Media Five Co. — Interim / Quarterly Report 2021

Jan 13, 2021

 第２四半期報告書_20210113090417

【表紙】

【提出書類】	四半期報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】	福岡財務支局長
【提出日】	2021年１月13日
【四半期会計期間】	第25期第２四半期（自　2020年９月１日　至　2020年11月30日）
【会社名】	メディアファイブ株式会社
【英訳名】	Media Five Co.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長　　上野　英理也
【本店の所在の場所】	福岡県福岡市中央区薬院一丁目１番１号
【電話番号】	０９２－７６２－０５５５
【事務連絡者氏名】	取締役管理本部長　河野　活
【最寄りの連絡場所】	福岡県福岡市中央区薬院一丁目１番１号
【電話番号】	０９２－７６２－０５５５
【事務連絡者氏名】	取締役管理本部長　河野　活
【縦覧に供する場所】	証券会員制法人福岡証券取引所 （福岡市中央区天神二丁目14番２号）

E05641 38240 メディアファイブ株式会社 Media Five Co. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true CTE 2020-06-01 2020-11-30 Q2 2021-05-31 2019-06-01 2019-11-30 2020-05-31 1 false false false E05641-000 2020-06-01 2020-11-30 jpcrp040300-q2r_E05641-000:BtoCSolutionReportableSegmentsMember E05641-000 2020-06-01 2020-11-30 jpcrp040300-q2r_E05641-000:SESSolutionReportableSegmentsMember E05641-000 2019-06-01 2019-11-30 jpcrp040300-q2r_E05641-000:BtoCSolutionReportableSegmentsMember E05641-000 2019-06-01 2019-11-30 jpcrp040300-q2r_E05641-000:SESSolutionReportableSegmentsMember E05641-000 2021-01-13 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E05641-000 2019-06-01 2019-11-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E05641-000 2020-11-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E05641-000 2020-11-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E05641-000 2020-11-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsOtherMember E05641-000 2020-11-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E05641-000 2020-11-30 jpcrp_cor:SharesLessThanOneUnitMember E05641-000 2020-11-30 jpcrp_cor:Row1Member E05641-000 2019-09-01 2019-11-30 E05641-000 2019-06-01 2019-11-30 E05641-000 2019-06-01 2020-05-31 E05641-000 2019-05-31 E05641-000 2021-01-13 E05641-000 2020-11-30 E05641-000 2020-09-01 2020-11-30 E05641-000 2020-06-01 2020-11-30 E05641-000 2019-11-30 E05641-000 2020-05-31 E05641-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E05641-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E05641-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E05641-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E05641-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E05641-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E05641-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E05641-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E05641-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E05641-000 2019-06-01 2019-11-30 jpcrp040300-q2r_E05641-000:ConstructionReportableSegmentsMember E05641-000 2020-06-01 2020-11-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E05641-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E05641-000 2020-06-01 2020-11-30 jpcrp040300-q2r_E05641-000:ConstructionReportableSegmentsMember E05641-000 2020-11-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E05641-000 2020-11-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E05641-000 2020-11-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:shares xbrli:pure iso4217:JPY

 第２四半期報告書_20210113090417

第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

|     |     |     |     |     |

---	---	---	---	---
回次		第24期 第２四半期 連結累計期間	第25期 第２四半期 連結累計期間	第24期
会計期間		自2019年 ６月１日 至2019年 11月30日	自2020年 ６月１日 至2020年 11月30日	自2019年 ６月１日 至2020年 ５月31日
売上高	（千円）	781,785	736,050	1,512,692
経常損失（△）	(千円)	△31,720	△38,647	△64,969
親会社株主に帰属する四半期（当期）純損失（△）	（千円）	△24,841	△81,393	△67,420
四半期包括利益又は包括利益	（千円）	△24,841	△81,393	△67,420
純資産額	（千円）	437,267	313,294	394,687
総資産額	（千円）	779,441	841,985	851,590
１株当たり四半期（当期）純損失金額（△）	（円）	△26.55	△86.59	△71.89
潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額	（円）	－	－	－
自己資本比率	（％）	56.1	37.2	46.3
営業活動による キャッシュ・フロー	（千円）	△33,920	△80,857	△51,337
投資活動による キャッシュ・フロー	（千円）	△2,084	△24,089	△11,851
財務活動による キャッシュ・フロー	（千円）	123,822	100,000	223,822
現金及び現金同等物の四半期末（期末）残高	（千円）	457,353	525,222	530,169

