MESNAC CO.,LTD — Audit Report / Information 2006

Dec 29, 2006

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中磊核字[2006]0203 号

关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目 情况的专项审核报告

青岛高校软控股份有限公司董事会：

我们接受委托，对青岛高校软控股份有限公司（以下简称“贵公司”）《青岛高 校软控股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目使用情况的专项说 明》（以下简称 “专项说明”）进行了专项审核。贵公司董事会的责任是对该专项 说明及提供的与之相关的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言，以及我们 认为必要的其他证据等资料的真实性、合法性、完整性负责；我们的责任是根据深圳 证券交易所《中小企业板块上市公司募集资金管理细则》的要求发表专项审核意见， 并对出具的专项审核报告的真实性负责。我们发表的专项审核意见是在进行了审慎调 查，实施了必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料作出的职业判断。

经审核，我们认为贵公司第三届董事会第二次会议决议通过的《青岛高校软控股 份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目使用情况的专项说明》中的自 筹资金预先投入募集资金投资项目情况与实际情况相符。具体情况如下：

一、首次公开发行股票募集资金投资项目的基本情况

根据贵公司2005 年12月12日的《青岛高校软控股份有限公司2005年第三次临时 股东大会决议》、2006 年9月28日发布的《青岛高校软控股份有限公司首次公开发行 股票招股说明书》和2006 年10月17日发布的《青岛高校软控股份有限公司上市公告 书》，贵公司拟将本次公开发行股票所募集的资金投入以下项目：

单位：万元

项目名称	固定资产 投资	流动 资金	总投资
轮胎企业管控网络软件系统产业化示范工程	3244.4	845.4	4089.8
智能密炼控制系统	2482.2	317.8	2800

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==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

高精度智能配料系统、内衬层挤出压延生产线关键设备国产 化技术改造	6611.3	388.7	7000
全钢子午线轮胎三鼓成型自动化系统	2594.8	305.2	2900
轮胎动平衡试验机自动化技术系统	1900	500	2400
轮胎均匀性检测及数据处理系统	2300	600	2900
轮胎不圆度检测及数据处理系统	2300	500	2800
轮胎制造信息化工程软件系统测试平台	2828.9	71.1	2900
合计	24261.6	3528.2	27789.8

其中“轮胎企业管控网络软件系统产业化示范工程项目”已实际利用国家支持资 金500 万元，实际将使用募集资金总额为27289.8 万元。

二、以自筹资金投入募集资金投资项目的实际情况

贵公司本次首次公开发行股票的方案于2005年12月12日获公司2005 年第三次临 时股东大会决议批准，于2006年9月经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]75 号文核准。在募集资金到位之前，贵公司已动用自筹资金投入上述募集资金投资项目， 并且贵公司承诺募集资金投资项目与实际投资项目一致。截止2006年10月13日，贵公 司以自筹资金对各项目的实际投入情况如下：

（单位：人民币元）

投资项目	承诺投资金额	实际自筹资金投入金额	实际自筹资金投入金额	实际自筹资金投入金额	启动投入时间
		固定资产投入	流动资金投入	合计
轮胎企业管控网络软件 系统产业化示范工程	40,898,000.00	3,762,783.84	2,757,866.45	6,520,650.29	2004 年1 月
智能密炼控制系统	28,000,000.00	15,146,398.02	858,467.70	16,004,865.72	2004 年1 月
高精度智能配料系统、内 衬层挤出压延生产线关 键设备国产化技术改造	70,000,000.00	17,121,349.34	2,098,915.56	19,220,264.90	2004 年1 月
全钢子午线轮胎三鼓成 型自动化系统	29,000,000.00	1,770,190.50	3,269,926.88	5,040,117.38	2004 年1 月
轮胎动平衡试验机自动 化技术系统	24,000,000.00	509,689.00	515,740.38	1,025,429.38	2004 年1 月
轮胎均匀性检测及数据 处理系统	29,000,000.00	578,227.00	242,285.54	820,512.54	2004 年1 月

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==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

轮胎不圆度检测及数据 处理系统	28,000,000.00	445,110.00		445,110.00	2004 年1 月
轮胎制造信息化工程软 件系统测试平台	29,000,000.00		20,000.00	20,000.00	2005 年1 月
合计	277,898,000.00	39,333,747.70	9,763,202.51	49,096,950.21

综上所述，贵公司8 个募集资金投资项目截至2006 年10 月13 日以自筹资金实 际投资额为49,096,950.21 元,需用募集资金置换。

本专项报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自 筹资金之目的，不得用作任何其他目的。

中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：万昌华

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二零零六年十二月二十九日 中国注册会计师：熊靖