨週轉率(次)	1.20	2.05
	平均售貨日數	304	178
	應付款項周轉率(次)	4.32	6.26
	應付款項付現日數	84	58
	固定資產週轉率(次)	12.14	38.04
	總資產週轉率(次)	0.3	0.7
獲利能力	總資產報酬率%(ROA)	2.21	14.45
	股東權益報酬率%(ROE)	2.51	18.59
	營業利益占實收資本比率%	5.59	31.08
	稅前淨利佔實收資本比率%	7.32	36.16
	純益率%	5.72	19.08
	每股淨值	23.37	20.44
	每股盈餘	0.55	3.33

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單位：新台幣仟元

	營業收入	營業毛利	營業淨利	稅後純益	EPS（元）
114 年度	507,789	346,164	30,978	29,030	0.55
113 年度	794,306	446,541	155,565	151,582	3.33
成長率%	-36.07	-22.48	-80.09	-80.85	-83.48

( 四 ) 研究發展狀況：

公司產品(服務)	公司產品(服務)	研究發展
AIoT 智慧服 務方案	電子 支付	1. 公共自行車租賃支付平台：本公司將持續優化YouBike 2.0 支付系統，整合信用卡綁定功能，提升使用者體驗，並透 過數據分析與AI模型提升站點流量預測與調度效率。 2. 停車支付與管理整合系統：本公司自主研發所建立的車牌 辨識訓練模型，具備更好的車牌影像辨識效率與準確性， 已導入現有大型停車場營運場次，有效提升停車管理效率 與用戶支付體驗。 3. 國際版AI車牌辨識解決方案：運用深度學習技術，開發適 用於全球市場的高辨識率車牌辨識模組，可支援不同國家 的車牌格式與法規，並提供整合式軟硬體解決方案，包括 繳費機、柵欄機、攝影機、LED 字幕機、網路設施及管理 後台等，可依據智慧停車場營運需求彈性配置。 4. 智慧型車牌辨識攝影柱：適用室內外停車、充電車位、路 邊停車與智慧城市。搭載500 萬畫素高解析攝影模組與高 準確辨識系統，即時動態辨識車輛進出。機身堅固耐候、 安裝簡便，支援通訊介面與API 串接，快速整合部署。
	智慧 設備	1. 公共自行車智慧化裝置：推動YouBike 2.0E電動輔助自行 車的導入與拓展，提升騎乘體驗與營運效率。 2. 智慧自行車設備整合：持續推動Bikonnect E-Bike 電控方 案，整合IoT 技術與數據分析，強化電動自行車品牌競爭 力。
半導體產業解決方案 -半導體感測控制		1. 無線光罩檢測儀(Wireless Photomask Detector)：開發全球 首款可用於極紫外光曝光機(EUV)的光罩檢測儀，利用石 英玻璃材質模擬光罩傳輸環境，精確量測振動與溫度變 化，提高曝光成功率與製程穩定性。 2. 磁場監測系統：開發多點磁力監測解決方案，導入高敏感 度（10 nT）多點監測技術，可即時分辨干擾源方向，確保 精密設備（如Mask Writer、電子束檢測機）的穩定運行， 提高製程良率。 3. 低頻RFID識別系統解決方案：開發RFID讀取器與天線， 提供多樣化配置，支持SEMI標準與Smart Card APDU協 定，提升半導體製造過程中的物料與設備追蹤管理效率。 4. 質量流量控制器(Mass Flow Controller)：為基於熱質式原 理的數位式MEMS流量感測器，具有快速響應流量偵測， 能在微流量擾動捕捉到流量變化。

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二、 115 年度營業計畫

微程式為具備跨產業技術整合能力的資通訊設計服務提供商（ ICT Design House ），致力於成為「產業科技服務的長期投資夥伴」。公司專注於電子支付、智 慧設備及半導體產業解決方案三大領域，透過深入的產業需求分析、服務設計與軟 硬體整合開發，為交通、半導體製造、自行車等產業提供數位化解決方案，協助客 戶推動創新升級。公司持續拓展各事業領域的產品應用市場，深化科技服務的價值， 並以高毛利營運模式確保企業的永續發展與競爭優勢。

115 年微程式的經營方針將維持輕資產營運，人力運用專注於核心技術的應用發 展與市場拓展，透過企業經營、營運流程與優化、資源整合能力等，來創造出經濟 價值。作為產業科技服務提供者，微程式必須與產業夥伴共同洞察市場發展趨勢， 提前進行產品佈局，提供客戶各種不同領域的資通訊整合解決方案作為客戶最佳的 策略合作夥伴，精浚致力於提供高性能及品質穩定的產品。透過供應鏈整合及客製 化，落實製造業服務化的精神，和市場需求緊密結合，與客戶一起將企業價值極大 化。

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一 ( ) 預期銷售數量及其依據：

1. AIoT 智慧服務方案－電子支付

2. (1) 智慧停車場管理－營運分潤：微程式透過聯盟合作模式跨足停車場營運， 與中小型停車場營運業者共同拓展停車場營運版圖。另外持續優化現有系 統設備服務、施工維護等服務提升場站的開站數，同時也將智慧停車場管 理導入洗車場應用，以擴大市場佔有率及提升營收。

3. (2) 公共自行車租賃系統－營運分潤：受惠於隨著公共自行車場站點佈建密 集，預估騎乘率持續成長，微程式持續優化系統營運功能，透過數據分析 與 AI 模型提升站點流量預測與調度效率，預估相關營運分潤收入隨之提 升。

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1. AIoT 智慧服務方案－智慧設備

   • (1) 智慧停車場管理－設備銷售：微程式憑藉電子支付與硬體設備開發能力， 提供完整停車支付方案，現有設備覆蓋小型業者市場 2/3 。結合數位支 付、 AI 車牌辨識與自動化技術，打造全方位智能停車管理系統，並針對中 大型場域提供客製化服務，確保營運效益，掌握市場成長動能。

   • (2) 公共自行車租賃系統－設備銷售：考量台灣主要縣市之公共自行車租賃系 統站點及車輛，多已更新至 YouBike 2.0 與 YouBike 2.0E ，預估 115 年智慧 車機、車鎖等設備銷售將放緩。

   • (3) 智慧單車三電整合及 IoT 等設備銷售：受惠於客戶既有合作整合車款之銷 售計畫，以及新車款整合需求，預計銷售數量將隨著需求增加而上升。

2. 半導體產業解決方案－半導體感測控制

   • (1) 微程式結合 TSS 德鑫半導體聯盟，擴大國際銷售與產品供應，並鎖定先進 製程及先進封裝設備供應商為主要客戶。隨著 3nm 、 2nm 技術發展，對高 精度檢測與環境監控設備需求激增，驅動市場成長。隨產品逐步通過半導 體廠先進製程及封裝之驗證，預估 2026 年隨著供應鏈成員放量。

3. ( 二 ) 重要之產銷政策：

4. 市場區隔策略

   • (1) 微程式專注於 AIoT 智慧服務方案、半導體產業解決方案，並根據產業需 求，區分為電子支付、智慧設備、半導體監測與感測控制等領域，提供精 準技術與解決方案。

   • (2) 在電子支付領域，針對停車場、洗車場、公共運輸、自助服務設備以及充 電站儲能等場景開發多元支付整合方案；在智慧設備市場，則聚焦於 YouBike 系統、 E-Bike 電控方案與智慧停車設備。

   • (3) 半導體感測控制領域則持續瞄準高端製造監測設備市場，鎖定台積電、美 光等半導體大廠與關鍵供應鏈夥伴，推動國產在地高附加價值解決方案。

   • (4) 微程式 115 年市場策略聚焦海外拓展，以美國為首要目標市場，結合在地 合作夥伴與系統整合商，優先以交通應用為主，將強化產品國際規格與資 安 / 通訊介面相容性，完善 API 串接與雲端管理能力，提升導入效率與維運 服務。並透過示範案場、通路佈局擴大能見度與訂單轉換，打造可複製的 海外成長模式。

5. 客戶服務政策 微程式以客戶為導向，藉由企業間的合作，針對產業問題或需求，提供長遠且 共好之策略解決方向，為客戶提供高效低成本、高品質的服務體驗，達到產業 共創的目標。

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• (1) 採客製化技術支援與長期維運服務，確保解決方案能夠滿足不同產業的需 求，如 YouBike 2.0 營運系統的持續優化、智慧停車管理系統等電子支付 關鍵服務場域，確保系統穩定運行，提升客戶滿意度。

• (2) 透過大數據與 AI 分析，協助客戶優化營運效率，例如：透過優化 YouBike 自行車站點調度，讓合作夥伴能夠更有效率地經營。

• 行銷策略 微程式定位於產業科技服務的長期夥伴，致力於為客戶創造高競爭力與保護市 場份額的創新產品與服務，無論是 B2B2B 或 B2B2C ，客戶市場所在即是微程 式的服務所在，經由企業合作而共同創造價值的實績與案例，是微程式最好的 行銷方式，同時結合客戶的行銷通路，讓微程式的科技服務觸角持續深入產業 領域。

三、未來公司發展策略

為應對快速變遷的市場環境，並確保公司的長期競爭優勢，微程式將以「連結 夥伴，共創價值」為使命，推動以下三大發展策略。 一 ( ) 技術整合和創新開發：

1. AIoT 智慧服務方案

2. 預計投入公共自行車租賃系統與共享單車之迭代開發，導入 AI 智慧調度、 eSIM 、無線充電等新技術，提升公共自行車營運系統管理效能；同時拓展 企業綠色通勤方案，推動電動輔助自行車（ E-Bike ）在企業內部的應用。此 外，持續推動智慧停車支付及國際車牌辨識技術之場域應用，提高停車管理 系統的精準度與支付便捷性，並推廣海外市場擴展業務通路。

3. 半導體產業解決方案 結合半導體製程設備之產業夥伴，合作開發高精度氣體流量控制（ MFC ）、 靜電感測及即時溫度感測產品與監控系統，優化半導體製程環境監控能力， 提升生產良率並降低成本。 114 年微程式也已完成符合 ISO 品質標準實驗室 的建置，未來可投入提高研發測試與產品校正量能，強化公司在半導體產業 供應鏈的競爭優勢。

( 二 ) 國際市場拓展：

1. 結合家登、意德士、迅得、科嶠等公司成立 TSS 德鑫半導體，藉由聯盟成員 共同分擔海外業務拓展成本方式，擴大半導體製造所需應用產品與服務供 給，增加國際代理銷售管道。

2. 將 e-Bike 三電整合服務打入客戶品牌電單車款之電控整合供應體系，跟隨客 戶產品外銷。

3. 開發國際版公共自行車租賃設備與系統，讓台灣 YouBike 經驗走向國際。

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( 三 ) 精進公司治理：

1. 強化 ESG 永續治理：成立永續發展委員會，統籌環境、社會及公司治理 （ ESG ）策略，並依循 GRI 、 SASB 、 SDGs 、 TCFD 國際標準，定期揭露永 續績效。

2. 資訊安全與風險管理：強化網路安全、系統可用性及個資保護，確保智慧設 備與支付系統安全，提升客戶信賴度。

3. 人才發展與職場安全：強化員工技能培訓、留才計畫，提供良好職場環境， 推動職業安全與衛生（ OHS ）管理，建立企業永續競爭力。

4. 四、 外部競爭環境、法規環境及總體經濟環境之影響

一 ( ) 外部競爭環境

1. 智慧單車市場趨勢

   • 全球對環保與智慧城市的需求日益提升，電動輔助自行車（ E-Bike ）市場受 政策支持與技術進步帶動快速成長，智慧共享單車市場也因城市短程通勤需 求上升而持續擴張。隨著電池與電控技術升級， E-Bike 續航與智慧功能不斷 強化，提升使用便利性與市場競爭力。本公司以 AIoT 技術優勢，為自行車 品牌與共享單車業者提供整合性解決方案，進一步拓展國內外市場。

2. 半導體感測控制市場趨勢

   • 先進製程技術推動半導體產業升級， 3 奈米以下製程、高效能運算 （ HPC ）、 AI 應用及車用晶片需求強勁，促使各國擴大晶圓廠投資，帶動高 精度製程設備市場成長。感測控制技術在半導體製程中的應用日益關鍵，影 響晶圓生產穩定性與良率。本公司憑藉振動、磁場、溫濕度等高精度感測技 術，深化半導體設備應用，並透過策略結盟擴大市場布局，強化競爭優勢。

3. ( 二 ) 法規環境

4. 國內外政策影響

   • 政府推動數位支付普及、智慧交通、 ESG （環境、社會、治理）等政策，促 使公共自行車與電動輔助自行車需求增加。本公司持續關注法規變動，與政 府機構及策略夥伴合作，確保產品與服務符合市場需求。

5. 企業法規合規與風險管理

本公司透過專業法務與會計師顧問，確保業務發展符合各國法規，並強化公
司治理機制，提升資訊透明度，以降低營運風險。

( 三 ) 總體經濟環境

1. 市場成長機會

電子支付市場因行動支付普及與跨境支付需求提升，智慧停車與公共自行車 系統受政策推動發展，半導體監測設備因先進製程需求增加，帶動長期成長 動能。本公司將持續投入 AIoT 技術應用與半導體智慧感測與控制技術應

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用，擴大市場佈局。

1. 營運策略與未來發展

2. 本公司將透過強化科技服務核心競爭力、深化客戶合作夥伴關係，並掌握法 規與市場趨勢，確保業務穩定成長，提升股東價值。

最後，謹代表微程式資訊股份有限公司，衷心感謝各位股東長久以來的信任與支持。
我們將一本初衷，持續精進，為所有利害關係人創造最大價值。

董事長：吳騰彥總經理：吳騰彥會計主管：陳美鑾

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貳、 公司治理報告

一、 董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

一 ( ) 董事、監察人：

1. 董事資料

115 年 3 月 24 日；單位：股； %

職稱	姓名	性別 年齡					選任時	選任時	現在	現在	配偶、未成年子	配偶、未成年子	利用他人名義持有	利用他人名義持有			其配偶或二親等 以內關係之其他	其配偶或二親等 以內關係之其他	其配偶或二親等 以內關係之其他	備註
				初次選	選任		持有股份		持有股份		女現在持有股份		股份			目前兼任本公司及其他	主管、董事或監
			國籍	任日期	日期	任期									主要(學)經歷	公司職務		察人
							股數	持股 比率	股數	持股 比率	股數	持股 比率	股數	持股 比率			職 稱	姓 名	關 係
董事長	吳騰彥	男 51~60	中華 民國	94/06/22	113/5/29	三年	2,465,915	5.47	2,465,915	4.45	130,000	0.23	1,304,000	2.36	 中正大學資訊管理博 士  中正大學資訊管理碩 士  嘉義農專機械科	 本公司董事長兼總經理  微程式信息技術(昆山) 有限公司董事長  京彥投資事業股份有限 公司董事長  中小企業信用保證基金 董事  德鑫半導體控股股份有 限公司董事  點點全球股份有限公司 監察人	-	-	-	(註)
董事	楊劉麗珠	女 61~70	中華 民國	102/7/4	113/5/29	三年	-	-	-	-	-	-	-	-	 東海大學會計系	 微笑單車股份有限公司 董事長  自行車新文化基金會董 事長	-	-	-	-
	巨大機械 工業股份 有限公司	-	中華 民國	102/7/4	113/5/29	三年	8,886,000	19.72	8,886,000	16.05	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
董事	劉家傑	男 41-50	中華 民國	102/7/4	113/5/29	三年	-	-	-	-	-	-	-	-	 台灣大學會計系  陽明交通大學企管碩 士  巨大機械工業股份有 限公司會計主管	 巨大機械工業股份有限 公司公司治理主管	-	-	-	-
	巨大機械 工業股份 有限公司	-	中華 民國	102/7/4	113/5/29	三年	8,886,000	19.72	8,886,000	16.05	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

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2. 獨立董事資料

115 年 3 月 24 日；單位：股； %

職稱							選任時	選任時	現在	現在	配偶、未成年	配偶、未成年	利用他人名義	利用他人名義			其配偶或二等親 以內關係之其他	其配偶或二等親 以內關係之其他	其配偶或二等親 以內關係之其他	備註
											子女現在持有		持有股份			目前兼任本公司及	主管、董事或監
	姓名	性別		初次選	選任日		持有股份		持有股份
			國籍			任期					股份				主要(學)經歷	其他公司職務		察人
		年齡		任日期	期
							股數	持股 比率	股數	持股 比率	股數	持股 比率	股數	持股 比率			職 稱	姓 名	關 係
獨立 董事	周鴻仁	男 51-60	中華 民國	113/5/29	113/5/29	三年	-	-	-	-	-	-	-	-	 東海大學工業設計學士	 味丹生物科技股份有限公司 董事  品冠行銷股份有限公司董事  潤盟國際有限公司負責人	-	-	-	-
獨立 董事	蔡佳君	女 41-50	中華 民國	113/5/29	113/5/29	三年	-	-	-	-	-	-	-	-	 Thunderbird School of Global Business/MBA  Franklin Pierce Law Center/Master of Intellectual Property Law  台安生物科技股份有限公司 協理  華新麗華股份有限公司投資 管理部主管  台北醫學大學事業發展處副 事業長  泰豐投資管理顧問股份有限 公司管理合夥人	 國票創業投資股份有限公司 總經理	-	-	-	-
獨立 董事	蔣志明	男 61-70	中華 民國	113/5/29	113/5/29	三年	-	-	-	-	-	-	-	-	 政治大學法學博士  中國西南政法大學法學博士  法官15年  執業律師28 年	 全誠法律事務所主持律師	-	-	-	-
獨立 董事	陳俊合	男 51~60	中華 民國	113/5/29	113/5/29	三年	-	-	-	-	-	-	-	-	 台灣大學會計博士  台灣大學財務金融碩士  中興大學會計系專任副教授	 弘塑科技獨立董事	-	-	-	-

註：董事長與總經理或相當職務者 ( 最高經理人 ) 為同一人、互為配偶或一親等親屬時，應揭露其原因、合理性、必要性及因應措施 ( 例如增加獨立董事席次，並應有過半數董事未兼任員工或經理 人等方式 ) 之相關資訊：董事長兼任總經理一職，主要係董事長熟捻公司之業務及財務狀況，且為公司創辦人對所屬產業知識甚深。另為強化董事會之獨立性，董事長密切與各董事充分溝通營運 狀況及未來經營方針與計畫，以落實公司治理之運作。本公司業已設置四席獨立董事及功能性委員會，提升董事會職能及強化監督功能，並以審計委員會取代監察人。。

13

3. 法人股東之主要股東

單位：股； %

法人股東名稱	法人股東之主要股東	比例%
巨大機械工業 股份有限公司	亞庇控股股份有限公司	4.65
	匯豐(台灣)商業銀行股份有限公司受託保管 香港上海匯豐銀行有限公司戶投資專戶	4.45
	劉湧昌	4.16
	杜綉珍	3.32
	富邦人壽保險股份有限公司	2.99
	中華郵政股份有限公司	2.56
	國泰人壽保險股份有限公司	2.47
	劉金標	1.97
	劉素華	1.90
	花旗(台灣)商業銀行受託保管挪威中央銀行-外部經 理人貝萊德投資管理(台灣)公司投資專戶	1.87

資料來源：巨大機械工業股份有限公司 113 年度年報

4. 法人股東之主要股東為法人者其主要股東

法 人 名 稱	法人之主要股東
亞庇控股股份有限公司	杜綉珍(27.86%)
元新投資股份有限公司	杜綉珍(69.75%)
中華郵政股份有限公司	交通部
富邦人壽保險股份有限公司	富邦金融控股股份有限公司(100%)
國泰人壽保險股份有限公司	國泰金融控股股份有限公司(100%)

資料來源：巨大機械工業股份有限公司 113 年度年報

5. 董事專業資格及獨立董事獨立性資訊接露

條件 姓名	專業資格與經驗	獨立性情形	兼任其他公開 發行公司獨立 董事家數
吳騰彥	1. 具10年以上商務、財務及公司 業務所需之工作經驗。為微程 式資訊股份有限公司創辦人， 現任微程式資訊股份有限公司 董事長兼總經理。 2. 未有公司法第30 條各款情事。	不適用	無
巨大機械工業 股份有限公司	1. 具5年以上商務、財務及公司 業務所需之工作經驗。現任微	不適用	無

14

條件 姓名	專業資格與經驗	獨立性情形	兼任其他公開 發行公司獨立 董事家數
代表人： 楊劉麗珠	笑單車股份有限公司董事長及 自行車新文化基金會董事長。 2. 未有公司法第30條各款情事。
巨大機械工業 股份有限公司 代表人： 劉家傑	1. 現任巨大機械工業股份有限公 司公司治理主管。 未有公司法第30條各款情事。	不適用	無
周鴻仁	1.具5年以上商務、財務及公司 業務所需之工作經驗。現任潤 盟國際有限公司負責人、味丹 生物科技股份有限公司以及品 冠行銷股份有限公司董事。 2.未有公司法第30條各款情事。	獨立董事本 人、配偶、二 親等以內親屬 未擔任本公司 或其關係企業 之董事、監察 人、受僱人， 亦未持有本公 司股份。最近 二年無提供本 公司或其關係 企業商務、法 務、財務、會 計等服務所取 得之報酬金 額。獨立性符 合 註 2 ： (1)(2)(3)(4)(5)(6 )(7)(8)(9)(10)(1 1)。	無
蔡佳君	1. 具5年以上商務、財務及公司 投資所需之工作經驗。現任國 票創業投資股份有限公司總經 理。 2. 未有公司法第30條各款情事。		1家
蔣志明	1. 具10年以上法務之工作經驗。 現任全誠法律事務所主持律 師。 2. 未有公司法第30條各款情事。		無
陳俊合	1. 具10年以上財務會計所需之工 作經驗。現任弘塑科技股份有 限公司獨立董事。 2. 未有公司法第30條各款情事。		1家

• (1) 非為公司或其關係企業之受僱人。

• (2) 非公司或其關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法 。

• 令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 )

(3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數百分之一以上或持股前十名之自然人股東。

(4) 非 (1) 所列之經理人或 (2) 、 (3) 所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。

(5) 非直接持有公司已發行股份總數百分之五以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或第 2 項指派代表人擔任公司 董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本 。 法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 ) (6) 非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司或其 。 母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 )

(7) 非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事 ( 理事 ) 、監察人 ( 監事 ) 或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在 此限 ) 。

• (8) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五以上股東 （但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20% 以上，未超過 50% ，且為公司與其母公司、子公司或屬同一母 公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限）。

• (9) 非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣 50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關 服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。 但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員， 不在此限。

(10) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。

• (11) 未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

15

1. 董事會多元化及獨立性

2. (1) 董事會多元性

   • 本公司提倡、尊重董事多元化政策，為強化公司治理並促進董事會組成與 結構之健全發展，相信多元化方針有助提升公司整體表現。董事會成員之 選任均以用人唯才為原則，具備跨產業領域之多元互補能力，包括基本組 成亦各自具有產業經驗與相關技能以及營業判斷、經營管理、領導決策與 危機處理等能力，且本公司注重董事會成員之性別平等，目前董事七位， 其中女性占有二席董事席次，本公司現任董事會成員多元化政策及落實情 形如下：

