MESNAC CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2009

Aug 15, 2009

青岛高校软控股份有限公司 2009 年半年度报告摘要

证券代码：002073 证券简称：青岛软控 公告编号：2009-040

青岛高校软控股份有限公司 2009 年半年度报告摘要

§ 1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投 资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。

1.2 无。

1.3 除下列董事外，其他董事出席了审议本次半年报的董事会会议。

未出席董事姓名	未出席会议原因	被委托人姓名
于明	出差在外	李志华

1.4 公司半年度财务报告已经中磊会计师事务所审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。

1.5 公司负责人袁仲雪先生、主管会计工作负责人毛延峰先生及会计机构负责人陈文平先生声明：保 证半年度报告中财务报告的真实、完整。

§ 2 上市公司基本情况

2.1 基本情况简介

股票简称	青岛软控
股票代码	002073
上市证券交易所	深圳证券交易所
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	纪东	郑雷
联系地址	青岛市郑州路43号	青岛市郑州路43号
电话	0532-84012387	0532-84012379
传真	0532-84011517	0532-84011517
电子信箱	jidong@mesnac.com	zhengl@mesnac.com

2.2 主要财务数据和指标

2.2.1 主要会计数据和财务指标

单位：（人民币）元

			本报告期末比上年度期末增减
	本报告期末	上年度期末
			（％）
总资产	2,786,164,059.96	2,089,732,901.60	33.33%
归属于上市公司股东的所有者权益	1,864,429,906.69	1,168,430,916.77	59.57%
股本	329,940,000.00	284,940,000.00	15.79%

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1

青岛高校软控股份有限公司 2009 年半年度报告摘要

归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）	5.65	4.10	37.80%
	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入	461,951,455.37	434,689,232.62	6.27%
营业利润	110,706,803.63	111,191,153.20	-0.44%
利润总额	133,547,520.40	128,572,078.06	3.87%
归属于上市公司股东的净利润	107,255,989.92	97,065,480.94	10.50%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的	92,383,559.71	94,779,976.36	-2.53%
净利润
基本每股收益（元/股）	0.36	0.34	5.88%
稀释每股收益（元/股）	0.36	0.34	5.88%
净资产收益率（%）	5.75%	9.32%	-3.57%
经营活动产生的现金流量净额	60,058,326.47	63,048,232.25	-4.74%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）	0.18	0.22	-18.18%

2.2.2 非经常性损益项目

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-2,191,635.81
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	19,258,406.88
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	91,009.61
所得税影响额	-2,285,350.47
合计	14,872,430.21	-

2.2.3 境内外会计准则差异

□ 适用 √ 不适用

§ 3 股本变动及股东情况

3.1 股份变动情况表

√ 适用 □ 不适用

单位：股

	本次变动前	本次变动前	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动后	本次变动后
					公积金转 股
	数量	比例	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例
	96,014,250	33.70%	45,000,000			1,283,062	46,283,062	142,297,31 2	43.13%
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股			33,000,000				33,000,000	33,000,000	10.00%
3、其他内资持股			6,000,000				6,000,000	6,000,000	1.82%
其中：境内非国有			3,000,000				3,000,000	3,000,000	0.91%
法人持股

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2

青岛高校软控股份有限公司 2009 年半年度报告摘要

境内自然人持			3,000,000				3,000,000	3,000,000	0.91%
股
4、外资持股			6,000,000				6,000,000	6,000,000	1.82%
其中：境外法人持			6,000,000				6,000,000	6,000,000	1.82%
股
境外自然人持
股
5、高管股份	96,014,250	33.70%				1,283,062	1,283,062	97,297,312	29.49%
	188,925,75 0	66.30%				-1,283,062	-1,283,062	187,642,68 8	56.87%
二、无限售条件股份
	188,925,75 0	66.30%				-1,283,062	-1,283,062	187,642,68 8	56.87%
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
	284,940,00 0	100.00%	45,000,000				45,000,000	329,940,00 0	100.00%
三、股份总数

