mBank S.A.

Quarterly Report • Feb 7, 2019

Wybrane niezaudytowane skonsolidowane dane finansowe Grupy mBanku S.A. za IV kwartał 2018 roku

Podstawa prawna: Art.17 ust. 1 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 596/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 roku w sprawie nadużyć na rynku (MAR).

Spis treści

Skrócony skonsolidowany rachunek zysków i strat Grupy mBanku S.A. 3
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów Grupy mBanku S.A 4
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy mBanku S.A 5
Jednostkowe dane finansowe mBanku S.A 6
Podsumowanie wyników Grupy mBanku w IV kwartale 2018 roku 8
Komentarz do skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej Grupy mBanku S.A. 11

Skrócony skonsolidowany rachunek zysków i strat Grupy mBanku S.A.

	IV kwartał (rok bieżący) okres od 01.10.2018 do 31.12.2018	IV kwartały (rok bieżący) okres od 01.01.2018 do 31.12.2018	IV kwartał (rok poprzedni) okres od 01.10.2017 do 31.12.2017	IV kwartały (rok poprzedni) okres od 01.01.2017 do 31.12.2017
Przychody z tytułu odsetek, w tym:	1 193 163	4 518 190	1 056 539	4 052 074
Przychody odsetkowe od aktywów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie	887 429	3 379 450	813 651	3 079 904
Przychody odsetkowe od aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody	127 050	488 601	177 240	693 175
Przychody o charakterze zbliżonym do odsetek od aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy	178 684	650 139	65 648	278 995
Koszty odsetek	(269 834)	(1 021 716)	(231 427)	(916 414)
Wynik z tytułu odsetek	923 329	3 496 474	825 112	3 135 660
Przychody z tytułu opłat i prowizji	412 873	1 678 779	414 281	1 659 673
Koszty z tytułu opłat i prowizji	(193 627)	(702 929)	(180 803)	(667 515)
Wynik z tytułu opłat i prowizji	219 246	975 850	233 478	992 158
Przychody z tytułu dywidend	222	3 558	162	3 428
Wynik na działalności handlowej, w tym:	105 874	347 336	72 982	294 063
Wynik z pozycji wymiany	102 758	323 472	67 187	289 112
Zyski lub straty z tytułu aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu	(1 120)	30 571	7 742	17 606
Zyski lub straty z tytułu rachunkowości zabezpieczeń	4 236	(6 707)	(1 947)	(12 655)
Zyski lub straty z tytułu aktywów finansowych nieprzeznaczonych do obrotu obowiązkowo wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy	(68 166)	(160 041)	nd	nd
Wynik na inwestycyjnych papierach wartościowych oraz inwestycjach w jednostki zależne i stowarzyszone	nd	nd	18 505	(3 937)
Wynik na aktywach oraz zobowiązaniach finansowych niewycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy oraz inwestycjach w jednostki zależne i stowarzyszone, w tym:	6 439	14 495	nd	nd
Wynik na dłużnych papierach wartościowych wycenianych w wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody	9 118	16 465	nd	nd
Wynik na inwestycjach w jednostki zależne i stowarzyszone	(4 012)	(4 034)	nd	nd
Wynik z tytułu usunięcia z bilansu	1 333	2 064	nd	nd
Pozostałe przychody operacyjne	55 426	407 620	45 423	242 360
Utrata wartości lub odwrócenie utraty wartości z tytułu aktywów finansowych niewycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy	(95 484)	(527 573)	(139 979)	(507 721)
Ogólne koszty administracyjne	(457 380)	(1 911 340)	(426 706)	(1 818 949)
Amortyzacja	(65 377)	(252 592)	(67 801)	(224 219)
Pozostałe koszty operacyjne	(56 891)	(192 953)	(54 133)	(210 171)
Wynik działalności operacyjnej	567 238	2 200 834	507 043	1 902 672
Podatki od pozycji bilansowych Grupy	(101 631)	(401 760)	(95 412)	(375 256)
Udział w zyskach (stratach) jednostek wycenianych metodą praw własności	344	1 240	294	486
Zysk brutto	465 951	1 800 314	411 925	1 527 902
Podatek dochodowy	(133 260)	(483 945)	(100 301)	(432 832)
Zysk netto	332 691	1 316 369	311 624	1 095 070
Zysk netto przypadający na:
- akcjonariuszy mBanku S.A.	332 737	1 316 451	311 638	1 091 530
- udziały niekontrolujące	(46)	(82)	(14)	3 540

Zysk netto przypadający na akcjonariuszy mBanku S.A.	332 737	1 316 451	311 638	1 091 530
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	42 346 407	42 321 377	42 311 943	42 290 313
Zysk na jedną akcję zwykłą (w zł)	7,86	31,11	7,37	25,81
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych	42 371 929	42 346 899	42 335 013	42 313 383
Rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą (w zł)	7,85	31,09	7,36	25,80

Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów Grupy mBanku S.A.

	IV kwartał (rok bieżący) okres od 01.10.2018 do 31.12.2018	IV kwartały (rok bieżący) okres od 01.01.2018 do 31.12.2018	IV kwartał (rok poprzedni) okres od 01.10.2017 do 31.12.2017	IV kwartały (rok poprzedni) okres od 01.01.2017 do 31.12.2017
Zysk netto	332 691	1 316 369	311 624	1 095 070
Pozostałe dochody całkowite netto, w tym:	79 155	109 366	11 407	165 219
Pozycje, które mogą być przeklasyfikowane do rachunku zysków i strat
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych (netto)	43	60	(174)	477
Zabezpieczenia przepływów pieniężnych (netto)	74 763	88 841	(2 264)	(3 653)
Zmiana wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży (netto)	nd	nd	16 917	171 461
Zmiana wyceny dłużnych instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody (netto)	20 130	23 013	nd	nd
Pozycje, które nie zostaną przeklasyfikowane do rachunku zysków i strat
Zyski i straty aktuarialne dotyczące świadczeń pracowniczych (netto)	(2 548)	(2 548)	(3 072)	(3 066)
Zmiany wartości godziwej instrumentów kapitałowych wycenianych w wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody (netto)	(13 233)	-	nd	nd
Dochody całkowite netto, razem	411 846	1 425 735	323 031	1 260 289
Dochody całkowite netto, razem przypadające na:
- akcjonariuszy mBanku S.A.	411 892	1 425 817	323 045	1 256 749
- udziały niekontrolujące	(46)	(82)	(14)	3 540

Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy mBanku S.A.

