Wybrane niezaudytowane skonsolidowane dane finansowe Grupy mBanku S.A. za IV kwartał 2017 roku

Podstawa prawna: Art.17 ust. 1 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 596/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 roku w sprawie nadużyć na rynku (MAR).

Spis treści

Skonsolidowany rachunek zysków i strat Grupy mBanku S.A. 3
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów Grupy mBanku S.A4
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy mBanku S.A. 5
Jednostkowe dane finansowe mBanku S.A6
Podsumowanie wyników Grupy mBanku w IV kwartale 2017 roku 8
Komentarz do skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej Grupy mBanku S.A. 10

Wybrane niezaudytowane skonsolidowane dane finansowe za IV kwartał 2017 roku (w tys. zł)

Skonsolidowany rachunek zysków i strat Grupy mBanku S.A.

	IV kwartał (rok bieżący) okres od 01.10.2017 do 31.12.2017	IV kwartały (rok bieżący) okres od 01.01.2017 do 31.12.2017	IV kwartał (rok poprzedni) okres od 01.10.2016 do 31.12.2016	IV kwartały (rok poprzedni) okres od 01.01.2016 do 31.12.2016
Przychody z tytułu odsetek	1 056 539	4 052 074	1 003 297	3 872 855
Koszty odsetek	(231 427)	(916 414)	(250 027)	(1 040 012)
Wynik z tytułu odsetek	825 112	3 135 660	753 270	2 832 843
Przychody z tytułu opłat i prowizji	414 281	1 659 673	429 218	1 550 843
Koszty z tytułu opłat i prowizji	(180 803)	(667 515)	(178 584)	(644 398)
Wynik z tytułu opłat i prowizji	233 478	992 158	250 634	906 445
Przychody z tytułu dywidend	162	3 428	299	3 327
Wynik na działalności handlowej, w tym:	72 982	294 063	26 629	244 631
Wynik z pozycji wymiany	67 187	289 112	50 407	270 451
Wynik na pozostałej działalności handlowej oraz na rachunkowości zabezpieczeń	5 795	4 951	(23 778)	(25 820)
Wynik na inwestycyjnych papierach wartościowych oraz inwestycjach w jednostki zależne i stowarzyszone, w tym:	18 505	(3 937)	10 749	261 281
Wynik na inwestycyjnych papierach wartościowych	18 505	9 982	10 511	261 482
Wynik na inwestycjach w jednostki zależne i stowarzyszone	-	(13 919)	238	(201)
Udział w zyskach (stratach) inwestycji we wspólne przedsięwzięcia	-	-	-	(107)
Pozostałe przychody operacyjne	45 423	242 360	48 424	243 749
Odpisy netto z tytułu utraty wartości kredytów i pożyczek	(139 979)	(507 721)	(39 679)	(365 394)
Ogólne koszty administracyjne	(426 706)	(1 818 949)	(438 073)	(1 739 643)
Amortyzacja	(67 801)	(224 219)	(53 853)	(223 641)
Pozostałe koszty operacyjne	(54 133)	(210 171)	(45 293)	(196 815)
Wynik działalności operacyjnej	507 043	1 902 672	513 107	1 966 676
Podatki od pozycji bilansowych Grupy	(95 412)	(375 256)	(92 802)	(328 939)
Udział w zyskach (stratach) jednostek wycenianych metodą praw własności	294	486	-	-
Zysk brutto	411 925	1 527 902	420 305	1 637 737
Podatek dochodowy	(100 301)	(432 832)	(127 482)	(415 513)
Zysk netto	311 624	1 095 070	292 823	1 222 224
Zysk netto przypadający na:
- akcjonariuszy mBanku S.A.	311 638	1 091 530	292 517	1 219 282
- udziały niekontrolujące	(14)	3 540	306	2 942

Zysk netto przypadający na akcjonariuszy mBanku S.A.	311 638	1 091 530	292 517	1 219 282
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	42 311 943	42 290 313	42 279 975	42 252 790
Zysk na jedną akcję zwykłą (w zł)	7,37	25,81	6,92	28,86
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych	42 335 872	42 314 242	42 335 872	42 278 599
Rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą (w zł)	7,36	25,80	6,91	28,84

Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów Grupy mBanku S.A.