回次		第24期 第２四半期 連結会計期間	第25期 第２四半期 連結会計期間
---	---	---	---
会計期間		自2019年 ９月１日 至2019年 11月30日	自2020年 ９月１日 至2020年 11月30日
---	---	---	---
１株当たり四半期純損失金額（△）	(円）	△17.35	△60.06

（注）１　当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

２　売上高には、消費税等は含んでおりません。

３　第24期第２四半期連結累計期間及び第24期における潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額については、１株当たり四半期（当期）純損失であり、第24期第２四半期連結会計期間末時点でストック・オプションの失効により、潜在株式がなくなったため、記載しておりません。

４　第25期第２四半期連結累計期間における潜在株式調整後１株当たり四半期純損失金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。 

２【事業の内容】

当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。 

 第２四半期報告書_20210113090417

第２【事業の状況】

１【事業等のリスク】

当第２四半期連結累計期間において、新型コロナウイルス感染症の影響拡大による国内外の景気の減速が懸念され、今後の感染のさらなる拡大又は収束の状況に応じた先行き不透明な経営環境が続くことが予測されるため、今

後の推移状況を注視いたします。 

２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。

（1）経営成績の状況

当第２四半期連結累計期間における我が国経済は、新型コロナウイルス感染症拡大の影響により、経済・社会活動が制限され、個人消費や輸出の急速な減少、雇用情勢に加えて設備投資も弱含みとなるなど、急速な景気減速が見られ厳しい状況にあります。また、新型コロナウイルス感染症の世界規模での急速な拡大により、世界各国で緊急的かつ長期的な対応に追われており、我が国経済のみならず世界経済への長期的な影響が懸念されております。

当社グループの属する情報サービス業界では、新型コロナウイルス感染症の影響もあり、企業の新規ＩＴ関連投資が鈍るなど、先行きは不透明な状況にあります。

このような環境の中、当社グループでは、中期経営計画で掲げておりますとおり、人材確保・育成のための先行投資としてＩＴエンジニア育成研修を拡大し、未経験者や新規学卒者を積極的に採用し、育成に注力しております。また、技術力の向上、ワークライフバランスの向上を図ることで、優秀な人材の囲い込みを図っております。加えて子育て世代の両立支援をはじめ、誰もが働きやすい職場づくりの一環として「メディアファイブ保育園薬院」の運営も行っており、地域貢献度の向上にも寄与しております。

主要事業であるソリューション事業ＳＥＳグループは、既存のＩＴエンジニアの就業先の確保は維持できたものの、新たに育成されたＩＴエンジニアの就業先の確保に苦戦を強いられました。

ソリューション事業ＢｔｏＣグループは、前連結会計年度に引き続き、安定的にシステム開発案件を受注しております。引き続き、中小企業のＩＴを支援する「OFFICE DOCTOR」サービスを軸にワンストップ型ソリューション提案を推し進めております。

工事関連事業は、内装工事等の案件を安定的に受注しております。

以上の結果、当第２四半期連結累計期間の業績は、売上高736,050千円（前年同四半期は781,785千円）、売上総利益256,739千円（同265,726千円）、営業損失90,676千円（同31,346千円）、経常損失38,647千円（同31,720千円）、親会社株主に帰属する四半期純損失81,393千円（同24,841千円）となりました。

セグメント別の状況は次のとおりであります。（各セグメントの売上高は、セグメント間の内部売上高を含んでおります。）

①ソリューション事業ＳＥＳグループ

ソリューション事業ＳＥＳグループは、高度ＩＴ人材の育成、技術力向上に注力するとともに、技術に見合った契約単価交渉や戦略的な配置転換を行ってまいりました。また、東京地区を中心に実施している大規模な基幹システムの運用・サポート業務は、高スキルを背景とした契約単価交渉を行ってまいりました。その結果、当第２四半期連結累計期間における売上高は600,735千円（前年同四半期は648,195千円）、セグメント利益は41,829千円（同95,751千円）となりました。