AKTYWA	31.12.2018	30.09.2018	31.12.2017
Kasa, operacje z bankiem centralnym	9 199 264	9 643 274	7 384 869
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu oraz instrumenty pochodne zabezpieczające	2 104 302	3 652 723	2 761 685
Należności od banków	nd	nd	1 707 722
Aktywa finansowe nieprzeznaczone do obrotu wyceniane obowiązkowo w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym:	2 836 060	2 554 340	nd
Kapitałowe papiery wartościowe	72 775	75 770	nd
Dłużne papiery wartościowe	58 130	-	nd
Kredyty i pożyczki udzielone klientom	2 705 155	2 478 570	nd
Inwestycyjne papiery wartościowe	nd	nd	32 144 699
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody	24 338 284	25 153 377	nd
Kredyty i pożyczki udzielone klientom	nd	nd	84 475 844
Aktywa finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie, w tym:	103 564 317	102 153 244	nd
Dłużne papiery wartościowe	9 000 539	8 856 425	nd
Należności od banków	2 546 346	4 469 853	nd
Kredyty i pożyczki udzielone klientom	92 017 432	88 826 966	nd
Inwestycje w jednostki stowarzyszone	-	29 951	28 680
Aktywa trwałe i grupy do zbycia sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży	-	-	42 134
Wartości niematerialne	776 176	722 219	710 642
Rzeczowe aktywa trwałe	785 026	748 167	758 738
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego	9 336	7 372	9 688
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	959 076	934 269	629 250
Inne aktywa	1 178 278	1 057 381	770 068
A k t y w a r a z e m	145 750 119	146 656 317	131 424 019
ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁY
Z o b o w i ą z a n i a
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu oraz instrumenty pochodne zabezpieczające	981 117	946 017	1 095 365
Zobowiązania finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie, w tym:	125 611 195	127 598 635	113 050 373
Zobowiązania wobec banków	3 078 387	3 887 349	5 073 351
Zobowiązania wobec klientów	102 009 062	102 425 018	91 496 027
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	18 049 583	19 083 289	14 322 852
Zobowiązania podporządkowane Zmiany wartości godziwej pozycji zabezpieczanych w zabezpieczaniu	2 474 163 -	2 202 979 -	2 158 143 44 854
portfela przed ryzykiem stopy procentowej
Rezerwy	258 283	266 640	190 975
Bieżące zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego	352 962	283 845	179 685
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	83	83	81
Inne zobowiązania	3 330 399	2 758 543	2 571 130
Z o b o w i ą z a n i a r a z e m	130 534 039	131 853 763	117 132 463
K a p i t a ł y
Kapitały własne przypadające na akcjonariuszy mBanku S.A.	15 213 980	14 800 400	14 289 370
Kapitał podstawowy:	3 574 686	3 572 641	3 564 176
Zarejestrowany kapitał akcyjny	169 348	169 330	169 248
Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej	3 405 338	3 403 311	3 394 928
Zyski zatrzymane, w tym:	11 424 456	11 080 055	10 574 294
- Wynik finansowy z lat ubiegłych	10 108 005	10 096 341	9 482 764
- Wynik roku bieżącego	1 316 451	983 714	1 091 530
Inne pozycje kapitału własnego	214 838	147 704	150 900
Udziały niekontrolujące	2 100	2 154	2 186
K a p i t a ł y r a z e m	15 216 080	14 802 554	14 291 556
ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁY RAZEM	145 750 119	146 656 317	131 424 019
Łączny współczynnik kapitałowy	20,69	20,21	20,99
Współczynnik kapitału podstawowego Tier I	17,47	17,32	18,31
Wartość księgowa	15 213 980	14 800 400	14 289 370
Liczba akcji	42 336 982	42 332 466	42 312 122
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	359,35	349,62	337,71

Jednostkowe dane finansowe mBanku S.A.

Rachunek zysków i strat mBanku S.A.

	IV kwartał (rok bieżący) okres	IV kwartały (rok bieżący) okres	IV kwartał (rok poprzedni) okres	IV kwartały (rok poprzedni) okres
	od 01.10.2018 do 31.12.2018	od 01.01.2018 do 31.12.2018	od 01.10.2017 do 31.12.2017	od 01.01.2017 do 31.12.2017
Przychody z tytułu odsetek, w tym:	1 046 903	3 961 606	921 764	3 550 968
Przychody odsetkowe od aktywów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie	643 730	2 755 453	692 223	2 625 413
Przychody odsetkowe od aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody	246 496	602 191	173 549	678 120
Przychody o charakterze zbliżonym do odsetek od aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy	156 677	603 962	55 992	247 435
Koszty odsetek	(230 609)	(874 097)	(194 611)	(792 483)
Wynik z tytułu odsetek	816 294	3 087 509	727 153	2 758 485
Przychody z tytułu opłat i prowizji	372 554	1 504 002	357 173	1 405 071
Koszty z tytułu opłat i prowizji	(166 942)	(612 800)	(161 208)	(588 155)
Wynik z tytułu opłat i prowizji	205 612	891 202	195 965	816 916
Przychody z tytułu dywidend	(68 778)	126 391	162	166 285
Wynik na działalności handlowej, w tym:	102 755	352 317	76 034	303 383
Wynik z pozycji wymiany	85 499	303 985	67 730	290 535
Zyski lub straty z tytułu aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu	14 762	52 721	10 199	23 768
Zyski lub straty z tytułu rachunkowości zabezpieczeń	2 494	(4 389)	(1 895)	(10 920)
Zyski lub straty z tytułu aktywów finansowych nieprzeznaczonych do obrotu obowiązkowo wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy	(66 270)	(155 485)	nd	nd
Wynik na inwestycyjnych papierach wartościowych oraz inwestycjach w jednostki zależne i stowarzyszone	nd	nd	18 505	8 231
Wynik na aktywach oraz zobowiązaniach finansowych niewycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy oraz inwestycjach w jednostki zależne i stowarzyszone, w tym:	9 667	13 396	nd	nd
Wynik na dłużnych papierach wartościowych wycenianych w wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody	8 573	16 149	nd	nd
Wynik na inwestycjach w jednostki zależne i stowarzyszone	312	290	nd	nd
Wynik z tytułu usunięcia z bilansu	782	(3 043)	nd	nd
Pozostałe przychody operacyjne	31 027	64 047	27 151	113 938
Utrata wartości lub odwrócenie utraty wartości z tytułu aktywów finansowych niewycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy	(86 389)	(468 902)	(129 879)	(457 889)
Ogólne koszty administracyjne	(408 401)	(1 704 400)	(371 702)	(1 589 578)
Amortyzacja	(58 725)	(227 743)	(61 706)	(200 856)
Pozostałe koszty operacyjne	(40 407)	(154 103)	(46 301)	(107 119)
Wynik działalności operacyjnej	436 385	1 824 229	435 382	1 811 796
Podatki od pozycji bilansowych Banku	(94 790)	(374 192)	(88 685)	(350 830)
Udział w zyskach (stratach) jednostek wycenianych metodą praw własności	111 838	256 938	58 954	9 258
Zysk brutto	453 433	1 706 975	405 651	1 470 224
Podatek dochodowy	(119 380)	(389 490)	(93 865)	(380 520)
Zysk netto	334 053	1 317 485	311 786	1 089 704