姓名	國籍	性 別	年齡	兼任 本公 司員 工			核心項目	核心項目	核心項目
					經 營 管 理	金 融 及 資 產 管 理	財 務 會 計	法 律	策 略 及 風 險 規 劃	產 業 趨 勢 分 析	產 業 科 技 發 展
吳騰彥	中華民國	男	51~60歲								
楊劉麗(註)	中華民國	女	61~70歲								
劉家傑(註)	中華民國	男	41-50歲						
周鴻仁	中華民國	男	51-60歲								
蔡佳君	中華民國	女	41-50歲								
蔣志明	中華民國	男	61-70歲						
陳俊合	中華民國	男	51~60歲						

註：巨大機械工業股份有限公司代表人

(2) 董事會獨立性

本公司目前設置董事 7 人，包含董事 3 席及獨立董事 4 席，董事間超過半數 之席次不具有配偶、二等親以內之親屬關係，有關獨立董事之選任資格將遵 循「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」之規定，成員具備財金、 管理及本公司行業別專業領域專家，每位董事及獨立董事皆有其專門之領域， 四席獨立董事則分別擅於洞悉生技產業脈動、財會事務及法律事務，對本公 司各項業務指點良多。

16

( 二 ) 總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管

115 年 3 月 24 日；單位：股； %

	姓 名	性別	國籍	就任 日期	持有股份	持有股份	配偶、未成年 子女持有股份	配偶、未成年 子女持有股份	利用他人名義 持有股份	利用他人名義 持有股份		目前兼任其他公司	具配偶或二親等以 內關係之經理人	具配偶或二親等以 內關係之經理人	具配偶或二親等以 內關係之經理人	經理人 取得員 工認股 權憑證 之情形	備註
職 稱					股數
											主要經（學）歷
						持股		持股		持股		之職務	職稱	姓名	關係
							股數		股數
						比率		比率		比例
董事長 兼總經理	吳騰彥	男	中華 民國	84/12/04	2,465,915	4.45	130,000	0.23	1,304,000	2.36	 中正大學資訊管理博士  中正大學資訊管理碩士  嘉義農專機械科	 京彥投資事業股份有限 公司董事長  中小企業信用保證金董 事  德鑫半導體控股股份有 限公司董事  點點全球股份有限公司 監察人	-	-	-	註2	註 1
副總經理暨 營運長	葉耀聲	男	中華 民國	115/01/01	241,358	0.44	-	-	-	-	 中正大學資訊管理碩士  三商電腦股份有限公司經理  博大科技股份有限公司經理	 -	-	-	-	註2	-
副總經理暨 軟體技術長	薛共和	男	中華 民國	115/01/01	257,441	0.46	46,000	0.05	-	-	 義守大學數學系學士	-	稽核主管	黃美禎	配偶	註2	-
財務長	陳美鑾	女	中華 民國	103/01/01	25,358	0.04	14,000	0.03	-	-	 臺中商業專科學校會計統計 科  光男企業股份有限公司財會 協理  森湖實業股份有限公司財會 經理	-				註2	-
資深協理	簡睿全	男	中華 民國	94/01/01	15,000	0.03	-	-	-	-	 嘉義農專機械科	-	-	-	-	註2	-
工程服務部 協理	陳明福	男	中華 民國	103/01/01	25,000	0.04	-	-	-	-	 勤益工商專科學校電子工程 科計算機工程組  三商電腦股份有限公司工服 事業部專案技術處經理	-	-	-	-	註2	-
經營企劃室 協理	劉育成	男	中華 民國	103/01/01	6,000	0.01	-	-	-	-	 美國WIU大學企業管理碩 士  臺灣飛利浦股份有限公司管 理師  東王微碼資訊股份有限公司 經理  逢甲大學資訊處專案顧問	-	-	-	-	註2	-
稽核主管	黃美禎	女	中華 民國	103/01/01	46,000	0.08	257,441	0.46	-	-	 清華大學經營管理碩士  醒吾工商會計系  榮振工業股份有限公司課長  義美食品股份有限公司經理	-	副總經理暨 軟體技術長	薛共和	配偶	註2	-

• 註 1 ：董事長與總經理或相當職務者 ( 最高經理人 ) 為同一人、互為配偶或一親等親屬時，應揭露其原因、合理性、必要性及因應措施 ( 例如增加獨立董事席次，並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方 式 ) 之相關資訊：董事長兼任總經理一職，主要係董事長熟捻公司之業務及財務狀況，且為公司創辦人對所屬產業知識甚深。另為強化董事會之獨立性，董事長密切與各董事充分溝通營運狀況及未 來經營方針與計畫，以落實公司治理之運作。本公司業已設置四席獨立董事及功能性委員會，提升董事會職能及強化監督功能，並以審計委員會取代監察人。

• 註 2 ：請詳本年報參、五、員工認股權憑證辦理。

17

二、 最近年度給付董事、總經理及副總經理之酬金

一 ( ) 一般董事酬金

115 年 3 月 31 日 單位：新台幣仟元

職稱	姓名	董事酬金 報酬(A) 退職 董事酬勞(C) 業務	董事酬金 報酬(A) 退職 董事酬勞(C) 業務	董事酬金 報酬(A) 退職 董事酬勞(C) 業務	董事酬金 報酬(A) 退職 董事酬勞(C) 業務	董事酬金 報酬(A) 退職 董事酬勞(C) 業務	董事酬金 報酬(A) 退職 董事酬勞(C) 業務	董事酬金 報酬(A) 退職 董事酬勞(C) 業務	董事酬金 報酬(A) 退職 董事酬勞(C) 業務	A、B、C及D 等四項總額及占 稅後純益之比例	A、B、C及D 等四項總額及占 稅後純益之比例	兼任員工領取相關酬金 薪資、獎金及 退職退休金(F) 員工酬勞(G)	兼任員工領取相關酬金 薪資、獎金及 退職退休金(F) 員工酬勞(G)	兼任員工領取相關酬金 薪資、獎金及 退職退休金(F) 員工酬勞(G)	兼任員工領取相關酬金 薪資、獎金及 退職退休金(F) 員工酬勞(G)	兼任員工領取相關酬金 薪資、獎金及 退職退休金(F) 員工酬勞(G)	兼任員工領取相關酬金 薪資、獎金及 退職退休金(F) 員工酬勞(G)	兼任員工領取相關酬金 薪資、獎金及 退職退休金(F) 員工酬勞(G)	兼任員工領取相關酬金 薪資、獎金及 退職退休金(F) 員工酬勞(G)	A、B、C、D、 E、F及G等七項 總額及占稅後純益 之比例	A、B、C、D、 E、F及G等七項 總額及占稅後純益 之比例	領取來 自子公 司以外 轉投資 事業或 母公司 酬金
		本公 司 財務 報告 內所 有公 司		退休金(B) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司		本公司 財務報 告內所 有公司		執行費用(D) 本公司 財務報 告內所 有公司		本公司 財務報 告內所 有公司		特支費等(E) 本公司 財務報 告內所 有公司		本公司 財務報 告內所 有公司		本公司 財務報告內 所有公司				本公司 財務報 告內所 有公司
																現金 金額	股票 金額	現金 金額	股票 金額
董事長	吳騰彥	-	-	-	-	868	868	78	78	946 3.26%	946 3.26%	4,418	4,418	-	-	-	-	-	-	5,364 18.48%	5,364 18.48%	-
法人董 事代表 人董事	巨大機械工 業股份有限 公司
	楊劉麗珠
	劉家傑
獨立 董事	周鴻仁	1,440	1,440	-	-	-	-	102	102	1,542 5.31%	1,542 5.31%	-	-	-	-	-	-	-	-	1,542 5.31%	1,542 5.31%	-
	蔡佳君
	蔣志明
	陳俊合
1. 請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構，並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性：獨立董事依其特定之職權及責任每月給予固定報酬，不參與董事酬勞分配，並經薪資報酬 委員會審議後，提報董事會決議。每年定期評估獨立董事之績效與報酬，隨時視實際經營狀況及相關法令適時檢討報酬制度。 2. 除上表揭露外，最近年度公司董事提供服務(如擔任母公司/財務報告內所有公司/轉投資事業非屬員工之顧問等)領取之酬金：無。

18

董事酬金級距表

給付本公司各個董事酬金級距	董事姓名	董事姓名	董事姓名	董事姓名
	前四項酬金總額（A+B+C＋D）		前七項酬金總額（A+B+C+D+E+F+G）
	本公司	財務報告內所有公司(I)	本公司	財務報告內所有公司
低於1,000,000元	吳騰彥、巨大機械工業股份有限公 司、楊劉麗珠、劉家傑、周鴻仁、 蔡佳君、蔣志明、陳俊合	吳騰彥、、巨大機械工業股份有限 公司、楊劉麗珠、劉家傑、周鴻 仁、蔡佳君、蔣志明、陳俊合	巨大機械工業股份有限公司、楊劉 麗珠、劉家傑、周鴻仁、蔡佳君、 蔣志明、陳俊合	巨大機械工業股份有限公司、楊劉 麗珠、劉家傑、周鴻仁、蔡佳君、 蔣志明、陳俊合
1,000,000元(含)～2,000,000元(不含)	-	-	-	-
2,000,000元(含)～3,500,000元(不含)	-	-	-	-
3,500,000元(含)～5000,000元(不含)	-	-	吳騰彥	吳騰彥
5,000,000元(含)～10,000,000元(不含)	-	-	-	-
10,000,000元(含)～15,000,000元(不含)	-	-	-	-
15,000,000元(含)～30,000,000元(不含)	-	-	-	-
30,000,000元(含)～50,000,000元(不含)	-	-	-	-
50,000,000元(含)～100,000,000元(不含)	-	-	-	-
100,000,000元以上	-	-	-	-
總計	共7人	共7人	共7人	共7人

• 註 1 ：最近三年度個體或個別財務報告曾出現稅後虧損者，應揭露個別董事之酬金：不適用。

• 註 2 ：最近年度董事持股成數不足情事連續達 3 個月以上者，應揭露個別董事之酬金：不適用。

• 註 3 ：最近年度任三個月份董事平均設質比率大於 50% 者，應揭露於各該月份設質比率大於 50% 之個別董事酬金：不適用。

• 註 4 ：全體董事領取財務報告內所有公司之董事酬金占稅後淨利超過百分之二，且個別董事領取酬金超過新臺幣一仟五百萬元者，應揭露該個別董事酬金：不適用。

• 註 5 ：最近年度公司治理評鑑結果屬最後二級距者，或遭公司治理評鑑委員會通過認為不予受評者，應揭露該個別董事酬金：不適用。

• 註 6 ：最近年度非擔任主管職務之全時員工年度薪資平均數未達新臺幣五十萬元者，應揭露該個別董事酬金：不適用。

• 註 7 ：最近一年度稅後淨利增加達百分之十以上，惟非擔任主管職務之全時員工年度薪資平均數卻未較前一年度增加者，應揭露該個別董事酬金：不適用。

• 註 8 ：最近一年度稅後損益衰退達百分之十且逾新臺幣五百萬元，及平均每位董事酬金（不含兼任員工酬金）增加達百分之十且逾新臺幣十萬元者，應揭露該個別董事酬金：不適用。

19

( 二 ) 總經理及副總經理之酬金

												115年3月31日 單位：新台幣仟元	115年3月31日 單位：新台幣仟元	115年3月31日 單位：新台幣仟元
職稱		薪資(A)		退職退休金(B)		獎金及特支費等(C)		員工酬勞金額(D)				A、B、C及D等四項總額 及占稅後純益之比例(％)		領取來自子 公司以外轉 投資事業或 母公司酬金
								本公司		財務報告內 所有公司			財務報告內
	姓名		財務報		財務報		財務報
		本公司	告內所 有公司	本公司	告內所 有公司	本公司	告內所 有公司
								現金 金額	股票	現金	股票	本公司	所有公司
									金額	金額	金額
總經理	吳騰彥	6,320	6,320	158	158	1,147	1,147	-	-	-	-	7,625 26.27%	7,625 26.27%	-
副總經理	盧建忠
資深協理(註)	簡睿全

註： 115 年第一次董事會修正經理人職級異動

酬 金 級 距 表

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距	總經理及副總經理姓名	總經理及副總經理姓名
	本公司	財務報告內所有公司
低於1,000,000元	-	-
1,000,000元（含）～2,000,000元（不含）	盧建忠、簡睿全	盧建忠、簡睿全
2,000,000元（含）～3,500,000元（不含）	-	-
3,500,000元（含）～5,000,000元（不含）	吳騰彥	吳騰彥
5,000,000元（含）～10,000,000元（不含）	-	-
10,000,000元（含）～15,000,000元（不含）	-	-
15,000,000元（含）～30,000,000元（不含）	-	-
30,000,000元（含）～50,000,000元（不含）	-	-
50,000,000元（含）～100,000,000元（不含）	-	-
100,000,000元以上	-	-
總計	3人	3人

20

( 三 ) 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形 ( 註 1 ) ：

						單位：新台幣仟元
	職稱	姓名	股票金額	現金金額	總計	總額占稅後純 益之比例(％)
經 理 人	董事長兼總經理	吳騰彥	0	0	0	0
	副總經理暨營運長	葉耀聲
	副總經理技研發技術長	薛共和
	財務長	陳美鑾
	資深協理(註2)	簡睿全
	工程服務部協理	陳明福
	經營企劃室協理	劉育成
	稽核主管	黃美禎

註 1 ： 115 年 2 月 25 日董事會通過 114 年度員工酬勞及董事酬勞分配案。

註 2 ： 115 年第一次董事會修正經理人職級異動

• ( 四 ) 分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近兩年度支付本公司董事、總經理及副 總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、 標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效之關聯性。

• 最近兩年度支付本公司董事、總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例：

單位： %

項目	本公司	本公司	財務報告內所有公司	財務報告內所有公司
	113 年度	114年度	113 年度	114年度
董事酬金總額占稅後損益比例(%)	7.96	23.79	7.96	23.79
總經理及副總經理酬金總額占 稅後損益比例(%)	5.56	26.27	5.56	26.27

1. 給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效之關聯性：

2. (1) 董事及監察人：本公司給付董事之酬金，係依公司章程之規定提撥，經提 交董事會通過後為之並於股東常會報告。

3. (2) 總經理及副總經理：本公司給付總經理及副總經理之酬金，係依其所擔任 之職位、所承擔之責任及對公司營運目標的貢獻度，並參酌同業薪資水平 等因素以議定之。

綜上，本公司董事、總經理及副總經理之酬金，皆依公司章程、人事規章、對
公司營運參與程度及貢獻價值及參酌同業水準等要素訂定之，除與經營績效關聯性
係呈正相關，同時考量公司未來可能面臨之營運風險、相關法令規定及產業景氣波
動風險等層面，以適時檢討酬金制度，謀求公司永續經營與風險控之平衡。

21

三、 公司治理運作情形

一 ( ) 董事會運作情形資訊

114 年度至年報刊印日止，董事會開會 11 次，董事監察人出列席情形如下：

	職 稱	姓 名	姓 名	實際出(列) 席次數	委託出 席次數	委託出 席次數	實際出(列) 席率(%)	備 註	備 註
	董事長	吳騰彥		11	0		100	應出席11次
	董事	楊劉麗珠		8	3		72.73	應出席11次,114年第七次 董事會；115年第一及第二 次無法親自出席，出具委 託書委託董事劉家傑代理 出席。
	董事	劉家傑		11	0		100	應出席11次
	獨立董事	周鴻仁		11	0		100	應出席11次
	獨立董事	蔡佳君		11	0		100	應出席11次
	獨立董事	蔣志明		11	0		100	應出席11次
	獨立董事	陳俊合		9	2		81.82	 應出席11次，114年第一 次董事會，無法親自出席 出具委託書委託獨立董事 周鴻仁代理出席。  114 年第四次董事會，無 法親自出席請假。
	註:自113/5/29設置獨立董事並成立審計委員會替代監察人職權。 其他應記載事項： 1. 董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立 董事意見及公司對獨立董事意見之處理： (1) 證券交易法第14條之3所列事項：本公司已於113/5/29設置審計委員會，故不適 用證券交易法第14條之3之規定，適用證券交易法14條之5所列事項，請參閱審 計委員會運作情形。 (2) 除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議 決事項：無此情事。 2. 董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因 以及參與表決情形： 會議日期 議案內容 董事姓名 迴避原因 參與表決情形 114/02/14 114年 第一次董事會 本公司與關係人簽 訂相關合約追認案 吳騰彥、 楊劉麗珠 與自身有 利害關係 利益迴避，未 參與討論及表 決 114/03/5 114年 第二次董事會 本公司113年度員 工酬勞及董事酬勞 分配案。 員工酬勞吳騰彥、 陳美鑾、董事酬勞 吳騰彥、劉家傑及 楊劉麗珠董事 與自身有 利害關係 逐一利益迴避 參與討論及表 決 本公司解除董事競 業禁止案。 吳騰彥 與自身有 利害關係 利益迴避參與 討論及表決 114/03/27 114年 本公司委任總經理 案。 吳騰彥 與自身有 利害關係 利益迴避參與 討論及表決
	會議日期		議案內容			董事姓名		迴避原因	參與表決情形
	114/02/14 114年 第一次董事會		本公司與關係人簽 訂相關合約追認案			吳騰彥、 楊劉麗珠		與自身有 利害關係	利益迴避，未 參與討論及表 決
	114/03/5 114年 第二次董事會		本公司113年度員 工酬勞及董事酬勞 分配案。			員工酬勞吳騰彥、 陳美鑾、董事酬勞 吳騰彥、劉家傑及 楊劉麗珠董事		與自身有 利害關係	逐一利益迴避 參與討論及表 決
			本公司解除董事競 業禁止案。			吳騰彥		與自身有 利害關係	利益迴避參與 討論及表決
	114/03/27 114年		本公司委任總經理 案。			吳騰彥		與自身有 利害關係	利益迴避參與 討論及表決

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	第三次董事會	本公司與關係人簽 訂相關交易備忘 錄，提請追認。	吳騰彥、楊劉麗珠	與自身有 利害關係	利益迴避參與 討論及表決
	114/04/21 114年 第四次董事會	審計委員推舉周鴻 仁獨立董事擔任執 行稽核報告簽核者 案。	周鴻仁	與自身有 利害關係	利益迴避，未 參與討論及表 決
	114/05/22 114年 第六次董事會	經理人現金增資員 工分配認股案。	吳騰彥、陳美鑾、 劉育成	與自身有 利害關係	利益迴避，未 參與討論及表 決
	114/08/12 114年 第七次董事會	本公司經理人調整 薪資案。	吳騰彥、陳美鑾	與自身有 利害關係	利益迴避，未 參與討論及表 決
	114/12/12 114年 第九次董事會	經理人114年度 年終獎金給付金額	吳騰彥、陳美鑾、 黃美禎	與自身有 利害關係	利益迴避，未 參與討論及表 決
	115/02/25 115年 第一次董事會	本公司114年度員 工酬勞及董事酬勞 分配案。	吳騰彥、劉家傑	與自身有 利害關係	利益迴避，未 參與討論及表 決

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• (4) 積極建立與利害關係者之溝通：本公司設有發言人及代理發言人，利害關係人可藉此 當作溝通管道。每年股東會依規定受理股東提案，有提案權之股東可於提案受理期間 向公司提出申請，本公司將依相關規定召開董事會審查之。

• (5) 董事進修：本公司董事每年進修時數符合主管機關之規定，並鼓勵董事會相關成員參 加各項專業課程，持續充實新知，以保持其專業優勢與能力，並進行相關法令宣導， 以符法令規定。

• (6) 本公司已依「公開發行公司董事會議事辦法」訂定本公司「董事會議事規則」以資遵 循，並於公開資訊觀測站輸入董事出席董事會情形，於本公司網頁揭露董事會重要決 議事項等資訊。

• ( 二 ) 審計委員 ( 監察人 ) 參與董事會運作情形

本公司 113 年 5 月 29 日股東會後，選任獨立董事並成立審計委員會替代監察人職

權。 114 年度至年報刊印為止，審計委員會共召開 11 次，列席情形如下：

	職稱	姓名	姓名	實際出 席次數 實際 列席率(%) 備註	實際出 席次數 實際 列席率(%) 備註
	獨立董事 (召集人) 周鴻仁			11 100 至年報刊印為止應出席11次。
	獨立董事 蔡佳君			11 100 至年報刊印為止應出席11次。
				 114 年第一次審計委員會，無法親自
				出席，出具委託書委託委員周鴻仁
	獨立董事 陳俊合			9 81.82 代理出席。
				 114 年第四次審計委員會，無法親自
				出席，請假一次。
	獨立董事 蔣志明			11 100 至年報刊印為止應出席11次。
其他應記載事項：
	(一) 審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案
	內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以
	及公司對審計委員會意見之處理：
	1. 證券交易法第14條之5所列事項：
						公司對審
	開會日期	會議 名稱		重要決議事項	決議 結果	計委員會 意見之處
						理
			1.	本公司訂定「獨立董事之職責範疇規則」
			2.	本公司修訂「會計制度」部分條文
			3.	113年度營業報告書、個體財務報告暨合併
				財務報告、內部控制聲明書
	114/02/14	114年 第一次 審計委 員會議	4. 5. 6.	113 年度內部控制自評 擬出具內控聲明書 本公司114年第一季及114年第二季財務預 測案	無異議 照案 通過	依決議 執行
			7.	本公司與關係人簽訂相關合約追認案
			8.	113年簽證會計師公費及會計師專業、獨立
				性評估審查案
			9.	董事會成員績效自評案