	IV kwartał (rok bieżący) okres od 01.10.2017 do 31.12.2017	IV kwartały (rok bieżący) okres od 01.01.2017 do 31.12.2017	IV kwartał (rok poprzedni) okres od 01.10.2016 do 31.12.2016	IV kwartały (rok poprzedni) okres od 01.01.2016 do 31.12.2016
Zysk netto	311 624	1 095 070	292 823	1 222 224
Pozostałe dochody całkowite netto, w tym:	11 407	165 219	(205 652)	(447 125)
Pozycje, które mogą być przeklasyfikowane do rachunku zysków i strat
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych (netto)	(174)	477	1 592	422
Zmiana wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży (netto)	16 917	171 461	(205 585)	(445 422)
Zabezpieczenia przepływów pieniężnych (netto)	(2 264)	(3 653)	(1 938)	(2 404)
Pozycje, które nie zostaną przeklasyfikowane do rachunku zysków i strat
Zyski i straty aktuarialne dotyczące świadczeń pracowniczych po okresie zatrudnienia (netto)	(3 072)	(3 066)	279	279
Dochody całkowite netto, razem	323 031	1 260 289	87 171	775 099
Dochody całkowite netto, razem przypadające na:
- akcjonariuszy mBanku S.A.	323 045	1 256 749	86 865	772 157
- udziały niekontrolujące	(14)	3 540	306	2 942

Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy mBanku S.A.

AKTYWA	31.12.2017	30.09.2017	31.12.2016
Kasa, operacje z bankiem centralnym	7 384 869	6 028 470	9 164 281
Należności od banków	1 707 722	2 403 911	3 082 855
Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu	1 525 382	1 990 360	3 800 634
Pochodne instrumenty finansowe	1 236 303	1 348 821	1 808 847
Kredyty i pożyczki udzielone klientom	84 475 844	85 531 969	81 763 277
Inwestycyjne papiery wartościowe	32 144 699	32 448 706	31 393 352
Inwestycje w jednostki stowarzyszone	28 680	28 387	-
Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży	42 134	-	-
Wartości niematerialne	710 642	636 272	582 663
Rzeczowe aktywa trwałe	758 738	701 845	757 371
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego	9 688	8 770	1 310
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	629 250	561 590	540 756
Inne aktywa	770 068	788 925	848 156
AKTYWA RAZEM	131 424 019	132 478 026	133 743 502

ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁY
Z o b o w i ą z a n i a
Zobowiązania wobec banku centralnego	-	2	-
Zobowiązania wobec innych banków	5 073 351	8 451 807	8 486 753
Pochodne instrumenty finansowe	1 095 365	1 014 022	1 599 266
Zobowiązania wobec klientów	91 496 027	90 677 502	91 417 962
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	14 322 852	13 685 190	12 660 389
Różnice z rachunkowości zabezpieczeń dotyczące wartości godziwej pozycji zabezpieczanych	44 854	57 728	116 871
Pozostałe zobowiązania	2 571 130	2 125 424	2 178 790
Bieżące zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego	179 685	120 835	104 999
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	81	1 380	1 208
Rezerwy	190 975	172 151	182 754
Zobowiązania podporządkowane	2 158 143	2 204 523	3 943 349
Z o b o w i ą z a n i a r a z e m	117 132 463	118 510 564	120 692 341
K a p i t a ł y
Kapitały własne przypadające na akcjonariuszy mBanku S.A.	14 289 370	13 965 261	13 023 756
Kapitał podstawowy:	3 564 176	3 563 854	3 551 096
- Zarejestrowany kapitał akcyjny	169 248	169 245	169 121
- Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej	3 394 928	3 394 609	3 381 975
Zyski zatrzymane	10 574 294	10 261 914	9 486 979
- Wynik finansowy z lat ubiegłych	9 482 764	9 482 022	8 267 697
- Wynik roku bieżącego	1 091 530	779 892	1 219 282
Inne pozycje kapitału własnego	150 900	139 493	(14 319)
Udziały niekontrolujące	2 186	2 201	27 405
K a p i t a ł y r a z e m	14 291 556	13 967 462	13 051 161
ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁY RAZEM	131 424 019	132 478 026	133 743 502

Łączny współczynnik kapitałowy	20,99	20,47	20,29
Współczynnik kapitału podstawowego Tier I	18,31	17,83	17,32
Wartość księgowa	14 289 370	13 965 261	13 023 756
Liczba akcji	42 312 122	42 311 255	42 280 127
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	337,71	330,06	308,03

Jednostkowe dane finansowe mBanku S.A.

Rachunek zysków i strat mBanku S.A.