Zysk netto	334 053	1 317 485	311 786	1 089 704
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	42 346 407	42 321 377	42 311 943	42 290 313
Zysk na jedną akcję zwykłą (w zł)	7,89	31,13	7,37	25,77
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych	42 371 929	42 346 899	42 335 013	42 313 383
Rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą (w zł)	7,88	31,11	7,36	25,75

Sprawozdanie z całkowitych dochodów mBanku S.A.

	IV kwartał (rok bieżący) okres od 01.10.2018 do 31.12.2018	IV kwartały (rok bieżący) okres od 01.01.2018 do 31.12.2018	IV kwartał (rok poprzedni) okres od 01.10.2017 do 31.12.2017	IV kwartały (rok poprzedni) okres od 01.01.2017 do 31.12.2017
Zysk netto	334 053	1 317 485	311 786	1 089 704
Pozostałe dochody całkowite netto, w tym:	41 460	70 595	11 696	165 227
Pozycje, które mogą być przeklasyfikowane do rachunku zysków i strat
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych (netto)	184	176	(126)	617
Zabezpieczenia przepływów pieniężnych (netto)	74 763	88 841	(2 264)	(3 653)
Udział w pozostałych dochodach całkowitych jednostek wycenianych metodą praw własności	(1 167)	(650)	1 507	4 507
Zmiana wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży (netto)	nd	nd	15 667	166 844
Zmiana wyceny dłużnych instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody (netto)	(16 579)	(15 264)	nd	nd
Pozycje, które nie zostaną przeklasyfikowane do rachunku zysków i strat
Zyski i straty aktuarialne dotyczące świadczeń pracowniczych po okresie zatrudnienia(netto)	(2 508)	(2 508)	(3 088)	(3 088)
Zmiany wartości godziwej instrumentów kapitałowych wycenianych w wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody (netto)	(13 233)	-	nd	nd
Dochody całkowite netto, razem	375 513	1 388 080	323 482	1 254 931

Sprawozdanie z sytuacji finansowej mBanku S.A.

AKTYWA	31.12.2018	30.09.2018	31.12.2017
Kasa, operacje z bankiem centralnym	9 182 971	9 613 745	7 383 518
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu oraz instrumenty pochodne zabezpieczające	2 126 112	5 129 042	2 781 351
Należności od banków	nd	nd	6 063 702
Aktywa finansowe nieprzeznaczone do obrotu wyceniane obowiązkowo w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym:	2 567 330	2 278 105	nd
Kapitałowe papiery wartościowe	12 226	11 212	nd
Dłużne papiery wartościowe	58 130	-	nd
Kredyty i pożyczki udzielone klientom	2 496 974	2 266 893	nd
Inwestycyjne papiery wartościowe	nd	nd	31 110 560
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody	28 173 110	24 193 506	nd
Kredyty i pożyczki udzielone klientom	nd	nd	73 431 738
Aktywa finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie, w tym:	91 111 844	92 894 371	nd
Dłużne papiery wartościowe	9 000 540	8 856 425	nd
Należności od banków	5 909 341	7 712 487	nd
Kredyty i pożyczki udzielone klientom	76 201 963	76 325 459	nd
Inwestycje w jednostki zależne	2 300 324	2 193 524	2 060 847
Inwestycje w jednostki stowarzyszone	-	29 567	28 680
Wartości niematerialne	693 210	648 837	648 191
Rzeczowe aktywa trwałe	537 001	505 090	509 773
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego	9 336	7 372	6 558
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	295 347	313 954	129 037
Inne aktywa	652 585	628 934	415 528
A k t y w a r a z e m	137 649 170	138 436 047	124 569 483
ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁY
Z o b o w i ą z a n i a
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu oraz instrumenty pochodne zabezpieczające	1 016 214	975 670	1 141 035
Zobowiązania finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie, w tym:	118 342 044	120 052 365	106 579 430
Zobowiązania wobec banków	3 136 771	3 916 608	5 089 716
Zobowiązania wobec klientów	109 873 386	111 128 718	99 331 571
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	2 857 724	2 804 060	-
Zobowiązania podporządkowane	2 474 163	2 202 979	2 158 143
Zmiany wartości godziwej pozycji zabezpieczanych w zabezpieczaniu portfela przed ryzykiem stopy procentowej	-	-	27 046
Rezerwy	255 882	263 368	190 914
Bieżące zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego	244 389	204 098	172 003
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	83	83	81
Inne zobowiązania	2 615 515	2 142 608	2 171 413
Z o b o w i ą z a n i a r a z e m	122 474 127	123 638 192	110 281 922

Grupa mBanku S.A.

Wybrane niezaudytowane skonsolidowane dane finansowe za IV kwartał 2018 roku (w tys. zł)

K a p i t a ł y	31.12.2018	30.09.2018	31.12.2017
Kapitał podstawowy:	3 574 686	3 572 641	3 564 176
Zarejestrowany kapitał akcyjny	169 348	169 330	169 248
Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej	3 405 338	3 403 311	3 394 928
Zyski zatrzymane, w tym:	11 423 575	11 077 871	10 572 341
- Wynik finansowy z lat ubiegłych	10 106 090	10 094 439	9 482 637
- Wynik roku bieżącego	1 317 485	983 432	1 089 704
Inne pozycje kapitału własnego	176 782	147 343	151 044
K a p i t a ł y r a z e m	15 175 043	14 797 855	14 287 561
ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁY RAZEM	137 649 170	138 436 047	124 569 483
Łączny współczynnik kapitałowy	24,20	23,73	24,62
Współczynnik kapitału podstawowego Tier I	20,46	20,38	21,51
Wartość księgowa	15 175 043	14 797 855	14 287 561
Liczba akcji	42 336 982	42 332 466	42 312 122
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	358,43	349,56	337,67

Podsumowanie wyników Grupy mBanku w IV kwartale 2018 roku

Zysk netto przypadający na akcjonariuszy mBanku wypracowany przez Grupę mBanku w IV kwartale 2018 roku wyniósł 332,7 mln zł i był o 16,6% wyższy w stosunku do wyniku III kwartału.

