MASTERWORK GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2013

May 14, 2013

渤海证券股份有限公司关于天津长荣印刷设备股份有限公司对 外担保的核查意见

渤海证券股份有限公司（以下简称“渤海证券”）作为天津长荣印刷设备股 份有限公司（以下简称“长荣股份”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板 上市的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 等有关规定，对长荣股份拟向控股子公司 MASTERWORK JAPAN CO., LTD（以 下简称“日本长荣”）提供担保事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下： 一、拟对外担保情况概述

2013年5月13日，长荣股份第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于 对控股子公司日本长荣提供担保的议案》，同意：

公司为控股子公司MASTERWORK JAPAN CO.,LTD（以下简称“日本长荣”） 拟向上海浦东发展银行股份有限公司离岸部申请的100万美元信用证授信额度提 供最高额为105万美元的连带责任担保，担保形式为保函担保，担保有效期至2014 年4月29日。

根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、长荣股份《公司章程》等相 关规定，本次对外担保的担保金额在公司董事会的权限范围内，无须提交公司股 东大会审议。

二、被担保人基本情况

二、被担保人基本情况
被担保人名称：	MASTERWORK JAPAN CO., LTD
董事：	吉冈章、李莉
成立时间：	2011年9月13日
注册资本：	4250万日元
注册地点：	东京都港区三田一丁目2 番16 号BRAIN PLAZA
经营范围：	1、天津长荣印刷设备股份有限公司制机器的进口和销售2、验钞机的进口和销售

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	3、上述机器的国内销售方的后续服务以及部件供给4、上述机器的国内广告宣传5、之前各号附带的一切业务
股权结构：	长荣股份持日本长荣90%股权，吉冈章持日本长荣10%股权

截至 2012 年 12 月 31 日，日本长荣资产总额为 178.50 万元，净资产为 160.14 万元，2012 年度实现营业收入 522.75 万元，营业利润-127.83 万元，净利润-129.22 万元（以上数据已经信永中和会计师事务所审计）。

截至 2013 年 3 月 31 日，日本长荣资产总额为 122.68 万元，净资产为 112.16 万元，2013 年 1-3 月实现营业收入 2.83 万元，营业利润-45.56 万元，净利润-45.56 万元。

三、对外担保事项的审批情况

2013 年 5 月 13 日，长荣股份第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关 于对控股子公司日本长荣提供担保的议案》，同意为控股子公司日本长荣拟向上 海浦东发展银行股份有限公司离岸部申请 100 万美元信用证授信额度提供最高 额为 105 万美元的连带责任担保。日本长荣为长荣股份的控股子公司，经营情况 正常，到目前为止没有明显迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担担保责 任。本次担保行为不会对公司及其控股子公司的正常运作和业务发展造成不良影 响。独立董事发表了同意意见。

四、累计对外担保数量及逾期担保数量

截至本核查意见出具日，公司累计对外担保金额为 0 万元。公司本次对控股 子公司日本长荣提供担保 105 万美元，约占公司 2012 年末经审计净资产的 0.53%。公司无逾期担保金额或涉及诉讼的担保金额及因担保被判决败诉而应承 担的损失金额等。

五、保荐机构意见

渤海证券认为：长荣股份为控股子公司日本长荣提供担保，有利于日本长荣 生产经营的顺利进行。本次担保行为不会对长荣股份及其控股子公司的正常运作 和业务发展造成不良影响。上述担保事项已经长荣股份第二届董事会第二十六次

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会议审议通过，独立董事对该事项发表了同意意见。长荣股份为子公司提供担保 的行为符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上 市公司规范运作指引》等的有关规定。渤海证券对长荣股份本次为控股子公司日 本长荣提供担保事项无异议。

（以下无正文）

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（此页无正文，为《渤海证券股份有限公司关于天津长荣印刷设备股份有限 公司对外担保的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

————— ————— 高梅 吴永强

保荐人： 渤海证券股份有限公司

2013 年 5 月 13 日

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