MESNAC CO.,LTD — Audit Report / Information 2007

Apr 20, 2007

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关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

青岛高校软控股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对青岛高校软控股份有限公司（以下简称“青岛软控公司”）2006 年度会计报表进行了审计。依据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的精神，青岛软控公司的 责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用的全部材料，包括编制 2006 年度控股 股东及其他关联方资金占用情况表、提供原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭 证与账簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是 根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》（证监发[2003]56 号），对青岛软控公司与关联方资金往来情况是否符合规定进行 相关调查、核实并出具专项说明。

我们认为青岛软控公司 2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况已在年度 报告中充分披露，所有重大方面符合中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）文件规定。

本说明仅作为贵公司向中国证券监督管理委员会有关机构及证券交易所披露控 股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得做为其他任何用途使用。

附件一：上市公司 2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表。

中磊会计师事务所 中国注册会计师：万昌华

有限责任公司 中国注册会计师：熊靖 中国·北京 二○○七年四月十九日

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附件一

上市公司2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：青岛高校软控股份有限公司

单位：万元

资金占 用类别	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司 核算的 会计科目	2006年 期初占用 资金余额	2006年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2006年度占用 资金的利息 （如有）	2006年度 偿还累计 发生金额	2006年期 末占用资 金余额	占用形 成原因	占用性质
	青岛软控机电工 程有限公司	控股子公 司	应收账款	9,111.03	10,463.84		2,706.06	16,868.81	销售商 品款	经营性占用
上市公	小计			9,111.03	10,463.84		2,706.06	16,868.81
司的子 公司及 其附属 企业	青岛软控机电工 程有限公司 青岛软控信息化 装备有限公司	控股子公 司 控股子公 司	其他应收款 其他应收款	2,264.43	15,645.72 3,753.97		12,457.59 2,185.00	5,452.56 1,568.97	往来款 往来款	非经营性占用 非经营性占用
	小计			2,264.43	19,399.69		14,642.59	7,021.53
	赛轮有限公司	非控股投 资公司	应收票据	4,429.00	8,190.00		4,629.00	7,990.00	销售商 品款	经营性占用
其他关 联人及	赛轮有限公司	非控股投 资公司	应收账款	17.18	4,237.64		4,234.00	20.82	销售商 品款	经营性占用
其附属 企业	赛轮有限公司	非控股投 资公司	其他应收款	0.25				0.25	往来款	非经营性占用
	小计			4,446.43	12,427.64		8,863.00	8,011.07
总计				15,821.89	42,291.17		26,211.65	31,901.41

注：本表对赛轮有限公司应收票据、应收账款包含上市公司控股子公司青岛软控机电工程有限公司与青岛软控信息化装备有限公司，为合并报表数据。 法定代表人：袁仲雪 主管会计工作的负责人：毛延峰 会计机构负责人：陈文平

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