3.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表

单位：股 17,586

		单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
股东总数		17,586
前10名股东持股情况
				持有有限售条件股份		质押或冻结的股份数
股东名称	股东性质	持股比例	持股总数
				数量		量
袁仲雪	境内自然人	19.36%	63,882,000	63,882,000
王健摄	境内自然人	3.67%	12,121,312	12,121,312
青岛高等学校技术装备服务 总部	国有法人	3.43%	11,312,805
张君峰	境内自然人	3.23%	10,647,000	10,647,000
李志华	境内自然人	3.23%	10,647,000	10,647,000
江西国际信托股份有限公司	国有法人	2.88%	9,500,000	9,500,000
东方证券股份有限公司	国有法人	2.30%	7,582,702	5,000,000
魏东	境内自然人	2.16%	7,135,532
红塔证券股份有限公司	国有法人	2.14%	7,056,561	6,000,000
中国银行－景顺长城鼎益股 票型开放式证券投资基金	国有法人	2.06%	6,799,509
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份数量			股份种类
青岛高等学校技术装备服务总部		11,312,805			人民币普通股
魏东		7,135,532			人民币普通股
中国银行－景顺长城鼎益股票型开放式证券 投资基金		6,799,509			人民币普通股
中国银行－泰信优质生活股票型证券投资基 金		3,700,000			人民币普通股

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3

青岛高校软控股份有限公司 2009 年半年度报告摘要

中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投 资基金	中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投 资基金	3,528,400	人民币普通股
中国银行－景顺长城动力平衡证券投资基金		3,323,906	人民币普通股
同益证券投资基金		3,300,000	人民币普通股
中国工商银行－中海能源策略混合型证券投 资基金		3,168,651	人民币普通股
广发证券－交行－广发集合资产管理计划(3 号）		2,997,500	人民币普通股
中国银行－同盛证券投资基金		2,950,000	人民币普通股
上述股东关联关系或一致行	公司前十大股东中，控股股东袁仲雪与前十名流通股股东之间不存在关联关系，也不属于一致 行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
动的说明

3.3 控股股东及实际控制人变更情况

□ 适用 √ 不适用

§ 4 董事、监事和高级管理人员情况

4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

						其中：持有
			本期增持股	本期减持股			期末持有股
姓名	职务	年初持股数			期末持股数	限制性股票		变动原因
			份数量	份数量			票期权数量
						数量
袁仲雪	董事长	63,882,000	0	0	63,882,000	63,882,000	0
王健摄	董事	16,161,750	0	4,040,438	12,121,312	12,121,312	0	公司董事年 初持股25%解 除限售。
李志华	董事	10,647,000	0	0	10,647,000	10,647,000	0
张君峰	董事	10,647,000	0	0	10,647,000	10,647,000	0

§ 5 董事会报告

5.1 主营业务分行业、产品情况表

单位：（人民币）万元

单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元
	主营业务分行业情况
				营业收入比上	营业成本比上	毛利率比上年同
分行业或分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）
				年同期增减（%）	年同期增减（%）	期增减（%）
软件业	12,856.83	823.87	93.59%	6.73%	26.65%	-1.01%
设备制造业	31,869.23	27,958.31	12.27%	6.27%	10.96%	-3.71%
	主营业务分产品情况
配料称量系统	9,911.51	5,877.97	40.70%	8.21%	10.65%	-1.31%
密炼机系统	1,452.98	1,006.33	30.74%	2,110.14%	3,012.50%	-20.08%
成型机系统	15,367.52	9,997.12	34.95%	-27.42%	-18.22%	-7.32%
裁断机/内衬层系统	7,060.68	4,205.46	40.44%	89.17%	89.12%	0.02%

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4

青岛高校软控股份有限公司 2009 年半年度报告摘要

动平衡检测系统	3,349.15	1,969.97	41.18%	102.72%	55.77%	17.73%
压力容器	5,009.13	3,768.37	24.77%	-2.77%	-6.35%	2.87%
其他	2,575.08	1,956.95	24.00%	134.15%	155.32%	-6.30%

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为 0.00 万元

5.2 主营业务分地区情况

	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元
地区	营业收入	营业收入比上年增减（%）
国内	4,2805.32	6.07%
国外	1,920.74	14.37%