	IV kwartał (rok bieżący) okres od 01.10.2017 do 31.12.2017	IV kwartały (rok bieżący) okres od 01.01.2017 do 31.12.2017	IV kwartał (rok poprzedni) okres od 01.10.2016 do 31.12.2016	IV kwartały (rok poprzedni) okres od 01.01.2016 do 31.12.2016
Przychody z tytułu odsetek	921 764	3 550 968	879 115	3 394 096
Koszty odsetek	(194 611)	(792 483)	(221 386)	(927 910)
Wynik z tytułu odsetek	727 153	2 758 485	657 729	2 466 186
Przychody z tytułu opłat i prowizji	357 173	1 405 071	366 286	1 259 269
Koszty z tytułu opłat i prowizji	(161 208)	(588 155)	(162 572)	(576 047)
Wynik z tytułu opłat i prowizji	195 965	816 916	203 714	683 222
Przychody z tytułu dywidend	162	166 285	32 893	166 833
Wynik na działalności handlowej, w tym:	76 034	303 383	27 615	249 545
Wynik z pozycji wymiany	67 730	290 535	47 442	265 741
Wynik na pozostałej działalności handlowej oraz na rachunkowości zabezpieczeń	8 304	12 848	(19 827)	(16 196)
Wynik na inwestycyjnych papierach wartościowych oraz inwestycjach w jednostki zależne i stowarzyszone, w tym:	18 505	8 231	10 506	261 213
Wynik na inwestycyjnych papierach wartościowych	18 505	9 908	10 506	261 652
Wynik na inwestycjach w jednostki zależne i stowarzyszone	-	(1 677)	-	(439)
Pozostałe przychody operacyjne	27 151	113 938	16 580	68 750
Odpisy netto z tytułu utraty wartości kredytów i pożyczek	(129 879)	(457 889)	(16 687)	(312 195)
Ogólne koszty administracyjne	(371 702)	(1 589 578)	(384 619)	(1 491 553)
Amortyzacja	(61 706)	(200 856)	(47 983)	(199 826)
Pozostałe koszty operacyjne	(46 301)	(107 119)	(22 058)	(102 941)
Wynik działalności operacyjnej	435 382	1 811 796	477 690	1 789 234
Podatki od pozycji bilansowych Banku	(88 685)	(350 830)	(87 580)	(312 254)
Udział w zyskach (stratach) jednostek wycenianych metodą praw własności	58 954	9 258	19 707	93 174
Zysk brutto	405 651	1 470 224	409 817	1 570 154
Podatek dochodowy	(93 865)	(380 520)	(112 662)	(350 815)
Zysk netto	311 786	1 089 704	297 155	1 219 339
Zysk netto	311 786	1 089 704	297 155	1 219 339
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	42 311 943	42 290 313	42 279 975	42 252 790
Zysk na jedną akcję zwykłą (w zł)	7,37	25,77	7,03	28,86
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych	42 335 872	42 314 242	42 307 471	42 280 286
Rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą (w zł)	7,36	25,75	7,02	28,84

Sprawozdanie z całkowitych dochodów mBanku S.A.

	IV kwartał (rok bieżący) okres od 01.10.2017 do 31.12.2017	IV kwartały (rok bieżący) okres od 01.01.2017 do 31.12.2017	IV kwartał (rok poprzedni) okres od 01.10.2016 do 31.12.2016	IV kwartały (rok poprzedni) okres od 01.01.2016 do 31.12.2016
Zysk netto	311 786	1 089 704	297 155	1 219 339
Pozostałe dochody całkowite netto, w tym:	11 696	165 227	(206 050)	(447 125)
Pozycje, które mogą być przeklasyfikowane do rachunku zysków i strat
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych (netto)	(126)	617	1 507	337
Zmiana wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży (netto)	15 667	166 844	(204 893)	(444 189)
Zabezpieczenia przepływów pieniężnych (netto)	(2 264)	(3 653)	(1 938)	(2 404)
Udział w pozostałych dochodach całkowitych jednostek wycenianych metodą praw własności (netto)	1 507	4 507	(1 059)	(1 202)
Pozycje, które nie zostaną przeklasyfikowane do rachunku zysków i strat
Zyski i straty aktuarialne dotyczące świadczeń pracowniczych po okresie zatrudnienia (netto)	(3 088)	(3 088)	333	333
Dochody całkowite netto, razem	323 482	1 254 931	91 105	772 214

Sprawozdanie z sytuacji finansowej mBanku S.A.