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			10. 訂定本公司「永續發展委員會組織規程」 及設置永續發展委員會
			11. 2024 年度本公司永續報告書重大主題
	114/03/05	114年 第二次 審計委 員會議	1. 本公司113 年度盈餘分配案	無異議 照案 通過	依決議 執行
			2. 本公司113年度盈餘分派股東現金股利情形 報告
			3. 本公司113 年度員工酬勞及董事酬勞分配案
			4. 本公司「公司章程」修正案
			5. 通過本公司基層員工定義及修訂本公司薪資 作業辦法
			6. 取得長期股權投資案
			7. 本公司解除董事競業禁止案
			8. 公司召開114年召開股東常會之時間、日 期、地點及案由
	114/03/27	114年 第三次 審計委 員會議	1. 本公司委任總經理案	無異議 照案 通過	依決議 執行
			2. 本公司與關係人簽訂相關交易備忘錄，提請 追認
	114/04/21	114年 第四次 審計委 員會議	1. 本公司113 年度盈餘分配案	無異議 照案 通過	依決議 執行
			2. 本公司113年度盈餘分派股東現金股利情形 報告案
			3. 本公司113 年度員工酬勞及董事酬勞分配案
	114/05/02	114年 第五次 審計委 員會議	1. 本公司114 年第一季財務報告案	無異議 照案 通過	依決議 執行
			2. 本公司辦理現金增資發行新股作為股票上市 前公開承銷股份案
			3. 本公司銀行授信額度案
			4. 本公司訂定「員工認股辦法」
			5. 本公司「內部稽核實施細則」修訂案
	114/05/22	114年 第六次 審計委員 會議	1. 經理人現金增資員工分配認股案	無異議 照案 通過	依決議 執行
	114/08/12	114年 第七次 審計委 員會議	1. 本公司114 年第二季財務報告案	無異議 照案 通過	依決議 執行
			2. 子公司微程式信息技術(常熟)有限公司更 名、遷址及減少註冊資本案
			3. 本公司稽核主管任命案
			4. 本公司經理人調整薪資案
	114/11/11	115年 第八次 審計委 員會議	1. 本公司114 年第三季財務報告	無異議 照案 通過	依決議 執行
			2. 為落實公司治理,本公司為全體董事及經理人 於任期內投保『董監事及責任險』
			3. 擬購地自建營運研發中心
	114/12/12	115年 第九次	1. 115年內部稽核計畫案	無異議	依決議
			2. 115年度營運計畫及預算	照案	執行

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	審計委 員會議	3. 經理人114年度年終獎金給付金額	通過
115/02/25	115年 第一次 審計委 員會議	1. 114年簽證會計師公費及會計師專業、獨立 性評估審查案	無異議 照案 通過	依決議 執行
		2. 114年度營業報告書、自結個體財務報告暨 合併財務報告
		3. 本公司公司章程修正案
		4. 本公司114 年度員工酬勞及董事酬勞分配案
		5. 本公司解除董事競業禁止案
		6. 本公司召開115年召開股東常會之時間、日 期、地點及案由
115/03/06	115年 第二次 審計委 員會議	1. 本公司114 年盈餘分配案	無異議 照案 通過	依決議 執行
		2. 本公司114年度盈餘分派股東現金股利情形 報告案
		3. 本公司114 年內部控制制度聲明書
		4. 113 年私募普通股辦理情形報告案
		5. 本公司召開115年召開股東常會新增報告事 項第五案之案由
2. 除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議 決事項：無。

• ( 二 ) 獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形如下 : 無必要利益迴避情事。 ( 三 ) 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形 ( 應包括就公司財務、業務狀況進行溝 通之重大事項、方式及結果等 ) ：

• 審計委員會與內部稽核主管溝通情形：

  • (1) 本公司內部稽核主管皆有全程列席每次審計委員會，並於會議中報告稽核業 務，獨立董事亦可與稽核主管當面做充分溝通。

  • (2) 本公司內部稽核主管均定期陳核稽核報告予獨立董事審查。

• 審計委員會與會計師溝通情形：

  • (1) 本公司會計師不定期列席審計委員會及董事會，獨立董事隨時視需要直接相互 聯繫，溝通管道暢通。

務，獨立董事亦可與稽核主管當面做充分溝通。 (2) 本公司內部稽核主管均定期陳核稽核報告予獨立董事審查。 2. 審計委員會與會計師溝通情形： (1) 本公司會計師不定期列席審計委員會及董事會，獨立董事隨時視需要直接相互 聯繫，溝通管道暢通。	務，獨立董事亦可與稽核主管當面做充分溝通。 (2) 本公司內部稽核主管均定期陳核稽核報告予獨立董事審查。 2. 審計委員會與會計師溝通情形： (1) 本公司會計師不定期列席審計委員會及董事會，獨立董事隨時視需要直接相互 聯繫，溝通管道暢通。	務，獨立董事亦可與稽核主管當面做充分溝通。 (2) 本公司內部稽核主管均定期陳核稽核報告予獨立董事審查。 2. 審計委員會與會計師溝通情形： (1) 本公司會計師不定期列席審計委員會及董事會，獨立董事隨時視需要直接相互 聯繫，溝通管道暢通。
(2) 本公司會計師針對114年第2季合併財務報告及114年度合併及個體財務報告， 進行查核溝通會議，於會中說明公司治理重點事項、會計師查核報告、財務報 告(含重大調整分錄、關係人資訊)，全體獨立董事經討論後皆同意通過。 日期 會計師列席 議事內容 112/08/06 審計委員會及董事會 本公司113 年第2 季合併財務報表案 114/02/14 審計委員會及董事會 本公司113 年度合併及個體財務報表案 114/08/12 審計委員會及董事會 本公司114 年第2 季合併財務報表案 115/02/25 審計委員會及董事會 本公司114 年度合併及個體財務報表案
日期	會計師列席	議事內容
112/08/06	審計委員會及董事會	本公司113 年第2 季合併財務報表案
114/02/14	審計委員會及董事會	本公司113 年度合併及個體財務報表案
114/08/12	審計委員會及董事會	本公司114 年第2 季合併財務報表案
115/02/25	審計委員會及董事會	本公司114 年度合併及個體財務報表案

( 三 ) 審計委員 ( 監察人 ) 參與董事會運作情形：不適用

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( 四 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因：

評估項目			運作情形	與上市上櫃公
	是			司治理實務守
		否	摘要說明	則差異情形及
				原因
一、 公司是否依據上市上櫃公司 治理實務守則訂定並揭露公 司治理實務守則？	✓		本公司已依據上市上櫃公司治理實務守則訂定｢公司治理實務守則」及相關管理辦 法於公司官網揭露並經113年3月13日董事會通過，以落實公司治理精神，保障股 東及利害關係人之權益。	無重大差異
二、 公司股權結構及股東權益 (一)公司是否訂定內部作業程序處 理股東建議、疑義、糾紛及訴 訟事宜，並依程序實施？	✓		本公司訂有「股東會議事規則」，每年依規定召開股東會作為定期與股東溝通之管 道；為建立與投資人間良好且即時之交流機制，設有發言人、代理發言人，公開資 訊觀測站揭露發言人連絡電話做為處理股東建議、疑義及糾紛事項之管道，以確保 股東權益，並於本公司網站同步揭露。	無重大差異
(二)公司是否掌握實際控制公司之 主要股東及主要股東之最終控 制者名單？	✓		本公司已委由股務代理機構處理股東相關事務，依據股務代理機構提供停止過戶日 之股東名冊，以掌握實際控制公司之主要股東及其最終控制者並保持良好關係；本 公司並依法定規定定期申報內部人(董事、經理人及持股5%以上大股東)之持股變動 情形。	無重大差異
(三)公司是否建立、執行與關係企 業間之風險控管及防火牆機 制？	✓		本公司已訂定「關係人交易辦法」、「關係人相互間財務業務相關作業規範」及 「子公司之監督及管理作業」等，針對與關係人間從事資金貸與、背書保證與取得 或處分資產等交易，於相關內控辦法如「資金貸與他人及背書保證作業程序」及 「取得或處分資產處理程序」等建立適當風險管控機制及防火牆，並由稽核人員定 期查核執行情形。	無重大差異
(四)公司是否訂定內部規範，禁止 公司內部人利用市場上未公開 資訊買賣有價證券？	✓		為維護股東權益，落實股東平等對待，本公司已訂定「內部重大資訊處理暨防範內 線交易管理作業程序」，禁止公司内部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券。	無重大差異
三、 董事會之組成及職責 (一) 董事會是否就成員組成擬訂 多元化方針及落實執行？	✓		1. 董事成員多元化政策:本公司設董事三人，獨立董事四人，其中有二席女性董 事；本公司「公司章程」、「董事選舉辦法」及「公司治理實務守則」明訂董事 會成員組成之多元化方針係揭露於公開資訊觀測站。董事會成員應多元化,具備 不同專業背景、注重性別平等並普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養, 並明訂本公司於上述董事名額中，獨立董事人數不得少於二人，且不得少於董事 席次五分之一。 2. 多元化政策之具體管理目標及落實執行:現任七席董事，目標及落實如下：  多樣專業背景:董事成員有具產業專業背景者，至少一席財會專業，至少一席 管理背景；本公司董事會已符合此多元化目標。	無重大差異

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評估項目			運作情形	與上市上櫃公
	是			司治理實務守
		否	摘要說明	則差異情形及
				原因
			 落實性別平等：董事會須包含至少一名不同性別董事;本公司董事會已符合此 多元化目標。  執行職務素養：至少一席具會計專業資格；本公司董事會已符合此多元化目 標。
(二) 公司除依法設置薪資報酬委 員會及審計委員會外，是否 自願設置其他各類功能性委 員會？	✓		本公司已設有薪資報酬委員會及審計委員會，並於114年2月14日設置永續發展 委員會，未來視營運發展需要評估設置其他功能性委員會之必要性。	無重大差異
(三) 公司是否訂定董事會績效評 估辦法及其評估方式，每年 並定期進行績效評估，且將 績效評估之結果提報董事 會，並運用於個別董事薪資 報酬及提名續任之參考？	✓		本公司已訂定｢董事會及經理人績效評估辦法」，每年定期針對整體董事會及個別 董事成員會進行績效評估，並將績效評估之結果提報董事會。114年度董事會內部 自評平均分數皆達4 分(優)以上(滿分5 分)，整體運作良好，其評估結果如下： 評估項目 評分 A.對公司營運之參與程度 4.77 B.提升董事會決策品質 4.87 C.董事會組成與結構 4.90 D.董事之選任及持續進修 4.71 E.內部控制 4.78 F.其他項目(請自行評估訂定) NA 註：1：極差；2：差； 3：中等；4：優； 5：極優。	無重大差異
(四) 公司是否定期評估簽證會計 師獨立性？	✓		本公司定期評估財務報告簽證會計師之獨立性及適任性，並經115/2/25董事會決 議通過。	無重大差異
四、 上市上櫃公司是否配置適任 及適當人數之公司治理人 員，並指定公司治理主管， 負責公司治理相關事務(包括 但不限於提供董事、監察人 執行業務所需資料、協助董 事、監察人遵循法令、依法 辦理董事會及股東會之會議	✓		公司治理相關事務主要由本公司財務主管陳美鑾財務長負責擔任，其主要職權範圍 如下： (一)依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜 (二)製作董事會及股東會議事錄 (三)協助董事就任及持續進修 (四)提供董事執行業務所需之資料 (五)協助董事遵循法令等	無重大差異

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評估項目			運作情形	與上市上櫃公
	是			司治理實務守
		否	摘要說明	則差異情形及
				原因
相關事宜、製作董事會及股 東會議事錄等)？
五、 公司是否建立與利害關係人 (包括但不限於股東、員工、 客戶及供應商等)溝通管道， 及於公司網站設置利害關係 人專區，並妥適回應利害關 係人所關切之重要企業社會 責任議題？	✓		本公司設有統一窗口與利害關係人初步接觸，了解狀況後交由各專業單位進一步與 利害關係人溝通，提供往來金融機構、債權人足夠資訊，對員工亦保持良好的溝通 管道，並依規定將相關資訊揭露於公開資訊觀測站，讓利害關係人有足夠資訊作判 斷以維護其權益;再者設有發言人及利害關係人對外窗口等為進一步溝通管道。	無重大差異
六、 公司是否委任專業股務代辦 機構辦理股東會事務？	✓		本公司係委任專業且獨立之股務代理機構富邦綜合證券股份有限公司股務代理部辦 理股東會事務，且該機構非屬公司法第369 條之2 所稱「關係企業」者。	無重大差異
七、 資訊公開 (一) 公司是否架設網站，揭露財 務業務及公司治理資訊？	✓		本公司已架設網站，並揭露財務業務及公司治理資訊，並有專人專責維護及更新網 站資訊，供股東及社會大眾參考。	無重大差異
(二) 公司是否採行其他資訊揭露 之方式（如架設英文網站、 指定專人負責公司資訊之蒐 集及揭露、落實發言人制 度、法人說明會過程放置公 司網站等）？	✓		本公司確實落實發言人制度，並依資訊揭露規定將公司營運資訊公開，且已架設英 文網站，股東會相關資訊均定期於公司網站更新。	無重大差異
(三) 公司是否於會計年度終了後 兩個月內公告並申報年度財 務報告，及於規定期限前提 早公告並申報第一、二、三 季財務報告與各月份營運情 形？	✓		本公司已依規定公告並申報半年度及年度財務報告，並於規定期限完成各月份營 運情形公告。	無重大差異
八、 公司是否有其他有助於瞭解 公司治理運作情形之重要資 訊（包括但不限於員工權 益、僱員關懷、投資者關	✓		(一) 員工權益：本公司已依勞動法令之規定辦理，其他員工福利措施、退休制度、 進修及各項員工權益。	無重大差異

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評估項目			運作情形	運作情形	運作情形	運作情形	運作情形	運作情形	運作情形	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公 司治理實務守 則差異情形及 原因
	是
		否	摘要說明
係、供應商關係、利害關係 人之權利、董事及監察人進 修之情形、風險管理政策及 風險衡量標準之執行情形、 客戶政策之執行情形、公司 為董事及監察人購買責任保 險之情形等）？			(二) 僱員關懷：為促進與員工之間溝通，本公司提供多元化的溝通管道，以確保訊 息即時傳遞與透明化，並讓員工充分表達對公司建議，以作為各項措施改善之 依據。 (三) 投資者關係：本公司重視投資人權益，除依相關規定將資訊公告於主管機關指 定之公開資訊觀測站外，並同時將相關訊息置於公司網站。 (四) 供應商關係：本公司與供應商之間一向均保持良好的合作關係，與主要供應商 往來均有簽訂相關合作契約或委託代工合約等，以保障雙方之權利與義務。 (五) 利害關係人之權利：本公司為保障利害關係人之權利已設置發言人及代理發言 人， 以回覆投資人問題，並秉持誠信原則及負責態度妥善處理。 (六) 風險管理政策及風險衡量標準之執行情 形：本公司業已依法制定各種內部管理 規章，並依規章進行各種風險管理及評估。 (七) 客戶政策之執行情形：為顧客及客戶全方位之服務及保障，公司針對客戶抱怨 均即時與客戶進行溝通，瞭解客戶需求，以促進公司與客戶間之互動效果，並 於公司內部進行會議檢討改進。 (八) 董事進修之情形:財務會計部不定期聘請講師到公司授課，於董事會報告有關財 務、稅務公司治理之最新法令及議題，如有需求亦另請會計師做專案報告，藉 以提升專業知識，更進一步落實公司治理，有關本公司董事之進修情形已揭露 於公開資訊觀測站。 (九) 公司為董事購買責任保險之情形：本公司已於113年第五次董事會(113/10/1)提 報並通過投保全體董事及監察人責任保險，投保金額為1,000,000 美元。 職稱 姓 名 就任 日期 進修日期 主辦單位 課程名稱 進修 時數 當年度進 修總時數 備 註 起 迄 董事 吳 騰 彥 113/05/29 114/05/22 114/05/22 社團法人中 華公司治理 協會 董事會對公 司治理評鑑 因應與應用 3.0 6.0 114/05/22 114/05/22 社團法人中 華公司治理 協會 營業秘密保 護與競業禁 止 3.0 法人 董事 楊 劉 113/05/29 114/12/17 114/12/17 社團法人台 灣董事學會 差點倒閉卻 贏來百年基 3.0 9.0
			職稱	姓 名	就任 日期	進修日期		主辦單位	課程名稱	進修 時數	當年度進 修總時數	備 註
						起	迄
			董事	吳 騰 彥	113/05/29	114/05/22	114/05/22	社團法人中 華公司治理 協會	董事會對公 司治理評鑑 因應與應用	3.0	6.0
						114/05/22	114/05/22	社團法人中 華公司治理 協會	營業秘密保 護與競業禁 止	3.0
			法人 董事	楊 劉	113/05/29	114/12/17	114/12/17	社團法人台 灣董事學會	差點倒閉卻 贏來百年基	3.0	9.0

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評估項目							運作情形	運作情形						與上市上櫃公 司治理實務守 則差異情形及 原因
	是
		否					摘要說明
			代表 人	麗 珠					業?3M 如何 在危機中果 斷轉型並靠 創新翻身
						114/05/22	114/05/22	社團法人中 華公司治理 協會	營業秘密保 護與競業禁 止	3.0
						114/05/22	114/05/22	社團法人中 華公司治理 協會	董事會對公 司治理評鑑 因應與應用	3.0
			法人 董事 代表 人	劉 家 傑	113/05/29	07/09	114/07/09	台灣證券交 易所	國泰永續金 融暨氣候變 遷高峰論壇	3.0	9.0
						114/05/22	114/05/22	社團法人中 華公司治理 協會	營業秘密保 護與競業禁 止	3.0
						114/05/22	114/05/22	社團法人中 華公司治理 協會	董事會對公 司治理評鑑 因應與應用	3.0
			獨立 董事	周 鴻 仁	113/05/29	114/05/22	114/05/22	社團法人中 華公司治理 協會	營業秘密保 護與競業禁 止	3.0	6.0
						114/05/22	114/05/22	社團法人中 華公司治理 協會	董事會對公 司治理評鑑 因應與應用	3.0
			獨立 董事	蔣 志 明	113/05/29	114/05/22	114/05/22	社團法人中 華公司治理 協會	營業秘密保 護與競業禁 止	3.0	6.0

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評估項目							運作情形	運作情形						與上市上櫃公 司治理實務守 則差異情形及 原因
	是	否					摘要說明
						114/05/22	114/05/22	社團法人中 華公司治理 協會	董事會對公 司治理評鑑 因應與應用	3.0
			獨立 董事	陳 俊 合	113/05/29	114/05/22	114/05/22	社團法人中 華公司治理 協會	營業秘密保 護與競業禁 止	3.0	6.0
						114/05/22	114/05/22	社團法人中 華公司治理 協會	董事會對公 司治理評鑑 因應與應用	3.0
			獨立 董事	蔡 佳 君	113/05/29	114/05/22	114/05/22	社團法人中 華公司治理 協會	營業秘密保 護與競業禁 止	3.0	6.0
						114/05/22	114/05/22	社團法人中 華公司治理 協會	董事會對公 司治理評鑑 因應與應用	3.0
九、 請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與 措施：本公司未列入受評公司，故不適用。

( 五 ) 氣候相關資訊執行情形：

項目

執行情形

• 本公司已於董事會轄下正式設立「永續發展委員會」，由董事長及獨立董事擔任委員，為最高治理層級，

• 1. 敘明董事會與管理階層對於氣 負責監督與指導環境、社會及公司治理議題。管理階層則設有「永續發展推動組」（下轄環境小組、社會

• 候相關風險與機會之監督及治 小組與治理小組），其中「環境組」專責環境管理制度、氣候變遷因應機制及評估永續轉型，並定期向委

• 理。 。

• 員會呈報執行情形 本公司透過風險辨識，評估轉型風險與實體風險對營運之潛在影響。

• 敘明所辨識之氣候風險與機會  影響與對策： 面對低碳轉型與產品能效法規要求，本公司將傳統硬體開發轉向「具備數據管理能力」的 如何影響企業之業務、策略及 智慧化產品，降低因技術過時導致的營運風險。此外亦透過參與半導體聯盟推動製造在地化、低碳足跡 。

財務 ( 短期、中期、長期 ) 供應體系以強化韌性。

• 氣候機會： 將產品結合數據監控技術，研發具備碳資料產出潛力的解決方案，協助客戶優化資源分配。

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項目	執行情形
	執行情形：  短期： 落實辦公室節能（如節能產品採購、室溫管理）並完成年度溫室氣體盤查。  中長期： 隨技術演進優化軟硬體整合流程，評估並精進資源使用效率，達成營運與環境永續之平衡。
3. 敘明極端氣候事件及轉型行動 對財務之影響。	公司採取「輕資產營運」模式 ，主要財務影響來自於對創新技術的研發投入，轉型行動包含推動OTA更 新與模組化設計，成功將產品（如E-Bike）使用壽命延長至 8 年以上，降低報廢與重新生產成本 。
4. 敘明氣候風險之辨識、評估及 管理流程如何整合於整體風險 管理制度。	本公司導入GRI框架進行風險與永續揭露，將環境與氣候相關議題納入風險評估與因應策略中，將氣候因 素與業務開發、採購管理及行政營運流程結合，確保環境變動引發的潛在成本或法規要求，能與日常營運 風險共同評估，強化企業應變韌性。
5. 若使用情境分析評估面對氣候 變遷風險之韌性，應說明所使 用之情境、參數、假設、 分析 因子及主要財務影響。	本公司未使用情境分析評估面對氣候變遷風險之韌性，故不適用。
6. 若有因應管理氣候相關風險之 轉型計畫，說明該計畫內容， 及用於辨識及管理實體 風險及 轉型風險之指標與目標。	本公司以「溫室氣體總排放量（範疇一至範疇三）」及「排放密集度（tCO_2e/百萬元營收）」作為主要追 蹤指標。  初期目標： 短期內以建立完善的盤查數據體系為核心，並持續精進各項節能措施。  中長期目標： 評估提升再生能源使用比例之可行性，並透過軟硬體整合能力提升產品能源使用效率。各 項具體目標將視內部基準數據建立情形與外部法規趨勢，逐步評估設定。 114年度已參考ISO 14064-1:2018標準之方法完成基準年盤查，掌握全公司碳排放分布情形。公司持續維持 辦公室節電計畫（如設備休眠、下班電源關閉），並將開發資源聚焦於「具備數據辨識能力」之智慧化設 備。未來持續結合盤查數據（指標）落實減碳，並持續精進產品的數據處理能力，協助客戶獲取設備運行 資訊以優化管理效率（機會）。
7. 若使用內部碳定價作為規劃工 具，應說明價格制定基礎。	目前主要為協助企業客戶將騎乘數據轉換為碳權，作為管理範疇三排放的工具 。內部碳定價制度尚在研議 階段。
8. 若有設定氣候相關目標，應說 明所涵蓋之活動、溫室氣體排 放範疇、規劃期程，每年達成 進度等資訊；若使用碳抵換或 再生能源憑證(RECs)以達成相 關目標，應說明所 抵換之減碳 額度來源及數量或再生能源憑 證(RECs)數量	本公司已制定ESG推動藍圖，預計於115年揭露114年度母公司盤查資訊。116年揭露減量目標、策略及 具體行動計畫，117年啟動IFRS永續揭露準則資訊揭露。

