Maxscend Microelectronics Company Limited — Annual Report 2024

Apr 25, 2025

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江苏卓胜微电子股份有限公司 二○二四年度 财务报表附注

按信用风险特征组合计提坏账准备：

组合计提项目：账龄组合

名称	期末余额	期末余额	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年）	609,451,225.67	30,472,561.32	5.00

3 、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况

3、 本期计提	、转回或收	回的坏账准备情况	回的坏账准备情况	回的坏账准备情况	回的坏账准备情况
类别	上年年末余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款坏账准备	27,269,303.73	2,906,988.78			296,268.81	30,472,561.32

其他变动系外币折算引起的其他变动。

4 、 本期实际核销的应收账款情况

本报告期内无实际核销的应收账款。

5 、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

5、 按欠款方归	集的期末余额	前五名的	应收账款和合	同资产情况
单位排名	应收账款期末 余额	合同资产 期末余额	应收账款和合同 资产期末余额	占应收账款和合 同资产期末余额 合计数的比例（%）	应收账款坏账准 备和合同资产减 值准备期末余额
第一名	122,194,738.41		122,194,738.41	20.05	6,109,736.93
第二名	100,267,249.07		100,267,249.07	16.45	5,013,362.45
第三名	95,522,870.44		95,522,870.44	15.67	4,776,143.52
第四名	85,782,654.27		85,782,654.27	14.08	4,289,132.71
第五名	66,251,974.72		66,251,974.72	10.87	3,312,598.73
合计	470,019,486.91		470,019,486.91	77.12	23,500,974.34

( 三 ) 预付款项

1 、 预付款项按账龄列示

1、 预付款项按	账龄列示	账龄列示
账龄	期末余额		上年年末余额
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1 年以内	30,740,847.53	99.05	44,626,802.16	93.35
1至2 年	292,901.31	0.94	320,566.34	0.67
2至3 年	4,000.02	0.01	2,859,850.00	5.98
合计	31,037,748.86	100.00	47,807,218.50	100.00

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2 、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

2、 按预付对象归集的期末余额前	五名的预付款情况
预付排名	期末余额	占预付款项期末余额合 计数的比例（%）
第一名	13,682,158.45	44.08
第二名	2,277,895.74	7.34
第三名	2,179,502.81	7.02
第四名	2,004,259.63	6.46
第五名	2,002,903.20	6.45
合计	22,146,719.83	71.35

( 四 ) 其他应收款

其他应收款
项目	期末余额	上年年末余额
应收利息
应收股利
其他应收款项	41,656,922.27	33,444,888.09
合计	41,656,922.27	33,444,888.09

其他应收款项

（1）按账龄披露

（1）按账龄披露
账龄	期末余额	上年年末余额
1 年以内	23,404,080.87	20,272,537.80
1至2 年	10,271,546.84	16,161,145.84
2至3 年	11,226,687.66	538,722.06
3 年以上	1,426,389.89	1,033,022.61
小计	46,328,705.26	38,005,428.31
减：坏账准备	4,671,782.99	4,560,540.22
合计	41,656,922.27	33,444,888.09

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（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况

单位排名	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款 项期末余额合 计数的比例（%）	坏账准备期 末余额
第一名	代收代付社保公积金	6,007,333.40	1 年以内	12.97	300,366.67
第二名	应收结算款	1,510,154.03	1 年以内	3.26	75,507.70
第三名	预付费用	994,945.00	1 年以内	2.15	497,472.50
第四名	境外押金	555,068.12	1 年以上	1.20	277,534.06
第五名	境外押金	531,304.71	2－3 年	1.15	265,652.36
合计		9,598,805.26		20.73	1,416,533.29

财务报表附注 第 43 页

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江苏卓胜微电子股份有限公司 二○二四年度 财务报表附注

按信用风险特征组合计提坏账准备：

组合计提项目：账龄组合

名称	期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年）	176,735,712.33	8,836,785.62	5.00

组合计提项目：合并范围内关联方组合

名称	期末余额	期末余额	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
无锡芯卓湖光半导体有限公司	159,436,676.45

3 、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况

类别	上年年末余额	本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额	期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款 坏账准备	8,871,396.17		34,610.55			8,836,785.62

4 、 本期实际核销的应收账款情况

本报告期内无实际核销的应收账款。

5 、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位排名	应收账款期末余 额	合同资 产期末 余额	应收账款和合同资 产期末余额	占应收账款和合同 资产期末余额合计 数的比例（%）	应收账款坏账准 备和合同资产减 值准备期末余额
第一名	159,436,676.45		159,436,676.45	47.43
第二名	100,267,249.07		100,267,249.07	29.83	5,013,362.45
第三名	52,195,502.69		52,195,502.69	15.53	2,609,775.13
第四名	8,201,045.99		8,201,045.99	2.44	410,052.30
第五名	7,022,582.21		7,022,582.21	2.09	351,129.11
合计	327,123,056.41		327,123,056.41	97.32	8,384,318.99

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江苏卓胜微电子股份有限公司 二○二四年度 财务报表附注

（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况

单位排名	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款项 期末余额合计数 的比例（%）	坏账准备期 末余额
第一名	关联方往来款	79,000,000.00	1至2 年	52.28
第二名	关联方往来款	27,702,159.85	1 年以内	18.33
第三名	关联方往来款	18,000,000.00	1 年以内	11.91
第四名	代收代付社保 公积金	2,729,227.17	1年以内	1.81	136,461.36
第五名	预付费用	994,945.00	1 年以内	0.66	497,472.50
合计		128,426,332.02		84.99	633,933.86

( 三 ) 长期股权投资

长期股权投资
项目	期末余额			上年年末余额
	账面余额	减值准 备	账面价值	账面余额	减值准 备	账面价值
对子公司投资	8,436,649,220.26		8,436,649,220.26	230,670,183.47		230,670,183.47
对联营、合营企业 投资	40,547,319.49		40,547,319.49	45,848,371.09		45,848,371.09
合计	8,477,196,539.75		8,477,196,539.75	276,518,554.56		276,518,554.56

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