Dochody łącznie Grupy mBanku wzrosły o 4,2% w stosunku do poprzedniego kwartału i wyniosły 1 260,5 mln zł. Dochody podstawowe lekko wzrosły i osiągnęły najwyższy poziom w historii. Wzrost wyniku z tytułu odsetek o 2,3% zrekompensował spadek wyniku z tytułu opłat i prowizji (-8,2%). Wzrost wyniku z tytułu odsetek związany był przede wszystkim z wyższymi przychodami odsetkowymi z tytułu kredytów i pożyczek. Marża odsetkowa netto w Grupie mBanku wzrosła w ujęciu kwartalnym i w IV kwartale 2018 roku osiągnęła poziom 2,60% w porównaniu do 2,56% w III kwartale 2018 roku. Wynik z tytułu prowizji obniżył się w związku z niższymi prowizjami za pośrednictwo w sprzedaży innych produktów zewnętrznych podmiotów finansowych, a także wyższymi kosztami z tytułu prowizji. Wynik na działalności handlowej zanotował znaczący przyrost (o 46,5%) w porównaniu do III kwartału, związany głównie ze wzrostem wyniku z pozycji wymiany. Wynik na aktywach oraz zobowiązaniach finansowych niewycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy oraz inwestycjach w jednostki zależne i stowarzyszone wzrósł w porównaniu do poprzedniego kwartału w związku ze sprzedażą obligacji z portfela aktywów dostępnych do sprzedaży.

W IV kwartale 2018 roku koszty działalności i amortyzacja w Grupie mBanku zmniejszyły się o 1,7% w stosunku do III kwartału i wyniosły 522,8 mln zł. Spadek nastąpił głównie za sprawą niższych kosztów rzeczowych, które obniżyły się o 5,7%. Było to związane w szczególności ze spadkiem kosztów IT oraz kosztów administracji i obsługi nieruchomości. Koszty pracownicze pozostały stabilne, natomiast amortyzacja wzrosła o 4,2%. Efektem opisanych powyżej trendów w dochodach i kosztach była poprawa wskaźnika kosztów do dochodów do 41,5% (43,9% w poprzednim kwartale).

W IV kwartale 2018 roku utrata wartości i zmiana wartości godziwej kredytów i pożyczek (liczona jako suma dwóch pozycji: utrata wartości lub odwrócenie utraty wartości z tytułu aktywów finansowych niewycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy oraz zyski lub straty z tytułu kredytów i pożyczek nieprzeznaczonych do obrotu obowiązkowo wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy) w Grupie mBanku wyniosły 170,5 mln zł. W porównaniu z poprzednim kwartałem były one niższe o 14,6 mln zł tj. 8,0%. Spadek poziomu utraty wartości i zmiany wartości godziwej kredytów i pożyczek w kwartale nastąpił zarówno w segmencie klientów korporacyjnych, jak i w segmencie detalicznym.

Zmiany w osiągniętych przez Grupę wynikach znalazły odzwierciedlenie we wskaźniku ROE netto, który wzrósł do 9,5% w IV kwartale 2018 roku (8,2% w III kwartale).

Wynik z tytułu odsetek

za okres	od 01.10.2018 do 31.12.2018	od 01.01.2018 do 31.12.2018	od 01.10.2017 do 31.12.2017	od 01.01.2017 do 31.12.2017
Przychody z tytułu odsetek
Przychody odsetkowe od aktywów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie, w tym:	887 429	3 379 450	813 651	3 079 904
- Kredyty i pożyczki	820 617	3 116 363	795 725	3 014 793
- Dłużne papiery wartościowe	52 583	203 518	nd	nd
- Środki pieniężne i lokaty krótkoterminowe	13 762	55 687	15 976	59 872
- Pozostałe	467	3 882	1 950	5 239
Przychody odsetkowe od aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody	127 050	488 601	177 240	693 175
- Dłużne papiery wartościowe	127 050	488 601	nd	nd
Inwestycyjne papiery wartościowe	nd	nd	177 240	693 175
Przychody o charakterze zbliżonym do odsetek od aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym:	178 684	650 139	65 648	278 995
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu	18 278	73 693	9 141	62 806
- Kredyty i pożyczki	1 324	1 324	nd	nd
- Dłużne papiery wartościowe	16 954	72 369	9 141	62 806
Aktywa finansowe nieprzeznaczone do obrotu obowiązkowo wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym:	78 331	271 239	nd	nd
- Kredyty i pożyczki	78 331	271 239	nd	nd
Przychody odsetkowe na instrumentach pochodnych zaklasyfikowanych do księgi bankowej	45 302	180 409	33 735	133 601
Przychody odsetkowe na instrumentach pochodnych w ramach rachunkowości zabezpieczeń wartości godziwej	23 759	84 441	17 772	66 808
Przychody odsetkowe na instrumentach pochodnych w ramach rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych	13 014	40 357	5 000	15 780
Przychody z tytułu odsetek, razem	1 193 163	4 518 190	1 056 539	4 052 074
za okres	od 01.10.2018 do 31.12.2018	od 01.01.2018 do 31.12.2018	od 01.10.2017 do 31.12.2017	od 01.01.2017 do 31.12.2017
Koszty odsetek
Z tytułu rozliczeń z bankami	(10 704)	(55 297)	(12 394)	(58 270)
Z tytułu rozliczeń z klientami	(145 365)	(557 800)	(121 809)	(493 022)
Z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	(84 647)	(318 870)	(77 041)	(280 211)
Z tytułu zobowiązań podporządkowanych	(23 009)	(75 300)	(16 873)	(69 017)
Pozostałe	(6 109)	(14 449)	(3 310)	(15 894)
Koszty odsetek, razem	(269 834)	(1 021 716)	(231 427)	(916 414)