AKTYWA	31.12.2017	30.09.2017	31.12.2016
Kasa, operacje z bankiem centralnym	7 383 518	6 021 685	9 158 751
Należności od banków	6 063 702	7 635 501	7 308 769
Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu	1 547 802	2 041 620	3 837 606
Pochodne instrumenty finansowe	1 233 549	1 354 284	1 818 306
Kredyty i pożyczki udzielone klientom	73 431 738	74 672 195	72 304 131
Inwestycyjne papiery wartościowe	31 110 560	31 368 783	30 467 780
Inwestycje w jednostki zależne	2 060 847	1 998 119	1 782 219
Inwestycje w jednostki stowarzyszone	28 680	28 387	-
Wartości niematerialne	648 191	581 688	540 452
Rzeczowe aktywa trwałe	509 773	435 871	481 695
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego	6 558	5 003	1 067
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	129 037	101 158	146 693
Inne aktywa	415 528	413 393	367 796
AKTYWA RAZEM	124 569 483	126 657 687	128 215 265
ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁY
Z o b o w i ą z a n i a
Zobowiązania wobec banku centralnego	-	2	-
Zobowiązania wobec innych banków	5 089 716	8 592 747	8 503 014
Pochodne instrumenty finansowe	1 141 035	1 043 062	1 644 250
Zobowiązania wobec klientów	99 331 571	98 761 881	98 960 320
Różnice z rachunkowości zabezpieczeń dotyczące wartości godziwej pozycji zabezpieczanych	27 046	38 977	87 566
Pozostałe zobowiązania	2 171 413	1 766 000	1 792 740
Bieżące zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego	172 003	115 301	77 475
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	81	83	100
Rezerwy	190 914	172 058	182 648
Zobowiązania podporządkowane	2 158 143	2 204 523	3 943 349
Z o b o w i ą z a n i a r a z e m	110 281 922	112 694 634	115 191 462
K a p i t a ł y
Kapitał podstawowy:	3 564 176	3 563 854	3 551 096
- Zarejestrowany kapitał akcyjny	169 248	169 245	169 121
- Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej	3 394 928	3 394 609	3 381 975
Zyski zatrzymane	10 572 341	10 259 851	9 486 890
- Wynik finansowy z lat ubiegłych	9 482 637	9 481 933	8 267 551
- Wynik roku bieżącego	1 089 704	777 918	1 219 339
Inne pozycje kapitału własnego	151 044	139 348	(14 183)
K a p i t a ł y r a z e m	14 287 561	13 963 053	13 023 803
ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁY RAZEM	124 569 483	126 657 687	128 215 265
Łączny współczynnik kapitałowy	24,62	24,16	24,07
Współczynnik kapitału podstawowego Tier I	21,51	21,08	20,59
Wartość księgowa	14 287 561	13 963 053	13 023 803
Liczba akcji	42 312 122	42 311 255	42 280 127
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	337,67	330,06	308,04

Podsumowanie wyników Grupy mBanku w IV kwartale 2017 roku

Zysk netto przypadający na akcjonariuszy mBanku wypracowany przez Grupę mBanku w IV kwartale 2017 roku wyniósł 311,6 mln zł i był o 6,9% wyższy w stosunku do wyniku III kwartału.

Dochody łącznie Grupy mBanku lekko obniżyły się w stosunku do poprzedniego kwartału i wyniosły 1 141,5 mln zł. Dochody podstawowe lekko wzrosły i osiągnęły najwyższy poziom w historii. Wzrost wyniku z tytułu odsetek o 3,6% zrekompensował spadek wyniku z tytułu opłat i prowizji (-9,0%). Wzrost wyniku z tytułu odsetek związany był przede wszystkim z wyższymi przychodami odsetkowymi z tytułu kredytów i pożyczek. Marża odsetkowa netto w Grupie mBanku wzrosła w ujęciu kwartalnym i w IV kwartale 2017 roku osiągnęła poziom 2,6% w porównaniu do 2,5% w III kwartale 2017 roku. Wynik z tytułu prowizji obniżył się z związku z niższymi przychodami z tytułu kart płatniczych i działalności maklerskiej, a także wyższymi kosztami z tytułu prowizji. Wynik na działalności handlowej był niższy o 12,2% w porównaniu do III kwartału. Spadek nastąpił w wyniku z pozycji wymiany, podczas gdy wynik na pozostałej działalności handlowej wzrósł w omawianym okresie. Wynik na inwestycyjnych papierach wartościowych oraz inwestycjach w jednostki zależne i stowarzyszone wzrósł znacząco w porównaniu do poprzedniego kwartału w związku ze sprzedażą obligacji z portfela aktywów dostępnych do sprzedaży. Pozostałe dochody operacyjne netto (saldo pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych) obniżyły się w ujęciu kwartalnym, na co wpływ miało głównie zawiązanie rezerw na przyszłe zobowiązania.

W IV kwartale 2017 roku koszty działalności i amortyzacja w Grupie mBanku wzrosły o 1,8% w stosunku do III kwartału i wyniosły 494,5 mln zł. Wzrost nastąpił za sprawą wyższej amortyzacji, podczas gdy koszty administracyjne obniżyły się o 1,3%. Koszty pracownicze nieznacznie wzrosły (0,7%), natomiast koszty rzeczowe obniżyły się o 3,3% dzięki niższym kosztom IT i usług konsultingowych. Wzrost kosztów amortyzacji był spowodowany wyższą amortyzacją sprzętu IT, zawierającą między innymi przyspieszoną amortyzację serwerów.

Efektem opisanych powyżej trendów w dochodach i kosztach był niewielki wzrost wskaźnika kosztów do dochodów do 43,3% (42,3% w poprzednim kwartale).

