MESNAC CO.,LTD — Management Reports 2015

Jun 11, 2015

证券代码：002073 证券简称：软控股份 公告编号：2015-028

软控股份有限公司

关于对深圳证券交易所年报问询函的回复的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

软控股份有限公司（以下简称“公司”） 于2015年6月2日收到深圳证券交 易所《关于对软控股份有限公司2014年年报的问询函》（中小板年报问询函2015 第 200号）（以下简称“问询函”），公司董事会高度重视，结合公司实际经营 情况，对问询函关注事项进行了认真分析和梳理，现将回复内容公告如下：

事项一：2014年，你公司经营活动产生的现金流量净额为-2.89亿元，主要 因为购买商品、接受劳务支付的现金为18.74亿元，同比增加77%，请你公司结 合应付账款、预付账款的变动情况，详细说明本期购买商品、接受劳务支付的 现金同比增加的原因。

原因分析： 2014年，公司经营活动现金流量净额为负，主要是由于报告期内 成本付现率（购买商品、接受劳务支付的现金/营业成本）有了大幅的增加，因 此导致经营活动现金流量净额为负。具体情况分析如下：

第一，合并报表范围变化导致付款增加。为顺应世界轮胎产业发展趋势，适 应未来轮胎与橡胶产业的发展要求，公司在橡胶新材料领域进行探讨和规划布局。 2014年4月23日，公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于收购抚顺伊科

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思100%股权的议案》，公司以34,650万元收购抚顺伊科思新材料有限公司（以下 简称“抚顺伊科思”）100%股权。收购完成后，抚顺伊科思自2014年6月纳入合 并范围，报告期内抚顺伊科思购买商品、接受劳务付现支出为40,594.88万元， 导致公司经营性付现支出增大。

第二、2014年，随着世界经济形势逐渐回暖，国际汽车轮胎行业也逐渐复苏， 轮胎产业市场需求态势上升。公司主营业务稳定，生产订单增加，产销规模不断 扩大，相应的原材料采购加大，付款增加。

第三，公司与供应商付款账期的变化也导致了公司在2014年购买商品接受劳 务付现支出增大。自2013年下半年开始，公司争取到供应商更长的赊销期，导致 原材料采购付款及票据到期解付在14年支出，经营性付现支出增加。

事项二：报告期末，你公司短期借款余额为13.17亿元，同比增加1467%， 流动比率和速动比率分别为1.27、0.93，同比分别减少0.93、0.71，请你公司 详细说明流动比率、速动比率下降的原因。

原因分析： 近年来，公司流动比率、速动比率一直保持较高水平且较为稳定， 公司短期负债清偿能力较强。2014年，公司短期借款余额增幅较大，主要因为公 司发行的9.5亿元公司债券（2011软控债）在当年债券持有人行使第3年末投资者 回售权，公司债务结构上发生变化，由应付债券等长期债务融资转为银行贷款、 非公开定向债务融资工具等为主的短期融资方式，使公司2014年末流动比率和速 动比率均有所下降。

近三年公司流动比率及速动比率情况表

项目	2014-12-31	2013-12-31	2012-12-31
流动比率	1.27	2.20	2.32
速动比率	0.77	1.44	1.53

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公司债券回售结果情况，可具体参见2014年5月30日发布《关于“11软控 债”2014年回售结果的公告》，根据中国结算深圳分公司提供的数据，“11软控 债”的回售数量为7,852,229张，回售金额为785,222,900元，在登记公司深圳分 公司剩余托管量为1,647,771张。

非公开定向债务融资工具发行情况，请具体参见公司于2014年7月16日发布 的《关于中国银行间市场交易商协会接受公司非公开定向债务融资工具注册的公 告》（2014-042）、2014年8月15日发布的《关于发行非公开定向债务融资工具的 公告》（2014-046）、2014年12月10日发布的《关于2014年度发行第二期非公开定 向债务融资工具的公告》（2014-077）。

公司向银行的借款均在合同有效期内，不存在逾期借款情况，无欠付银行利 息情况，在各合作银行中具有较高的信誉度和良好的资信状况，具有良好的债务 融资能力。

同时，公司将进一步加强财务管理工作，完善全面预算及经营分析体系，建 立适合公司的信用管理体系，理顺现有资金存量和结构，保障资金的安全和使用 效率。

事项三：2014 年，你公司处置280 万股赛轮金宇股份，形成投资收益4218 万元，请详细说明处置相关的会计处理及其合规性，并自查是否存在以定期报 告替代临时报告的情形。

原因分析： 赛轮金宇集团股份有限公司（以下简称“赛轮金宇”）于2011 年 6 月30 日在上海证券交易所上市交易，公司持有赛轮金宇22,772,559 股股份， 自2011 年6 月30 日起三十六个月内不能进行转让或者委托他人管理，也不能由 发行人回购。公司所持有的上述股份截至2014 年6 月30 日已全部解除限售。经

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公司第五届董事会第十一次会议审议通过《关于董事会授权经营层择机处置可供 出售金融资产的议案》，为确保股东利益和投资收益最大化，公司董事会授权经 营层根据金融市场环境和公司自身发展的资金需求，择机处置。公司于2014 年 10 月29 日发布了《第五届董事会第十一次会议决议公告》（2014-071），就相 关事项进行信息披露。2014 年当期处置280 万股，处置价格 42,560,000.00 元， 形成投资收益 42,183,276.70 元，剩余19,972,559 股股份。2014 年11 月3 日 发布了《2014 年度业绩预告修正公告》（2014-075），就出售赛轮金宇股份所 获收益对公司2014 年度业绩影响情况进行公告。

— 公司处置赛轮金宇股份严格按照《企业会计准则第22 号 金融工具确认和 计量》的规范进行处理，符合准则规范要求，具体会计处理如下：将取得的价款 与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者 权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

公司对赛轮金宇股份处置的决策程序及信息披露情况，符合中国证监会、深 交所等法律制度的规定；严格按照相关审批及信息披露要求，不存在以定期报告 替代临时报告的情形。

特此公告。

软控股份有限公司

董事会

2015 年6 月11 日

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