Wynik z tytułu opłat i prowizji

za okres	od 01.10.2018 do 31.12.2018	od 01.01.2018 do 31.12.2018	od 01.10.2017 do 31.12.2017	od 01.01.2017 do 31.12.2017
Przychody z tytułu opłat i prowizji
Prowizje za obsługę kart płatniczych	109 104	426 947	90 267	372 887
Opłaty i prowizje z tytułu działalności kredytowej	99 375	381 995	82 075	324 784
Prowizje za pośrednictwo w sprzedaży produktów ubezpieczeniowych zewnętrznych podmiotów finansowych	19 570	100 639	46 823	187 388
Prowizje z tytułu działalności maklerskiej i za organizację emisji	25 224	104 494	31 135	135 450
Prowizje za prowadzenie rachunków	53 946	207 941	48 699	186 677
Prowizje za realizację przelewów	35 862	133 297	32 184	119 876
Prowizje z tytułu udzielonych gwarancji oraz operacji dokumentowych	22 316	84 727	19 355	71 395
Prowizje za pośrednictwo w sprzedaży innych produktów zewnętrznych podmiotów finansowych	17 030	103 189	30 838	136 558
Prowizje z działalności powierniczej	6 352	26 478	6 498	26 344
Opłaty związane z zarządzaniem portfelem oraz pozostałe opłaty związane z zarządzaniem	2 318	11 594	3 823	14 794
Prowizje z tytułu obsługi gotówkowej	12 550	54 788	13 301	53 258
Pozostałe	9 226	42 690	9 283	30 262
Przychody z tytułu opłat i prowizji, razem	412 873	1 678 779	414 281	1 659 673

Grupa mBanku S.A.

Wybrane niezaudytowane skonsolidowane dane finansowe za IV kwartał 2018 roku (w tys. zł)

za okres	od 01.10.2018 do 31.12.2018	od 01.01.2018 do 31.12.2018	od 01.10.2017 do 31.12.2017	od 01.01.2017 do 31.12.2017
Koszty z tytułu opłat i prowizji
Koszty obsługi i ubezpieczenia kart płatniczych	(67 825)	(250 563)	(64 844)	(244 656)
Koszty prowizji płacone na rzecz podmiotów zewnętrznych za sprzedaż produktów Banku	(37 426)	(141 527)	(34 176)	(130 686)
Koszty prowizji za pośrednictwo w sprzedaży produktów ubezpieczeniowych zewnętrznych podmiotów finansowych	(2 653)	(5 147)	(684)	(2 515)
Uiszczone opłaty maklerskie	(8 145)	(26 772)	(6 927)	(28 626)
Koszty z tytułu obsługi gotówkowej	(13 555)	(50 060)	(10 868)	(47 537)
Koszty opłat na rzecz NBP i KIR	(4 475)	(13 456)	(4 527)	(13 057)
Uiszczone pozostałe opłaty	(59 548)	(215 404)	(58 777)	(200 438)
Koszty z tytułu opłat i prowizji, razem	(193 627)	(702 929)	(180 803)	(667 515)

Zyski lub straty z tytułu aktywów finansowych nieprzeznaczonych do obrotu obowiązkowo wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy

za okres	od 01.10.2018 do 31.12.2018	od 01.01.2018 do 31.12.2018	od 01.10.2017 do 31.12.2017	od 01.01.2017 do 31.12.2017
Zyski lub straty z tytułu aktywów finansowych nieprzeznaczonych do obrotu obowiązkowo wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy
Instrumenty kapitałowe	(164)	(217)	nd	nd
Dłużne papiery wartościowe	7 028	7 028	nd	nd
Kredyty i pożyczki	(75 030)	(166 852)	nd	nd
Zyski lub straty z tytułu aktywów finansowych nieprzeznaczonych do obrotu obowiązkowo wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy, razem	(68 166)	(160 041)	nd	nd

Ogólne koszty administracyjne

za okres	od 01.10.2018 do 31.12.2018	od 01.01.2018 do 31.12.2018	od 01.10.2017 do 31.12.2017	od 01.01.2017 do 31.12.2017
Koszty pracownicze	(242 815)	(952 291)	(228 628)	(902 879)
Koszty rzeczowe, w tym:	(184 077)	(744 903)	(174 859)	(705 197)
- koszty administracji i obsługi nieruchomości	(87 153)	(366 005)	(93 825)	(358 892)
- koszty IT	(36 021)	(164 335)	(30 818)	(151 898)
- koszty marketingu	(42 320)	(135 282)	(30 308)	(112 099)
- koszty usług konsultingowych	(16 339)	(68 606)	(17 714)	(70 011)
- pozostałe koszty rzeczowe	(2 244)	(10 675)	(2 194)	(12 297)
Podatki i opłaty	(7 647)	(25 971)	(6 092)	(23 169)
Składka i wpłaty na Bankowy Fundusz Gwarancyjny	(21 396)	(180 434)	(15 525)	(180 076)
Odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych	(1 445)	(7 741)	(1 602)	(7 628)
Ogólne koszty administracyjne, razem	(457 380)	(1 911 340)	(426 706)	(1 818 949)

Koszty pracownicze

za okres	od 01.10.2018 do 31.12.2018	od 01.01.2018 do 31.12.2018	od 01.10.2017 do 31.12.2017	od 01.01.2017 do 31.12.2017
Koszty wynagrodzeń	(198 986)	(776 676)	(189 145)	(738 705)
Koszty ubezpieczeń społecznych	(27 710)	(126 303)	(27 175)	(118 570)
Koszty świadczeń pracowniczych po okresie zatrudnienia	4	(26)	(652)	(702)
Wynagrodzenie dotyczące płatności w formie akcji, w tym:	(1 714)	(10 703)	(1 274)	(9 703)
- płatności w formie akcji rozliczane w opcjach na akcje mBanku S.A.	(1 657)	(10 224)	(1 023)	(8 700)
- płatności w formie akcji rozliczane w środkach pieniężnych	(57)	(479)	(251)	(1 003)
Pozostałe świadczenia na rzecz pracowników	(14 409)	(38 583)	(10 382)	(35 199)
Koszty pracownicze, razem	(242 815)	(952 291)	(228 628)	(902 879)

Komentarz do skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej Grupy mBanku S.A.

Suma bilansowa Grupy mBanku na koniec 2018 roku wyniosła 145 750,1 mln zł i była niższa o 0,6% w porównaniu z końcem września 2018 roku.

Aktywa Grupy mBanku

Na koniec 2018 roku największy udział w strukturze aktywów Grupy mBanku miały kredyty i pożyczki udzielone klientom (65,0%). Wartość kredytów i pożyczek netto na koniec 2018 roku wyniosła 94 722,6 mln zł (+3 417,1 mln zł, tj. +3,7% kwartał do kwartału).

Wartość kredytów brutto udzielonych klientom korporacyjnym zwiększyła się kwartalnie do 44 189,9 mln zł, czyli o 5,3%, (po wyłączeniu transakcji reverse repo/buy sell back oraz wpływu wahań kursów walutowych wartość kredytów i pożyczek udzielonych klientom korporacyjnym wzrosła o 2,3%).

