MASTERWORK GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2019

Jun 11, 2019

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华泰联合证券有限责任公司

关于天津长荣科技集团股份有限公司

使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的

核查意见

“ ” “ ” 华泰联合证券有限责任公司（以下简称 华泰联合 、 保荐机构 ）作为天津 长荣科技集团股份有限公司（以下简称“长荣股份”或“公司”；长荣股份曾用 名：天津长荣印刷设备股份有限公司）的保荐机构，依据《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《证券 发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》等有关规定，就长荣股份此次拟使用部分闲置募集资 金暂时补充流动资金的事项进行了核查，具体情况如下：

一、非公开发行股票募集资金的基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准天津长荣印刷设备股份有限公司非公 开发行股票的批复》（证监许可[2016]2948 号）核准，截至 2017 年 3 月 27 日， 天津长荣印刷设备股份有限公司本次实际已非公开发行人民币普通股 96,159,252 股，募集资金总额为人民币 1,491,429,998.52 元，扣除各项发行费用 人民币 35,405,568.57 元，实际募集资金净额为人民币 1,456,024,429.95 元。信永 中和会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司上述募集资金到位情况进行了审验， 并出具了 XYZH/2017TJA20015 号《验资报告》。公司已经就本次募集资金的存 放签订了《募集资金三方/四方监管协议》，募集资金已经全部存放于募集资金 专户。

二、本次募集资金使用情况

根据公司董事会及股东大会审议通过的非公开发行方案，公司本次非公开发 行股票募集资金投资项目如下：

		单位：万元
	项目名称	拟投入募集资金
1	智能化印刷设备生产线建设项目	112,259.44
2	智能化印刷设备研发项目	33,343.00

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	项目名称	拟投入募集资金
合计		145,602.44

1、2017 年 4 月 10 日，公司第四届董事会第七次会议审议并通过了《关于 使用募集资金向全资子公司天津长荣控股有限公司增资的议案》，同意根据公司 第三届董事会第二十一次会议、第三届董事会第三十一次会议、第三届董事会第 三十二次会议、第三届董事会第三十三次会议、第四届董事会第五次会议和 2015 年第五次临时股东大会、2016 年第三次临时股东大会审议通过的非公开发行股 票方案，对公司全资子公司天津长荣控股有限公司增资 3.23 亿元人民币，以按 照计划推进募集资金投资项目“智能化印刷设备生产线建设项目”和“智能化印 刷设备研发项目”顺利实施。

2、2017 年 4 月 25 日，公司第四届董事会第八次会议审议并通过《关于公 司使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，董事会同意公司在确保不影响募集 资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，根据募投项目安排和资金投入计 划，使用不超过 14 亿元的募集资金购买理财产品（在上述额度内，资金可滚动 使用），以提高闲置募集资金使用效率，实现公司和股东利益最大化，有效期自 股东大会通过之日起 12 个月。该事项经公司 2016 年年度股东大会审议通过。

3、2017 年 6 月 12 日，公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于以 募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以募 集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。截至 2017 年 4 月 30 日， 公司预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 9,693,065.53 元人民币。根据《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《募集资金管理制度》的有关规 定，董事会同意公司以募集资金 9,693,065.53 元置换预先已投入募集资金投资项 目的自筹资金。

4、2017 年 6 月 12 日，公司第四届董事会第九次会议审议并通过《关于变 更部分募集资金投资项目实施方式暨投资设立全资子公司的议案》，同意对公司 非公开发行股票募集资金项目中的“智能化印刷设备研发项目”的部分实施方式 进行变更，投资 20,000 万元人民币设立全资子公司“天津长荣绿色包装材料有限 公司”建设智能印刷、包装材料生产演示基地。该事项经公司 2017 年第二次临时 股东大会审议通过。

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5、2017 年 6 月 12 日，公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于使 用已规划募集资金部分闲置资金暂时补充流动资金的议案》，使用已规划募集资 金部分闲置资金 30,000 万元暂时补充流动资金，以提高募集资金使用效率，降 低财务成本，使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月。截至 2018 年 6 月 1 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的 30,000 万元归还并存入募集资金项 目专用账户。

6、2018 年 1 月 29 日，公司第四届董事会第十五次会议审议并通过了《关 于变更部分募集资金用途暨投资设立合资公司的议案》，同意对公司非公开发行 股票募集资金项目中的“智能化印刷设备生产线建设项目”的部分资金用途进行 变更，使用募集资金 6,000 万元投资设立合资公司“天津长荣光电科技有限公司”， 引进光学膜生产装备并实现相关生产线的部分国产化目标。该事项经公司 2018 年第二次临时股东大会审议通过。

7、2018 年 4 月 18 日，公司第四届董事会第十七次会议审议并通过《关于 公司使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，董事会同意公司 在确保不影响募集资金项目建设和公司正常经营的情况下，使用不超过 12 亿元 人民币的闲置募集资金及不超过 3 亿元人民币的自有资金进行现金管理（在上述 额度内，资金可滚动使用），以提高闲置募集资金和自有资金的使用效率，实现 公司和股东利益最大化，该事项已经 2017 年年度股东大会审议通过。