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項目	執行情形
9. 溫室氣體盤查及確信情形與減 量目標、策略及具體行動計 畫。(另填於1-1及1-2)	本公司己針對各辦公室進行內部溫室盤查，並將依規定115年公告溫室氣體盤查及117年查證。
1-1. 最近兩年度公司溫室氣體盤查確信情形
1-1-1溫室氣體盤查資訊 1. 敘明溫室氣體最近兩年度之排 放量(公噸CO2e)、密集度(公噸 CO2e/百萬元)及資料涵蓋範圍。	1.溫室氣體排放量（公噸CO2e）：本公司113年度僅針對主要電力使用進行追蹤，總用電量為317,374 度，換算碳排放總量約為157,12公噸。 114年度參考ISO 14064-1：2018標準與GHG Protocol進行母公司溫室氣體盤查。  範疇一（直接排放）：47.81公噸CO2e。  範疇二（能源間接排放）：191.27公噸CO2e。  範疇三（其他間接排放）：43,457.16公噸CO2e。  總計排放量：43,696.24公噸CO2e。 備註： 2.溫室氣體排放密集度（公噸CO2e /百萬元）：  密集度（以範疇一+二合計）：0.4708公噸/百萬元營收。  計算基礎：本公司114年度營業收入為新台幣507.8百萬元，範疇一與二排放量合計為239.08公噸。
1-1-2溫室氣體確信資訊 敘明最近兩年度確信情形說明， 包括確信範圍、確信機構、確信 準則及確信意見。	 本公司目前處於自主盤查與基準數據建立階段，114年度盤查結果已完成內部清查與數據核算，尚未委由 第三方機構進行確信。  本公司實收資本額未達新台幣五十億元，將依規定於117年完成確信資訊揭露。
1-2 溫室氣體減量目標、策略及具 體行動計畫﹔敘明溫室氣體減量 基準年及其數據、減量目標、策 略及具體行動計畫與減量目標達 成情形	本公司持續推動營運端之節能措施，包含：  辦公室管理： 夏季室溫維持26~28°C、公務設備不使用時進入休眠、下班及週末關閉非必要電源。  產品策略： 持續投入智慧化研發，優化軟硬體整合能力。透過提升產品的「數據辨識與管理」效能，協 助客戶精準獲取設備運行資訊，作為資源分配與優化管理之依據，進而實現氣候轉型機會

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( 六 ) 公司如有設置薪資報酬委員會者，應揭露其組織、職責及運作情形

1. 薪資報酬委員會成員資料：

條件 姓名(身分別)	條件 姓名(身分別)	專業資格與 經驗	獨立性情形	兼任其他公開發行公司 薪資報酬委員會成員家數
獨立董事 (召集人)	周鴻仁	請參閱貳、一、 (一)、5.董事專業 資格及獨立董事獨 立性資訊揭露	請參閱貳、 一、 (一)、5.董事專業 資格及獨立董事獨 立性資訊揭露	0
獨立董事	陳俊合			1
獨立董事	蔡佳君			0
獨立董事	蔣志明			0

2. 薪資報酬委員會運作情形資訊：

• (1) 本公司之薪資報酬委員會委員計 4 人。

• (2) 本屆委員任期： 113 年 5 月 29 日至 116 年 5 月 28 日， 114 年度及 115 年截 至刊印日止薪資報酬委員會開會 5 次，委員出席情形如下：

日期/屆期名稱			公司對成員
	議案內容	決議結果	意見
			之處理情形
114/03/05 114年第一次 薪資報酬委員會議	1. 本公司113 年度員工酬勞及董事酬 勞分配案 2. 通過本公司基層員工定義及修訂本 公司薪資作業辦法	無異議通過	依決議執行
114/5/02 114年第二次 薪資報酬委員會議	本公司訂定「員工認股辦法」	無異議通過	依決議執行
114/5/22 114年第三次 薪資報酬委員會議	經理人現金增資員工分配認股案	無異議通過	依決議執行
114/8/12 114年第四次 薪資報酬委員會議	本公司經理人調整薪資案	無異議通過	依決議執行
114/12/12 114年第五次 薪資報酬委員會議	經理人114年度年終獎金給付金額	無異議通過	依決議執行
115/2/25 115年第一次	~~35~~ 1. 本公司114 年度員工酬勞及董事酬 勞分配案	無異議通過	依決議執行

薪資報酬委員會 2. 通過本公司擬成立員工持股會 二、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘 明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無此 情事。	薪資報酬委員會	2. 通過本公司擬成立員工持股會

1. 提名委員會成員資料及運作情形資訊：不適用

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( 七 ) 推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因；符合一定條件之公司應揭露氣候相關資訊：

1. 推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因

推動項目			執行情形	與上市上櫃公司 永續發展實務守 則差異情形及原 因
	是	否	摘要說明
一、 公司是否建立推動永續 發展之治理架構，且設 置推動永續發展專 （兼）職單位，並由董 事會授權高階管理階層 處理，及董事會督導情 形？	✓		本公司為推動永續發展，設有「永續發展委員會」（114 年2 月成立）以 及「永續發展推動組」。永續發展委員會隸屬於董事會，由董事長及獨立 董事擔任委員，負責統籌公司的ESG 策略推動，定期檢視永續目標之落 實情形，確保永續策略的執行與優化。永續發展推動組包含：環境小組、 社會小組與治理小組，負責永續報告書編製之統籌，以及永續發展政策、 制度與相關管理方針與具體推動計畫之制定及執行，並定期向永續發展委 員會報告。	無重大差異
二、 公司是否依重大性原 則，進行與公司營運相 關之環境、社會及公司 治理議題之風險評估， 並訂定相關風險管理政 策或策略？	✓		公司已訂定【永續發展實務守則】，並依此進行與公司營運相關之環境、 社會及公司治理議題之風險評估。	無重大差異
三、 環境議題 (一)公司是否依其產業特性建 立合適之環境管理制度？	✓		本公司為落實環境保護，降低公司整體碳排放量，本公司致力針對辦公室 之用電、用水、溫室氣體排放等持續執行改善，並配合行政院環境保護署 推行之各項節能減碳項目來管理，·且遵守相關環保法規。	無重大差異
(二)公司是否致力於提升能源 使用效率及使用對環境負 荷衝擊低之再生物料？	✓		辦公室減少用紙，並推行線上電子簽核及線上傳遞公文，以減少紙張使 用，並減少辦公室用電，避免不必要之浪費，亦鼓勵員工落實資源分類， 加強資源回收。	無重大差異
(三)公司是否評估氣候變遷對 企業現在及未來的潛在風 險與機會，並採取相關之 因應措施？	✓		本公司業已訂定「永續發展實務守則」，除公司應考量營運對生態效益之 影響，亦應落實及宣導環境保護之重要性及氣候變遷之潛在影響評估，以 達成加強環境保護之目標。本公司亦將溫室氣體減量議題納入公司風險管 理，並持續評估氣候變遷對公司現在及未來的潛在風險與機會。	無重大差異

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推動項目			執行情形	與上市上櫃公司 永續發展實務守 則差異情形及原 因
	是	否	摘要說明
(四)公司是否統計過去兩年溫 室氣體排放量、用水量及 廢棄物總重量，並制定溫 室氣體減量、減少用水或 其他廢棄物管理之政策？	✓		1. 113年度能源使用概況：本公司於113年度主要追蹤能源電力使用，總 用電量為317,374度，換算碳排放總量約為157,117公斤(CO2e)。 2. 114年度全面盤查實施：本年度擴大盤查範圍，參考ISO 14064-1：2018 標準與GHG Protocol進行盤查。經統計，114年度溫室氣體總排放量為 43,696.24公噸(tCO2e)。  範疇一（直接排放）：47.81公噸。  範疇二（能源間接排放）：191.27公噸（其中，年度總用電量 403,471度）。  範疇三（其他間接排放）：43,457.16公噸。  排放密集度： 範疇1+2合計之排放密集度為0.4708公噸/百萬元營 收。 3. 減碳推動與未來展望：本公司持續落實環境保護計畫，維持辦公室節電 相關措施（如：選購具環保標章之資訊節能產品、夏季室溫維持 26~28°C、公務設備不使用時進入休眠、下班及週末關閉非必要電源 等）。未來將以114年度全面盤查數據為基準，持續監測各類別排放趨 勢，並評估資源優化之可行性，落實企業永續發展。	無重大差異
四、 社會議題 (一)公司是否依照相關法規及 國際人權公約，制定相關 之管理政策與程序？	✓		本公司依照勞動法規及相關人事規範，並訂定工作規則，遵循參考國際人 權公約。	無重大差異
(二)公司是否訂定及實施合理 員工福利措施（包括薪 酬、休假及其他福利 等），並將經營績效或成 果適當反映於員工薪酬？	✓		本公司除依中華民國勞動基準法相關規定之健康保險及勞工保險辦理外， 並提供員工團體保險及提撥勞工個人退休金帳戶制度，以保障員工相關福 利，措施與實施情形如下： 1. 依法享有特休假、提撥退休金，成立職工福利委員會，統籌福利活動， 保障勞工權益。 2. 全體員工除依法參加勞工保險、全民健康保險外，另提供員工團體商業 意外、癌症醫療 保險，由公司負擔保費。 3. 提供員工健康檢查定額補助及不定期舉辦員工活動、旅遊活動， 豐富 同仁休閒活動，增進情誼。	無重大差異

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推動項目			執行情形	與上市上櫃公司 永續發展實務守 則差異情形及原 因
	是	否	摘要說明
(三)公司是否提供員工安全與 健康之工作環境，並對員 工定期實施安全與健康教 育？	✓		本公司為打造安全與健康的職場環境，為讓員工了解工作環境上潛在的危 害，又為降低職業災害及意外事故的風險，本公司安排新進人員及在職人 員進行教育訓練，並推動安全衛生管理事項，來確保提供安全衛生之工作 環境。全體員工除依法參加勞工保險、全民健康保險外，另提供員工團體 商業意外、癌症醫療保險，由公司負擔保費。	無重大差異
(四)公司是否為員工建立有效 之職涯能力發展培訓計 畫？	✓		公司內部依據公司組織策略及員工個人發展需求，規劃完整訓練課程，提 供新人輔導，並安排技術發展、行銷業務等相關課程以培訓基層及中高階 主管，形塑個人職涯發展及有效充實員工職涯技能。	無重大差異
(五)針對產品與服務之顧客健 康與安全、客戶隱私、行 銷及標示等議題，公司是 否遵循相關法規及國際準 則，並制定相關保護消費 者或客戶權益政策及申訴 程序？	✓		本公司非常重視客戶權益，對於資訊服務的提供、建置、管理與維運等流 程，公司依據產品與服務性質所衍生的作業方式與服務流程，並制定完整 申訴機制，另本公司所提供的產品與服務之行銷及標示，皆遵循相關法規 及國際準則。	無重大差異
(六)公司是否訂定供應商管理 政策，要求供應商在環 保、職業安全衛生或勞動 人權等議題遵循相關規 範，及其實施情形？	✓		本公司之內部控制制度中設有供應商評鑑制度，所採購之產品皆須符合各 項環保規範，本公司與供應商間亦維持暢通之溝通管道，在互信互惠基礎 下，維護雙方應有之合理權益。本公司與主要供應商所簽訂契約內容發現 廠商原料含有害物質時，採購會立即通知廠商改善；廠商無法配合改善將 立即研究改用非有害物質或終止合約。	無重大差異
五、 公司是否參考國際通用 之報告書編製準則或指 引，編製永續報告書等 揭露公司非財務資訊之 報告書？前揭報告書是 否取得第三方驗證單位 之確信或保證意見？		✓	(1) 本公司採用「全球永續性報告倡議組織」(Global Reporting Initiative, GRI)發行的永續性報導準則(GRI Standards)編制永續報告書，已於114 年8月份完成申報（報導年度113年）。預計於115年8月底前完成當 年度申報，揭露相關資訊。 (2) 永續報告書內容中所揭露的統計數據，其來源係為本公司自行統計與 調查的結果。其中有關財務數據來源，皆來自於安侯建業聯合會計師 事務所查核簽證後公開發表之合併財務報告資訊。此外各項管理系統 均定期執行內部稽核，ISO/IEC 27701隱私資訊管理、ISO/IEC 27001資 訊安全管理與ISO 9001 品質管理系統皆通過第三方查證機構之查驗。	無重大差異

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推動項目	執行情形	執行情形	執行情形	與上市上櫃公司 永續發展實務守 則差異情形及原 因
	是	否	摘要說明
六、 公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：本公司已訂定 「永續發展實務守則」且依循相關法規確實落實誠信經營，無重大差異。
七、 其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊： 1. 產學合作:本公司積極投入研發創新，並與多所國內大專院校打造多元化的產學合作計畫，啟動與逢甲大學、中興大學等學校的合 作計畫，提供多元的就業機會，包括正式員工、實習生、工讀生等。 2. 環境永續與發展:本公司以永續發展為目標，致力於節能減廢及資源再利用，進而達到提升產品品質及生產效能、降低營運風險、 營造安全、衛生舒適的職場及友善環境，另為符合世界推動淨零碳排趨勢，掌握溫室氣體排放源並加以管理。 3. 社會公益:每年聖誕節透過捐贈的形式幫助愛心慈善團體，號召公司同仁與眷屬響應此活動，回饋社會盡一份心意，提供對社會穩 定的保障。

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( 八 ) 履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因：

評估項目			運作情形	與上市上櫃公司誠 信經營守則 差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案 (一) 公司是否制定經董事會通過之誠 信經營政策，並於規章及對外文 件中明示誠信經營之政策、作 法，以及董事會與高階管理階層 積極落實經營政策之承諾？	✓		本公司已訂定【誠信經營守則】及【誠信經營作業程序及行為 指南】，明定公司誠信經營之原則及程序，且董事會與管理階 層皆以誠信為公司經營理念。	無重大差異
(二) 公司是否建立不誠信行為風險之 評估機制，定期分析及評估營業 範圍內具較高不誠信行為風險之 營業活動，並據以訂定防範不誠 信行為方案，且至少涵蓋「上市 上櫃公司誠信經營守則」第七條 第二項各款行為之防範措施？	✓		本公司已訂定【誠信經營作業程序及行為指南】，並具體規範 本公司相關人員如何防範不誠信行為及預防違反之處理程序。	無重大差異
(三) 公司是否於防範不誠信行為方案 內明定作業程序、行為指南、違 規之懲戒及申訴制度，且落實執 行， 並定期檢討修正前揭方案？	✓		本公司於【誠信經營作業程序及行為指南】已明定作業程序、 行為指南、違規之懲戒及申訴制度，並鼓勵員工發現有違反法 令或道德行為準則之行為時，可向上呈報，對於營業範圍內有 較高不誠信行為風險之相關人員，本公司皆會適時宣導，確實 防範不誠信行為發生。	無重大差異
二、落實誠信經營 (一)公司是否評估往來對象之誠信紀 錄，並於其與往來交易對象簽訂 之契約中明定誠信行為條款？	✓		本公司與他人簽訂契約時，均盡可能充分了解對方之誠信經營 狀況，並宜將誠信經營納入商業契約中。本公司經營稽核室負 責誠信經營政策與防範方案之制定及監督執行，每年向董事會 報告落實執行情形。	無重大差異
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動 企業誠信經營專責單位，並定期 (至少一年一次)向董事會報告其誠 信經營政策與防範不誠信行為方 案及監督執行情形？	✓		本公司經營稽核室擔任企業誠信經營兼職單位，依據各單位工 作職掌及範疇，負責協助董事會及管理階層制定及監督執行誠 信經營政策與防範方案，確保誠信經營。	無重大差異

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評估項目			運作情形	與上市上櫃公司誠 信經營守則 差異情形及原因
	是	否	摘要說明
(三)公司是否制定防止利益衝突政 策、提供適當陳述管道，並落實 執行？	✓		本公司員工、投資人及其他利害關係人遵循「誠信經營守則」 之規範，對往來金融機構、債權人皆提供充足的資訊，員工亦 有順暢的溝通管道，並依規定將相關取得與處分資產、背書保 證等資訊揭露於公開資訊網站，讓利害關係人有足夠的資訊作 判斷以維護其權益。公司網站設置股東信箱，提供公司與股東 溝通管道。	無重大差異
(四)公司是否為落實誠信經營已建立 有效的會計制度、內部控制制 度，並由內部稽核單位依不誠信 行為風險之評估結果，擬訂相關 稽核計畫，並據以查核防範不誠 信行為方案之遵循情形，或委託 會計師執行查核？	✓		本公司會計制度係參照公司法、證券交易法、商業會計法、證 券發行人財務報告編製準則、經金融監督管理委員會認可之國 際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告等相關法令 訂定;內部控制制度係參照「公開發行公司建立內部控制制度處 理準則」等相關規定訂定，均落實執行。稽核單位亦定期查核 會計制度及內部控制制度之遵循情形，並提報董事會。	無重大差異
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之 內、外部之教育訓練？	✓		本公司不定期對董事、經理人、受僱人、受任人及實質控制者 舉辦教育訓練，及宣導遵守本公司訂定之「誠信經營守則」、 「誠信經營作業程序及行為指南」等規範，並邀請與公司從事 商業行為之相對人參與，使其充分瞭解公司誠信經營之決心、 政策、防範方案及違反不誠信行為之後果。	無重大差異
三、公司檢舉制度之運作情形 (一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制 度，並建立便利檢舉管道，及針 對被檢舉對象指派適當之受理專 責人員？	✓		本公司於公司網站及內部網站建立並公告內部獨立檢舉信箱供 本公司內部及外部人員使用。	無重大差異
(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調 查標準作業程序、調查完成後應 採取之後續措施及相關保密機 制？	✓		本公司於【誠信經營作業程序及行為指南】已訂定受理檢舉事 項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關 保密機制。	無重大差異
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢 舉而遭受不當處置之措施？	✓		本公司處理檢舉情事之相關人員應以書面聲明對於檢舉人身分 及檢舉內容予以保密，本公司並承諾保護檢舉人不因檢舉情事 而遭不當處置。	無重大差異

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評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司誠 信經營守則 差異情形及原因
	是	否	摘要說明
四、加強資訊揭露 公司是否於其網站及公開資訊觀 測站，揭露其所定誠信經營守則 內容及推動成效？	✓		本公司於公司網站及股東會年報皆有揭露【誠信經營守則】之 相關資訊供投資人參閱。	無重大差異
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：本公司已依據【上 市上櫃公司誠信經營守則】訂定【誠信經營守則】及【誠信經營作業程序及行為指南】，本公司運作及執行情形與所定守則並無重 大差異。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）本公司為建立誠信經營之企 業文化、健全發展及建立良好商業運作模式，董事會已決議通過「誠信經營作業程序及行為指南」，明定本公司之董事、經理人、 員工或具有實質控制能力者，於從事商業行為之過程中，不得直接或間接提供、承諾、要求或收受任何不正當利益，或做出其他違 反誠信、不法或違背受託義務等不誠信行為，以求獲得或維持利益。

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• ( 九 ) 公司如訂有公治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式：

本公司已訂有「董事選任程序」、「股東會議事規則」、「關係人交易辦法」、
「公司治理實務守則」、「董事暨經理人道德行為準則」及「誠信經營作業程序及行
為指南」等相關規章，並依據公司治理精神運作及執行公司治理相關規範，並透過修
訂相關管理辦法，加強資訊透明度與強化董事會職能等措施，推動公司治理之運作，
相關規章已放置於本公司網站供股東查詢。

• ( 十 ) 其他足以增進公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：

• 本公司訂有「董事暨經理人道德行為準則」，以引導本公司董事及經理人之行為符 合道德標準，並使本公司之利害關係人更加瞭解本公司道德標準。此外本公司亦訂 有「董事會議事規則」，對於董事利益迴避皆有所規定，以保障公司及社會投資大 眾等之利益。

• 本公司為鼓勵股東參與股東會，除依法令規定於每年股東會受理股東提案，亦公告 股東可以書面行使表決權，其行使方式及執行情形，請參閱公開資訊觀測站。

44

• ( 十一 ) 內部控制制度執行狀況

• 內部控制聲明書

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45

• ( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違 反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形：無。

• ( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議：

1. 114 年度股東會重要決議事項及執行情形

日期	會議名稱	重要決議事項	執行情形
114/05/22	114年 股東常會	1. 承認113年度決算表冊案	贊成權數28,524,135 權， 佔出席股東表決權99.96%
		2. 承認本公司113年度盈餘分配案	贊成權數28,526,135 權， 佔出席股東表決權99.97%
		3. 討論本公司章程修正案	贊成權數28,526,127 權， 佔出席股東表決權99.97%
		4. 本公司解除董事競業禁止案	贊成權數28,507,349 權， 佔出席股東表決權99.90%

2. 114 年度及截至年報刊印日董事會之重要決議

開會日期	會議名稱	重要決議事項
114/02/14	114年 第一次 董事會	1. 本公司訂定「獨立董事之職責範疇規則」
		2. 本公司修訂「會計制度」部分條文
		3. 113 年度營業報告書、個體財務報告暨合併財務報告、內部控 制聲明書
		4. 113 年度內部控制自評
		5. 擬出具內控聲明書
		6. 本公司114 年第一季及114 年第二季財務預測案
		7. 本公司與關係人簽訂相關合約追認案
		8. 113 年簽證會計師公費及會計師專業、獨立性評估審查案
		9. 董事會成員績效自評案
		10. 訂定本公司「永續發展委員會組織規程」及設置永續發展委 員會
		11. 永續發展委員會委員委任案
		12. 2024 年度本公司永續報告書重大主題
114/03/05	114年 第二次 董事會	1. 本公司113 年度盈餘分配案
		2. 本公司113 年度盈餘分派股東現金股利情形報告案
		3. 本公司113 年度員工酬勞及董事酬勞分配案
		4. 修訂本公司章程案
		5. 通過本公司基層員工定義及修訂本公司薪資作業辦法
		6. 取得長期股權投資案，
		7. 本公司解除董事競業禁止案
		8. 本公司召開114 年召開股東常會之時間、日期、地點及案由
114/03/27	114年 第三次 董事會	1. 本公司委任總經理案
		2. 本公司追認關係人簽訂相關交易備忘錄

46

開會日期	會議名稱	重要決議事項
114/04/21	114年 第四次 董事會	1. 113 年私募普通股辦理情形報告案
		2. 審計委員推舉周鴻仁獨立董事擔任執行稽核報告簽核者
		3. 本公司召開114 年召開股東常會新增報告事項第五案之案由
114/050/2	114年 第五次 董事會	1. 本公司114 年第一季財務報告案
		2. 本公司辦理現金增資發行新股作為股票上市前公開承銷股份案
		3. 本公司銀行授信額度案
		4. 本公司訂定「員工認股辦法」
		5. 本公司「內部稽核實施細則」修訂案
114/05/22	114年 第六次 董事會	1. 經理人現金增資員工分配認股案
114/8/12	114年 第七次 董事會	1. 本公司114 年第二季財務報告案
		2. 子公司微程式信息技術(常熟)有限公司更名、遷址及減少註冊 資本案
		3. 本公司2024 年永續報告書
		4. 本公司稽核主管任命案
		5. 本公司經理人調整薪資案
114/11/11	114年 第八次 董事會	1. 本公司114 年第三季財務報告
		2. 為落實公司治理,本公司為全體董事及經理人於任期內投保 『董監事及責任險』
		3. 擬購地自建營運研發中心
114/12/12	114年 第九次 董事會	1. 115 年內部稽核計畫案
		2. 115 年度營運計畫及預算
		3. 經理人114 年度年終獎金給付金額
115/02/25	115年 第一次 董事會	1. 114 年簽證會計師公費及會計師專業、獨立性評估審查案
		2. 114 年度營業報告書、自結個體財務報告暨合併財務報告
		3. 董事會成員及各項功能委員會績效自評
		4. 本公司公司章程修正案
		5. 本公司114 年度員工酬勞及董事酬勞分配案
		6. 本公司解除董事競業禁止案
		7. 本公司召開115 年召開股東常會之時間、日期、地點及案由
		8. 經理人職級異動案
		9. 本公司擬成立員工持股會
115/03/06	115年 第二次 董事會	1. 本公司114 年盈餘分派案
		2. 本公司114 年度盈餘分派股東現金股利情形報告案
		3. 本公司114 年內部控制制度聲明書
		4. 113 年私募普通股辦理情形報告案
		5. 本公司召開115 年召開股東常會新增報告事項第五案之案由