②ソリューション事業ＢｔｏＣグループ

ソリューション事業ＢｔｏＣグループは、前連結会計年度に引き続き、安定的に中規模・小規模のシステム開発案件を受注しております。また、中小企業のＩＴを支援する比較的ライトな「OFFICE DOCTOR」サービスは、取引社数・取引金額ともに増加しております。その結果、当第２四半期連結累計期間における売上高は49,193千円（同56,890千円）、セグメント利益は5,047千円（同10,743千円）となりました。

③工事関連事業

工事関連事業は、福岡県の各種テナント・賃貸ビル等の内装工事・外装工事を中心に事業を行っております。当第２四半期連結累計期間は、既存先への提案型営業を強化し、新規案件獲得の動きに注力いたしました。その結果、当第２四半期連結累計期間における売上高は97,158千円（同76,953千円）、セグメント利益は8,507千円（同5,273千円）となりました。

（2）財政状態に関する説明

資産・負債・純資産の状況

（資産）

資産合計は841,985千円（前連結会計年度末は851,590千円）、うち流動資産750,065千円（同738,485千円）、固定資産91,919千円（同113,105千円）となりました。

その主な内訳は、流動資産については現金及び預金525,222千円（同530,169千円）、売掛金139,148千円（同163,673千円）、敷金及び保証金48,646千円（同34,722千円）、未収入金36,917千円（同2,986千円）等であります。固定資産については、有形固定資産13,270千円（同25,573千円）、無形固定資産0千円（同813千円）、長期前払費用14,082千円（同13,529千円）等であります。

（負債）

負債合計は528,690千円（同456,902千円）、その全額が流動負債であります。

その主な内訳は、短期借入金315,000千円（同215,000千円）、未払費用89,084千円（同127,283千円）、未払金21,112千円（同19,547千円）、未払消費税等15,999千円（同36,537千円）、前受金7,814千円（13,700千円）等であります。

（純資産）

純資産合計は313,294千円（同394,687千円）となりました。

（3）キャッシュ・フローの状況

当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、525,222千円（前年同四半期は457,353千円）となりました。

①営業活動によるキャッシュ・フロー

営業活動による資金の減少は、80,857千円（前年同四半期は33,920千円の減少）となりました。これは、主として税金等調整前四半期純損失57,959千円、売上債権の減少24,524千円、たな卸資産の増加28,724千円、仕入債務の増加42,592千円、未払費用の減少38,198千円、未払消費税の減少20,538千円、法人税等の還付額25,349千円、雇用調整助成金の受取額23,544千円等によるものであります。

②投資活動によるキャッシュ・フロー

投資活動による資金の減少は、24,089千円（前年同四半期は2,084千円の減少）となりました。これは、敷金及び保証金の差入による支出15,159千円、有形固定資産の取得による支出10,646千円等によるものであります。

③財務活動によるキャッシュ・フロー

財務活動による資金の増加は、100,000千円（前年同四半期は123,822千円の増加）となりました。これは、短期借入れによる収入100,000千円によるものであります。

（4）事業上及び財務上の対処すべき課題

当第２四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。

（5）研究開発活動

該当事項はありません。 

３【経営上の重要な契約等】

当社は、2020年11月19日開催の取締役会において、運転資金を使途として、資金の借入を行うことを決議し、下記のとおり実行しております。

① 借入先：株式会社西日本シティ銀行

② 借入金額：50,000千円

③ 借入利率：年利0.63636％

④ 借入実行日：2020年11月30日

⑤ 返済期限：2021年５月28日

⑥ 返済方法：期日一括返済

⑦ 担保の有無：無担保・無保証

① 借入先：株式会社福岡銀行

② 借入金額：50,000千円

③ 借入利率：年利0.57％

④ 借入実行日：2020年11月30日

⑤ 返済期限：2021年４月16日

⑥ 返済方法：期日一括返済

⑦ 担保の有無：無担保・無保証

なお、2020年12月25日開催の取締役会において、運転資金を使途として、資金の借入を行うことを決議しております。詳細は「第４経理の状況１四半期連結財務諸表　注記事項　重要な後発事象」に記載のとおりであります。 