W IV kwartale 2017 roku odpisy netto z tytułu utraty wartości kredytów i pożyczek w Grupie mBanku wyniosły 140,0 mln zł. W porównaniu z poprzednim kwartałem były one niższe o 24,4 mln zł, tj. 14,9%. Spadek poziomu zawiązanych w kwartale rezerw nastąpił w segmencie klientów korporacyjnych, podczas gdy rezerwy w segmencie detalicznym nieznacznie wzrosły.

Zmiany w osiągniętych przez Grupę wynikach znalazły odzwierciedlenie we wskaźniku ROE netto, który wyniósł 9,4% w IV kwartale 2017 roku.

Wynik z tytułu odsetek

za okres	od 01.10.2017 do 31.12.2017	od 01.01.2017 do 31.12.2017	od 01.10.2016 do 31.12.2016	od 01.01.2016 do 31.12.2016
Przychody z tytułu odsetek
Kredyty i pożyczki z uwzględnieniem odwrócenia dyskonta dotyczącego odpisu z tytułu utraty wartości	795 725	3 014 793	718 067	2 753 185
Inwestycyjne papiery wartościowe	177 240	693 175	174 043	707 974
Środki pieniężne i lokaty krótkoterminowe	15 976	59 872	16 701	57 263
Dłużne papiery wartościowe przeznaczone do obrotu	9 141	62 806	25 289	76 957
Przychody odsetkowe na instrumentach pochodnych zaklasyfikowanych do księgi bankowej	33 735	133 601	46 853	196 762
Przychody odsetkowe na instrumentach pochodnych w ramach rachunkowości zabezpieczeń wartości godziwej	17 772	66 808	16 346	59 936
Przychody odsetkowe na instrumentach pochodnych w ramach rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych	5 000	15 780	3 981	15 874
Pozostałe	1 950	5 239	2 017	4 904
Przychody z tytułu odsetek, razem	1 056 539	4 052 074	1 003 297	3 872 855
Koszty odsetek
Z tytułu rozliczeń z bankami	(13 213)	(59 089)	(5 493)	(63 678)
Z tytułu rozliczeń z klientami	(121 809)	(493 022)	(142 999)	(638 687)
Z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	(77 041)	(280 211)	(79 796)	(256 992)
Z tytułu zobowiązań podporządkowanych	(16 873)	(69 017)	(17 711)	(68 661)
Pozostałe	(2 491)	(15 075)	(4 028)	(11 994)
Koszty odsetek, razem	(231 427)	(916 414)	(250 027)	(1 040 012)

Wynik z tytułu opłat i prowizji

za okres	od 01.10.2017 do 31.12.2017	od 01.01.2017 do 31.12.2017	od 01.10.2016 do 31.12.2016	od 01.01.2016 do 31.12.2016
Przychody z tytułu opłat i prowizji
Prowizje za obsługę kart płatniczych	90 267	372 887	99 119	361 907
Opłaty i prowizje z tytułu działalności kredytowej	82 075	324 784	85 601	308 497
Prowizje za pośrednictwo w sprzedaży produktów ubezpieczeniowych zewnętrznych podmiotów finansowych	46 823	187 388	46 643	166 784
Prowizje z tytułu działalności maklerskiej i za organizację emisji	31 135	135 450	48 487	142 024
Prowizje za prowadzenie rachunków	48 699	186 677	44 007	170 153
Prowizje za realizację przelewów	32 184	119 876	28 861	110 584
Prowizje z tytułu udzielonych gwarancji oraz operacji dokumentowych	19 355	71 395	15 567	58 819
Prowizje za pośrednictwo w sprzedaży innych produktów zewnętrznych podmiotów finansowych	30 838	136 558	32 060	115 351
Prowizje z działalności powierniczej	6 498	26 344	6 116	25 017
Opłaty związane z zarządzaniem portfelem oraz pozostałe opłaty związane z zarządzaniem	3 823	14 794	3 700	13 533
Prowizje z tytułu obsługi gotówkowej	13 301	53 258	13 733	51 082
Pozostałe	9 283	30 262	5 324	27 092
Przychody z tytułu opłat i prowizji, razem	414 281	1 659 673	429 218	1 550 843
za okres	od 01.10.2017 do 31.12.2017	od 01.01.2017 do 31.12.2017	od 01.10.2016 do 31.12.2016	od 01.01.2016 do 31.12.2016
Koszty z tytułu opłat i prowizji
Koszty obsługi i ubezpieczenia kart płatniczych	(64 844)	(244 656)	(58 982)	(229 856)
Koszty prowizji płacone na rzecz podmiotów zewnętrznych za sprzedaż produktów Banku	(34 176)	(130 686)	(32 189)	(123 010)
Koszty prowizji za pośrednictwo w sprzedaży produktów ubezpieczeniowych zewnętrznych podmiotów finansowych	(684)	(2 515)	(418)	(2 085)
Uiszczone opłaty maklerskie	(6 927)	(28 626)	(18 945)	(56 271)
Koszty z tytułu obsługi gotówkowej	(10 868)	(47 537)	(14 340)	(47 906)
Koszty opłat na rzecz NBP i KIR	(4 527)	(13 057)	(3 924)	(11 453)
Uiszczone pozostałe opłaty	(58 777)	(200 438)	(49 786)	(173 817)
Koszty z tytułu opłat i prowizji, razem	(180 803)	(667 515)	(178 584)	(644 398)

