MESNAC CO.,LTD — Audit Report / Information 2017

Feb 8, 2017

债券简称： 16 软控 01 债券代码： 112350

软控股份有限公司 2016 年面向合格投资者

公开发行公司债券（第一期） 临时受托管理事务报告

债券受托管理人 :

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（西安市新城区东新街 232 号信托大厦）

2017 年 2 月

声明

西部证券股份有限公司（以下简称“西部证券”）编制本报告的内容及信息均 来源于发行人及第三方中介机构出具的专业意见。西部证券对报告中所包含的相 关引述内容和信息未进行独立验证，也不就该等引述内容和信息的真实性、准确 性和完整性做出任何保证或承担任何责任。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关 事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为西部证券所作的承诺 或声明。在任何情况下，投资者依据本报告所进行的任何作为或不作为，西部证 券不承担任何责任。

第一章本次债券概况

一、本次公司债券发行的审议情况

（一）发行人于 2015 年 8 月 25 日在公司会议室召开 2015 年第五届董事会 第十七次会议，同意公司本次公开发行公司债券不超过 10 亿元（含 10 亿元）， 期限不超过 5 年（含 5 年），募集资金拟用于补充流动资金和/或偿还银行贷款等 合理用途。

（二）本次公司债券发行方案于 2015 年 9 月 15 日获得 2015 年第一次临时 股东大会同意本次公司债券发行事宜。

（三）2015 年 12 月 10 日，发行人取得了深圳证券交易所公开发行公司债 券上市预审核意见的函；2015 年 12 月 24 日，取得了中国证监会批准发行公司 债券的核准文件。公司将综合市场等各方面情况确定本次债券的发行时间、发行 规模及发行条款。

二、本期公司债券发行的基本情况及发行条款

（一）发行主体：软控股份有限公司。

（二）债券名称：软控股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司 债券（第一期）（简称“16 软控 01”）。

（三）发行规模：本期债券发行规模为 10 亿元。

（四）票面金额和发行价格：本期债券面值 100.00 元，按面值平价发行。

（五）债券期限：5 年期固定利率债券，附第 3 年末发行人上调票面利率选 择权和投资者回售选择权。

（六）债券利率或其确定方式：本期公开发行的公司债券票面利率 4.78%。 本期公司债券票面利率在债券存续期的前 3 年保持不变；如发行人行使上调票面 利率选择权，未被回售部分债券在存续期限后 2 年票面年利率为债券存续期限前 3 年票面年利率加上调基点，在债券存续期限后 2 年固定不变。

（七）债券形式：本期债券为实名制记账式公司债券。投资者认购的本期债 券在证券登记机构开立的托管账户记载。本期债券发行结束后，债券持有人可按 照交易所的规定进行债券的转让等操作。

（八）还本付息方式及支付金额：本期债券采用单利按年计息，不计复利， 逾期不另计息。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起

支付。本期债券于每年的付息日向投资者支付的利息金额为投资者截至付息债权 登记日收市时所持有的本期债券票面总额分别于债券对应的票面利率的乘积之 和；于兑付日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付债权登记日收市时各自 所持有的本期债券到期最后一期利息及等于债券票面总额的本金。

（九）发行人上调票面利率选择权：发行人有权决定在本期债券的存续期的 第 3 年末上调其后 2 年的票面利率，公司将于本期债券的第 3 个计息年度付息日 前的第 20 个交易日刊登关于是否上调本期债券的票面利率以及上调幅度的公告。 若公司未行使利率上调权，则本期债券的后续期限票面利率仍维持原有票面利率 不变。

（十）投资者回售选择权：发行人发出关于是否上调本期债券的票面利率及 上调幅度的公告后，债券持有人有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记， 将持有的本期债券按面值全部或部分回售给发行人；若债券持有人未做登记，则 视为继续持有本期债券并接受上述调整。

（十一）回售申报：自发行人发出关于是否上调本期债券票面利率及上调幅 度的公告之日起 3 个交易日内，债券持有人可通过指定的方式进行回售申报。债 券持有人的回售申报经确认后不能撤销，相应的公司债券面值总额将被冻结交易； 回售登记期不进行申报的，则视为放弃回售选择权，继续持有本期债券并接受上 述关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的决定。