5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

□ 适用 √ 不适用

5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

□ 适用 √ 不适用

5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

□ 适用 √ 不适用

5.6 募集资金使用情况

5.6.1 募集资金运用

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
募集资金总额			58,874.30			报告期内投入募集资金总额				1,691.55
变更用途的募集资金总额			0.00							1,691.55
						已累计投入募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例			0.00%
							截至期
													项目 可行
	是否						末累计	截至期
	已变	募集资	调整后	截至期	报告期	截至期	投入金	末投入	项目达到预		报告期内	是否	性是
承诺投资项目	更项	金承诺	投资总	末承诺	内投入	末累计	额与承	进度	定使用状		的效	达到	否发
	目（含	投资总		投入金		投入金	诺投入	（%）	可		实现	预计
	部分	额	额	额(1)	金额	额(2)	金额的	(4)＝	态日期		益	效益	生重
	变更）						差额(3)	(2)/(1)					大变 化
							＝(2)-(1)
青岛软控(胶州)科研制 造基地	否	58,874. 30	58,874. 30	58,874. 30	1,691.5 5	1,691.5 5	-57,182. 75	2.87%	2011年04月 30日		0.00	否	否
	-	58,874. 30	58,874. 30	58,874. 30	1,691.5 5	1,691.5 5	-57,182. 75	-	-		0.00	-	-
合计
	经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]242号文《关于核准青岛高校软控股份有限公司非公开发行 股票的批复》，公司非公开发行4,500万股股票，每股发行价13.51元，共计募集资金60,795万元，扣 除发行费用后实际募集资金净额为58,874.30万元。募集资金于2009年4月10日到位，已经中磊会计 师事务所有限责任公司验证，并出具中磊验字[2009]0024号《验资报告》。
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因
（分具体项目）

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青岛高校软控股份有限公司 2009 年半年度报告摘要

项目可行性发生重大	无
变化的情况说明
募集资金投资项目实	压力容器相关项目，由青岛软控精工有限公司在胶州市胶东镇营旧路实施，部分调整为由青岛软控重 工有限公司在兰州东路369号其注册地实施。
施地点变更情况
	原由青岛软控精工有限公司实施的科研制造基地、数字化轮胎装备与物料输送配料科研制造区部分项 目，调整为青岛软控机电工程有限公司实施。原压力容器项目，由青岛软控精工有限公司在胶州市胶 东镇营旧路实施，部分调整为青岛软控重工有限公司在兰州东路369号其注册地实施。
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先	无
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时	2009年5月25日公司第三届董事会第二十五次会议审议通过，公司运用募集资金5,000万元补充流动 资金，使用期限不超过六个月。
补充流动资金情况
	募集资金存放专项账户余额共为53,875.51万元，较尚未使用的募集资金余额57,182.75万元少3,307.24 万元，主要为以自有资金1,691.55万元代垫未从募集资金专户转出，募集资金5,000万元用于补充流 动资金，1.21万元为募集资金专户存款利息。
项目实施出现募集资
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金	存放于募集资金存放专项账户中。
用途及去向
募集资金使用及披露	无
中存在的问题或其他
情况

5.6.2 变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

5.7 董事会下半年的经营计划修改计划

□ 适用 √ 不适用

5.8 对 2009 年 1-9 月经营业绩的预计

单位：（人民币）元

	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元
2009年1-9月预计的经营业	归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长幅度小于50%
绩	预计2009年1-9月归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长30-50%。
2008年1-9月经营业绩	归属于母公司所有者的净利润：	131,966,171.04
	2009年公司业务能够继续保持稳定增长，销售形势良好，预计公司的盈利水平能够实现较快增 长。
业绩变动的原因说明