Ogólne koszty administracyjne

za okres	od 01.10.2017 do 31.12.2017	od 01.01.2017 do 31.12.2017	od 01.10.2016 do 31.12.2016	od 01.01.2016 do 31.12.2016
Koszty pracownicze	(228 628)	(902 879)	(220 423)	(876 705)
Koszty rzeczowe, w tym:	(174 859)	(705 197)	(168 370)	(671 314)
- koszty logistyki	(93 826)	(358 893)	(84 035)	(337 722)
- koszty IT	(30 818)	(151 898)	(39 129)	(146 112)
- koszty marketingu	(30 308)	(112 099)	(29 775)	(121 965)
- koszty usług konsultingowych	(17 714)	(70 011)	(12 066)	(53 329)
- pozostałe koszty rzeczowe	(2 193)	(12 296)	(3 365)	(12 186)
Podatki i opłaty	(6 092)	(23 169)	1 484	(22 836)
Składka i wpłaty na Bankowy Fundusz Gwarancyjny	(15 525)	(180 076)	(49 231)	(161 748)
Odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych	(1 602)	(7 628)	(1 533)	(7 040)
Ogólne koszty administracyjne, razem	(426 706)	(1 818 949)	(438 073)	(1 739 643)

Koszty pracownicze

za okres	od 01.10.2017 do 31.12.2017	od 01.01.2017 do 31.12.2017	od 01.10.2016 do 31.12.2016	od 01.01.2016 do 31.12.2016
Koszty wynagrodzeń	(189 145)	(738 705)	(181 728)	(720 132)
Koszty ubezpieczeń społecznych	(27 175)	(118 570)	(25 140)	(112 534)
Koszty świadczeń pracowniczych po okresie zatrudnienia	(652)	(702)	(700)	(700)
Wynagrodzenie dotyczące płatności w formie akcji, w tym:	(1 274)	(9 703)	(2 704)	(11 408)
- płatności w formie akcji rozliczane w opcjach na akcje mBanku S.A.	(1 023)	(8 700)	(1 600)	(9 088)
- płatności w formie akcji rozliczane w środkach pieniężnych	(251)	(1 003)	(1 104)	(2 320)
Pozostałe świadczenia na rzecz pracowników	(10 382)	(35 199)	(10 151)	(31 931)
Koszty pracownicze, razem	(228 628)	(902 879)	(220 423)	(876 705)

Komentarz do skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej Grupy mBanku S.A.

Suma bilansowa Grupy mBanku na koniec IV kwartału 2017 roku wyniosła 131 424,0 mln zł i była niższa o 0,8% w porównaniu z końcem września 2017 roku.

Aktywa Grupy mBanku

Na koniec IV kwartału 2017 roku największy udział w strukturze aktywów Grupy mBanku miały kredyty i pożyczki udzielone klientom (64,3%). Wartość kredytów i pożyczek netto na koniec IV kwartału 2017 roku wyniosła 84 475,8 mln zł (-1 056,1 mln zł, tj.-1,2% kwartał do kwartału).

Wartość kredytów brutto udzielonych klientom korporacyjnym nieznacznie zmniejszyła się kwartalnie do 37 941,7 mln zł, czyli o 0,9%, (po wyłączeniu transakcji reverse repo/buy sell back oraz wpływu wahań kursów walutowych wartość kredytów i pożyczek udzielonych klientom korporacyjnym wzrosła o 0,2%).

Wolumen kredytów udzielonych klientom indywidualnym zmniejszył się w relacji do końca III kwartału 2017 roku o 1,6% i wyniósł 48 142,8 mln zł. Kredyty hipoteczne i mieszkaniowe spadły o 3,3% w porównaniu do poprzedniego kwartału (32 593,2 mln zł), głównie za sprawą umocnienia złotego.

Drugą pod względem wielkości pozycję aktywów na koniec IV kwartału 2017 roku stanowiły inwestycyjne papiery wartościowe, których wartość wyniosła 32 144,7 mln zł, tj. 24,5% sumy aktywów, i zmniejszyła się w ujęciu kwartalnym o 304,0 mln zł, czyli o 0,9%.

Zobowiązania i kapitały Grupy mBanku

W IV kwartale 2017 roku zobowiązania wobec klientów, stanowiące dominujące źródło finansowania działalności Grupy mBanku, były wyższe w stosunku do ubiegłego kwartału o 818,5 mln zł, tj. 0,9%. Udział zobowiązań wobec klientów w zobowiązaniach i kapitałach razem wyniósł 69,6% wobec 68,4% na koniec września 2017 roku.