（十二）信用级别：经联合信用评级有限公司综合评定，发行人主体长期信 用等级为 AA，本期债券的信用等级为 AA。

（十三）担保情况：本期债券无担保。

（十四）主承销商、债券受托管理人：西部证券股份有限公司。

（十五）承销方式：本期债券由西部证券股份有限公司以余额包销的方式承 销。

（十六）向公司股东配售的安排：本期债券不向公司股东优先配售。

（十七）发行方式：本期债券面向符合《管理办法》规定的合格投资者公开 发行，采取网下面向合格投资者询价配售的方式，由主承销商根据利率询价情况 进行债券配售。

（十八）发行对象：拥有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立的

A 股证券账户的合格投资者（法律、法规禁止购买者除外）。

（十九）上市交易场所：深圳证券交易所。

（二十）募集资金用途：本期债券募集资金扣除发行费用后，全部用于补充 流动资金。

（二十一）本期债券发行时间安排

发行公告刊登的日期：2016 年 3 月 14 日

发行首日：2016 年 3 月 16 日

网下发行期限：2016 年 3 月 16 日至 2016 年 3 月 18 日

三、本次债券的重大事项

西部证券股份有限公司作为“16 软控 01”的债券受托管理人，持续密切关注 对债券持有人权益有重大影响的事项。根据《公司债券发行与交易管理办法》、 《公司债券受托管理人执业行为准则》、《深圳证券交易所公司债券上市规则 （2015 年修订）》等相关规定及本次债券《受托管理协议》的约定，现就本次 债券重大事项报告如下：

软控股份有限公司于 2016 年 10 月 26 日发布《软控股份有限公司 2016 年第 － 三季度报告》，预计公司 2016 年 1 12 月归属于上市公司股东的净利润范围为 -50,000 万元至-40,000 万元，就上述事项，西部证券作为受托管理人已经于 2016 年 11 月 3 日发布了临时受托管理报告提醒投资者关注相关公告和注意投资风险。 近期，软控股份有限公司发布 2016 年年度业绩预告修正公告，预计公司 2016 － 年 1 12 月份归属于上市公司股东的净利润范围为-80,000 万元至-70,000 万元， 较前次业绩预告的差异主要有：

基于公司未来战略发展的需要，公司将处于低迷状态的化工装备业务进行剥 离处置，并将其相关资产进行剥离，有利于推进公司重点业务板块的发展。股权 处置后，公司按照会计政策预计对其往来计提坏账约 1.8 亿元。

国内轮胎行业在产能结构性过剩、欧美贸易摩擦不断、宏观经济环境等多重 压力下投资放缓，公司主营橡胶装备业务板块的全资子公司青岛软控机电工程有 限公司受影响较大，结合公司前期及当期亏损预计，该部分亏损无法在后续全部 弥补，基于谨慎性原则，拟对原已计提的递延所得税资产全部予以转回。全部转 销后较原来预计增加亏损约 8,000 万元。

针对上述情况，联合信用评级有限公司也出具了《联合信用评级有限公司关 于软控股份有限公司 2016 年业绩预告亏损的关注公告》，详见 2017 年 2 月 3 日的公告，西部证券作为受托管理人也将持续关注上述事件对于债券信用评级的 影响，提请投资者注意相关投资风险。

四、投资风险提示

西部证券股份有限公司作为“16 软控 01”的受托管理人，已经关注到公司 2016 年度全年预亏公告和评级公司的关注公告，并将进一步了解公司发生亏损 的原因及未来的发展规划，同时出具本临时受托管理事务报告并就上述事项提醒 投资者关注相关公告和注意投资风险。

西部证券将持续关注发行人的经营情况，在发行人正式披露 2016 年年报后， 西部证券将出具 2016 年度受托管理事务报告，对发行人 2016 年的财务状况、募 集资金使用情况、担保人情况、债券持有人会议召开情况、本息偿付情况等进行 详细披露。西部证券将严格按照中国证券业协会颁布的《公司债券受托管理人执 业行为准则》及《软控股份有限公司 2015 年公开发行公司债券债券持有人会议 规则》的相关规定，严格履职，切实关注公司重大事项变化，及时履行信息披露 义务，提醒投资者关注相关风险，保护债券持有人合法权益。