5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明

□ 适用 √ 不适用

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6

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§ 6 重要事项

6.1 收购、出售资产及资产重组

6.1.1 收购资产

□ 适用 √ 不适用

6.1.2 出售资产

□ 适用 √ 不适用

6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况 的影响

□ 适用 √ 不适用

6.2 担保事项

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
	发生日期（协议签署				是否履行完	是否为关联方担保（是或
担保对象名称		担保金额	担保类型	担保期
	日）				毕	否）
潍坊市华东橡胶有 限公司	2008年12月12日	812.00	回购担保	2008.12.12-2 010.5.11	否	否
潍坊市华东橡胶有 限公司	2009年04月29日	756.00	回购担保	2009.4.29-20 10.10.20	否	否
山东豪克国际橡胶 工业有限公司	2009年04月30日	1,797.60	回购担保	2009.4.30-20 11.4.20	否	否
赛轮股份有限公司	2009年06月29日	4,560.00	回购担保	2009.6.29-20 12.6.28	否	是
报告期内担保发生额合计		7,113.60
报告期末担保余额合计（A）		7,376.02
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计		12,190.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）		21,109.22
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）		28,485.24
担保总额占公司净资产的比例		15.28%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保		4,560.00
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担		21,109.22
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）		0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E）		25,669.22

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未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无

6.3 非经营性关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

6.4 重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

重大合同情况

• 1、报告期内公司签订重大日常经营性合同情况：

2009 年 5 月 11 日，公司与青岛伊科思新材料股份有限公司签订《10 万吨/年异戊橡胶联合装置一期 3 万吨/年项目》承包合同。 6 月 19 日，公司收到预付款 2611 万元。目前该项目处于设计和采购阶段，运作正常。

• 2、以前签订但持续到报告期的重大日常经营性合同情况：

公司于 2007 年 11 月 10 日发布了关于签订重大合同的公告，公告的主要内容是本公司及全资子公司青岛高校软控机电工程有 限公司与山东丰源轮胎筹建指挥部签订了《工矿产品买卖合同书》，合同标的为上辅机系统、小料称量系统、半钢内衬层压延 生产线、钢丝帘布裁断机、成型机系列等公司产品，合同金额合计为 17000 万元。自 2008 年 9 月开始至 2009 年 6 月 30 日前， 已经有近 40%的产品发货安装完毕，剩余产品生产与安装调试完成时间将根据对方建设进度执行。

6.5.1 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

6.5.2 持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用

6.5.3 2009 半年度资金被占用情况及清欠进展情况

□ 适用 √ 不适用

独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发 [2005]120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》对上市公司的规定和要求，作为青岛高校软控股份有限公司（以下简 称"公司"）的独立董事，本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，按照实事求是的原则对公司报告期内对外担保和关联 方资金往来情况进行认真的检查和落实后，发表如下专项说明及独立意见：

1、关联方资金往来情况

报告期内，公司大股东及其他关联方没有发生占用上市公司资金的情况。

2、截至 2009 年 6 月 30 日，公司对外担保余额为 28,485.24 万元，占 2009 年度中期经审计净资产的 15.28%。其中对全资子 公司提供担保余额为 21,109.22 万元，占 2009 年度中期经审计净资产的 11.32%；对除子公司以外的担保余额为 7376.02 万元， 占 2009 年度中期经审计净资产的 3.96%。

• 3、报告期内公司的对外担保（不包括对子公司的担保）的详细情况：

公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过了《关于同意开展回购担保销售业务并向光大银行青岛正阳路支行申请不超过 8000 万元授信额度的议案》。根据公司 2008 年第一次临时股东大会授权，公司经营层同意为潍坊市华东橡胶有限公司和山东豪克 国际橡胶工业有限公司向银行贷款购买本公司产品提供回购担保。截至 2009 年 6 月 30 日，公司为潍坊市华东橡胶有限公司 提供的回购担保余额为 1168.22 万元，为山东豪克国际橡胶工业有限公司提供的回购担保余额为 1647.80 万元。

公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过了《关于与新疆长城金融租赁有限责任公司合作开展融资租赁销售业务的议案》和

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青岛高校软控股份有限公司 2009 年半年度报告摘要

《关于向关联方提供回购担保的议案》，同意公司及子公司与新疆长城金融租赁有限公司合作开展融资租赁的销售业务，并同 意为关联方赛轮股份有限公司（以下简称“赛轮公司”）提供不超过 6000 万元融资租赁业务的回购担保。根据 2009 年第一次 临时股东大会授权，公司经营层同意为赛轮公司租赁使用公司设备余值提供回购担保承诺，截至 2009 年 6 月 30 日，公司为 赛轮公司提供的融资租赁回购担保余额为 4560 万元。