• ( 十四 ) 最近年度及截至年報刊印日止董事對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書 面聲明者：無。

47

• ( 十五 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部 稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總：無。

四、 簽證會計師公費資訊

單位：新台幣仟元

會計師 事務所名稱	會計師姓名	會計師 查核期間	審計 公費	非審計 公費	合計	備 註
安侯建業聯合 會計師事務所	張字信	114/01/01 ~ 114/12/31	1,600	0	1,600	非審計公費為營利 事業所得稅結算申 報及內控專審
	陳政學

• 一

• ( ) 更換會計師事務所且更換年度所給付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者， 應揭露更換前後審計公費金額及原因：無。

• ( 二 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原 因：無。

• ( 三 ) 更換會計師資訊：無此情形

• 五、 公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於 簽證會計師所屬事務所或其關係企業之情形：無此情形。

• 六、 最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之 十之股東股權移轉及股權質押變動情形

• 一

• ( ) 董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形

單位：股

職稱	姓名	113 年度	113 年度	114 年度	114 年度	115 年3 月24日	115 年3 月24日
		持有股 數增 (減)數	質押股 數增 (減)數	持有股 數增 (減)數	質押股 數增 (減)數	持有股 數增 (減)數	質押股 數增 (減)數
董事長兼總經 理	吳騰彥	874	-	-	-	-	616,478
董事長利用 他人名義持有	京彥投資事業 股份有限公司	(396,000)	-	-	-	-	326,000
董事及持股百 分之五以上股 東	巨大機械工業 股份有限公司				-	-	-
董事代表人	楊劉麗珠	-	-	-	-	-	-
	劉家傑	-	-	-	-	-	-
獨立董事	周鴻仁	-	-	-	-	-	-
獨立董事	蔡佳君	-	-	-	-	-	-
獨立董事	陳俊合	-	-	-	-	-	-
獨立董事	蔣志明	-	-	-	-	-	-

48

職稱	姓名	113 年度	113 年度	114 年度	114 年度	115 年3 月24日	115 年3 月24日
		持有股 數增 (減)數	質押股 數增 (減)數	持有股 數增 (減)數	質押股 數增 (減)數	持有股 數增 (減)數	質押股 數增 (減)數
持股百分之五 以上股東	家登精密工業 股份有限公司	-	-	4,000,000	-	-	-
副總經理暨營 運長	葉耀聲	(155,000)	-	1,000	-	25,385	-
副總經理暨技 術研發長	薛共和	(33,000)	-	-	-	25,385	-
資深協理	簡睿全	-	-	-	-	15,000	-
財務長	陳美鑾	-	-	-	-	25,385	-
稽核主管	黃美禎	-	-	-	-	20,000	-
工程服務部協 理	陳明福	-	-	-	-	20,000	-
經營企劃室	劉育成	-	-	-	-	6,000	-

( 二 ) 股權轉移之相對人為關係人之資訊：無

• ( 三 ) 股權質押之相對人為關係人之資訊：無。

• 七、 持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關 係之資訊

115 年 3 月 24 日 單位：股、 %

姓 名	本人持有股份	本人持有股份	配偶、未成年子 女持有股份	配偶、未成年子 女持有股份	利用他人名義合計	利用他人名義合計	前十大股東相互間具 有關係人或為配偶、	前十大股東相互間具 有關係人或為配偶、	備 註 -
					持有股份		二親等以內之親屬關
							係者，其名稱或姓名 及關係
	股數	持股 比率 %	股數	持股 比率 %	股數	持股 比率 %	名稱	關係
巨大機械工業 股份有限公司	8,886,000	16.05	-	-	-	-	劉湧昌	劉湧昌為 該公司 董事長	-
家登精密工業 股份有限公司	4,000,000	7.22	-	-	-	-	-	-	-
陳建名	2,572,524	4.65	1,800,000	3.25	-	-	吳碧珍	配偶	-
吳騰彥	2,465,915	4.45	130,000	0.23	1,304,000	2.36	京彥投資 事業股份 有限公司	本人為 該公司 董事長	-
張淑琴	2,165,230	3.91	677,000	1.22	-	-	吳學義	配偶	-
吳碧珍	1,800,000	3.25	2,572,524	4.65	-	-	陳建名	配偶	-
劉品奕	1,425,565	2.57	-	-	-	-	-	無	-
京彥投資事業 股份有限公司	1,304,000	2.36	-	-	-	-	吳騰彥	吳騰彥為 該公司	-

49

姓 名	本人持有股份	本人持有股份	配偶、未成年子 女持有股份	配偶、未成年子 女持有股份	利用他人名義合計	利用他人名義合計	前十大股東相互間具 有關係人或為配偶、	前十大股東相互間具 有關係人或為配偶、	備 註 -
					持有股份		二親等以內之親屬關
							係者，其名稱或姓名
							及關係
	股數	持股 比率 %	股數	持股 比率 %	股數	持股 比率 %	名稱	關係
								董事長
威剛科技股份 有限公司	1,303,000	2.35	-	-	-	-	-	無	-
劉湧昌	1,300,000	2.35	-	-	-	-	巨大機械 工業股份 有限公司	本人為 該公司 董事長	-

十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股
數，並合併計算綜合持股比例：

115 年 3 月 31 日；單位：仟股

轉 投 資 事 業	本公司投資	本公司投資	董事、監察人、經 理人及直接或間接 控制事業之投資	董事、監察人、經 理人及直接或間接 控制事業之投資	綜合投資	綜合投資
	股數	持股比例 %	股數	持股比例 %	股數	持股比例 %
微程式信息技術(昆山)有限公司	-	100	-	-	-	100
德鑫半導體控股(股)公司	4,132	12.50	-	-	4,132	12.50

50

參、 募資情形

一、
資本及股份

一 ( ) 股本來源

1. 股份種類

115 年 3 月 24 日 單位：股

股份種類		核定股本		備註
	流通在外股份	未發行股份	合 計
普通股	55,370	14,630	70,000	上市股票

2. 股本形成經過

單位：新臺幣仟元；仟股

年月		核定股本	核定股本	實收股本	實收股本		以現金以
	發行
							外之財產
	價格					股本來源		其他
		股數	金額	股數	金額		抵充股款
	(元)
							者
110/07	10.0	35,000	350,000	1,000	330,578	員工認股權憑證轉換 10,000 仟元，每股面額10 元，發行普通股1,000 仟 股。	無	註1
112/03	15.0	60,000	600,000	12,000	450,578	現金增資普通股120,000仟 元，每股面額10元，發行 普通股12,000 仟股。	無	註2
113/12	64.6	70,000	700,000	5,000	500,578	私募普通股50,000 仟元， 每股面額10元，發行普通 股5,000 仟股。	無	註3
114/07	53.0	70,000	700,000	5,312	55,370	現金增資普通股5,312 仟 元，每股面額10元，發行 普通股5,312 仟股。	無	註4

註 1 ： 110 年 7 月 24 日府授經登字第 11007409690 號函核准。

註 2 ： 112 年 3 月 21 日府授經登字第 11207153260 號函核准。

• 註 3 ： 113 年 12 月 18 日經授商字第 11330217590 號函核准。

• 註 4 ： 114 年 8 月 29 日經授商字第 11430125040 號函核准。

51

( 二 ) 主要股東名單

列明股權比例達百分之五以上之股東，若不足十名，應揭露至股權比例占前十名
之股東名稱、持股數額及比例

之股東名稱、持股數額及比例
	115年3	月24日；單位：股、%
股份 主要股東名稱	持有股數	持股比例
巨大機械工業股份有限公司	8,886,000	16.05%
家登精密工業股份有限公司	4,000,000	7.22%
陳建名	2,572,524	4.65%
吳騰彥	2,465,915	4.45%
張淑琴	2,165,230	3.91%
吳碧珍	1,800,000	3.25%
劉品奕	1,445,565	2.57%
京彥投資事業股份有限公司	1,304,000	2.36%
威剛科技股份有限公司	1,303,000	2.35%
劉湧昌	1,300,000	2.35%

( 三 ) 公司股利政策及執行狀況：

1. 公司章程所訂定之股利政策

公司年度總決算如有盈餘，應先提繳稅款彌補累積虧損，次提百分之十為法定
盈餘公積，但法定盈餘公積已達實收資本額時，不在此限。其餘依法令或主管
機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積外，如尚有盈餘，連同累積未分配盈餘，由
董事會擬具盈餘分派議案，提請股東會決議分派。分派股息及紅利之全部或一
部如以發放現金方式為之，授權董事會以三分之二以上董事之出席及出席董事
過半數同意後為之，並報告股東會，以資本公積發放現金股利亦同。
本公司未來將配合所處產業環境及成長階段，基於資本支出、業務擴充需要及
健全財務規劃以求永續發展，股利政策將依公司未來之資本支出預算及資金需
求情形並兼顧股東權益，就上述盈餘分配提撥不低於百分之十分配股東股利，
所分配之股東紅利中，現金股利之分派比率以不得低於股東紅利總額百分之十
為原則。

1. 本年度擬 ( 已 ) 議股利分配之情形

本公司 114 年度盈餘分配案業經 115 年 3 月 6 日董事會決議通過如下：

52

	單位：新台幣元
項目	金額
114年期初累積盈餘	58,403,620
加：114年度稅後淨利	29,030,581
114年度累積盈餘數	87,434,201
減：提列法定盈餘公積10%	(2,903,058)
可供分配盈餘	84,531,143
分配項目	金額
發放股利現金股息(1元/股)	55,370,000
分配後累積盈餘金額	29,161,143

• ( 四 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：本次股東會並無 擬議無償配股之情形，故不適用。

• ( 五 ) 員工、董事及監察人酬勞

• 公司章程所載員工、董事及監察人酬勞之成數或範圍

  • 公司年度如有獲利，應提撥不低於百分之二為員工酬勞及不高於百分之二為董 事酬勞。但公司尚有累積虧損時，應預先預保留彌補數額。員工酬勞得以股票 或現金為之，其給付對象得包括符合一定條件之控制或從屬公司員工，其條件 授權董事會決定之。員工酬勞及董事酬勞之分派應由董事會以董事三分之二以 上出席及出席董事過半數同意之，並報告股東會。

• 本期估列員工、董事及監察人酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股 數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理 : 本公司之員工、董 事酬勞係以當年度之獲利情況，依章程所定之成數範圍估列。若估列數與董事會 決議實際配發金額有差異時，則視為會計估計變動，列為次年度之損益。

• 董事會通過分派酬勞之情形

  • （ 1 ） 以現金或股票分派之員工酬勞及董事、監察人酬勞金額。若與認列費用 年度估列金額有差異，應揭露差異數、原因及處理情形 : 本公司民國 115 年 2 月 25 日董事會通過配發員工現金酬勞及董事酬勞之金額分別為新台 幣 ( 以下同 )1,715 仟元及 858 仟元，與本公司民國 114 年度合併財務報告 之認列金額並無差異。

  • （ 2 ） 以股票分派之員工酬勞金額占本期稅後純益及員工酬勞總額合計數比 例：本公司未以股票分派員工酬勞。

• 前一年度員工、董事及監察人酬勞之實際分派情形（包括分派股數、金額及股 價）、其與認列員工、董事及監察人酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理 情形 : 本公司 114 年度以現金分配之員工酬勞及董事酬金，業經 115 年 2 月 25 日 薪資報酬委員會及 115 年 2 月 25 日董事會決議通過，已於 115 年 4 月 10 日全數

53

發放完畢，董事會決議分派董事酬勞與認列費用年度估計金額無差異。

• ( 六 ) 公司買回本公司股份情形：無此情事。

• 二、 公司債 ( 含海外公司債 ) 辦理情形：無此情事。

• 三、 特別股辦理情形：無此情事。

• 四、 海外存託憑證辦理情形：無此情事。

• 五、 員工認股權憑證辦理情形

• 一

• ( ) 公司尚未屆期之員工認股權憑證：無。

• ( 二 ) 累積至年報刊印日止取得員工認股權憑證之經理人及取得憑證可認股數前十大員 工之姓名、取得及認購情形

										115年3月24日	115年3月24日	115年3月24日
	職稱	姓名	取得認 股數量	取得認 股數量 占已發 行股份 總數比 率		已執行				未執行
					認股 數量	認股 價格	認股金 額	認股數 量占已 發行股 份總數 比率	認 股 數 量	認 股 價 格	認 股 金 額	認股
												數量
												占已
												發行
												股份
												總數
												比率
經 理 人	總經理	吳騰彥	176,155	3.32%	176,155	10	1,761,550	3.32%	-	-	-	-
	副總經理	盧建忠
	副總經理 暨營運長	葉耀聲
	副總經理 暨研發技 術長	薛共和
	資深協理	陳美鑾
	資深協理	簡睿全
	協理	黃美禎
	協理	劉育成
	協理	陳明福
	員 工	黃＊正	525,000	0.36%	120,000	10	5,250,000	9.88%	-	-	-	-
		胡＊廷
		吳＊豪
		高＊雪
		周＊潔
		蕭＊旺
		張＊玲
		梁＊禎
		簡＊展
		蒲＊芊

54

• 六、 限制員工權利新股辦理情形：無此情事。

• 七、 併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無此情事。

• 八、 資金運用計畫執行情形：

一 ( ) 113 年辦理第一次私募普通股

	113 年第一次私募現金增資發行普通股	113 年第一次私募現金增資發行普通股	113 年第一次私募現金增資發行普通股	113 年第一次私募現金增資發行普通股	113 年第一次私募現金增資發行普通股
項目
	發行日期：113 年12 月27日
私募有價證券種類	普通股
股東會通過日期與
	股東臨時會日期：113年11月19日，額度：發行股數普通股500萬股。
數額
	本次私募普通股價格訂定，以定價日前三十個營業日興櫃股票電腦議價點選系
	統內，該興櫃股票普通股之每一營業日成交金額之總和，除以每一營業日成交
價格訂定之	股數之總和計算，並扣除無償配股除權及配息，暨加回減資反除權後之股價，
依據及合理性	前三十日參考均價80.73元。另本公司最近騎經會計師核閱之財務報告顯示之
	每股淨值為15.37元。綜上所述，本次私募普通股價格之訂定，係高於參考價
	格80.73元之八成訂定，價格為每股64.60元
	本次私募普通股之對象以符合證券交易法第43條之6及行政院金融監督股理委
特定人之選擇方式	員會91年6月13日(91)台財證一字第0910003455號令之規定之特定人，並以
	策略性投資人為限。
辦理私募之必要理	為支應各項產品研發及業務推廣及未來長期營運發展需求，強化公司競爭力、
由	提升財務結構及償債能力。
價款繳納完成日期	113 年11 月29日
				與本公司	參與公司
	私募對象	資格條件	認購數量(股)
				關係	經營情形
	家登精密工業	證券交易法第43條之6
應募人資料			4,000,000股	銷售客戶	無
	股份有限公司	第一項第二款
	圓達科技股	證券交易法第43條之6
			1,000,000股	無	無
	份有限公司	第一項第二款
實際認購價格	每股新台幣64.60元
實際認購價格與
	本次私募普通股每股新台幣64.60元，系高於參考價格每股80.73元之八成。
參考價格差異
辦理私募	本次私募普通股，佔實收資本額9.99%，主要係為本公司經營策略綜效及改善
對股東權益影響	財務結構、提高自有資本率，故對本公司財務結構有正面影響。
私募資金運用情形	本次私募普通股於113年11月29日募資完成，募集所得資金為新台幣323,000
及計畫執行進度	仟元，於114年第三季已執行完成。
	本次私募普通股總金額為新臺幣323,000仟元，旋即將50,000仟元用於償還銀
私募效益顯現情形	行借款；另將273,000仟元用以因應營業成長所增加之營運週轉金需求，所募
	得資金將取代向銀行融資，除可增加長期資金穩定度及提升資金調度彈性外，

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==> picture [107 x 37] intentionally omitted <==

並可降低其營運風險，有助公司未來中長期發展。若依預計償還借款及各融資 利率計算， 114 年起每年度約可減少約 1,123.75 仟元之利息支出。

• ( 二 ) 114 年辦理現金增資發行普通股

• 計畫內容：本公司於 113 年度辦理第一次私募普通股，茲將資金來源及用途 說明如下：

董事會 通過 日期	股東會 通過 日期	資金來源	計畫 項目	所需資 金總額 (仟元)	預計 完成日期	實際 完成日期	主管機關 核准日期文號
114/5/2	114/5/22	現金增資5,312 仟股，每股發行 價格53.0元	充實營運 資金	341,460	115年 第三季	計畫執行 中，尚未 執行完畢	114年8月29日 經授商字第 11430125040號

2. 資金運用計畫及預計進度：

	預定完成	所需資金	預定資金運用進度	預定資金運用進度	預定資金運用進度	預定資金運用進度	預定資金運用進度
畫項目
計	日期	總額	114Q3	114Q4	115Q1	115Q2	115Q3
營運週轉金	115/9/30	341,460	40,380	60,000	60,750	76,750	103,580

1. 預計產生效益：本次現金增資擬全數用作充實營運資金，考量公司長期發展 及未來成長性，以充實營運資金支應相關產品研發費用。透過此次增資可改 善財務結構，並將自有資金提高，免於過度依存金融機構。於現金增資資金 運用期間，預計可減少利息支出約 4,041 仟元。

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肆、 營運概況

一、 業務內容

一 ( ) 業務範圍：

1. 業務範圍：所營業務之主要內容

F113010 機械批發業 F113030 精密儀器批發業 F213030 電腦及事務性機器設備零售業 F213040 精密儀器零售業 F213080 機械器具零售業 F401010 國際貿易業 I301020 資料處理服務業 I401010 一般廣告服務業 CC01110 電腦及其週邊設備製造業 CC01080 電子零組件製造業 CC01070 無線通信機械器材製造業 F118010 資訊軟體批發業 F113050 電腦及事務性機器設備批發業 F401021 電信管制射頻器材輸入業 I301010 資訊軟體服務業 CC01101 電信管制射頻器材製造業 ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務 F301010 百貨公司業 F399990 其他綜合零售業 JE01010 租賃業 I301040 第三方支付服務業 F214040 自行車及其零件零售業 F213110 電池零售業 F113110 電池批發業 F114990 其他交通運輸工具及其零件批發業 CD01050 自行車及其零件製造業 G202010 停車場經營業

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2. 主要產品之營業比重

		單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
產品別	年度	113年度		114年度
		金額	比重(%)	金額	比重(%)
AIoT智慧服務方案	電子支付	332,229	41.82	304,737	60.01
	智慧設備	386,197	48.62	132,709	26.14
半導體產業解決方案	半導體感測控制	54,610	6.88	53,061	10.45
其他	其他	21,270	2.68	17,282	3.40
合 計		794,306	100.00	507,789	100.00

3. 公司目前之產品及服務項目

本公司具備軟體研發、硬體研發（終端裝置）及應用服務開發之技術能力， 累積二十年以上研發經驗，為台灣少數具備跨產業技術整合能力之科技服 務商。本公司主要聚焦於 AIoT 智慧服務方案、半導體產業解決方案及其 他應用領域之創新升級科技服務，並透過需求分析與服務設計、解決方案 系統架構規劃，落實至軟硬體設計開發；同時建構整合測試模型，於解決 方案或服務上線前完成完整之功能整合驗測與品質把關。本公司可自產品 與服務規劃、開發測試、建置上線至系統營運，提供垂直整合服務，以確 保客戶及合作夥伴之需求獲得滿足。

(1) AIoT 智慧服務方案

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A. 電子支付：在數位化與智慧化趨勢帶動下，本公司長期深耕電子票證支

付應用領域，並以交通相關場域為主要發展重點。透過自動化系統整
合，本公司協助客戶串接人、車、票、金流等作業流程，提升交易效率

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與營運管理效益。本公司與悠遊卡、愛金卡、一卡通等主要電子票證機
構維持長期合作關係，並開發多項票證讀取設備，已實際導入於公共自
行車、捷運、公車、計程車、販賣機、量販店、娃娃機、停車場、充電
站、自助洗衣與自助洗車等多元場景，相關應用有助於提升支付便利
性。

• (A) 公共自行車租賃支付平台：公共自行車租賃服務為本公司智慧支 付領域之重要應用。本公司為微笑單車之長期合作夥伴，持續依 營運需求進行系統精進，以因應市場與服務型態之變化。早期公 共自行車租賃系統以悠遊卡及一卡通等票證支付為主要機制；為 提升支付多元性並兼顧不同使用者需求，本公司於 YouBike 2.0 APP 整合信用卡支付功能。使用者完成信用卡綁定後，可透過手 機掃碼或輸入驗證碼方式進行租借與付款，以提升使用便利性並 支援服務推廣。截至 114 年 12 月 31 日， YouBike 2.0 系統已涵蓋 全台 13 個縣市、逾 7,700 個站點，提供共 10 萬台 YouBike 2.0 及 13,000 台 YouBike 2.0E 自行車投入服務。本公司累積逾 12 年之 大型公共自行車系統維運經驗及相關營運數據，並運用逐筆交易 與營運紀錄進行營運痛點分析、服務優化及營收加值。另由數據 研究團隊整合場站交易資料、歷史調度紀錄及天氣等資料來源， 建立調度數據建模與 AI 分析模型，以預測各站點流量，協助提升 調度效率、降低空站與爆站情形，進而提升租借週轉率與整體營 運效益。

• (B) 停車支付與管理整合系統：在停車支付領域，本公司持續投入智 慧停車之支付與管理整合應用，目標在於提升停車場進出場效率 及營運管理效能。「智慧停車解決方案－支付應用」整合車牌辨 識技術、一體化硬體設計及多元支付模式，提供場站管理所需之 支付與管理功能。該解決方案曾獲第 25 屆台灣精品獎肯定，展現 本公司於智慧停車應用之研發成果。憑藉在電子支付服務之長期 經驗，本公司建立安全可靠之帳務清算機制，並導入電子發票等 加值服務，以完善停車場之電子化服務流程；同時促進停車場業 者、本公司與票證機構之跨域合作。至 2024 年底，「智慧停車解 決方案－支付應用」已於全台 950 場以上停車場投入使用，呈現 本公司於停車支付與管理整合應用之落地成果。展望未來，本公 司將持續推動智慧支付技術之研發與應用，並導入 AI 等技術以優 化支付效率與管理效能，亦將視市場需求與法規環境，研議採用

