MESNAC CO.,LTD — Audit Report / Information 2007

Apr 20, 2007

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募集资金年度专项审核报告

中磊专审字[2007]第0085 号

青岛高校软控股份有限公司董事会：

我们接受青岛高校软控股份有限公司（以下简称“青岛软控公司”）董事会委托， 根据《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》的要求，对于青岛软控公司 董事会出具的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项说明》进行了专项审核。青 岛软控公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本 材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据；我们的责任是根据我们对青岛软控公 司董事会有关募集资金使用情况的说明及有关信息披露文件发表专项审核意见。在审 核过程中，我们结合青岛软控公司实际情况，进行了审慎调查，实施了包括实地观察、 查阅有关资料、抽查会计凭证等我们认为必要的审核程序的基础上，根据审核过程中 所取的材料作出职业判断，我们对本专项报告的真实性、准确性、完整性依法承担相 应的法律责任。

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]75 号文核准，并经深圳证券交易 所同意，于2006 年10 月向社会公开发行人民币普通股1,800 万股，每股发行价26.00 元，共计募集资金46,800 万元，扣除发行费用后实际募集资金净额为44,915.48 万 元，募集资金于2006 年10 月13 日到位，业经中磊会计师事务所有限责任公司验证， 并出具中磊验字[2006]0024 号《验资报告》。

青岛软控公司募集资金使用情况是：（1）上述募集资金到位前，截至2006 年10 月13 日，青岛软控公司利用自有资金对募集资金项目累计已经投入4,909.70 万元， 募集资金到位后，予以置换先期投入的垫付资金4,909.70 万元；（2）2006 年直接投 入承诺投资项目2,442.42 万元；（3）2006 年11 月24 日青岛软控公司第二届董事会 第十五次会议审议通过的《关于募集资金超出部分用于补充流动资金的议案》，青岛

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软控公司将募集资金超出部分17,625.68 万元用于补充流动资金。青岛软控公司已经 累计使用募集资金24,977.80 万元

截止2006 年12 月31 日，青岛软控公司募集资金专户存款32,713.83 万元，较 尚未使用的募集资金余额19,937.68 万元多出12,776.15 万元。

产生上述差异的原因是：

（1）募集资金超出部分和用于置换先期投入资金共22,535.38 万元，在年底尚 未从募集资金专户中取出；

（2）用闲置募集资金暂时补充流动资金的10,000 万元，已于2006 年10 月从募 集资金专户中取出。

（3）对于募集资金项目零星费用支出，根据实际情况，青岛软控公司每三个月 从募集资金专户中集中取一次。2006 年10-12 月此项零星费用支出合计184.25 万元， 此部分资金在年底尚未从募集资金专户中取出。

（4）募集资金存款利息收入56.55 万元和手续费支出0.02 万元。 二、募集资金的管理情况

为加强和规范募集资金的管理，提高资金的使用效率，维护全体股东的合法权益， 青岛软控公司根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则（2006 年修订）》和《中 小企业板上市公司募集资金管理细则》等法律和法规规定，结合青岛软控公司的实际 情况，经青岛软控公司第二届董事会第十三次会议审议通过，并经2006 年第二次临 时股东大会表决通过，于2006 年7 月13 日制订了《公司募集资金使用管理制度》。

根据《公司募集资金使用管理制度》的要求，结合青岛软控公司经营需要，对募 集资金设立了专用账户，并与保荐机构中信万通证券有限责任公司及各募集资金专户 开户银行签署了募集资金专户存储的协议，对募集资金的使用实行专人审批，专款专 用。募集资金存储情况如下表：

单位：元

		单位：元
开户银行	银行帐号	期末余额
中国建设银行青岛经济技术开发区支行	37101988110051006280	39,849,512.38
青岛市商业银行热河路支行	802530200100218	45,062,101.20
中国银行青岛四方支行	408501300258095001	35,048,300.00

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农业银行青岛李沧支行郑州路分理处	38-080401040009719	39,636,609.81
交通银行青岛经济技术开发区支行	372005581018010042737	20,027,600.00
中国工商银行青岛城阳区支行	3803027329200129858	20,027,600.00
民生银行青岛分行	2701014210006462	127,486,622.27
合计		327,138,345.66