4、公司不存在为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。

5、公司建立了完善的对外担保风险控制制度，能够严格按照《上市规则》等法律法规、《公司章程》的有关规定，履行对外 担保的审批程序和信息披露义务。

6、未有明显迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担担保责任。

独立董事：王竹泉、徐祥民、邵维忠、陈志宏 2009 年 8 月 13 日

6.5.4 公司及股东、董事、监事、高级管理人员履行承诺情况

√ 适用 □ 不适用

承诺事项	承诺内容	履行情况
发行时所作承诺	公司控股股东袁仲雪先生能够履行如 下承诺：自公司股票上市之日起三十 六个月内，不转让、不委托他人管理 本人持有的公司股份，也不由公司收 购该部分股份。	履行
股东追加的股份限售承诺	2009年3月18日，公司董事长袁仲 雪先生、董事王健摄先生、李志华先 生、张君峰先生承诺对所持公司股份 追加限售期。董事长袁仲雪持有的公 司63，882，000股股份于2009年10 月18日锁定到期后，继续延长锁定 18个月至2011年4月18日；董事王 健摄、李志华、张君峰分别持有公司 的12，121，312股、10，647，000 股、10，647，000股股份自2009年3 月18日起，锁定18个月至2010年9 月19日，股份性质全部成为限售流通 股。	履行

6.5.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

经中磊会计师事务所审计，2009 年 1-6 月，公司实现净利润为 107,255,989.92 元，加上上年度转入本期的可供股东分配利润 538,382,746.77 元，公司本报告期末可供股东分配的利润累计为 645,638,736.69 元。

公司 2009 年度中期利润分配及资本公积转增股本预案为：以 2009 年 6 月 30 日公司的总股本 32,994 万股为基数，以资本公积 向全体股东每 10 股转增 5 股。资本公积转增股本后总股本增至 49,491 万股。

本次利润分配及资本公积转增股本预案须经 2009 年度第二次临时股东大会审议批准后实施。

§ 7 财务报告

7.1 审计意见

财务报告 □未经审计 √审计 审计报告 √标准审计报告 □非标准审计报告

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青岛高校软控股份有限公司 2009 年半年度报告摘要

审计报告正文

审 计 报 告

中磊审字[2009]第 0173 号

青岛高校软控股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的青岛高校软控股份有限公司（以下简称“青岛软控公司”）财务报表，包括 2009 年 6 月 30 日的资产负债 表和合并资产负债表，2009 年 1-6 月利润表和合并利润表，股东权益变动表和合并股东权益变动表，现金流量表和合并现金 流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是青岛软控公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编 制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合 理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，青岛软控公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了青岛软控公司 2009 年 6 月 30 日的财务状况以及 2009 年 1-6 月的经营成果和现金流量。

中磊会计师事务所 中国注册会计师：熊靖 有限责任公司 中国注册会计师：徐红伟 中国北京 二○○九年八月十三日

7.2 财务报表

7.2.1 资产负债表

编制单位：青岛高校软控股份有限公司 2009 年 06 月 30 日 单位：（人民币）元

	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
项目	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	985,733,399.40	179,620,600.93	420,668,882.02	227,733,758.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	83,495,842.50	41,168,000.00	38,970,738.26	8,739,464.96
应收账款	649,484,863.70	728,757,671.38	548,524,306.18	597,495,357.71
预付款项	121,788,075.64	23,507,356.13	109,787,274.47	20,787,297.96
应收保费