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新興技術以強化系統安全性與使用便利性，擴大於公共服務及相
關場域之應用。

• 綜上，本公司於智慧支付領域持續深化技術研發與場域落地，透過

• 多元支付整合、系統維運與數據分析應用，提升支付便利性與交易安全 性，並支援公共服務之數位化與營運效能提升。

• B. 智慧設備：本公司於智慧設備領域之研發與應用，涵蓋公共自行車 系統相關設備、智慧自行車解決方案，以及停車場管理與支付設備 等。透過軟硬體整合與系統化建置，本公司協助客戶提升服務可用 性與營運效率，並支援相關場域之數位化與智能化發展。

• (A) 公共自行車系統的智能化裝置：公共自行車 YouBike 2.0 系統自 2019 年 1 月於臺北市公館商圈進行試運行後，經持續開發與完 善，逐步於全台主要城市推廣。 YouBike 2.0 之核心設計採「車上 機＋輕樁」架構，將部分網路與供電需求由停車柱端移轉至車體 端，使站點建置較不受佈線與施工條件限制，提升設站彈性與擴 充效率，並有助於改善站點佈設密度與使用便利性。

• (B) 智慧自行車設備整合方案：因應電動自行車市場需求成長，本公 司持續發展以「 Cycling 數位生態系」為核心之智慧單車相關服 務，結合物聯網、感測技術、使用者研究與數據分析，協助客戶 建立具延展性之產品與服務架構。本公司以「 Bikonnect E-Bike 電 控方案整合」提供電動自行車品牌業者電控系統整合與 ICT 導入 服務，可彈性整合組車廠與關鍵電機系統供應商之方案，並搭配 本公司自主研發之 IoT 裝置、智慧車錶及雲端連網應用，協助客 戶完成產品樣車之系統整合與驗證。

• (C) 停車支付智能化設備：在停車支付之智能設備發展方面，本公司 持續迭代開發可適用不同停車場域 ( 如公民營停車場、路邊停車 ) 之支付與管理設備，提供多元電子支付選項（如悠遊卡、一卡 通、愛金卡等電子票證、 LINE Pay 、街口支付、悠遊付、信用 卡、 Apple Pay 等），並提供自主研發之「多元智慧電子支付機」 及「全自動車牌辨識停車場繳費機」。相關設備可簡化車主繳費 流程，並協助停車場營運業者加速導入建置；同時透過後台網站 管理系統，提升營運資訊掌握與管理效率。

• (2) 半導體產業解決方案

隨製程技術進步與複雜度提升，半導體產業對設備精準監測與故障 預測需求增加。本公司自 107 年（ 2018 年）起投入研發資源，運用無線 連網技術與軟硬體整合能力，發展半導體製程相關解決方案。

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• A. 智慧振動監測與氧氣感測器：本公司自 108 年完成第一代振動感測 器開發，並成功導入群創光電六廠，用於監控設備運行狀態與及早 偵測異常（如 Wafer 受損 / 破片），以降低生產中斷與品質風險； 另開發 O₂ 氧氣感測器，用於局限空間及缺氧風險場域之氧氣濃度 監測，相關技術已逐步應用於半導體上下游企業。

• B. 機械手臂異常偵測解決方案：本公司與半導體及面板業機械手臂主 要設備供應商與維護廠商合作，推出機械手臂異常偵測解決方案 （ M.F.D. System ），整合振動感測以偵測撞片、刮片等異常並即 時回應，以協助提升良率；並共同開發內置振動感測智慧前叉 （ Smart Robot Blade/Fork ），將超薄無線振動感測器嵌入前叉，進 行線上即時監測以提升監測靈敏度與數據可信度。該產品已取得臺 灣及中國大陸專利，並推廣至其他晶圓製造國家，且具免拆機量測 特色，可降低維護時間與成本。

• C. 磁力監測解決方案：針對隔磁室缺乏有效監測機制之痛點，本公司 開發多點磁力監測解決方案，於製程區域佈建多顆磁力感測器以進 行長時間監控，主要應用於對磁力 / 電子雜訊敏感之設備（如 Wafer 曝光機、雷射定位設備及射頻機台等），以維持製程穩定並降低良 率風險。其他產業應用

• 計畫開發之新商品 ( 服務 )

• (1) AIoT 智慧服務方案

• 本公司預計配合產業合作夥伴之市場推廣方向，開發 YouBike 海外

• 版以及企業綠色通勤解決方案。說明如下：

• A. YouBike 海外版：本公司規劃與微笑單車合作，將臺灣公共自行車 租賃之高運量系統解決方案與營運模式推廣至海外市場。本公司於 計畫中持續擔任系統開發者角色，並朝全球化解決方案方向進行產 品化與標準化。因應各國維運與版本更新需求，海外版本採雲端架 構並進行模組化設計，以利依不同市場彈性調整功能，提升營運管 理效率。另海外版本將整合多項技術，包含以下：

  • (A) 無線充電功能：解決現行 E-Bike 電池替換困難的問題，降低維 護和保養的人工成本，提升系統運行效率。

  • (B) 嵌入式 IOT ：智慧車機設計將從原有 MCU 架構，轉換為包含嵌 入式 OS 的裝置。此法針對歐美等市場進行標準化外銷，同時 提供客製化版本，滿足不同地區的需求。

  • (C) ePaper 顯示屏：具備低功耗與高對比特性，讓使用者能夠更清 晰地查看各項資訊，同時延長設備的使用壽命。

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• (D) eSIM 技術：針對智慧車機之連網方式，將導入 eSIM 技術，取 代傳統實體 SIM 卡，減少人工插卡的成本，並降低戶外環境中 的高低溫對卡片的損壞風險，提升設備穩定性。

• (E) BLE 5.4( 藍牙 ) ：提供更快速且高效的無線連接，尤其在 GPS 遮 蔽物或室內環境中，能有效改善定位的準確性。

• (F) 踏板感測器：於 E-Bike 租賃車上增加踏板感測器，可偵測使用 者的騎乘過程，收集數據以優化電機馬達參數，於綠色交通之 碳排計算上，確保每段騎乘里程的唯一性，此一感測器將可在 全球市場上推動 ESG 減碳成為一大助力。

• B. 企業綠色通勤解決方案：除政府參與之公共自行車租賃服務外，企業 亦可於園區或封閉型場域導入共享式綠色通勤方案，以配合 ESG 推 動並評估轉化為碳權。本公司與自行車設計製造產業夥伴合作，將智 慧單車結合 Bikonnect 之 IoT 連網設備與騎乘數據平台，發展企業綠 色通勤解決方案。規劃由製造合作夥伴及各國代理推廣至企業端，由 企業提供員工自行車／電動輔助自行車作為通勤工具，並透過車聯網 （ IoT ）營運平台即時紀錄騎乘數據與進行管理。後續將依碳權認證 機制申請核可（如 VCS ／ GS ），並於碳權交易所進行碳權分配與交 易，以使通勤減碳數據得以轉化為可交易之碳資產

• C. 半導體產業解決方案： MFC （ Mass Flow Controller ）氣體質量流量控 制器：光罩儲存智慧倉儲系統為半導體製程關鍵設備，需在儲存期間 維持穩定氮氣環境，以降低濕度、溫度及揮發性有機化合物（ VOC ） 等因素造成之污染風險；其中氮氣供應之穩定與流量精準控制，主要 由質量流量控制器（ MFC ）負責。鑑於台灣半導體產業對 MFC 需求 殷切，而市場主要供應商多為國外廠商，關鍵零組件仍高度仰賴進 口，存在供應風險與自主性不足等議題。本公司投入 MFC 產品開 發，目標為提供具成本效益且高精度之在地化方案，以降低對進口產 品依賴並提升設備運行效率。

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( 二 ) 產業概況

1. 產業之現況與發展

• (1) 資通訊產業之現況與發展

• 資策會產業情報研究所（ MIC ）「 2025 年資通訊產業前景」指出，地緣政 治將推動各國發展主權 AI ，並加速供應鏈分化； AI 技術演進帶動人機協 作與開發自動化， AI PC ／ AI 手機滲透率提升， AI 走向邊緣亦促使 AI 晶 片多樣化與半導體技術進步。同時，電信營運商尋求以邊緣 AI 運算拓展 新營收，並帶動節能與綠色應用、數位雙生與模擬生成及政府公共服務導 入生成式 AI 等趨勢。

• A. 主權 AI 帶動算力建置需求：歐盟、日本與東南亞等地加速布局本土 AI 算力，預期將增加 AI 資料中心建置與 GPU 運算租賃等需求。

• B. 先進模型持續投入：國際大廠加大先進模型投資，推動模型創新與研發 效率提升（如 AlphaFold 、具推理規劃能力之模型等）。

• C. AI Agent 推動開發自動化： AI Agent 可降低開發與創新門檻，並提升從 設計、測試到決策執行之效率，促使企業導入加速。

• D. 邊緣 AI 促進異質整合與先進封裝：為符合邊緣端小型化、效能與功耗 需求，異質整合與先進封裝重要性提升，並帶動材料、散熱與製程管理 等技術升級。

• (2) 電動輔助自行車市場現況及產業發展

依 Research Nester （ 2025/9/9 ）資料，全球電動自行車市場規模 2025 年約 544.4 億美元，預估至 2035 年將達 1,451 億美元， 2026–2035 年 CAGR 約 10.3% ；區域面以亞太地區為主要市場且成長動能相對突出。市場成長動 能主要來自低碳交通需求、城市交通壅塞、燃油價格波動與節能效益等因 素；此外，政府政策與補助亦為推動因素之一，例如印度推動 FAME-II 及 後續電動運具相關方案（如 PM E-DRIVE ）以促進電動化與充電基礎建 設。

(3) 半導體市場現況及產業發展

• Deloitte 《 2025 Global Semiconductor Industry Outlook 》指出，全球半導體 產業動能可望延續， 2025 年銷售額預估達 6,970 億美元並創新高，產業 整體仍朝 2030 年達 1 兆美元規模目標前進，並推估此成長路徑約對應 7.5% CAGR 。 在 AI 基礎設施、高效能運算及電動車等應用驅動下，晶 圓廠擴產與新產能投產將持續帶動製程設備需求；同時，地緣政治與供 應鏈風險亦促使業者強化供應鏈韌性與在地化布局。 本公司聚焦半導體 製程設備檢測與自動化管理相關產品及客製化服務，提供溫／濕度、震 動、磁場與氧氣等感測應用，以協助提升設備運行穩定性與製程良率。

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• (4) 共享單車市場現況及產業發展

• 本公司 Sharing-Bike 相關產品與服務以歐洲市場為主要目標。依 Mordor Intelligence （ Research and Markets 轉載之歐洲市場報告， 2024–2029 ）指 出，歐洲共享單車市場規模 2024 年估約 30.4 億美元，預計 2029 年達 61.7 億美元， CAGR 約 15.64% （ 2024-2029 ）。 市場成長動能主要來自 綠色交通政策、 IoT 技術成熟與智慧城市建置需求提升；同時，市場競 爭升溫，營運商可能透過整併與導入多元微型交通工具（如 E-Bike ）擴 大服務覆蓋與差異化。

• (5) 停車管理市場現況與產業發展

• 依 Research Nester 最新報告，全球停車管理市場規模 2024 年已逾 73 億 美元，並預估 10.2% 以上 CAGR 成長，至 2037 年達 258 億美元。 成長 動能包括智慧城市政策推進、 IoT ／停車感測器與數位支付技術升級， 以及電動車普及帶動充電設施與停車場域管理需求增加；導入整合式停 車管理方案有助提升車位使用效率、營運管理效能與用戶體驗。

• 產業上、中、下游之關聯性

• 在科技快速演進下，本公司為物聯網相關科技服務提供者，服務範疇涵

• 蓋「電子支付」、「智慧設備」及「半導體感測控制」等。上述服務建立於 上游、中游與下游相互串聯之產業生態系。本公司所屬產業之上、中、下游 關聯性說明如下：

• (1) 上游主要包括資通訊硬體、電子原物料、機房設備與網路設備等，提供 本公司所需之關鍵元件與基礎設施（如電子元件、雲端服務與電信通訊 服務等），作為解決方案建置之基礎。

• (2) 中游為本公司核心能力所在，涵蓋需求分析與服務流程設計、雲端系統 架構規劃、硬體／軟體／韌體之設計開發，以及系統整合、測試驗證與 品質管理；並提供系統營運服務與資安管理，以確保服務之穩定性與可 靠性。

• (3) 下游為各類應用場域與產業客戶，包括自助服務零售、停車場營運、運 輸服務、電動自行車產業與自行車租賃服務等，導入本公司 AIoT 智慧 服務方案；另針對半導體、光電製造及傳統製造業之智慧製造轉型需 求，本公司亦提供感測監測與自動化管理等相關解決方案。

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1. 產品之各種發展趨勢及競爭情形

2. (1)AIoT 智慧服務方案

   • 本公司 AIoT 智慧服務方案之電子支付與智慧設備產品，主要應用於停車 場與自行車相關市場，並延伸至半導體製程監測等領域，現就各領域之 發展趨勢與競爭情形說明如下：

   • A. 停車場產業：台灣都市化程度高且車輛保有量持續增加，停車供需 矛盾推動智慧停車解決方案之導入；近年政府推動智慧城市相關政 策亦加速市場發展。產業技術發展以 AIoT 車位感測、車牌辨識、無 感支付、即時導引 等前端設備為主，並搭配 雲端停車管理平台提供 營運管理、數據分析及跨場站管理服務。競爭焦點逐步由單一設備 轉向 整體解決方案能力，包含系統穩定性與即時性（含 5G ／邊緣運 算應用）、支付整合、車位查詢／預約、電動車充電服務串接，以 及以數據驅動之營運優化與使用者體驗提升。

   • B. 自行車產業

     • (A) 共享自行車／微移動市場主要滿足「最後一哩」移動需求，近 年競爭者持續投入車種與動力形式創新（如電動輔助車導入、 氫能源共享車等），並面臨共享電動機車、共享電動滑板車等 輕型載具之競爭。各國對微移動之管理法規仍在建置與調整 中，短期內共享自行車因成熟度較高仍具市場拓展優勢，惟後 續仍須關注其他運具類別擴張所帶來之競爭壓力。

     • (B) 電動輔助自行車（ E-Bike ）：受通勤需求與減碳趨勢帶動，歐美 市場持續擴大，並形成以電控系統與聯網應用為核心之新產業 鏈。跨產業競爭者（如汽機車與電子業者）投入，提升市場創 新強度，也促使傳統自行車品牌對電控整合與 IoT 系統整合之合 作需求增加；能否建立穩定合作夥伴關係並掌握整合能力，為

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產業競爭關鍵之一。

  - C. `半導體產業解決方案：先進製程（如` 3nm `、` 2nm `及以下）、先進封 裝與` 3D `堆疊等趨勢，推升製程控制精度要求，帶動監測、檢測與即 時數據分析需求成長；同時` AI `／` HPC `等應用強勁亦加速先進製程投 資。隨製造成本上升，業者對良率控管更為嚴謹，促使設備端導入 高精度監測與異常預警。另受地緣政治與供應鏈在地化影響，各地 新建晶圓廠亦將帶動相關設備與解決方案需求。市場應用場景涵蓋 晶圓製造與封裝段之光學／電子束檢測、化學與氣體監測及製程即 時監控等，並逐步導入` AI `分析以提升預測與決策效率。`

• ( 三 ) 技術及研發概況

• 所營業務之技術層次與研究發展

• 本公司具備軟硬體整合能力，提供客戶完整解決方案；技術來源包含自主 研發、外部合作及產業實務經驗。在硬體開發方面，本公司可設計與開發 各類嵌入式系統、感測器及控制器，並應用於 YouBike 2.0 ／ E-Bike 智慧車 機，整合物聯網、低功耗藍牙、 Beacon 、 RFID 及 4G ／ 5G 通訊等技術，以 支援不同場域需求。另於半導體感測控制領域，本公司開發 VRS 無線振動 感測器，結合低功耗藍牙傳輸、多軸加速度感測及多種供電版本設計，可 依製程機台特性彈性配置。在軟體方面，本公司研發團隊負責應用程式及 前後端管理平台開發，並採用 PHP 、 JavaScript 、 C/C++ 、 Golang 、 Python 等程式語言，以確保軟硬體系統之整合與穩定運作。

2. 研究發展

• (1) 本公司為因應客戶服務需求及產品多樣化與市場化，由總經理召集組 織研發團隊，持續投入產品與技術之研究開發。由於主要產品技術來 源以自行研發為主，本公司得以掌握關鍵技術，並具備機械、電控與 軟體設計之整合開發能力。截至目前已取得國內外專利共 49 項（含 36 項發明、 10 項新型及 3 項設計），研發團隊亦累積多年產品開發與實 務導入經驗；未來將持續依市場需求與既有技術基礎，深化技術研發 並推出具競爭力之產品與解決方案。

• (2) 最近年度及截至年報刊印日止，投入之研發費用

單位 : 新台幣仟元

年度 項目	113年度	114年度
研發費用(A)	71,811	87,610
營業收入淨額(B)	794,306	507,789
研發費用占營收淨額比率(A)/(B)	9.04%	17.25%

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(3) 最近年度開發成功之技術或產品：

年度	產品名稱	產品技術說明
110年度	電動輔助自行車 (E-Bike)APP軟體 服務解決方案	E-Bike APP 是本公司自主開發的軟體應用服務，可將騎乘 數據即時上傳至雲端，能一鍵診斷自行車狀態。最新升級 的APP 版本，開放綁定智慧型車載裝置如IoT Device、車 錶(E-Bike Computer / HMI)及車鎖(E-Lock)，方便車友同步 相關騎乘數據，並新增車輛防盜及支援自動紀錄軌跡。此 款產品亦可以White Label的形式，按品牌業者需求做客製 修改，協助傳統自行車產業數位轉型。
110年度	全自動車牌辨識 繳費機	具備18.5吋觸控式液晶顯示器的多元支付設備，主要可應 用於停車場域並搭配精準車牌辨識系統，打造快速便利的 智慧停車解決方案。 其多元支付模式的特點，亦可因應不同產業類型整合應 用，例如：展覽會場繳費機、遊樂園繳費機、電子捐款模 式、自動收費控制系統等。
110年度	Smart Robot Blade/Fork	透過獨家專利設計，將感測器內置於手臂牙叉，有別於外 置感測器，可更靈敏的偵測Robot或晶圓的運動狀態，不僅 不影響blade 外觀尺寸，感測器不外露，亦支援於On-Line 同時量測，做到設備異常即時監控，更提供數據蒐集、資 料上拋、特徵計算分析軟體、學習演算法等多元服務。
111年度	Smart Lock for E- Bike	與國內專業鎖具廠(源文興工業)合作開發，專為自行車與 E-Bike電動自行車所設計的RFID智慧電子鎖，具備簡單易 用與安全穩定的特性，可透過CAN Bus通訊介面整合於E- Bike 系統，或使用RFID Tag操作上鎖與解鎖，讓開鎖/上 鎖的操作更加優雅與便利；獨特的鎖閂設計，亦可透過外 加的鎖鏈將車子鎖在地面欄杆上，強化防盜；適用於自行 車或電動自行車。
111年度	Bikonnect共享電 輔車解決方案	運用在E-Bike共享/租賃解決方案，讓營運業者輕鬆管理租 賃車隊與系統設備，並提供多元租借方式，例如靠卡借 車、掃碼借車，或是透過輸入車輛代碼來進行租借，同時 也整合金流支付系統、租賃紀錄、調度與維護系統之客製 化服務，讓業者輕鬆執行E-Bike共享/租賃營運業務，更為 車輛使用者提供便利及快捷的體驗。
112年度	智慧停車繳費站 (3.5代柱 MS2215C)	因應路邊繳費停車使用所開發的戶外型精巧型智慧繳費 站，無現金方式收費，並可列印發票或收據。具備悠遊 卡、一卡通、愛金卡多卡通票證模組，並支援LINE Pay、 街口支付...等電子支付，便於消費者多元繳費功能。
112年度	電動汽車停車位 車牌辨識解決方 案	為確保電動汽車停車及充電便利，同時避免非電動汽車佔 位，推出專屬電動汽車位的車牌辨識解決方案，自主開發 精準車牌辨識技術，快速地判斷預備停靠是否為電動汽 車，並搭配停車格的地鎖設備進行升降，開放電動汽車停 靠。

67

年度	產品名稱	產品技術說明
112年度	半導體Load Port 板	專為半導體Load Port控制管理系統設計的產品，可根據客 製化需求做功能調整、協助廠商降低成本及縮小體積等多 項特色。該產品可簡化Load Port機台配線，大幅縮短配線 工時與降低配線錯誤機率，並通過專用功能程式化架構區 塊設計。
112年度	磁場監測系統	專為提升製程良率而設計，具備多點監控功能，最高可同 時監控多達八個點，並提供高達10 nT的敏感度，能在設備 故障時避免噪音發散。強大的分析作業軟體可結合E-beam LOG 進行分析，並具備分辨干擾源方向的功能，確保磁場 監控的精確性，特別適合應用於半導體精密設備如Mask Writer 和電子束檢測機。
112年度	O2氧氣感測器	主要用於偵測環境空氣中之氧氣含量比例。使用者可依需 求設定各警示上下限，可各別設定警報聲響、燈號、繼電 器輸出等之氧濃度%，並具備清晰易讀的大字幕顯示、蜂 鳴器、燈號示警與DO 輸出功能。
113年度	國際版AI車牌辨 識解決方案	專為全球市場設計，該公司所開發之辨識模組透過深度學 習技術，具備高辨識率和快速反應的特點，能在多種環境 下穩定運行，並能根據不同國家和地區的特殊要求進行客 製化開發，具有最佳之適應性和兼容性。可搭配「智慧停 車解決方案-支付應用」或提供相關軟硬體如：繳費機、柵 欄機、攝影機、LED 字幕機、網路設施及管理後台等整廠 輸出服務之一站式解決方案。
113年度	晶圓溫濕度量測 系統	專為製程監控設計之產品，具備超低功耗的節能設計，待 機時間長，且能提供高精度的溫濕度感測功能，溫度感測 誤差僅±0.1°C，濕度感測誤差±1.8% RH。且該系統可支援 離線儲存log 資料，便於進行製程分析。
113年度	低頻RFID識別系 統解決方案 (MP2319系列)	低頻RFID識別系統解決方案(MP2319系列)：低頻RFID識 別系統具有讀取距離長、識別率高、耐環境性好等優點， 非常適合用於半導體製造的追蹤和管理。主要包括以下項 目：  RFID讀取器：依據設備需求，1 or 4 Port RFID讀取器， 可滿足不同應用場景的需求。  RFID 天線：提供多種樣式選擇，易於搭配各種機台方便 安裝設置。  通訊協定：支持多種協定，且支持符合SEMI 標準及 Smart Card APDU 協定。
114年度	無線光罩檢測儀	全球首款可用於極紫外光曝光機(EUV)的光罩檢測儀，利 用石英玻璃材質模擬光罩傳輸環境，精確量測振動與溫度 變化，提高曝光成功率與製程穩定性。
114年度	質量流量控制器	為基於熱質式原理的數位式MEMS 流量感測器，具有快速 響應流量偵測，能在微流量擾動捕捉到流量變化。

