Luoniushan Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2012

Oct 25, 2012

海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2012 年第三季度报告正文

证券代码：000735 证券简称：罗 牛 山 公告编号：2012-029

海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 2012 年第三季度报告正文

一、重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人徐自力、主管会计工作负责人钟金雄及会计机构负责人(会计主管人员) 宋岚声明：保证季 度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

（一）主要会计数据及财务指标

以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

□ 是 √ 否 □ 不适用

							本报告期末比上年度期末增减	本报告期末比上年度期末增减
	2012.9.30			2011.12.31
							(%)
总资产（元）	3,946,908,016.37			3,627,354,982.52			8.81%
归属于上市公司股东的所有	1,702,178,176.92			1,712,070,070.49			-0.58%
者权益（元）
股本（股）	880,132,000.00			880,132,000.00			0%
归属于上市公司股东的每股	1.934			1.9452			-0.58%
净资产（元/股）
	2012年7-9月	比上年同期增减（%）			2012年1-9月			比上年同期增减（%）
营业总收入（元）	225,698,650.41		9.37%		627,657,696.04			5.06%
归属于上市公司股东的净利	-1,718,377.73		-123.7%		5,880,232.25			-67.08%
润（元）
经营活动产生的现金流量净					-24,034,744.84			-115.13%
	--	--
额（元）
每股经营活动产生的现金流					-0.03			-115.13%
	--	--
量净额（元/股）
基本每股收益（元/股）	-0.002		-124.39%		0.0067			-67%
稀释每股收益（元/股）	-0.002		-124.39%		0.0067			-67%
加权平均净资产收益率（%）	-0.1%		减少0.55个百分点		0.34%			减少0.78个百分点
扣除非经常性损益后的加权	-0.65%		减少1.18个百分点		-0.92%			减少1.47个百分点
平均净资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额 √适用□不适用
			年初至报告期期末金
项目								说明
			额（元）
非流动资产处置损益			7,373,951.90

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越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照	16,688,008.21
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持	-7,264,008.11
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,817,109.22
其他符合非经常性损益定义的损益项目	8,837,785.14
少数股东权益影响额	-2,206,442.59
所得税影响额
合计	21,612,185.33	--

公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明 项目 涉及金额（元） 说明

（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

报告期末股东总数（户）		186,785	186,785	186,785
		前十名无限售条件流通股股东持股情况
		期末持有无限售条件股份的	股份种类及数量
东名称
股		数量	种类	数量

2

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海南罗牛山控股集团有限公司	90,705,000	人民币普通股	90,705,000
海口永盛畜牧机械工程有限公司	27,644,584	人民币普通股	27,644,584
海南深兴贸易有限公司	14,450,000	人民币普通股	14,450,000
海南兴牧饲料有限公司	14,450,000	人民币普通股	14,450,000
海南兴地实业投资有限公司	13,005,000	人民币普通股	13,005,000
徐翔	12,152,415	人民币普通股	12,152,415
海南冠翔贸易有限公司	7,225,000	人民币普通股	7,225,000
中经信投资有限公司	5,750,000	人民币普通股	5,750,000
广发证券股份有限公司客户信用 交易担保证券账户	3,088,593
		人民币普通股	3,088,593
中国农业银行－南方中证500 指 数证券投资基金(LOF)	2,708,457
		人民币普通股	2,708,457
	1、前10名股东中，海口永盛畜牧机械工程有限公司、海南深兴贸易有限公司和海南冠翔 贸易有限公司之间构成关联关系。上述三家公司实际控制人为海南汇佳投资发展有限公 司。2、2012年8月22日，公司原股东湖北新锐科技发展有限公司持有的本公司12,131,000 股司法过户至本公司董事徐翔先生名下，过户完成后徐翔先生共计持有本公司12,152,415 股。其中，高管锁定股9,114,311股，无限售流通股3,038,104股。3、海南兴地实业投资 有限公司法定代表人为徐翔先生。4、公司未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属 于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
股东情况的说明