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应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	20,860,579.68	486,956,377.46	9,313,299.90	232,423,210.73
买入返售金融资产
存货	410,859,263.06	76,711,237.97	482,665,219.82	105,377,421.08
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	2,272,222,023.98	1,536,721,243.87	1,609,929,720.65	1,192,556,510.99
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	4,063,912.03	419,083,791.62	4,063,912.03	110,340,791.62
投资性房地产	18,753,703.68	18,753,703.68	19,041,291.24	19,041,291.24
固定资产	240,026,566.55	86,954,178.34	236,938,798.76	90,628,228.43
在建工程	93,539,145.54	1,416,550.35	57,770,273.37	1,198,165.74
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	136,920,357.54	79,916,066.84	135,903,432.43	80,446,366.43
开发支出
商誉	9,526,074.42		9,526,074.42
长期待摊费用	364,452.75	364,452.75	455,565.87	455,565.87
递延所得税资产	10,747,823.47	3,721,780.44	16,103,832.83	3,924,499.87
其他非流动资产
非流动资产合计	513,942,035.98	610,210,524.02	479,803,180.95	306,034,909.20
资产总计	2,786,164,059.96	2,146,931,767.89	2,089,732,901.60	1,498,591,420.19
流动负债：
短期借款	160,000,000.00	80,000,000.00	210,000,000.00	130,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	390,818,136.03	53,744,802.03	281,143,852.38	51,194,670.80
应付账款	194,170,835.94	47,442,677.07	208,622,691.09	61,692,977.12
预收款项	177,360,952.71	84,324,275.50	239,044,535.41	97,245,384.67
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金

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应付职工薪酬	4,834,482.41	1,834,455.12	3,240,976.91	1,456,493.39
应交税费	-26,522,363.98	-25,276,535.66	-52,485,392.05	-18,974,681.45
应付利息
应付股利
其他应付款	12,213,336.46	45,436,419.24	17,449,494.26	8,012,347.51
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	912,875,379.57	287,506,093.30	907,016,158.00	330,627,192.04
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债	1,511,116.44	1,511,116.44	6,566,239.16	2,628,519.49
递延所得税负债	435,805.84		469,329.37
其他非流动负债	6,911,851.42	6,911,851.42	7,250,258.30	7,250,258.30
非流动负债合计	8,858,773.70	8,422,967.86	14,285,826.83	9,878,777.79
负债合计	921,734,153.27	295,929,061.16	921,301,984.83	340,505,969.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	329,940,000.00	329,940,000.00	284,940,000.00	284,940,000.00
资本公积	795,359,989.78	777,821,953.34	251,616,989.78	234,078,953.34
减：库存股
专项储备
盈余公积	93,491,180.22	93,491,180.22	93,491,180.22	93,491,180.22
一般风险准备
未分配利润	645,638,736.69	649,749,573.17	538,382,746.77	545,575,316.80
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	1,864,429,906.69	1,851,002,706.73	1,168,430,916.77	1,158,085,450.36
少数股东权益
所有者权益合计	1,864,429,906.69	1,851,002,706.73	1,168,430,916.77	1,158,085,450.36
负债和所有者权益总计	2,786,164,059.96	2,146,931,767.89	2,089,732,901.60	1,498,591,420.19

7.2.2 利润表

编制单位：青岛高校软控股份有限公司 2009 年 1-6 月 单位：（人民币）元

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项目	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	461,951,455.37	211,388,696.15	434,689,232.62	195,825,738.89
其中：营业收入	461,951,455.37		434,689,232.62	195,825,738.89

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青岛高校软控股份有限公司 2009 年半年度报告摘要

利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	351,244,651.74	113,841,158.29	323,498,079.42	106,616,444.45
其中：营业成本	298,317,020.42	80,811,498.48	265,239,904.00	68,912,707.31
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	3,119,972.93	2,604,106.30	2,590,653.25	2,479,066.76
销售费用	6,038,527.83	2,492,331.08	7,009,235.30	4,023,747.82
管理费用	55,015,244.48	22,397,035.75	41,243,135.88	26,241,147.91
财务费用	4,026,038.19	3,908,421.38	2,299,649.09	2,292,710.13
资产减值损失	-15,272,152.11	1,627,765.30	5,115,501.90	2,667,064.52
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填	110,706,803.63	97,547,537.86	111,191,153.20	89,209,294.44
列）
加：营业外收入	26,087,853.46	25,719,058.60	18,241,446.87	18,194,792.63
减：营业外支出	3,247,136.69	470,154.34	860,522.01	851,050.00
其中：非流动资产处置损失	23,295.71	19,154.34	7,222.99
四、利润总额（亏损总额以“-”	133,547,520.40	122,796,442.12	128,572,078.06	106,553,037.07
号填列）
减：所得税费用	26,291,530.48	18,622,185.75	31,506,597.12	24,468,007.99
五、净利润（净亏损以“-”号填	107,255,989.92	104,174,256.37	97,065,480.94	82,085,029.08
列）
归属于母公司所有者的净	107,255,989.92	104,174,256.37	97,065,480.94	82,085,029.08
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.36	0.35	0.34	0.29
（二）稀释每股收益	0.36	0.35	0.34	0.29