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• ( 四 ) 長、短期業務發展計畫

• 長、短期業務發展計畫

  • (1) 短期業務發展計畫

    • A. 強化核心能力並深化客戶關係：持續提升軟硬體整合與跨領域技術 服務能力，強化業務組織與人員專業，針對指標客戶提供高客製化 與高附加價值之 IoT 科技服務整合解決方案，以提升客戶滿意度並 深化合作關係。

    • B. 客戶拓展與獲利提升：優化既有客戶與產品組合，並與客戶共同開 發具市場競爭力之產品，以提升營運效能與獲利表現。

  • (2) 長期業務發展計畫

    • A. 擴大市場規模並佈局海外：結合本公司軟硬體整合研發與應用服務 開發能力，與指標客戶共同推動 IoT 智慧服務方案及半導體產業解 決方案之國際化，配合客戶海外布局，逐步拓展國際市場。

    • B. 培育研發人才並強化研發動能：因應 5G 、 IoT 、 AI 等新技術加速融 合發展，本公司將以既有核心技術為基礎，提升加值應用能力並培 育研發人才，持續推出具高附加價值之創新產品與技術服務，以滿 足市場與客戶需求。

    • C. 推動綠色設計以符合環保法規：因應全球淨零與減碳趨勢，本公司 於產品整合開發過程導入環境友善設計理念，評估採用對人體與環 境較安全之材料與技術，以符合綠色產品相關法規與市場需求。

二、市場及產銷概況

• 一

• ( ) 市場分析

• 主要商品 ( 服務 ) 之銷售 ( 提供 ) 地區

單位：新台幣仟元； %

年度 地區別	113 年度	113 年度	114 年度	114 年度
	銷售額	比率%	銷售額	比率%
台灣	787,250	99.11	500,053	98.48
中國	6,865	0.87	5,253	1.03
其他	191	0.02	2,483	0.49
合計	794,306	100.00	507,789	100.00

2. 市場占有率

本公司研製的產業解決方案屬少量多樣利基市場，其市場占有率情形，尚無具
公信力之統計數據可明示本公司市場占有率。

69

1. 市場未來之供需狀況與成長性

2. (1)AIoT 應用相關市場預測： AIoT （ AI+IoT ）隨邊緣運算與裝置端 AI 普及， 帶動連網裝置與平台 / 分析服務需求持續擴大。依 IoT Analytics 預估，全 球連網 IoT 裝置數量 2030 年約達 400 億台。市場規模方面，依 MarketsandMarkets 估計，全球 AIoT 市場將由 2025 年 254.4 億美元成長 至 2030 年 810.4 億美元， 2025–2030 年 CAGR 約 26.1% 。

3. (2) 半導體相關市場預測：受 AI/HPC 、車用電子、 5G/IoT 與先進製程 / 先進 封裝投資帶動，多數研究預期全球半導體市場將於 2030 年達約 1 兆～

4. 1.1 兆美元； McKinsey 近期亦提出在 AI 與資料中心等高成長晶片帶動下， 市 場 規 模 可 能 上 看 1.6 兆 美 元 （ 2030 ） 。 在設備端， SEMI 相關預測顯示半導體製造設備銷售額於 2025 年約 1,255 億美元，並於 2027 年達約 1,560 億美元（連續成長），反映先進 邏輯、記憶體（含 HBM ）與先進封裝擴產需求；中長期隨 2nm 等先進 節點與封裝技術推進，設備需求仍具成長動能。

5. 競爭利基及發展遠景之有利、不利因素與因應對策

6. 本公司以卓越品質、創新設計及快速服務為目標，透過策略合作與多元客戶 基礎，靈活因應市場變化，提供符合客戶規格與品質要求之產品與整合服務， 並以穩定可靠之平台支援客戶建置解決方案，使客戶得以專注其核心業務。 (1) 競爭利基：核心技術掌握及營運經驗：

7. 本公司長期累積跨場域之實作與維運經驗，並持續優化營運及管理流程， 形成下列核心優勢：

8. A. 服務品質與交付效率：以標準化流程與品質管理提升交付穩定性與效 率，強化客戶滿意度。

9. B. 成本與效能優化能力：透過流程改善與系統化管理提升營運效率，並 降低導入與維運成本。

10. C. 數據整合與決策支援：具備跨系統數據整合能力，支援營運分析、需 求洞察與決策優化，並據以改善流程與開發新服務。

11. D. 軟硬體整合技術：具備軟硬體協同設計與整合能力，可提升系統效能 與可靠度，並提供客製化與高附加價值之整體解決方案

12. (2) 有利因素：

13. A. 策略合作基礎穩固：與產業領導廠商維持長期合作，利於共同拓展市 場並提供客戶持續性技術支援。

14. B. 客戶與應用場域多元：客群涵蓋面廣，有助分散產業集中風險並提升 營運穩定性。

70

  - C. `技術服務結合顧問能力：整合資訊技術與顧問服務，提供更完整之需 求分析、導入規劃與解決方案設計，提升客戶價值。`

• (3) 不利因素和因應對策：

  • A. 技術變化迅速：持續投入研發與技術更新，強化前瞻技術掌握與產品 / 服務迭代，並提升可擴充之系統架構與模組化能力。

  • B. 客戶需求多樣化：推動產品與服務模組化、建立差異化方案與定價機 制，並強化客戶關係管理流程，以兼顧客製彈性與成本控制。

• C. 人才供需吃緊：透過人才招募與留任機制、內部培訓與職能發展制 度，並視需求採取產學合作或策略合作方式，提升研發與交付能量。

• ( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程

1. 主要產品之重要用途

產品項	分類	主要產品	重要用途
AIoT智慧 服務方案	電子支付	 智慧停車解決方案- 支付應用」  電動汽車停車位車 牌辨識解決方案  電子支付投幣解決 方案  智慧電子門票解決 方案	 智慧停車解決方案具備完善且易操作之 後台管理系統，可支援費率設定、帳務 查詢等功能，協助停車場營運管理與商 業模式延伸。近年已擴大導入全國公有 及民營停車場，累計逾500場站採用，並 可結合周邊商圈合作機制（如優惠時 數）以提升服務體驗。  本公司之小額扣款應用可導入選物販賣 機（夾娃娃機）、自助洗衣、自動販賣 機等場域，整合三大電子票證（悠遊 卡、一卡通、愛金卡）及行動支付 （LINE Pay）等交易方式，並提供線上 帳務與報表管理功能，協助業者透過手 機或電腦即時掌握營運資訊，提升收款 便利性與管理效率。
	智慧設備	 智慧自行車解決方 案  Bikonnect共享電輔 車解決方案  E-Bike 數據服務解 決方案  YouBike 2.0/2.0E公 共自行車租賃服務 系統	E-Bike共享／租賃解決方案提供可客製 化之系統服務，支援租賃車隊與場站設 備管理，並提供多元租借方式（如靠 卡、掃碼或輸入車輛代碼）。系統可整 合金流支付、租賃紀錄、調度與維護管 理等功能，以提升營運效率與管理一致 性。  E-Bike數據服務結合智慧型車載裝置 （E-Bike Computer）、IoT Device與智慧 應用軟體（APP），將騎乘動態與車載系 統資訊上傳至雲端數據平台，協助品牌 或零組件廠商進行遠端設備管理、使用 者行為分析與商業決策支援，以推動產 品與服務之數位升級並創造加值應用。  YouBike公共自行車租賃服務系統每輛車 搭載智慧車機，並支援掃碼／輸入驗證

71

產品項	分類	主要產品	重要用途
			碼等租借機制，以提供使用者更便利且 多元之租借方式。
半導體 產業 解決方案	半導體感 測控制	 智慧振動監測解決 方案  Smart Robot Blade/Fork解決方案	 本公司解決方案可應用於半導體與面板 製程設備，並依客戶需求客製化開發 Machine Fault Discover System、Vibration Monitor for Wafer Scratch等系統；同時因 應不同監測環境與應用情境，提供多樣 化之設備振（震）動監測模式。  本公司開發Smart Robot Blade/Fork，採專 利設計將感測器內置於機械手臂前叉， 相較外置感測器可提升量測靈敏度，且 不影響前叉外觀尺寸並降低感測器外露 風險；系統支援線上（On-line）即時量 測，並提供數據蒐集、資料上傳、特徵 計算分析與學習演算法等服務，協助業 者掌握振（震）動數據、及早辨識異 常，提升製程良率與設備稼動率。

2. 產製過程：主要以下三個產製過程：

• (1) 產業解決方案開發流程

A. 產業解決方案開發流程

為因應市場快速變化與客戶多元需求，本公司提供端到端之產業解決

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方案開發服務，涵蓋需求評估、產品規劃、設計開發、測試驗證至交
付與營運支援，協助客戶降低導入風險並提升落地效率。

• (A) 評估階段：與客戶進行需求訪談，釐清應用情境、痛點與目標； 由技術團隊進行可行性研究與技術方案評估，確認所需技術、資 源與時程，必要時評估與產業夥伴或學研單位合作研發之可行 性。

• (B) 規劃階段：確認可行性後，進行解決方案 / 產品概念設計，包含外 觀與結構、主要功能模組，以及（如涉及操作）使用者介面與流 程設計，形成規格與設計文件。

72

• (C) 開發階段：依開發範圍進行原型製作，並透過多輪測試與驗證， 確保功能與品質符合規格；如涉及量產，則同步評估製造可行 性、材料供應、工藝流程與成本控制，以確保量產導入順利。

• (D) 營運階段：完成交付前準備（如交付文件、使用手冊、安裝指南 等），協助客戶進行驗收測試；專案團隊提供必要之教育訓練、 現場支援與問題排除，並依需求進行調整以確保系統穩定運作。

• B. 組裝生產流程

• 生管單位依客戶訂單需求及銷售預測（ Forecast ）規劃物料需求並安排 備料。委外生產產品入廠後，由生管排定生產與測試作業，生產單位 進行 100% 功能測試，並經品管（ IPQC ）檢驗合格後入庫為成品，納 入成品倉安全庫存，以利客戶下單後即時出貨。下圖為停車場解決方 案之「多元智慧電子支付機－戶外直立型」組裝生產流程。該設備主 要構成包含工業微電腦、 5 吋觸控液晶顯示器、無線卡機讀取設備、 燈號顯示器、電源供應模組及防水機殼。

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• C. 系統類生產流程

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• (A) YouBike 車機生產流程 : 因屬高度客製化產品，於接獲年度預估訂單 計畫後，生管單位依客戶需求開立生產工單，採接單式生產方式執

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• 行。製程依序包括：組裝、韌體燒錄、 IPQC 、配件入盒、 FQC 、包 裝、理貨、 OQC 、入成品倉，並完成出貨安排。生產過程中，品管 作業依客戶規範、國際標準及廠內相關 SOP ／ SIP 執行檢驗與管 制，以確保產品品質符合需求，並透過各單位協作，達成如期、如 質、如量之交付目標。

• (B) YouBike 車鎖模組生產流程：智慧車機設置於 U 型車把，主要由客 製化 PCB 、微控制器、顯示面板、條碼產生與訊息讀取模組、無線 收發模組、定位模組，以及太陽能輔助供電等構成，並具音效提示 功能以提升操作辨識度。該模組提供使用者直覺式操作，支援電子 票證與手機掃碼／輸入驗證碼等多元租借方式，並可搭配不同場域 需求，支援有樁或無樁之租賃模式應用。

( 三 ) 主要原料之供應狀況：

• 本公司之主要電子零料件、電腦設備及相關軟硬體之供應商以國內外信譽良好 廠商為主，多年合作下已建立高度信任之良好合作關係，各項用品供貨交期穩 定且品質無虞。

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• ( 四 ) 最近二年度任一年度中曾占進 ( 銷 ) 貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進 ( 銷 ) 貨金額及比例，並說明其增減變動原因

單位：新台幣仟元； %

		113 年度	113 年度	113 年度		114 年度	114 年度	114 年度
項			占全年度進				占全年度進
				與發人				與發行人
目	名稱	金額	貨淨額比率	行	名稱	金額	貨淨額比率
				之關係				之關係
			%				%
	信邦電子股	46,008	15.63	無	藶峰有限公	25,326	15.98	無
1
	份有限公司				司
	雅嘉電子股	32,714	11.11	無	泰達精密科	11,815	7.45
2
	份有限公司				技股份有限
3	其他	215,644	73.26	無	其他	111,016	76.57
	進貨淨額	294,366	100.00		進貨淨額	158,522	100.00

74

增減變動原因：本公司 114 年度對藶峰有限公司進貨金額上升，係因智慧停車場總建站點 需求增加所致。

( 五 ) 最近二年度任一年度中曾占總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額及比 例：

						單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
項 目		113 年度				114 年度
	名稱	金額	占全年度 銷貨淨額 比率(%)	與發行 人之關 係	名稱	金額	占全年度 銷貨淨額 比率(%)	與發行 人之關 係
1	巨大機械工 業股份有限 公司	284,090	35.77	其他 關係人	微笑單車股 份有限公司	230,937	45.48	其他 關係人
2	微笑單車股 份有限公司	213,231	26.84	其他 關係人	巨大機械工 業股份有限 公司	46,950	9.25	其他 關係人
	其他	296,985	37.39	無	其他	229,902	45.27	無
	銷貨淨額	794,306	100.00	-	銷貨淨額	507,789	100.00	-

增減變動原因： 114 年間各縣市 YouBike2.0 及 YouBike2.0E 之騎乘量提升，車機維護之銷 售額提升。

( 六 ) 最近二年度生產量值：

						單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度 生產量值
			113年度			114年度
主要產品		產能 (註1)	產量	產值	產能 (註1)	產量	產值
AIoT智慧服 務方案	電子支付 (註2)	-	-	-	-	-	-
	智慧設備	-	198,325	284,076	-	172,453	94,420
半導體產業 解決方案	半導體 感測控制	-	12,928	15,750	-	35,110	18,687
其他		-	-	9,234	-	-	9,988
合計		-	211,253	309,060	-	207,563	123,095

註 1: 因本公司無工廠，因此無產能產出。

註 2: 電子支付產品為服務收入，無法計算產量及產值。

75

單位：新台幣仟元

( 七 ) 最近二年度銷售量值

年度	年度
		113年度				114年度
銷售量值
		內 銷		外 銷		內 銷		外 銷
主要產品
		量	值	量	值	量	值	量	值
AIoT智慧服 務方案	電子支付(註)	-	326,560	-	5,669	-	301,616	-	3,121
	智慧設備	198,316	385,990	9	207	145,154	129,025	7,034	3,684
半導體 產業 解決方案	半導體 感測控制	12,764	53,430	164	1,180	18,407	52,130	24	931
其他		-	21,270	-	-	-	17,282	-	7,736
合計		-	787,250	-	7,056	-	500,053	-

註：本公司依據客戶需求提供服務，無法計算其銷量，故僅依服務類別統計銷值。

增減變動原因： 114 年度較 113 年度營業收入減少主要係各縣市 YouBike2.0 及 YouBike2.0E 建置趨緩。

• 三、 從業員工最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及 學歷分布比率

學歷分布比率	學歷分布比率
				單位：人；%
年度		113 年度	114 年度	115年3月31日
員工人數	直接人工	7	7	7
	間接人工	172	165	171
	合計	179	172	178
平均年歲		37.19	37.38	38.1
平均服務年資		6.74	7.9	8.33
學歷分布比率%	博士	0.56	0.57	0.56
	碩士	22.91	21.71	24.16
	大專	75.98	77.15	75.28
	高中(含)以下	0.56	0.57	0.00

四、 環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止，本公司未發生因污染環境而遭受之損失（含賠
償）或經環保主管機關稽查認定違反環保法規之情事。

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五、勞資關係

一 ( ) 員工福利措施

1. 員工福利措施、進修訓練、退休制度、勞資協議與權益維護： 本公司重視勞資關係之和諧與穩定，遵循相關勞動法令，維持暢通之溝通管 道，並持續提升員工福利與職能發展。除依法辦理全民健康保險及勞工保險， 並依《勞工退休金條例》提撥員工退休金外，亦提供團體保險及多項福利措 施，說明如下：

2. (1) 員工福利措施與實施情形

   • A. 設置職工福利委員會，辦理婚喪喜慶補助及福利活動。

   • B. 提供彈性工時制度，以提升工作與生活安排之彈性。

   • C. 依法投保勞保、健保，並於到職日提供團體保險（含意外傷害、意外醫 療及住院醫療等）。

   • D. 每兩年提供員工健康檢查定額補助；另委任護理師（每月）及醫師（每 季）提供健康照護諮詢。

   • E. 成立多元社團，辦理休閒活動，促進同仁交流並舒緩工作壓力。

3. (2) 進修及訓練

本公司依年度教育訓練計畫執行內部及外部訓練，以提升專業能力與工作效
率，主要包括：

• A. 新進人員訓練：介紹企業文化、組織沿革、工作規則、員工福利及環境 安全等。

• B. 在職訓練：強化專業技能、知識與管理能力。

• C. 專業職能訓練：視業務需求派訓並協助取得相關專業認證。

• (3) 退休制度與實施情形

本公司依《勞動基準法》及《勞工退休金條例》辦理退休制度：

• A. 勞退舊制（ 94 年 7 月前到職者及外籍同仁等適用）：公司每月按薪資 2% 提撥至勞工退休準備金專戶，並依規定計算退休金給付。

• B. 勞退新制：公司每月按薪資 6% 提繳至勞保局個人退休金專戶；員工亦 得自願提繳 0%–6% 。本公司確保提撥 / 提繳作業符合法規並落實管理。

• (4) 勞資協議與員工權益維護措施

本公司依勞動契約、工作規則及相關管理規章辦理，並強調雙向溝通與協調
機制。截至目前未有因勞資糾紛導致重大損失之情事。

1. 勞資糾紛損失情形：最近二年度及截至年報刊印日止，本公司無重大勞資糾 紛，亦無因此所致之重大損失；基於前述情形，目前及未來可能發生之相關 損失金額不適用，亦無法合理估計。本公司將持續透過完善福利制度、良好 工作環境與溝通機制，降低勞資爭議風險。

77

六、資通安全管理

• 一

• ( ) 敘明資通安全風險管理架構、資通安全政策、具體管理方案及投入資通安全管理 之資源等：

• 資訊安全風險管理架構

  • 本公司於民國 110 年成立「資訊安全與隱私管理推動組」，負責執行資訊作業 安全管理規劃，建置與維護資訊安全管理體系，統籌資訊安全及保護相關政策 制定、執行、風險管理與遵循查核。資訊安全與隱私管理推動組由技術長擔任 召集人，並成立跨單位專案編組推動資訊安全。在資訊安全與隱私管理推動組 下，指派資安主管，負責協調工作、統籌資源分配以及進行監督管理；在其 下，又設置管理工作分組，負責進行資產盤點、風險評鑑，文件發佈、公告、 呈核與版本管理；設置稽核分組，負責內部稽核相關活動。資訊安全委員會於 每年進行管理審查會議，審核資安風險分析結果及討 論應採取對應的防護措 施與方策，以確保資訊安全管理體系持續運作的適用性、適切性及有效性。

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資訊安全與隱私管理審查委員會係由本公司各級主管及人員組成，下轄各職責
如下：

職務/角色	擔任同仁	工作執掌
資訊安全與隱私管理 審查委員會	由召集人 遴選組成	- 資訊安全與隱私管理最高決策組織 - 核准及維護資訊安全與隱私管理政策，提供管理 制度所需資源 - 授權成員處理相關事件 - 審理管理制度相關計畫與協調溝通 - 確認風險評鑑時機並審核評鑑報告 - 召開檢討追蹤會議 - 審核政策、管理文件及稽核報告 - 審理相關工作報告與其他決策事項 - 遵守相關法規並落實政策執行

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職務/角色	擔任同仁	工作執掌
資訊安全與隱私管理 審查委員會召集人	副總經理暨 軟體技術長	- 協調相關人員推動資訊安全與隱私管理 - 審核資訊安全目標與實施範圍 - 訂定及檢討相關政策與規定 - 監督營運持續演練與資源分配 - 審核矯正預防措施所需資源(人力、時間、經費) - 主持管理審查與各項資訊安全會議
資訊安全與隱私管理 推動組組長	資安長	- 召集小組成員參加管理審查及相關會議 - 監督及執行各項資訊安全與隱私管理工作 - 協調小組執行相關作業 - 預警、監控資訊安全狀況並處置事件 - 提出改善建議並協助自我檢核 - 定期檢核存取控制管理事件紀錄及管理程序
資訊安全與隱私管理 工作分組	系統開發/ 系統服務/ 客戶服務	- 制定與維護資訊安全政策、目標及標準作業程序 - 界定與檢討資訊安全系統範圍與控制措施 - 建立與維護業務持續營運計畫 - 管理相關文件與紀錄 - 擬定及執行教育訓練計畫及宣導活動 - 制定與執行風險管理制度並持續評估成效 - 執行審查委員會決議事項及稽核改善追蹤 - 協助外部稽核作業
事故通報處理分組	任務編組	- 偵測、分析、處理及預防資訊安全事故 - 建立緊急應變暨復原措施 - 監控、紀錄與調查資訊安全事故 - 受理事故回報與處理
稽核分組	外部顧問	- 訂定稽核計畫並檢核資通安全業務落實狀況 - 撰寫稽核報告並追蹤矯正措施 - 評估與檢討內部稽核成效

	2. 投入資通安全管理之資源
項次	管理目標	具體管理措施
1	防止本公司系統流程資料與個人 資料遭不當存取與外洩	- 定期檢查系統存取權限，確保權限申請與審查過 程符合法規與內部政策。 - 每年執行重要系統的滲透測試，修復中高風險漏 洞並通過複測。 - 透過社交工程演練及實地檢查員工作業習慣，降 低潛在風險，並針對弱點進行教育訓練與公告檢 討。
2	確保本公司系統流程資訊處理過 程與結果之完整性	- 持續監控重要主機系統的穩定性，確保系統妥善 率維持在98%以上。

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		- 定期檢查資安事故通報流程，確保3級以上事件 數量符合標準並能快速處理。
3	確保機房之實體環境安全與網路 設備安全，減少服務中斷影響	- 每日內部巡檢機房，外部機房每季巡檢一次，並 完整紀錄檢查結果。 - 執行門禁管理，確保所有機房進出均有登記並符 合規範。 - 定期進行系統備份與恢復演練，確保備份可用性 並記錄測試成果。
4	確保機房之網路基礎服務安全， 減少因意外導致的服務中斷	- 每年檢查防毒軟體安裝及病毒碼更新情況，確保 全面防護且符合最新威脅防範要求。 - 定期進行資安健診，包括密碼政策檢查及系統漏 洞更新，提升整體防護能力。 - 每年安排營運持續演練，測試應變計畫並優化不 足之處。
5	確保依組織政策與程序實作 ISMS 與PIMS，避免違反相關法 令要求	- 定期召開資訊安全會議與管理審查，持續評估內 外部議題對資訊安全系統的影響。 - 持續推動員工教育訓練，確保所有人員熟悉資訊 安全及個資保護相關規範。 - 審核合約條款是否包含個資議題，並透過內部稽 核確保符合個資蒐集、處理條件及當事人權益要 求。