8、2018 年 6 月 6 日，公司第四届董事会第二十次会议审议并通过了《关于 使用已规划募集资金部分闲置资金暂时补充流动资金的议案》，使用已规划募集 资金部分闲置资金 30,000 万元暂时补充流动资金，以提高募集资金使用效率， 降低财务成本，使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月。截至 2019 年 6 月 6 日，公司已将用于暂时补充流动资金的 30,000 万元归还并存入募集资金项 目专用账户。

9、2018 年 11 月 9 日，公司第四届董事会第二十六次会议审议并通过了《关 于变更部分募集资金用途暨永久补充流动资金的议案》，公司结合目前募集资金 投资项目的实施进展情况及投资建设情况，对募集资金投资项目“智能化印刷设 备生产线建设项目”部分募集资金 48,251 万元用途变更为永久补充流动资金。 该事项已经公司 2018 年第五次临时股东大会审议通过。

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10、2019 年 4 月 24 日，公司第四届董事会第三十四次会议审议通过了《关 于公司使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确 保不影响募集资金项目建设和公司正常经营的情况下，使用不超过 6 亿元人民币 的闲置募集资金及不超过 5 亿元人民币的自有资金进行现金管理，以提高闲置募 集资金和自有资金的使用效率，自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。该 事项已经 2018 年年度股东大会审议通过。

截至 2019 年 3 月 31 日，公司已累计投入募集资金总额 86,087.96 万元。 三、前次闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于 2018 年 6 月 6 日召开的第四届董事会第二十次会议、第四届监事会 第十九次会议，审议并通过了《关于使用已规划募集资金部分闲置资金暂时补充 流动资金的议案》，同意使用已规划募集资金部分闲置资金 30,000 万元暂时补充 流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月。详见公司在中国证监 会创业板指定信息披露网站巨潮资讯网披露的《关于使用已规划募集资金部分闲 置资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2018-095）。

截至 2019 年 6 月 6 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的 30,000 万元 归还并存入募集资金项目专用账户。至此，本次用于暂时补充流动资金的已规划 募集资金部分闲置资金已全部归还完毕。详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于 归还用于暂时补充流动资金的已规划募集资金部分闲置资金的公告》（公告编号： 2019-063）。

四、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项

（一）闲置募集资金暂时补充流动资金的金额及期限

公司拟使用部分闲置募集资金 20,000 万元暂时补充流动资金，用于公司日 常运营及归还部分银行贷款，使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月，到 期将归还至募集资金专户。

（二）使用闲置募集资金暂时补充流动资金的合理性和必要性

公司处于业务发展扩张阶段，对资金的需求量较大，且募集资金投资项目需 按计划分步投入使用，因此期间将存在部分募集资金闲置的情况。为了满足日常

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经营需要，缓解公司流动资金的需求压力，提升公司发展速度，同时为提高募集 资金的使用效率，降低财务成本，根据相关法律法规及公司规定，公司拟使用部 分闲置募集资金 20,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审批通过之 日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。

按同期一年期银行贷款基准利率 4.35%计算，预计最高可节约财务费用 870.00 万元/年。如因募集资金投资项目需要，募集资金的使用进度加快，公司 将及时提前归还，以确保募集资金投资项目的正常运行。

五、承诺事项

1、在本次补充流动资金期限届满之前，公司将及时将资金归还至募集资金 专户；

2、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金不会改变或变相改变募集 资金用途；

3、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金不影响募集资金投资项目 正常进行；若募集资金投资项目因实施进度需要使用，公司将及时归还资金至募 集资金专户，以确保募集资金投资项目的正常进行；

4、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，仅限于与主营业务相关 的生产经营使用，不通过直接或者间接安排用于新股配售、申购，或用于股票及 其衍生品种、可转换公司债券等的交易。

六、独立董事意见

经过认真审查，独立董事认为，公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资 金，相关审批程序符合法律法规及公司制度的规定。本次使用部分闲置募集资金 暂时补充流动资金没有与募集资金投资目的实施计划相抵触，不存在变相改变募 集资金投向和损害股东利益的情况。公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资 金的行为有助于提高公司资金使用效率，符合公司发展和全体股东利益的需要。 独立董事同意该议案。

七、监事会意见

监事会认为，公司将部分闲置募集资金暂时补充流动资金，有利于提高募集

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资金的使用效率，降低公司的财务费用，不存在变相改变募集资金投向和损害股 东利益的情况。监事会同意该议案。

八、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为，公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金 履行了必要的审议程序。该事项符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作 指引》等有关法律法规及规范性文件的要求，不存在变相改变募集资金用途的情 形，不存在损害公司和股东利益的情况。保荐机构对本次使用募集资金部分闲置 资金暂时补充流动资金无异议。

（以下无正文）

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（此页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于天津长荣科技集团股份 有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之签章页）

保荐代表人（签字）：

吴学孔 季李华

华泰联合证券有限责任公司（公章）

2019 年 6 月 11 日

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