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7.2.3 现金流量表

编制单位：青岛高校软控股份有限公司 2009 年 1-6 月 单位：（人民币）元

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项目	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的	501,165,719.12	345,562,943.27	440,099,547.27	238,752,956.49
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	7,234,343.85	7,234,343.85	19,873,880.80	19,873,880.80
收到其他与经营活动有关	22,920,010.64	40,596,884.45	22,217,741.17	10,109,867.45
的现金
经营活动现金流入小计	531,320,073.61	393,394,171.57	482,191,169.24	268,736,704.74
购买商品、接受劳务支付的	329,080,870.78	62,636,343.74	306,006,004.68	63,657,151.70
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支	47,605,110.67	16,517,266.83	42,429,018.12	20,151,040.67
付的现金
支付的各项税费	60,224,055.82	54,974,879.27	47,477,988.38	38,335,877.45
支付其他与经营活动有关	34,351,709.87	532,118,980.78	23,229,925.81	199,437,162.34
的现金
经营活动现金流出小计	471,261,747.14	666,247,470.62	419,142,936.99	321,581,232.16
经营活动产生的现金	60,058,326.47	-272,853,299.05	63,048,232.25	-52,844,527.42
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：

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收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和	23,570.01		240,700.00	232,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计	23,570.01		240,700.00	232,000.00
购建固定资产、无形资产和	28,968,959.57	2,726,979.29	63,931,657.71	10,127,513.68
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金		308,743,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计	28,968,959.57	311,469,979.29	63,931,657.71	10,127,513.68
投资活动产生的现金	-28,945,389.56	-311,469,979.29	-63,690,957.71	-9,895,513.68
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金	588,743,000.00	588,743,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金	80,000,000.00	80,000,000.00	130,000,000.00	130,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计	668,743,000.00	668,743,000.00	130,000,000.00	130,000,000.00
偿还债务支付的现金	130,000,000.00	130,000,000.00	92,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息	5,103,015.89	2,627,752.50	16,574,426.74	16,094,450.74
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计	135,103,015.89	132,627,752.50	108,574,426.74	16,094,450.74
筹资活动产生的现金	533,639,984.11	536,115,247.50	21,425,573.26	113,905,549.26
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价	311,596.36	94,873.22	-600,565.72	-554,222.20
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	565,064,517.38	-48,113,157.62	20,182,282.08	50,611,285.96
加：期初现金及现金等价物	420,668,882.02	227,733,758.55	453,802,588.59	279,647,202.28
余额
六、期末现金及现金等价物余额	985,733,399.40	179,620,600.93	473,984,870.67	330,258,488.24

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青岛高校软控股份有限公司 2009 年半年度报告摘要

7.2.4 合并所有者权益变动表

编制单位：青岛高校软控股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额					上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益										归属于母公司所有者权益
										所有者										所有者
项目	实收资								少数股		实收资								少数股
		资本公	减：库	专项储	盈余公	一般风	未分配			权益合		资本公	减：库	专项储	盈余公	一般风	未分配			权益合
	本（或							其他	东权益		本（或							其他	东权益
		积	存股	备	积	险准备	利润			计		积	存股	备	积	险准备	利润			计
	股本）										股本）
	284,94 0,000.0 0	251,61 6,989.7 8			93,491, 180.22		538,38 2,746.7 7			1,168,4 30,916. 77	142,47 0,000.0 0	394,08 6,989.7 8			70,694, 390.75		351,35 1,740.6 0			958,60 3,121.1 3
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	284,94 0,000.0 0	251,61 6,989.7 8			93,491, 180.22		538,38 2,746.7 7			1,168,4 30,916. 77	142,47 0,000.0 0	394,08 6,989.7 8			70,694, 390.75		351,35 1,740.6 0			958,60 3,121.1 3
二、本年年初余额
	45,000, 000.00	543,74 3,000.0 0					107,25 5,989.9 2			695,99 8,989.9 2	142,47 0,000.0 0	-142,47 0,000.0 0					82,818, 480.94			82,818, 480.94
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
							107,25 5,989.9 2			107,25 5,989.9 2							97,065, 480.94			97,065, 480.94
（一）净利润
（二）直接计入所有者权