Wolumen kredytów udzielonych klientom indywidualnym zwiększył się w relacji do końca III kwartału 2018 roku o 2,1% i wyniósł 52 925,4 mln zł. Kredyty hipoteczne i mieszkaniowe wzrosły o 1,6% w porównaniu do poprzedniego kwartału (34 696,8 mln zł) za sprawą rosnącej sprzedaży kredytów hipotecznych w PLN oraz osłabienia złotego.

Drugą pod względem wielkości pozycję aktywów na koniec 2018 roku stanowiły inwestycyjne papiery wartościowe, których wartość wyniosła 33 469,7 mln zł, tj. 23,0% sumy aktywów, i zmniejszyła się w ujęciu kwartalnym o 615,8 mln zł, czyli o 1,8%.

Zobowiązania i kapitały Grupy mBanku

W IV kwartale 2018 roku zobowiązania wobec klientów, stanowiące dominujące źródło finansowania działalności Grupy mBanku, nieznacznie zmniejszyły się w stosunku do ubiegłego kwartału (o 416,0 mln zł, tj. 0,4%). Udział zobowiązań wobec klientów w zobowiązaniach i kapitałach razem wyniósł 70,0% wobec 69,8% na koniec września 2018 roku.

Największy udział w zobowiązaniach wobec klientów miały depozyty klientów indywidualnych - 64,6% (65 923,6 mln zł na koniec IV kwartału, tj. +6,9% kwartał do kwartału). Środki klientów na rachunkach bieżących wzrosły o 3 253,6 mln zł, tj. 6,7%, zaś wolumen depozytów terminowych był wyższy o 7,3% (+934,1 mln zł).

Zobowiązania wobec klientów korporacyjnych wyniosły 35 346,3 mln zł na koniec 2018 roku. W omawianym okresie środki na rachunkach bieżących wzrosły o 1 276,0 mln zł, tj. +6,3%, a równocześnie nastąpił odpływ depozytów terminowych na kwotę 2 434,1 mln zł (-21,3%).

Udział kapitałów w zobowiązaniach i kapitałach razem Grupy mBanku wzrósł względem poprzedniego kwartału i wyniósł 10,4% (wobec 10,1% na koniec września 2018 roku).

Poziom wskaźników kapitałowych Grupy mBanku zwiększył się nieznacznie w IV kwartale 2018 roku głownie w związku ze wzrostem funduszy własnych (wynikającym z zaliczenia części zysku za III kwartał 2018 roku oraz zaliczeniem obligacji podporządkowanych o wartości 750 mln zł do kapitału Tier II z równoczesną przedterminową spłatą obligacji podporządkowanych na kwotę 500 mln zł). Łączny współczynnik kapitałowy na koniec 2018 roku wyniósł 20,7%, a współczynnik kapitału podstawowego Tier I 17,5%.

Aktywa finansowe nieprzeznaczone do obrotu wyceniane obowiązkowo w wartości godziwej przez wynik finansowy

	31.12.2018	30.09.2018	31.12.2017
Kapitałowe papiery wartościowe	72 775	75 770	nd
- Inne instytucje finansowe	12 934	16 792	nd
- Przedsiębiorstwa niefinansowe	59 841	58 978	nd
Dłużne papiery wartościowe	58 130	-	nd
- Inne instytucje finansowe	58 130	-	nd
Kredyty i pożyczki	2 705 155	2 478 570	nd
- Klienci indywidualni	2 370 872	2 140 504	nd
- Klienci korporacyjni	321 380	323 621	nd
- Klienci budżetowi	12 903	14 445	nd
Aktywa finansowe nieprzeznaczone do obrotu obowiązkowo wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, razem	2 836 060	2 554 340	nd

Aktywa wyceniane w zamortyzowanym koszcie

	Wartość			Wartość bilansowa brutto			Skumulowana utrata wartości
31.12.2018	bilansowa	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	POCI	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	POCI
Dłużne papiery wartościowe	9 000 539	9 000 626	-	-	-	(87)	-	-	-
Sektor instytucji rządowych i samorządowych, w tym:	7 742 000	7 742 000	-	-	-	-	-	-	-
zastawione papiery wartościowe	2 137 273	2 137 273	-	-	-	-	-	-	-
Inne instytucje finansowe	1 258 539	1 258 626	-	-	-	(87)	-	-	-
Należności od banków	2 546 346	2 547 864	-	-	-	(1 518)	-	-	-
Kredyty i pożyczki udzielone klientom	92 017 432	82 159 668	8 714 545	3 976 749	209 017	(214 875)	(220 963)	(2 599 882)	(6 827)
Klienci indywidualni	48 924 332	42 757 830	5 588 684	2 103 477	104 512	(110 937)	(171 820)	(1 345 048)	(2 366)
Klienci korporacyjni	42 456 817	38 765 918	3 125 861	1 872 269	104 505	(103 368)	(49 143)	(1 254 764)	(4 461)
Klienci budżetowi	636 283	635 920	-	1 003	-	(570)	-	(70)	-
Aktywa finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie, razem	103 564 317	93 708 158	8 714 545	3 976 749	209 017	(216 480)	(220 963)	(2 599 882)	(6 827)

	Wartość			Wartość bilansowa brutto		Skumulowana utrata wartości
30.09.2018	bilansowa	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	POCI	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	POCI
Dłużne papiery wartościowe	8 856 425	8 856 491	-	-	-	(66)	-	-	-
Sektor instytucji rządowych i samorządowych, w tym:	7 933 425	7 933 425	-	-	-	-	-	-	-
zastawione papiery wartościowe	3 647 852	3 647 852	-	-	-	-	-	-	-
Inne instytucje finansowe	923 000	923 066	-	-	-	(66)	-	-	-
Należności od banków	4 469 853	4 471 324	-	-	-	(1 471)	-	-	-
Kredyty i pożyczki udzielone klientom	88 826 966	79 373 328	8 227 666	4 229 327	218 786	(205 877)	(217 101)	(2 820 283)	21 120
Klienci indywidualni	47 817 741	41 815 282	5 321 964	2 426 542	116 252	(103 812)	(166 524)	(1 592 428)	465
Klienci korporacyjni	40 288 908	36 837 998	2 905 702	1 801 793	102 534	(101 400)	(50 577)	(1 227 797)	20 655
Klienci budżetowi	720 317	720 048	-	992	-	(665)	-	(58)	-
Aktywa finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie, razem	102 153 244	92 701 143	8 227 666	4 229 327	218 786	(207 414)	(217 101)	(2 820 283)	21 120