Największy udział w zobowiązaniach wobec klientów miały depozyty klientów indywidualnych - 60,9% (55 693,6 mln zł na koniec IV kwartału, tj. +3,1% kwartał do kwartału). Środki klientów na rachunkach bieżących wzrosły o 4,4%, zaś wolumen depozytów terminowych był niższy o 2,1%.

Zobowiązania wobec klientów korporacyjnych wyniosły 34 589,6 mln zł na koniec 2017 roku. Przypływ środków na rachunkach bieżących (+10,9%) został częściowo zniwelowany spadkiem transakcji repo o 75,4%.

Udział kapitałów w zobowiązaniach i kapitałach razem Grupy mBanku wzrósł względem poprzedniego kwartału i wyniósł 10,9% (wobec 10,5% na koniec września 2017 roku).

Poziom wskaźników kapitałowych Grupy mBanku zwiększył w IV kwartale 2017 roku głownie w związku ze wzrostem funduszy własnych (wynikającym z zaliczenia części zysku za III kwartał 2017 roku) oraz spadku łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko związanej z umocnieniem złotego. Łączny współczynnik kapitałowy na koniec 2017 roku wyniósł 21,0%, a współczynnik kapitału podstawowego Tier 1 18,3%.

Wpływ wdrożenia wymogów MSSF 9

Całkowity wpływ zastosowania MSSF 9, obliczony na dzień 1 stycznia 2018 roku, w odniesieniu do łącznego współczynnika kapitałowego (TCR) oraz współczynnika kapitału Tier 1 (Tier 1 ratio) Banku i Grupy jest nieistotny i wynosi nie więcej niż 5 punktów bazowych.

Bank zdecydował, że na potrzeby rachunku adekwatności kapitałowej, w tym kalkulacji funduszy własnych, w oparciu o Artykuł 1 paragraf 9 Rozporządzenia (UE) 2017/2395 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 12 grudnia 2017 roku (Rozporządzenie) zmieniającego Rozporządzenie (UE) nr 575/2013, nie będzie stosował okresu przejściowego, który pozwala złagodzić wpływ na kapitał związany z wprowadzeniem MSSF 9.

Kredyty i pożyczki udzielone klientom

	31.12.2017	30.09.2017	31.12.2016
Kredyty i pożyczki udzielone klientom indywidualnym:	48 142 786	48 949 143	48 949 829
- należności bieżące	7 324 329	7 244 258	6 458 369
- kredyty terminowe, w tym:	40 818 457	41 704 885	42 491 460
- kredyty hipoteczne i mieszkaniowe	32 593 180	33 693 342	35 369 113
Kredyty i pożyczki udzielone klientom korporacyjnym:	37 941 722	38 287 508	34 174 289
- należności bieżące	5 187 588	5 750 421	4 125 405
- kredyty terminowe:	30 599 981	30 451 837	28 267 897
- udzielone dużym klientom	5 030 702	5 327 095	5 037 182
- udzielone średnim i małym klientom	25 569 279	25 124 742	23 230 715
- transakcje reverse repo / buy sell back	57 119	55 649	56 676
- pozostałe	2 097 034	2 029 601	1 724 311
Kredyty i pożyczki udzielone sektorowi budżetowemu	995 570	1 035 255	1 228 230
Inne należności	307 627	212 273	228 424
Kredyty i pożyczki (brutto) udzielone klientom	87 387 705	88 484 179	84 580 772
Rezerwa utworzona na należności od klientów (wielkość ujemna)	(2 911 861)	(2 952 210)	(2 817 495)
Kredyty i pożyczki (netto) udzielone klientom	84 475 844	85 531 969	81 763 277

Struktura walutowa kredytów hipotecznych i mieszkaniowych udzielonych klientom indywidualnym

	31.12.2017	30.09.2017	31.12.2016
Kredyty hipoteczne i mieszkaniowe udzielone klientom indywidualnym (w tys. zł), w tym:	32 593 180	33 693 342	35 369 113
- PLN	11 102 044	10 770 562	9 500 619
- CHF	14 932 401	16 129 299	18 725 950
- EUR	3 307 662	3 518 873	3 915 620
- CZK	2 973 145	2 975 764	2 850 232
- USD	248 198	266 446	336 694
- pozostałe waluty	29 730	32 398	39 998
Kredyty hipoteczne i mieszkaniowe udzielone klientom indywidualnym, w oryginalnych walutach (główne waluty, w tysiącach jednostek)
- PLN	11 102 044	10 770 562	9 500 619
- CHF	4 186 029	4 287 541	4 548 114
- EUR	793 033	816 615	885 086