三、重要事项

（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

• 1、预付款项期末数较期初数增137.74%主要原因是预付锦地翰城二期项目及产业园项目工程款增加。

• 2、存货期末数较期初数增加45.33%主要原因是锦地翰城二期项目开发成本增加及生猪存栏增加。

• 3、在建工程期末数较期初数增加78.18%主要原因是产业园项目工程支出增加。

• 4、预收款项期末数较期初数增加42.60%主要原因是预收锦地翰城二期房款及预收学费。

• 5、应付职工薪酬期末数较期初数减少31.67%主要原因是支付职工薪酬。

• 6、长期借款期末数较期初数增加32.17%主要系本期新增产业园项目贷款。

• 7、其他非流动负债期末数较期初数增加125.65%主要原因是本期收到海口市财政局拨付产业园项目扶持资 金。

• 8、报告期资产减值损失较上年同期减少93.10%主要原因是报告期计提的资产减值减少。

• 9、报告期公允价值变动损益较上年同期减少99.06%主要因是交易性金融资产期末公允价值下降。

• 10、报告期营业外收入较上年同期增加127.39%主要原因是收到海南省财政局2011年政府限价猪肉销售市 场差价亏损补贴。

• 11、报告期营业外支出较上年同期减少48.35%主要原因是处置非流动资产损失减少 。

（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

1 、非标意见情况

□ 适用 √ 不适用

• 2 、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

3

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3 、日常经营重大合同的签署和履行情况

□ 适用 √ 不适用

4 、其他

√ 适用 □ 不适用

公司 2012 年第三季度内控规范体系实施进展情况报告：

一、组织召开“内部控制体系建设项目第一次阶段性报告会”

• 7 月 20 日，公司组织召开了“内部控制体系建设项目第一次阶段性报告会”，迪博公司项目总监在会上对项目目前的阶

• 段性成果以及后续的工作安排等进行了详细、清晰的汇报。

内控建设第一阶段主要通过内控建设实施单位的资料收集、人员访谈、发放调查问卷、召开风险研讨会和流程梳理等一 系列工作，有效识别股份公司本部及下属内控实施单位所面临的风险因素和控制点。通过风险评估，建立风险数据库，进一 步识别公司层面风险点和控制点，初步搭建各公司的内部控制三级流程框架体系。

二、组织流程管理培训

• 8 月 21 日，公司组织股份公司及下属单位相关人员参加了“流程管理培训”，帮助管理人员正确认识工作流程，进一步

• 加强流程体系建设，不断提升管理能力，强化流程执行文化。

三、组织内控建设流程优化实操培训

• 9 月 17 日-18 日，公司以集中授课、分组讨论的方式，组织股份公司及各下属单位相关人员参加了“内控建设流程优化

• 实操培训”，帮助相关业务流程实际操作的员工正确掌握流程优化的基本步骤，现场学习流程梳理和优化的方法。

• 四、公司内控规范体系建设各项具体工作稳步推进

• 1、股份公司本部

• （1）持续完善股份公司三级流程框架体系的搭建。开展公司层面风险分析，对初步识别的公司层面重大风险进行应对；

• （2）继续开展核心业务访谈，进行流程梳理；持续开展并完成了人力资源管理、质量安全管理、采购管理、资产管理、

• 财务管理、税务管理、资金管理、法律事务管理、计划与预算管理模块、信息与沟通、公司治理、审计监督管理、投资管理、 融资管理、担保管理、战略管理等模块的业务流程梳理工作，并进行相应的确认工作。

• （3）持续完善公司治理、采购管理、投资管理、资产管理、财务管理、融资管理模块的管理建议报告的编制工作。

• （4）初步完成计划与预算管理、人力资源管理、法律事务管理、内部监督、资产管理、财务管理模块的管理建议报告

• 的编制工作。

• 2、下属内控实施单位

（1）持续开展并完成下属内控实施单位的采购管理、销售管理、存货管理、仓库管理、生产管理、猪场管理、设备管 理、应收账款管理、资产管理等模块的访谈与流程梳理工作，陆续进行相应的风险控制矩阵（简称“RCM”）、流程图以及 流程描述的编制工作。

