MESNAC CO.,LTD — Audit Report / Information 2007

Apr 20, 2007

证券代码：002073 证券简称：青岛软控 公告编号：2007-007

青岛高校软控股份有限公司

独立董事对相关事项发表意见的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

一、独立董事关于公司续聘 2007 年度审计机构的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《青岛高校软控股 份有限公司章程》的有关规定，我们作为青岛高校软控股份有限公司之独立董事， 就公司续聘2007 年度审计机构发表如下独立意见：

基于独立判断的立场，我们认为，中磊会计师事务所在为公司提供审计服务 过程中，勤勉尽责，坚持独立审计准则，同意公司继续聘请中磊会计师事务所为 公司2007年度的财务审计机构。

二、独立董事关于公司调整部分募集资金项目实施方式及实施地点的独立意 见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《青岛高校软控股 份有限公司章程》的有关规定，我们作为青岛高校软控股份有限公司之独立董事， 就公司调整部分募集资金项目实施方式及实施地点事项发表如下独立意见：

基于独立判断的立场，我们认为，公司本次募集资金项目实施方式及实施地 点的调整仅是调整了实施方式和地点，募集资金仍是用于原项目的建设，不会对 项目实施造成不利影响，不会影响募集资金产生的预期效益。同时，公司对募集 资金的使用管理已采取了有效的防范措施，项目调整是可行且安全的。与此次调 整有关议案的审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定，体现了公司实 事求是的负责态度，是符合公司的发展战略及全体股东和公司利益的。

三、独立董事关于调整部分董事的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《青岛高校软控股 份有限公司章程》的有关规定，我们作为青岛高校软控股份有限公司之独立董事， 对公司调整部分董事发表如下独立意见：

同意杜军女士辞去公司董事职务。同意董事候选人名单，候选人提名程序符 合有关规定；候选人任职资格符合担任上市公司董事的条件，能够胜任所任岗位 职责的要求，没有违反《公司法》规定的情况，没有被中国证监会确定为市场禁 入者并且禁入尚未解除的情况。

四、独立董事关于公司及子公司日常关联交易的事前认可及独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《青岛高校软控股 份有限公司章程》的有关规定，我们作为青岛高校软控股份有限公司之独立董事， 对公司及全资子公司2007年度日常关联交易事项进行了事先审核，同意提交董事 会审议。

我们认为，公司及全资子公司与赛轮有限公司之间的日常关联交易，按市场 原则定价，遵循公开、公平、公正的原则，互惠互利，不存在损害公司和公司股 东利益的情形；不会对公司未来的财务状况、经营成果及独立性产生负面影响； 公司不会因此类交易而对关联方形成依赖。

五、独立董事关于公司会计政策、会计估计变更的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《青岛高校软控股 份有限公司章程》的有关规定，我们作为青岛高校软控股份有限公司之独立董事， 对公司第三届董事会第三次会议审议的《关于公司会计政策和会计估计变更的议 案》发表如下独立意见：

该议案审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定，真实的反映了公 司执行新的企业会计准则对对公司财务状况和经营成果的影响。

－ 公司将房屋建筑物的折旧年限由原来的 20 年调整为 20 40 年，机器设备的 折旧年限由原来的 10 年调整为 10-20 年，能够更准确地核算公司固定资产的使 用损耗，更合理的计算公司的经营成果。

独立董事：徐祥民、王竹泉、邵维忠 2007年4月19日