CZK 18 217 800 17 980 447 17 411 313 - USD 71 295 72 961 80 562

Rezerwy na utratę wartości kredytów i pożyczek

	31.12.2017	30.09.2017	31.12.2016
Poniesione, ale nie zidentyfikowane straty
Zaangażowanie bilansowe brutto	82 883 395	83 904 487	80 043 614
Rezerwy na utratę wartości ekspozycji analizowanych portfelowo	(243 810)	(244 678)	(226 430)
Zaangażowanie bilansowe netto	82 639 585	83 659 809	79 817 184
Należności, które utraciły wartość
Zaangażowanie bilansowe brutto	4 504 310	4 579 692	4 537 158
Rezerwy na należności, które utraciły wartość	(2 668 051)	(2 707 532)	(2 591 065)
Zaangażowanie bilansowe netto	1 836 259	1 872 160	1 946 093

Zobowiązania wobec klientów

	31.12.2017	30.09.2017	31.12.2016
Klienci indywidualni:	55 693 608	54 037 180	53 494 909
Środki na rachunkach bieżących	43 733 114	41 878 277	38 051 354
Depozyty terminowe	11 819 154	12 076 967	15 380 844
Inne zobowiązania (z tytułu)	141 340	81 936	62 711
- zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych	62 279	37 683	31 098
- pozostałe	79 061	44 253	31 613
Klienci korporacyjni:	34 589 603	34 725 104	37 383 484
Środki na rachunkach bieżących	21 463 748	19 362 566	22 065 224
Depozyty terminowe	8 037 151	8 426 194	8 911 873
Kredyty i pożyczki otrzymane	4 142 082	4 503 882	4 201 768
Transakcje repo	439 637	1 788 504	1 600 487
Inne zobowiązania (z tytułu)	506 985	643 958	604 132
- zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych	348 268	453 212	392 425
- pozostałe	158 717	190 746	211 707
Klienci sektora budżetowego:	1 212 816	1 915 218	539 569
Środki na rachunkach bieżących	623 231	514 662	466 078
Depozyty terminowe	585 389	1 394 637	65 507
Inne zobowiązania (z tytułu)	4 196	5 919	7 984
- zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych	-	-	3
- pozostałe	4 196	5 919	7 981
Zobowiązania wobec klientów, razem	91 496 027	90 677 502	91 417 962

Sprawozdawczość według segmentów działalności

Sprawozdawczość według segmentów działalności Grupy mBanku S.A. za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2017 roku

(w tys. zł)

	Korporacje i Rynki Finansowe		Bankowość detaliczna (w	Pozostałe	Razem Grupa
	Bankowość Korporacyjna i Inwestycyjna	Rynki Finansowe	tym private banking)
Wynik z tytułu odsetek	832 749	282 176	2 013 103	7 632	3 135 660
- sprzedaż klientom zewnętrznym	897 740	595 308	1 638 103	4 509	3 135 660
- sprzedaż innym segmentom	(64 991)	(313 132)	375 000	3 123	-
Wynik z tytułu opłat i prowizji	406 289	(7 602)	582 321	11 150	992 158
Przychody z tytułu dywidend	-	11	-	3 417	3 428
Wynik na działalności handlowej	246 341	(64 902)	114 184	(1 560)	294 063
Wynik na inwestycyjnych papierach wartościowych oraz inwestycjach w jednostki zależne i stowarzyszone	(6 050)	20 783	-	(18 670)	(3 937)
Pozostałe przychody operacyjne	58 067	877	55 871	127 545	242 360
Odpisy netto z tytułu utraty wartości kredytów i pożyczek	(168 099)	2 119	(342 625)	884	(507 721)
Ogólne koszty administracyjne	(607 721)	(111 090)	(1 074 961)	(25 177)	(1 818 949)
Amortyzacja	(74 088)	(9 849)	(137 278)	(3 004)	(224 219)
Pozostałe koszty operacyjne	(40 138)	(1 147)	(89 603)	(79 283)	(210 171)
Wynik działalności operacyjnej	647 350	111 376	1 121 012	22 934	1 902 672
Podatki od pozycji bilansowych Grupy	(141 748)	(32 264)	(195 832)	(5 412)	(375 256)
Udział w zyskach (stratach) jednostek wycenianych metodą praw własności	-	-	-	486	486
Wynik segmentu (brutto)	505 602	79 112	925 180	18 008	1 527 902
Podatek dochodowy					(432 832)
Zysk netto przypadający na akcjonariuszy mBanku S.A.					1 091 530
Zysk netto przypadający na udziały niekontrolujące					3 540
Aktywa segmentu	37 438 110	41 469 251	50 963 246	1 553 412	131 424 019
Zobowiązania segmentu	31 408 233	27 320 647	57 764 732	638 851	117 132 463

Sprawozdawczość według segmentów działalności Grupy mBanku S.A.

za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2016 roku