Kredyty i pożyczki udzielone klientom

Kredyty i pożyczki udzielone klientom 31.12.2018	Wartość bilansowa brutto		Klienci indywidualni Klienci korporacyjni	Klienci budżetowi
Należności bieżące	12 073 809	6 474 555	5 598 673	581
Kredyty terminowe, w tym:	68 498 140	43 720 475	24 141 323	636 342
- kredyty hipoteczne i mieszkaniowe udzielone klientom indywidualnym	34 696 807	34 696 807	-	-
Transakcje reverse repo / buy sell back	1 146 263	-	1 146 263	-
Leasing finansowy	10 555 560	-	10 555 560	-
Pozostałe należności kredytowe	2 411 802	-	2 411 802	-
Inne należności	374 405	359 473	14 932	-
Wartość bilansowa brutto, razem	95 059 979	50 554 503	43 868 553	636 923

Kredyty i pożyczki udzielone klientom 31.12.2018	Skumulowana utrata wartości		Klienci indywidualni Klienci korporacyjni	Klienci budżetowi
Należności bieżące	(931 926)	(664 656)	(267 270)	-
Kredyty terminowe, w tym:	(1 837 896)	(965 515)	(871 741)	(640)
- kredyty hipoteczne i mieszkaniowe udzielone klientom indywidualnym	(453 300)	(453 300)	-	-
Leasing finansowy	(243 170)	-	(243 170)	-
Pozostałe należności kredytowe	(29 555)	-	(29 555)	-
Skumulowana utrata wartości, razem	(3 042 547)	(1 630 171)	(1 411 736)	(640)
Wartość bilansowa brutto, razem	95 059 979	50 554 503	43 868 553	636 923
Skumulowana utrata wartości, razem	(3 042 547)	(1 630 171)	(1 411 736)	(640)
Wartość bilansowa netto, razem	92 017 432	48 924 332	42 456 817	636 283

Grupa mBanku S.A.

Wybrane niezaudytowane skonsolidowane dane finansowe za IV kwartał 2018 roku (w tys. zł)

Kredyty i pożyczki udzielone klientom	Wartość
30.09.2018	bilansowa brutto	Klienci indywidualni	Klienci korporacyjni	Klienci budżetowi
Należności bieżące	12 633 077	6 861 047	5 771 223	807
Kredyty terminowe, w tym:	66 730 528	42 617 136	23 393 159	720 233
- kredyty hipoteczne i mieszkaniowe udzielone klientom indywidualnym	34 155 915	34 155 915	-	-
Transakcje reverse repo / buy sell back	10 887	-	10 887	-
Leasing finansowy	10 124 456	-	10 124 456	-
Pozostałe należności kredytowe	2 284 009	-	2 284 009	-
Inne należności	266 150	201 857	64 293	-
Wartość bilansowa brutto, razem	92 049 107	49 680 040	41 648 027	721 040

Kredyty i pożyczki udzielone klientom 30.09.2018	Skumulowana utrata wartości		Klienci indywidualni Klienci korporacyjni	Klienci budżetowi
Należności bieżące	(1 075 212)	(808 327)	(266 885)	-
Kredyty terminowe, w tym:	(1 875 839)	(1 053 972)	(821 144)	(723)
- kredyty hipoteczne i mieszkaniowe udzielone klientom indywidualnym	(502 738)	(502 738)	-	-
Leasing finansowy	(240 298)	-	(240 298)	-
Pozostałe należności kredytowe	(30 792)	-	(30 792)	-
Skumulowana utrata wartości, razem	(3 222 141)	(1 862 299)	(1 359 119)	(723)
Wartość bilansowa brutto, razem	92 049 107	49 680 040	41 648 027	721 040
Skumulowana utrata wartości, razem	(3 222 141)	(1 862 299)	(1 359 119)	(723)
Wartość bilansowa netto, razem	88 826 966	47 817 741	40 288 908	720 317

W poniższych notach zaprezentowano kredyty i pożyczki udzielone klientom według MSR 39, według stanu na dzień 31 grudnia 2017 roku.

	31.12.2017
Kredyty i pożyczki udzielone klientom indywidualnym:	48 142 786
- należności bieżące	7 324 329
- kredyty terminowe, w tym:	40 818 457
- kredyty hipoteczne i mieszkaniowe	32 593 180
Kredyty i pożyczki udzielone klientom korporacyjnym:	37 941 722
- należności bieżące	5 187 588
- kredyty terminowe:	30 599 981
- udzielone dużym klientom	5 030 702
- udzielone średnim i małym klientom	25 569 279
- transakcje reverse repo / buy sell back	57 119
- pozostałe należności kredytowe	2 097 034
Kredyty i pożyczki udzielone sektorowi budżetowemu	995 570
Inne należności	307 627
Kredyty i pożyczki (brutto) udzielone klientom, razem	87 387 705
Rezerwa utworzona na należności od klientów (wielkość ujemna)	(2 911 861)
Kredyty i pożyczki (netto) udzielone klientom, razem	84 475 844

Rezerwy na utratę wartości kredytów i pożyczek

	31.12.2017
Poniesione, ale nie zidentyfikowane straty
Zaangażowanie bilansowe brutto	82 883 395
Rezerwy na utratę wartości ekspozycji analizowanych portfelowo (IBNI)	(243 810)
Zangażowanie bilansowe netto	82 639 585
Należności, które utraciły wartość
Zaangażowanie bilansowe brutto	4 504 310
Rezerwy na należności, które utraciły wartość	(2 668 051)
Zaangażowanie bilansowe netto	1 836 259

Zobowiązania wobec klientów

	31.12.2018	30.09.2018	31.12.2017
Klienci indywidualni:	65 923 565	61 692 808	55 693 608
Środki na rachunkach bieżących	52 064 464	48 810 862	43 733 114
Depozyty terminowe	13 701 560	12 767 510	11 819 154
Inne zobowiązania (z tytułu)	157 541	114 436	141 340
- zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych	51 390	56 833	62 279
- pozostałe	106 151	57 603	79 061
Klienci korporacyjni:	35 346 303	38 610 511	34 589 603
Środki na rachunkach bieżących	21 595 872	20 319 849	21 463 748
Depozyty terminowe	8 985 380	11 419 505	8 037 151
Kredyty i pożyczki otrzymane	3 457 264	4 681 629	4 142 944
Transakcje repo	713 081	1 684 561	439 637
Inne zobowiązania (z tytułu)	594 706	504 967	506 123
- zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych	345 314	314 366	348 268
- pozostałe	249 392	190 601	157 855
Klienci sektora budżetowego:	739 194	2 121 699	1 212 816
Środki na rachunkach bieżących	462 435	443 672	623 231
Depozyty terminowe	276 200	1 673 335	585 389
Inne zobowiązania	559	4 692	4 196
Zobowiązania wobec klientów, razem	102 009 062	102 425 018	91 496 027