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益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他
							107,25 5,989.9 2			107,25 5,989.9 2							97,065, 480.94			97,065, 480.94
上述（一）和（二）小计
	45,000, 000.00	543,74 3,000.0 0								588,74 3,000.0 0
（三）所有者投入和减少
资本
	45,000, 000.00	543,74 3,000.0 0								588,74 3,000.0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
																	-14,247 ,000.00			-14,247 ,000.00
（四）利润分配
1．提取盈余公积

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2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）																	-14,247 ,000.00			-14,247 ,000.00
的分配
4．其他
											142,47 0,000.0 0	-142,47 0,000.0 0
（五）所有者权益内部结
转
											142,47 0,000.0 0	-142,47 0,000.0 0
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
	329,94 0,000.0 0	795,35 9,989.7 8			93,491, 180.22		645,63 8,736.6 9			1,864,4 29,906. 69	284,94 0,000.0 0	251,61 6,989.7 8			70,694, 390.75		434,17 0,221.5 4			1,041,4 21,602. 07
四、本期期末余额

7.2.5 母公司所有者权益变动表

编制单位：青岛高校软控股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
项目	实收资本					未分配利 润	所有者权	实收资本					未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）						益合计	（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	润	益合计

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	284,940,00 0.00	234,078,95 3.34			93,491,180 .22	545,575,31 6.80	1,158,085,4 50.36	142,470,00 0.00	376,548,95 3.34			70,694,390 .75	354,651,21 1.55	944,364,55 5.64
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	284,940,00 0.00	234,078,95 3.34			93,491,180 .22	545,575,31 6.80	1,158,085,4 50.36	142,470,00 0.00	376,548,95 3.34			70,694,390 .75	354,651,21 1.55	944,364,55 5.64
二、本年年初余额
三、本年增减变动金额（减	45,000,000 .00	543,743,00 0.00				104,174,25 6.37	692,917,25 6.37	142,470,00 0.00	-142,470,0 00.00				67,838,029 .08	67,838,029. 08
少以“-”号填列）
						104,174,25 6.37	104,174,25 6.37						82,085,029 .08	82,085,029. 08
（一）净利润
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他
						104,174,25 6.37	104,174,25 6.37						82,085,029 .08	82,085,029. 08
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少	45,000,000	543,743,00					588,743,00

==> picture [481 x 32] intentionally omitted <==

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资本	.00	0.00					0.00
	45,000,000 .00	543,743,00 0.00					588,743,00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
													-14,247,00 0.00	-14,247,000 .00
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）													-14,247,00 0.00	-14,247,000 .00
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结								142,470,00 0.00	-142,470,0 00.00
转
1．资本公积转增资本								142,470,00 0.00	-142,470,0 00.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
	329,940,00 0.00	777,821,95 3.34			93,491,180 .22	649,749,57 3.17	1,851,002,7 06.73	284,940,00 0.00	234,078,95 3.34			70,694,390 .75	422,489,24 0.63	1,012,202,5 84.72
四、本期期末余额

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7.3 报表附注

7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数

□ 适用 √ 不适用

7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数

√ 适用 □ 不适用

2009 年 4 月 23 日，本公司第三届二十四次董事会审议通过了全资子公司青岛高校软控机电工程有限公司更名为青岛软控精工 有限公司。同时，本次董事会审议通过了新设全资子公司青岛软控机电工程有限公司，注册资本 9000 万元，注册地址青岛胶 州市兰州东路 369 号，5 月 4 日办理完毕工商营业执照。新设青岛软控机电工程有限公司纳入本期合并财务报表范围。

7.3.3 如果被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注

□ 适用 √ 不适用

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