 第２四半期報告書_20210113090417

第３【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

（１）【株式の総数等】

①【株式の総数】

種類	発行可能株式総数（株）
---	---
普通株式	2,000,000
計	2,000,000

②【発行済株式】

種類	第２四半期会計期間末現在発行数（株） （2020年11月30日）	提出日現在発行数（株） （2021年１月13日）	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	986,000	986,000	福岡証券取引所 （Ｑ－Ｂｏａｒｄ市場）	単元株式数 100株
計	986,000	986,000	－	－

（２）【新株予約権等の状況】

①【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。 

②【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。 

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。 

（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式総数増減数 （株）	発行済株式総数残高（株）	資本金増減額 （千円）	資本金残高 （千円）	資本準備金増減額（千円）	資本準備金残高（千円）
---	---	---	---	---	---	---
2020年９月１日～ 2020年11月30日	－	986,000	－	198,925	－	164,625

（５）【大株主の状況】

		2020年11月30日現在
氏名又は名称	住所	所有株式数 （株）	発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％）
上野　英理也	福岡県福岡市早良区	219,700	23.37
メディアファイブ社員持株会	福岡県福岡市中央区薬院一1番1号	65,800	7.00
株式会社開心社	福岡県福岡市早良区原一丁目38番16号	58,900	6.27
山本　大助	大阪市北区	45,000	4.79
秀島　正博	福岡県福岡市中央区	44,200	4.70
稲田　清崇	長野県松本市	42,600	4.53
村山　孝	東京都足立区	38,200	4.06
村山　滋	福岡県宗像市	33,500	3.56
宮後　広	大阪府茨木市	30,000	3.19
中須　龍二	東京都新宿区	15,000	1.60
計	－	592,900	63.07

（６）【議決権の状況】

①【発行済株式】

				2020年11月30日現在
区分	株式数（株）		議決権の数（個）	内容
無議決権株式		－	－	－
議決権制限株式（自己株式等）		－	－	－
議決権制限株式（その他）		－	－	－
完全議決権株式（自己株式等）	普通株式	46,000	－	－
完全議決権株式（その他）	普通株式	940,000	9,400	－
単元未満株式		－	－	－
発行済株式総数		986,000	－	－
総株主の議決権		－	9,400	－

②【自己株式等】

				2020年11月30日現在
所有者の氏名又は名称	所有者の住所	自己名義所有株式数（株）	他人名義所有株式数（株）	所有株式数の合計（株）	発行済株式総数に対する所有株式数の割合 （％）
メディアファイブ株式会社	福岡県福岡市中央区薬院一丁目１番１号	46,000	－	46,000	4.67
計	－	46,000	－	46,000	4.67

２【役員の状況】

該当事項はありません。 

 第２四半期報告書_20210113090417

第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年９月１日から2020年11月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年６月１日から2020年11月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年５月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年11月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	530,169	525,222
売掛金	163,673	139,148
仕掛品	4,241	32,846
原材料及び貯蔵品	358	478
未収入金	2,986	36,917
前払費用	9,265	10,665
未収還付法人税等	25,110	－
その他	3,595	5,658
貸倒引当金	△915	△872
流動資産合計	738,485	750,065
固定資産
有形固定資産	25,573	13,270
無形固定資産	813	0
投資その他の資産
長期前払費用	13,529	14,082
敷金及び保証金	34,722	48,646
従業員に対する長期貸付金	11,072	9,582
繰延税金資産	21,378	322
その他	6,014	6,014
投資その他の資産合計	86,718	78,648
固定資産合計	113,105	91,919
資産合計	851,590	841,985
負債の部
流動負債
買掛金	12,132	54,725
短期借入金	215,000	315,000
未払金	19,547	21,112
未払費用	127,283	89,084
未払法人税等	3,613	6,412
未払消費税等	36,537	15,999
前受金	13,700	7,814
預り金	28,985	18,432
その他	102	109
流動負債合計	456,902	528,690
負債合計	456,902	528,690
純資産の部
株主資本
資本金	198,925	198,925
資本剰余金	164,625	164,625
利益剰余金	39,961	△41,432
自己株式	△8,823	△8,823
株主資本合計	394,687	313,294
純資産合計	394,687	313,294
負債純資産合計	851,590	841,985