Sprawozdawczość według segmentów działalności

Sprawozdawczość według segmentów działalności Grupy mBanku S.A. za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2018 roku

(w tys. zł)

	Korporacje i Rynki Finansowe		Bankowość detaliczna (w			Uzgodnienie sprawozdania z sytuacji
	Bankowość Korporacyjna i Inwestycyjna	Rynki finansowe	tym private banking)	Pozostałe	Razem Grupa	finansowej/ rachunku zysków i strat
Wynik z tytułu odsetek	922 829	253 535	2 310 513	9 597	3 496 474	3 496 474
- sprzedaż klientom zewnętrznym	931 528	671 346	1 886 643	6 957	3 496 474
- sprzedaż innym segmentom	(8 699)	(417 811)	423 870	2 640	-
Wynik z tytułu opłat i prowizji	456 746	(10 050)	538 818	(9 664)	975 850	975 850
Przychody z tytułu dywidend	-	4	-	3 554	3 558	3 558
Wynik na działalności handlowej	252 755	(32 091)	127 263	(591)	347 336	347 336
Zyski lub straty z tytułu aktywów finansowych nieprzeznaczonych do obrotu obowiązkowo wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy	(54 142)	-	(112 711)	6 812	(160 041)	(160 041)
Wynik na aktywach oraz zobowiązaniach finansowych niewycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy oraz inwestycjach w jednostki zależne i stowarzyszone	181	18 181	-	(3 867)	14 495	14 495
Pozostałe przychody operacyjne	83 025	1 613	309 651	13 331	407 620	407 620
Utrata wartości lub odwrócenie utraty wartości z tytułu aktywów finansowych niewycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy	(183 907)	161	(343 399)	(428)	(527 573)	(527 573)
Ogólne koszty administracyjne	(647 635)	(98 438)	(1 159 946)	(5 321)	(1 911 340)	(1 911 340)
Amortyzacja	(81 123)	(10 818)	(159 726)	(925)	(252 592)	(252 592)
Pozostałe koszty operacyjne	(49 070)	(2 157)	(121 255)	(20 471)	(192 953)	(192 953)
Wynik działalności operacyjnej	699 659	119 940	1 389 208	(7 973)	2 200 834	2 200 834
Podatki od pozycji bilansowych Grupy	(153 919)	(36 533)	(205 899)	(5 409)	(401 760)	(401 760)
Udział w zyskach (stratach) jednostek wycenianych metodą praw własności	-	-	-	1 240	1 240	1 240
Wynik segmentu (brutto)	545 740	83 407	1 183 309	(12 142)	1 800 314	1 800 314
Podatek dochodowy					(483 945)	(483 945)
Zysk netto przypadający na akcjonariuszy mBanku S.A.					1 316 451	1 316 451
Zysk netto przypadający na udziały niekontrolujące					(82)	(82)
Aktywa segmentu	42 262 523	45 241 697	56 475 056	1 770 843	145 750 119	145 750 119
Zobowiązania segmentu	32 620 034	28 783 798	67 336 104	1 794 103	130 534 039	130 534 039
Nakłady na środki trwałe i wartości niematerialne	228 759	16 396	270 194	17 001	532 350

Sprawozdawczość według segmentów działalności Grupy mBanku S.A.

za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2017 roku

(w tys. zł)
		Korporacje i Rynki Finansowe	Bankowość detaliczna (w			Uzgodnienie sprawozdania z sytuacji
	Bankowość Korporacyjna i Inwestycyjna	Rynki Finansowe	tym private banking)	Pozostałe	Razem Grupa	finansowej/ rachunku zysków i strat
Wynik z tytułu odsetek	832 749	282 176	2 013 103	7 632	3 135 660	3 135 660
- sprzedaż klientom zewnętrznym	897 740	595 308	1 638 103	4 509	3 135 660
- sprzedaż innym segmentom	(64 991)	(313 132)	375 000	3 123	-
Wynik z tytułu opłat i prowizji	406 289	(7 602)	582 321	11 150	992 158	992 158
Przychody z tytułu dywidend	-	11	-	3 417	3 428	3 428
Wynik na działalności handlowej	246 341	(64 902)	114 184	(1 560)	294 063	294 063
Wynik na inwestycyjnych papierach wartościowych oraz inwestycjach w jednostki zależne i stowarzyszone	(6 050)	20 783	-	(18 670)	(3 937)	(3 937)
Pozostałe przychody operacyjne	58 067	877	55 871	127 545	242 360	242 360
Utrata wartości lub odwrócenie utraty wartości z tytułu aktywów finansowych niewycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy	(168 099)	2 119	(342 625)	884	(507 721)	(507 721)
Ogólne koszty administracyjne	(639 970)	(93 360)	(1 059 197)	(26 422)	(1 818 949)	(1 818 949)
Amortyzacja	(74 088)	(9 849)	(137 278)	(3 004)	(224 219)	(224 219)
Pozostałe koszty operacyjne	(40 138)	(1 147)	(89 603)	(79 283)	(210 171)	(210 171)
Wynik działalności operacyjnej	615 101	129 106	1 136 776	21 689	1 902 672	1 902 672
Podatki od pozycji bilansowych Grupy	(141 748)	(32 264)	(195 832)	(5 412)	(375 256)	(375 256)
Udział w zyskach (stratach) jednostek wycenianych metodą praw własności	-	-	-	486	486	486
Wynik segmentu (brutto)	473 353	96 842	940 944	16 763	1 527 902	1 527 902
Podatek dochodowy					(432 832)	(432 832)
Zysk netto przypadający na akcjonariuszy mBanku S.A.					1 091 530	1 091 530
Zysk netto przypadający na udziały niekontrolujące					3 540	3 540
Aktywa segmentu	37 438 110	41 469 251	50 963 246	1 553 412	131 424 019	131 424 019
Zobowiązania segmentu	31 408 233	27 320 647	57 764 732	638 851	117 132 463	117 132 463
Pozostałe pozycje segmentu
Nakłady na środki trwałe i wartości niematerialne	199 415	19 834	260 484	25 084	504 817