3. 資訊安全政策

本公司之資訊安全與隱私管理工作係以系統化之風險評估及風險管理為基礎，
以管理及技術並重作為實施風險控制措施之原則，並由全體同仁落實於日常工
作中，共同努力達成下列目標，以實現本公司資訊安全與隱私管理工作之目
標：

• (1) 防止本公司內部使用等級以上資料遭不當存取與外洩。

• (2) 確保本公司資訊處理過程與結果之完整且正確。

• (3) 維持本公司資訊系統與業務之持續運作。

• (4) 確保本公司營運活動中與個人資料有關蒐集、處理、利用與國際傳輸符 合法令法規之要求。

本公司同仁在資訊安全與隱私管理應扮演之角色及權責等相關規定 , 應於管理 規範、辦法與作業程序中載明，經由公告程序責成作業管理人員於執行職務相 關管理作業之前，瞭解與熟悉本公司資訊安全與隱私管理相關作業規範 , 俾益 其遵守與實行。本公司資訊安全與隱私管理相關同仁、委外廠商、供應商或與 本公司有業務往來且涉及資訊資產完整性與機密性之資訊安全管理範圍或涉及 個人資料蒐集、處理、利用與國際傳輸相關者，應簽署保密協議或保密切結

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書 , 使其瞭解於本公司工作期間所有取得之資訊皆為本公司之資產，且不被允 許使用於其他未授權之用途上，以昭示本公司維護資訊安全與隱私管理之決 心。

1. 具體管理方案

   • 本公司在開發階段即納入資安風險管理，確保產品與系統符合資安要求：

   • (1) 滲透測試與弱點掃描：定期檢測系統漏洞，修補潛在安全風險。

   • (2) 封包傳輸加 (TLS/SSL) ：確保數據在傳輸過程中的安全性，防範中間人攻 擊。

   • (3) 資料庫加密：敏感數據 ( 如使用者資訊、交易資料 ) 皆進行加密儲存，確保 數據機密性。

   • (4) 程式碼安全檢測：開發過程中納入安全性分析工具 (SAST 、 SCA 、 SonarQube) ，提供工程師程式漏洞檢測報告，進而避免程式漏洞。

   • (5) 自動化測試與安全協議實施：確保系統穩定性，降低安全風險。

2. 資安監控與風險應變機制

   • (1) 持續監控與異常偵測：即時監測系統運作狀況，辨識異常行為並進行預 警。透過日誌監控與審計機制，所有系統操作均可追溯，確保異常行為可 即時偵測與處理

   • (2) 通訊安全整合：將告警訊息整合至通訊軟體，確保即時通報並快速應變。

   • (3) 端點防護 (MDR) ：採用 國際大廠 MDR 方案，確保企業端點安全，避免惡 意軟體攻擊。

   • (4) 雙因子認證 (2FA) ：所有內部系統導入 2FA ，以降低帳號盜用風險，確保 企業機敏資訊不外洩。

3. 資訊安全與營運維持性

   • (1) 資安技術建設：佈建 MDR 端點防護、滲透測試、弱點掃描、資料庫加 密、金鑰管理、營運系統監控機制等。

   • (2) 人員與專業培訓：配置專業資安管理人員，定期培訓內部員工，提升資安 防護意識。

   • (3) 系統升級與基礎設施強化：升級儲存與伺服器設備（ All-Flash Storage SSD ），提升運行效能與資安防禦能力。

   • (4) 法規合規性維護：取得並維持 ISO 27001 （資訊安全管理）及 ISO 27701 （個資管理）國際認證，確保符合國際法規與標準。

4. ( 二 ) 列明最近年度及截至年報刊印日止，因重大資通安全事件所遭受之損失、可能影 響及因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實：無

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七、重要契約

項目	契約性質	當事人	契約起迄日期	主要內容	限制條款
1	營運合約	微笑單車股 份有限公司	自113/12/3起，至各 縣市營運期間之最末 日為終止日	委任開發暨維護服務(各縣 市)	無
2	銷售合約 (銷貨)	巨大機械工 業股份有限 公司	自107/10/1起，迄今 有效	供應商採購合約，實質交 易內容以採購訂單為準。	無
3	勞務合約	藶峰有限公 司	自114/02/12起，迄今 有效	縣市大型停車場建置委外 工程	無
4	採購合約 (進貨)	雅嘉電子股 份有限公司	自112/08/29起，迄今 有效	本公司採購、委託雅嘉電 子承製之產品，悉依採購 訂單為準。	無
5	借款合約	彰化銀行	114/02/13~115/02/28	信用借款	無
6	借款合約	兆豐銀行	114/09/25~115/09/30	信用借款	無
7	借款合約	台灣銀行	114/04/28-115/04/28	信用借款	無
8	借款合約	台新銀行	114/11/18~115/10/31	信用借款	無
9	租賃合約	凱基人壽股 份有限公司	112/06/01~117/05/31	台中辦公室租約	無
10	租賃合約	易磊股份有 限公司	112/06/01~114/05/31	台北辦公室分租	無

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伍、 財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

• 一、 財務狀況：最近二年度資產、負債及權益發生重大變動之主要原因及其影響，若 影響重大者應說明未來因應計畫

單位：新臺幣仟元

年度 項目	113年度	114年度	增(減)變動	增(減)變動
			金額	百分比(%)
流動資產	1,085,512	1,090,759	5,247	0.48
不動產、廠房及設備	25,415	58,255	32,840	129.22
採用權益法之投資	26,243	44,001	17,758	67.67
無形資產	9,058	11,409	2,351	25.95
其他資產	156,161	409,936	253,775	162.51
資產總額	1,302,389	1,614,360	311,971	23.95
流動負債	165,678	141,074	(24,604)	(14.85)
非流動負債	113,570	179,070	65,500	57.67
負債總額	279,248	320,144	40,896	14.65
歸屬於母公司業主之權益	1,023,141	1,294,216	271,075	26.49
股本	500,578	553,700	53,122	10.61
資本公積	333,000	623,709	290,709	87.30
保留盈餘	187,056	115,970	(71,086)	(38.00)
其他權益	2,507	837	(1,670)	(66.61)
權益總額	1,023,141	1,294,216	271,075	26.49
說明公司最近二年度資產、負債及權益項目發生重大變動(前後期變動達百分之二十以 上，且變動金額達新臺幣一仟萬元者)之主要原因及其影響及未來因應計畫。 1. 重大變動項目之主要原因及影響: (1) 不動產、廠房及設備增加：因發展自營停車場業務產生之整地費用。 (2) 採用權益法之投資增加：因關係企業德鑫半導體現金增資。 (3) 其他資產增加：因發展自營停車場業務承租土地及購置土地之預付款。 (4) 資產總額增加：因發展自營停車場業務、關係企業增資及購置土地。 (5) 非流動負債增加：因發展自營停車場業務承租土地之租賃負債。 (6) 歸屬於母公司業主之權益增加：因現金增資及員工認股所致。 (7) 資本公積增加：因現金增資及員工認股所致。 (8) 保留盈餘減少：因發放113年現金股利所致。 (9) 權益總額增加：因現金增資及員工認股所致。 2. 影響重大者之未來因應計畫：上述變動對本公司並無重大不利影響，且本公司整體 表現尚無重大異常，應無需擬定因應計畫。

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• 二、 財務績效：最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因及預 期銷售數量與其依據，對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫。

• 一

• ( ) 最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單位：新臺幣仟元

年度 項目	113年度	114年度	增(減)變動	增(減)變動
			金額	百分比(%)
營業收入	794,306	507,789	(286,517)	(36.07)
營業毛利	446,541	346,164	(100,377)	(22.48)
營業淨利	155,565	30,978	(124,587)	(80.09)
營業外收入及支出	25,429	9,544	(15,885)	(62.47)
稅前淨利	180,994	40,522	(140,472)	(77.61)
本期淨利(損)	151,582	29,030	(122,552)	(80.85)
本期其他綜合損益	6,665	(1,670)	(8,335)	(125.06)
本期綜合損益總額	158,247	27,360	(130,887)	(82.71)
基本每股盈餘(元)	3.33	0.55	(2.78)	(83.48)
稀釋每股盈餘(元)	3.33	0.55	(2.78)	(83.48)
最近二年度變動達百分之二十以上，且變動金額達新臺幣一仟萬元者，其主要原因說 明如下：因YouBike2.0建置及TPASS行政院通勤月票政策專案皆於2024年結案所 致。

• ( 二 ) 預期銷售數量與其依據，對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫 本公司依據當年度銷售情況、市場需求及產業發展，訂定次年度之銷售業績， 預期未來能有一定成長幅度，且財務狀況良好。

• 三、 現金流量：最近年度現金流量變動之分析說明、流動性不足之改善計畫及未來一 年現金流動性分析。

• 一

• ( ) 最近年度現金流量變動之分析

單位：新臺幣仟元

年 度 項 目	113年度	114年度	增(減)金額	增(減)比例
營業活動之淨現金流入(出)	153,468	175,761	22,293	14.53
投資活動之淨現金流入(出)	(356,467)	(288,449)	68,018	19.08
籌資活動之淨現金流入(出)	243,848	200,698	(43,150)	(17.70)
現金流量變動情形分析： 1. 營業活動之淨現金流入增加：主要係114年應收款收回情況表現良好所致。 2. 投資活動之淨現金流出減少：主要係114 年減少投資於存續期間超過三個月以上定存 所致。 3. 籌資活動之淨現金流入減少：主要係114 年發放現金股利較多所致。

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• ( 二 ) 流動性不足之改善計畫：本公司無流動性不足之情事。

• ( 三 ) 未來一年度 (115 年 ) 現金流量性分析

單位：新臺幣仟元

期初 現金 餘額	預計全年 來自營業 活動淨現 金流量	預計全年來自 投資活動及籌 資活動淨現金 流量	現金剩餘 (不足)數額	預計現金不足額之補救措施	預計現金不足額之補救措施
				投資計畫	籌資計畫
288,455	98,143	(104,295)	282,303	不適用	不適用
本年度現金流量變動情形分析 1. 營業活動：主要係營業收入成長及擴展營運規模，應收帳款收現，現金流入。 2. 投資活動及籌資活動：主要係現金股利發放及現金增資淨流入。 3. 預計現金不足額之補救措施及流量性分析：無預計現金不足額之情形，故不適用。

• 四、 最近年度重大資本支出對財務業務之影響

• 本公司 114 年度無重大資本支出，故對財務業務並無重大影響。

• 五、 最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計 畫。

• 一

• ( ) 轉投資政策

• 本公司轉投資政策基於永續經營及營運成長性考量，並依主管機關訂定之「公開 發行公司取得或處分資產處理準則」訂有「取得或處分資產處理程序」作為本公 司進行轉投資事業之依據，以掌握相關之業務與財務狀況。

• ( 二 ) 最近年度轉投資獲利或虧損之主要原因及改善計畫

單位：新臺幣仟元

轉投資公司	主要營業 項目	114年度認 列之投資 (損)益	獲利或虧損之 主要原因	改善計畫
微程式信息技術 (昆山)有限公司	電子產品及 相關產品之 銷售	(2,069)	公共自行車營運 據點未增加，硬 體銷售未增加。	除公共自行車外擬 拓展半導體大陸市 場，增加營業收 入。
德鑫半導體控股 股份有限公司	一般投資業 及投資顧問 業	(181)	投資海外公司營 運獲利不佳。	海外公司所服務之 客戶量產後可逐步 改善，也同步拓展 其他類型客戶。

( 三 ) 未來一年投資計畫：無。

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• 六、 風險事項應分析評估最近年度及截至年報刊印日止之下列事項

• 一

• ( ) 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施。

• 利率變動對公司損益之影響及未來因應措施：本公司 113 年度及 114 年度利息 費用分別為 431 仟元及 0 仟元，占各年度營業收入比重分別為 0.05% 及 0% ，占 各年度稅前淨利比重分別為 0.24% 及 0% ，故利率變動對本公司益之影響尚屬 有限。本公司基於穩健保守之財務管理原則，財務人員平時均與往來銀行密切 聯繫，隨時掌握利率變化，並定期評估銀行各項專案存款利率，審視金融市場 利率變化對本公司資金之影響，適時調整閒置資金部位以利隨時依利率變動調 整應對措施。

• 匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施：本公司財務人員持續加強匯兌避 險觀念，且與銀行保持密切聯繫，藉以隨時掌握最新匯率資訊以研判匯率之未 來走向，作為調整外幣部位之參考依據，同時採取適當之因應措施，降低匯率 風險之衝擊。

• 通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施：本公司之服務及產品並非售 與一般消費者，故通貨膨脹對本公司並無直接立即之影響。過去之損益尚未因 通貨膨脹而產生重大影響，未來亦將密切注意市場價格波動，若因通貨膨脹導 致相關成本提高，本公司將適當調整銷貨價格及掌握成本變化情形，以降低因 成本變動影響公司損益之風險。

• ( 二 ) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、 獲利或虧損之主要原因及未來因應措施 本公司基於穩健原則及務實之經營理念，專注於事業之經營，截至本年報刊印 日止，本公司並未從事高風險、高槓桿投資、衍生性商品交易、資金貸與他人 及背書保證等情事。未來本公司如有從事相關交易，將依照已訂定之「資金貸 與他人及背書保證作業程序」及「取得或處分資產處理程序」，並依相關法令 規定進行公告申報作業，並無執行衍生性金融商品交易策略，若未來從事，也 將依據相關辦法執行。

• ( 三 ) 未來研發計畫及預計投入之研發費用

• 未來研發計畫：本公司在既有優勢基礎上，依市場發展趨勢與客戶需求，不斷 精進技術能量並研發具市場性與未來性產品，以持續提升競爭力。針對本公司 產品未來發展說明如下：

  • (1) 持續投入電動輔助自行車 (E-Bike) 市場的研發：隨著全球對環保交通工具需 求的增加，電動輔助自行車市場正快速成長。本公司致力於 E-Bike 三電系 統整合，提供自行車電機、電池、電控核心套件的系統整合服務，目標客 群為自行車品牌商與租賃系統供應商。 因此，未來將投入更多資源開發更 先進的電控系統、電池管理系統以及結合 IoT 技術的智慧化功能，例如 GPS 定位、防盜系統、騎乘數據分析等，以提升產品競爭力。

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  - (2) `持續深化與半導體設備商的合作，開發更先進感測控制技術：全球半導體 產業競爭激烈，對先進製程和高效設備的需求不斷提升，本公司未來投入 更多資源研發更高精度的半導體設備控制系統和自動化解決方案，例如開 發適用於更先進製程` ( `如` 10 `奈米以下、` COWOS `製程等` ) `之感測器，針對氣體 流量、震動等更為精細之環境感測設備，以協助提升半導體製程設備的穩 定性和可靠性、發展更精確的環境監控技術等，以滿足市場需求並維持競 爭優勢。`

  - (3) `持續精進` AI `技術，提升服務系統智慧能力：` AI `技術服務已成為所有產業持 續成長的核心，本公司透過研發能量持續將` AI `技術深化，能持續有效運用 於各類型產業中，如停車場` AI `智慧客服、` AI `辨識技術、半導體系統預測等， 使本公司研發能量持續提升，並能有效運用於各種服務中以提升智慧化能 力。`

1. 預計投入之研發費用：本公司研發費用將視新產品及新技術開發進度逐步編列 相關費用，規劃於營業額成長時，將逐步提高研發費用，同時也將視研發進度 與結果調整持續投入之費用，以支持未來研發計畫及維持核心技術以增強市場 競爭力。

2. ( 四 ) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施。 本公司日常營運均遵照國內外相關法令規定辦理，並隨時注意國內外政策發展趨 勢及法規變動情形，以充分掌握市場環境變化並適時主動提出因應措施。本公司 最近年度及截至本年報刊印日止，並未受國內外重要政策及法律變動而影響公司 財務業務之情形。

3. ( 五 ) 科技改變 ( 包括資通安全風險 ) 及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施。 本公司隨時注意所處產業之科技變化、技術發展及資通安全風險演變，並掌握市 場脈動及同業訊息，適時調整服務及產品組合以符合市場需求，維持本公司競爭 力，提高公司資訊安全防護以避免資通安全風險。本公司最近年度及截至本年報 刊印日止，尚無因重要科技改變 ( 包括資通安全風險 ) 及產業變化而對本公司財務 業務產生重大影響之情事。

4. ( 六 ) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

5. 本公司自設立以來專注於本業經營，遵守相關法令規定，積極強化內部管理與提 升管理品質及績效，以持續維持優良企業形象，增加客戶對公司之信任。本公司 最近年度及截至本年報刊印日止，尚未因企業形象改變而造成公司營運危機之情 事。惟企業危機之發生可能對企業產生相當大之損害，故本公司將持續落實各項 公司治理要求，以降低企業風險之發生及對公司之影響。

6. ( 七 ) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施

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本公司最近年度及截至本年報刊印日止，並無併購他公司之計畫。惟將來有併購
計畫時，將依本公司「取得或處分資產處理程序」，秉持審慎評估之態度，以確
實保障公司利益及股東權益。

( 八 ) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施

本公司最近年度及截至本年報刊印日止，未有擴充廠房情事。

( 九 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施

1. 進貨方面：本公司供應商以國內外信譽良好廠商為主，多年合作下已建立高度 信任之良好合作關係，各項貨品供貨交期穩定且品質無虞，本公司將持續積極 尋找可靠新供應商，避免產生進貨集中之風險。最近年度及截至本年報刊印日 止，未有進貨集中之情事。

2. 銷貨方面

本公司於 112 至 114 年度的銷貨淨額分別為 677,525 仟元、 794,306 仟元及 507,789 仟元，其中對巨大集團的銷售金額分別為 462,960 仟元、 503,006 仟元 及 279,064 仟元，佔總銷售額的比例分別為 68.33% 、 63.33% 及 54.96% 。顯示 出本公司在上述三年度的銷售收入中，銷售集中度超過 60% ，對巨大集團的依 賴程度仍高。此種銷售集中風險可能使本公司在巨大集團的業務波動或關係變 動時，面臨較大的營運風險。為降低此類風險，本公司已積極拓展其他客戶群， 實現客戶基礎的多元化，已於 114 年逐步顯現效益。同時，本公司與巨大集團 建立長期且穩固的合作關係，並積極尋求其他海外市場機會，特別是專注於公 共自行車租賃系統外的其他領域。

此外，本公司還提供中小型品牌共享電輔車零組件及系統建置整合服務。 本公司不僅專注於共享電輔車服務的整合，還開發了包括 E-Bike 智慧裝置、物 聯網系統、智慧車機等關鍵技術，並持續與其他品牌成車商合作，推進跨界合 作及產品創新，力求在全球市場上建立自有品牌影響力，進而分散銷售集中風 險。另一方面，為了進一步降低銷售集中風險，本公司積極開拓半導體產業市 場。通過與德鑫半導體控股的投資及加入半導體在地供應鏈聯盟，本公司將無 線感測技術應用於半導體及其他高科技產業，推動智慧製造解決方案，並提升 半導體製程設備的精確度與耐用性。這些措施不僅幫助本公司擴展市場佔有率， 還能與半導體領域內的關鍵客戶建立更密切的合作關係。

• ( 十 ) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影 響、風險及因應措施

• 最近年度及截至本年報刊印日止，本公司董事、監察人或持股超過百分之十之大 股東無因股權移轉或更換而對本公司之營運造成重大影響之情事。

• ( 十一 ) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施

  • 最近年度及截至本年報刊印日止，本公司未有經營權改變之情事。

• ( 十二 ) 訴訟或非訟事件，應列明公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持

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股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴
訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，
應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊
印日止之處理情形

最近年度及截至本年報刊印日止，本公司未有相關情事。

( 十三 ) 其他重要風險及因應措施：無

• 七、 其他重要事項：無

89

陸、 特別記載事項

一、
關係企業相關資料

一 ( ) 關係企業合併營業報告書：

1. 關係企業架構圖

==> picture [336 x 131] intentionally omitted <==

2. 關係企業基本資料

單位 : 新台幣 (RMB) 仟元

關係企業名稱	設立日期	地址	資本額	主要營業項目
微程式信息技術 (昆山)有限公司	105/5/18	江蘇省昆山 開發區創業 路8號云昆大 廈2號樓005 室	RMB 3,280	1.信息技術開發 2.軟件開發及諮詢業務 3.網絡設備 4.機械設備 5.電子產品
德鑫半導體控股 股份有限公司	112/7/27	台北市中山 區民生東路2 段172 號4 樓	330,598	1.一般投資業 2.投資顧問業 3.顧問投資業

3. 整體關係企業經營所涵蓋之行業

關係企業名稱	主要營業項目	往來分工情形
微程式信息技術(昆山) 有限公司	1.信息技術開發 2.軟件開發及諮詢業務 3.網絡設備 4.機械設備 5.電子產品	負責大陸相關業務
德鑫半導體控股股份有 限公司	1.一般投資業 2.投資顧問業 3.顧問投資業	投資公司

4. 關係企業營運概況

							單位:仟元、每股稅後盈餘(元)	單位:仟元、每股稅後盈餘(元)	單位:仟元、每股稅後盈餘(元)
關係企業名稱	幣別	資本額	資產 總額	負債 總額	淨值	營業 收入	營業 淨利	本期稅 後淨利 (損)	每股稅 後盈餘 (元)
微程式信息技術 (昆山)有限公司	人民幣	3,280	13,488	41	13,447	726	(908)	(478)	註1
德鑫半導體控股 股份有限公司	新台幣	330,598	354,941	2,650	352,000	5,068	(3,473)	(1,451)	(0.4)

註 1 ：微程式 ( 崑山 ) 公司註冊於中國為有限公司，無股數，因此不予計算每股盈餘。

• ( 二 ) 關係企業合併財務報表：本公司應納入編製關係企業合併財務報表之公司與依國 際財務報導準則第 10 號應納入編製母子公司合併財務報表之公司均相同，爰不再 另行編製關係企業合併財務報表。

• ( 三 ) 關係報告書：本公司非他公司之從屬公司，故無須編製關係報告書

• ( 四 ) 關係企業合併財務報表及關係報告書 請至公開資訊觀測站參閱本公司合併 財務報告。公開資訊觀測站連結 : https://mops.twse.com.tw/mops/#/web/home

• 二、 最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形：不適用。

• 三、 其他必要補充說明事項：無此情形。

• 四、 最近年度及截至年報刊印日止，如有發生證券交易法第 36 條第 3 項第 2 款所 定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無此情形。

微程式資訊股份有限公司
董事長：吳騰彥

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