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年６月１日 　至　2019年11月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年６月１日 　至　2020年11月30日)
売上高	781,785	736,050
売上原価	516,058	479,310
売上総利益	265,726	256,739
販売費及び一般管理費	※１ 297,073	※１ 347,416
営業損失（△）	△31,346	△90,676
営業外収益
受取利息	185	181
保育事業収益	18,005	21,792
雇用調整助成金	－	53,442
雑収入	248	1,936
営業外収益合計	18,440	77,353
営業外費用
支払利息	139	746
保育事業費用	18,673	23,076
雑損失	0	1,501
営業外費用合計	18,813	25,324
経常損失（△）	△31,720	△38,647
特別損失
減損損失	－	※２ 19,312
特別損失合計	－	19,312
税金等調整前四半期純損失（△）	△31,720	△57,959
法人税、住民税及び事業税	3,821	2,378
法人税等調整額	△10,699	21,055
法人税等合計	△6,878	23,433
四半期純損失（△）	△24,841	△81,393
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△24,841	△81,393

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年６月１日 　至　2019年11月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年６月１日 　至　2020年11月30日)
四半期純損失（△）	△24,841	△81,393
四半期包括利益	△24,841	△81,393
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△24,481	△81,393
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年６月１日 　至　2019年11月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年６月１日 　至　2020年11月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△31,720	△57,959
減価償却費	1,527	4,450
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△532	△43
受取利息及び受取配当金	△185	△181
支払利息	139	746
減損損失	－	19,312
雇用調整助成金	－	△53,442
売上債権の増減額（△は増加）	△28,942	24,524
たな卸資産の増減額（△は増加）	△276	△28,724
仕入債務の増減額（△は減少）	4,182	42,592
未払費用の増減額（△は減少）	30,662	△38,198
未払消費税等の増減額（△は減少）	7,891	△20,538
未払金の増減額（△は減少）	511	1,565
預り金の増減額（△は減少）	12,280	△10,552
その他	△9,309	△12,491
小計	△13,771	△128,939
利息及び配当金の受取額	185	181
利息の支払額	△434	△383
雇用調整助成金の受取額	－	23,544
法人税等の支払額	△19,900	△608
法人税等の還付額	－	25,349
営業活動によるキャッシュ・フロー	△33,920	△80,857
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△1,640	△10,646
敷金及び保証金の差入による支出	△1,510	△15,159
敷金及び保証金の回収による収入	－	534
従業員に対する貸付金の回収による収入	1,066	1,182
投資活動によるキャッシュ・フロー	△2,084	△24,089
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	115,000	100,000
配当金の支払額	△9,237	－
新株予約権の行使による株式の発行による収入	18,060	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	123,822	100,000
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	87,817	△4,947
現金及び現金同等物の期首残高	369,535	530,169
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 457,353	※１ 525,222

【注記事項】

(追加情報)

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

当社グループでは、固定資産の減損会計等の会計上の見積りについて、四半期連結財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき実施しております。新型コロナウイルス感染症の感染拡大による影響につきましては当連結会計年度中は継続し、翌連結会計年度より徐々に回復が見込まれることを前提としております。

なお、今後の新型コロナウイルス感染症の広がりにともなう経済活動への影響等には不確定要素も多いため、前

提に変化が生じた場合、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。 

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年６月１日 　　至　2019年11月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年６月１日 　　至　2020年11月30日）
従業員給料	88,581千円	138,683千円
役員報酬	48,210	48,570

※２　減損損失

当第２四半期連結累計期間（自　2020年６月１日　至　2020年11月30日）

当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。

場所	用途	種類	減損損失
---	---	---	---
福岡県福岡市中央区	本社内装等 （共用資産）	建物附属設備	13,020千円
福岡県福岡市中央区	社内サーバーラック等(共用資産)	器具及び備品	5,045
福岡県福岡市中央区	社用車 （共用資産）	車両	710
福岡県福岡市中央区	自社利用ソフトウェア （共用資産）	ソフトウェア	535