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）2006 年度承诺投资项目募集资金使用情况如下：

单位：元

承诺投资项目	募集资金计划投 资额合计	2006 年10 月13 日上市前投资金 额	至2006 年底使 用募集资金合 计（注①）	实际投资 占计划投 资的比例 （注②）	完工程 度（%）	利润总额
轮胎企业管控网络软 件系统产业化示范工 程	35,898,000.00	6,520,650.29	9,406,153.67	26.20%	26.20%	107,544.96
智能密炼控制系统	28,000,000.00	16,004,865.72	19,154,865.72	68.41%	68.41%	591,220.87
高精度智能配料系 统、内衬层挤出压延 生产线关键设备国产 化技术改造	70,000,000.00	19,220,264.90	23,657,827.59	33.80%	33.80%	22,628,696.70
全钢子午线轮胎三鼓 成型自动化系统	29,000,000.00	5,040,117.38	8,183,880.67	28.22%	28.22%	26,843,015.66
轮胎动平衡试验机自 动化技术系统	24,000,000.00	1,025,429.38	6,025,429.38	25.11%	25.11%	5,602,901.84
轮胎均匀性检测及数 据处理系统	29,000,000.00	820,512.54	833,145.31	2.87%	2.87%	-
轮胎不圆度检测及数 据处理系统	28,000,000.00	445,110.00	5,445,110.00	19.45%	19.45%	1,826,748.06
轮胎制造信息化工程 软件系统测试平台	29,000,000.00	20,000.00	814,760.00	2.81%	2.81%	-
合计	272,898,000.00	49,096,950.21	73,521,172.34	26.94%	26.94%	57,600,128.08

智能密炼控制系统 高精度智能配料系 统、内衬层挤出压延 生产线关键设备国产 化技术改造 全钢子午线轮胎三鼓 成型自动化系统 轮胎动平衡试验机自 动化技术系统 轮胎均匀性检测及数 据处理系统 轮胎不圆度检测及数 据处理系统 轮胎制造信息化工程 软件系统测试平台 合计

注①募集资金投资项目中青岛软控公司用自有资金代垫的零星费用支出184.25

万元，截止2006 年12 月31 日尚未从募集资金专户中转出。

注②上述募集资金项目中，由于募集资金到位时间为2006 年10 月，募集资金尚

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未完全投入，现在大多数项目的核心部套件的加工主要还是依赖于外协厂家进行生

• 产。青岛软控公司目前正在充分挖掘产能，同时积极组织协调、加快项目建设进度。 （二）募集资金项目变更情况

青岛软控公司2006 年度不存在变更募集资金项目的情况。

（三）募集资金项目的实施方式、地点变更情况

青岛软控公司2006 年度不存在变更募集资金项目的实施方式、地点的情况。 （四）募集资金先期投入情况

根据2006 年12 月29 日青岛软控公司第三届董事会第二次会议审议通过的《关 于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，青岛软控公司 用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金49,096,950.21 元。各募集 资金投资项目预先投入金额详见上述2006 年募集资金使用情况表，资金实际于2007 年1 月从募集资金专户存款中取出。

（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

根据2006 年10 月25 日青岛软控公司第二届董事会第十四次会议审议通过的《关 于使用部分闲置募集资金补充流动资金的议案》，青岛软控公司用募集资金中的 10,000 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过六个月。实际使用金额10,000 万元， 截止审计报告日尚未到期。

（六）募集资金其他使用情况

根据2006 年11 月24 日青岛软控公司第二届董事会第十五次会议审议通过的《关 于募集资金超出部分用于补充流动资金的议案》，青岛软控公司将募集资金超出部分 17,625.68 万元用于补充流动资金，实际于2007 年1 月从募集资金专户存款中取出。 四、募集资金实际使用情况与董事会专项说明的比较

我们已将青岛软控公司2006年度募集资金实际使用情况与青岛软控公司董事会 《关于募集资金年度存放与使用情况的专项说明》内容逐项对照，两者相符。

五、募集资金使用情况结论

经审核，我们认为，青岛软控公司董事会《关于募集资金年度存放与使用情况 的专项说明》中关于募集资金使用情况的披露与实际作用情况相符。

本专项报告仅供青岛软控公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目 的。我们同意将本专项报告作为青岛 软控公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。

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中磊会计师事务所 中国注册会计师：万昌华

有限责任公司 中国注册会计师：熊靖 中国·北京 二○○七年四月十九日

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