当社グループは、事業セグメントを基礎とし、管理会計上の単位ごとにグルーピングを行っております。た

だし、本社資産等については、独立したキャッシュフローを生み出さないことから共用資産としております。

共用資産については、共用資産を含むより大きな単位について、営業活動から生ずる損益が継続してマイナスとなっており、固定資産の帳簿価格の回収が見込めなくなったため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（19,312千円）として特別損失に計上いたしました。回収可能価額は正味売却価額により測定しております。なお、車両につきましては、第三者が合理的に見積もり算定した価額を正味売却価額としておりますが、建物附属設備、器具及び備品並びにソフトウェアにつきましては、売却又は転用が不可能な資産のため、正味売却価額を零としております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

前第２四半期連結累計期間（自　2019年６月１日　至　2019年11月30日）

※１　現金及び現金同等物の第２四半期連結会計期間末残高と現金及び預金勘定は一致しております。

当第２四半期連結累計期間（自　2020年６月１日　至　2020年11月30日）

※１　現金及び現金同等物の第２四半期連結会計期間末残高と現金及び預金勘定は一致しております。

（株主資本等関係）

前第２四半期連結累計期間（自　2019年６月１日　至　2019年11月30日）

配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
---	---	---	---	---	---	---
2019年８月22日 定時株主総会	普通株式	9	10	2019年５月31日	2019年８月23日	利益剰余金

当第２四半期連結累計期間（自　2020年６月１日　至　2020年11月30日）

配当金支払額

該当事項はありません。 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年６月１日　至　2019年11月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	ソリューション事業ＳＥＳグループ	ソリューション事業ＢｔｏＣグループ	工事関連事業	合計
売上高
外部顧客への売上高	648,195	56,635	76,953	781,785
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	254	－	254
計	648,195	56,890	76,953	782,039
セグメント利益	95,751	10,743	5,273	111,768

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
---	---
報告セグメント計	111,768
セグメント間取引消去	600
全社費用（注）	△143,715
四半期連結損益計算書の営業損失（△）	△31,346

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年６月１日　至　2020年11月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	ソリューション事業ＳＥＳグループ	ソリューション事業ＢｔｏＣグループ	工事関連事業	合計
売上高
外部顧客への売上高	600,735	49,063	86,250	736,050
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	129	10,908	11,037
計	600,735	49,193	97,158	747,087
セグメント利益	41,829	5,047	8,507	55,384

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
---	---
報告セグメント計	55,384
セグメント間取引消去	△1,175
全社費用（注）	△144,885
四半期連結損益計算書の営業損失（△）	△90,676

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

				（単位：千円）
	ソリューション事業ＳＥＳグループ	ソリューション事業ＢｔｏＣグループ	工事関連事業	全社・消去（注）	合計
減損損失	－	－	－	19,312	19,312

（注）　「全社・消去」の金額は、セグメントに帰属しない全社資産に係る減損損失であります。

４．報告セグメントの変更等に関する事項

該当事項はありません。 

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年６月１日 至　2019年11月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年６月１日 至　2020年11月30日）
---	---	---
１株当たり四半期純損失（△）	△26円55銭	△86円59銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失(△) （千円）	△24,841	△81,393
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△24,841	△81,393
普通株式の期中平均株式数（株）	935,768	940,000
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）１　前第２四半期連結累計期間における潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、第２四半期連結会計期間末時点でストック・オプションの失効により、潜在株式がなくなったため、記載しておりません。

２　当第２四半期連結累計期間における潜在株式調整後１株当たり四半期純損失については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。 

（重要な後発事象）

（多額な資金の借入）

当社は、2020年12月25日開催の取締役会において、運転資金を使途として、資金の借入を行うことを決議し、下記のとおり実行しております。

① 借入先：株式会社日本政策金融公庫

② 借入金額：150,000千円

③ 借入利率：年利0.21％（ただし、2023年12月24日から年1.11％）

④ 借入実行日：2021年１月５日

⑤ 返済期限：2030年12月31日

⑥ 担保の有無：無担保・無保証

２【その他】

該当事項はありません。 

 第２四半期報告書_20210113090417

第二部【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。