• （2）开展对海南罗牛山畜牧有限公司兽药经营部仓库、海南青牧原实业有限公司饲料及饲料原料仓库、海南青牧原实

• 业有限公司仓库的专项检查工作，并提出仓库管理建议。

• （3）持续开展海南罗牛山畜牧有限公司核心业务流程的梳理以及海南罗牛山肉类食品有限公司、海南青牧原实业有限

• 公司核心业务流程的确认工作。

• （4）持续对各下属内控实施单位的重点业务管理模块进行风险识别和分析，初步完成相关管理建议报告的编制工作。

• （5）初步完成生猪价格波动风险、猪肉价格风险、饲料原料价格波动风险的分析与应对相关的管理建议的编制工作。

• 公司将继续做好内控建设工作，并按监管部门要求定期报送和披露内控规范体系实施进展情况。

（三）公司或持股 5% 以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

（四）对 2012 年度经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用

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（五）其他需说明的重大事项

1 、证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

								占期末证 券总投资 比例（%）
				最初投资成本	期末持有数	期末账面价值			报告期损益
序号	证券品种	证券代码	证券简称
				（元）	量（股）	（元）			（元）
1	股票	601288	农业银行	14,305,840.00	5,338,000	13,131,480.00	15.96%		-693,940.00
2	股票	601169	北京银行	31,278,705.89	3,828,636	26,302,729.32	31.96%		-4,868,748.78
3	股票	601818	光大银行	28,210,525.72	9,755,606	25,949,911.96	31.53%		-1,756,009.08
4	股票	000001	平安银行	12,357,219.55	760,300	9,982,739.00	12.13%		-1,543,409.00
5	股票	600000	浦发银行	3,792,107.80	507,500	3,745,350.00	4.55%		-46,757.80
6	股票	300028	金亚科技	297,672.27	43,400	253,022.00	0.31%		-27,246.27
7	股票	300086	康芝药业	343,863.78	26,500	308,725.00	0.38%		-35,138.78
8	基金	A80001	中国红1号	2,000,000.00	1,992,210	1,860,126.48	2.26%		-47,813.04
9	基金	519696	交通环银精选	150,000.00	148,289	194,406.88	0.24%		12,456.28
期末持有的其他证券投资				3,000,000.00	--	567,838.07	0.69%		-121,990.00
报告期已出售证券投资损益				--	--	--	--		-253,880.00
合 计				95,735,935.01	--	82,296,328.71	100%		-9,382,476.47
证券投资审批董事会公告披露日期					2009年08月24日
证券投资审批股东会公告披露日期					2009年09月09日

证券投资情况的说明

2 、衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

1、市场风险 期货价格受现货供求关系、股市、汇率等多种市场 因素影响，具有较大的市场风险。防范措施：通过加强市场研究， 合理的运用止损，可以保存投资者的资金实力，提高资金利用率 和效率，降低市场风险。 2、流动性风险 期货市场存在交易不 活跃、持仓量较小的情况，在极端行情下会失去流动性而导致交 易困难，以及保证金不足被强制平仓。防范措施：通过合理的合 约选择、头寸控制来规避流动性风险。 3、信用风险 信用风险 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不 主要分为代理风险与结算业务出现的结算风险。防范措施：选择 限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律 一家经营规模较大、风险控制严密的期货公司。 4、操作风险 操 风险等） 作风险一类是客观风险，主要是交易系统、网络、电脑的故障造 成的风险。另外一类是主观风险，是操作者由于对交易系统、交 易规则不熟悉或者因人为的疏忽、道德风险造成操作错误的风 险。防范措施：通过多种交易方式的备份和提高主观意识、规范 操作流程规避相应风险。 5、法律风险 期货交易中，由于相关 行为与法规冲突致使无法获得预期效果甚至蒙受损失的风险。防 范措施：通过慎重选择代理机构、严格审核相关合同、熟悉相关 法律法规和操作流程来防范和控制法律风险。 报告期，公司处置衍生金融资产取得的投资收益-253,880.00 元， 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情 衍生金融资产公允价值变动损益-121,990.00 元，2012 年第三季 况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相 度持有及处置衍生金融资产的损益为-375,870.00 元。衍生金融 关假设与参数的设定 资产公允价值根据 2012 年 9 月 30 日期货交易所市场报价确定。 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一[不适用]

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报告期相比是否发生重大变化的说明 1、公司运用少量自有资金进行衍生品交易，严格控制交易资金 规模，风险处于可控范围，未造成公司资金压力，未影响公司主 营业务的正常开展。 2、公司已制定《证券投资内控制度》，规范衍生品投资行为，但 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 报告期公司期货交易与严格意义上的套期保值交易存在一定偏 差，必须坚持套期保值原则，合理控制风险，未损害公司及广大 股东的利益。

3、公司衍生品的会计政策及会计核算遵循会计准则的相关规定。

3 、报告期末衍生品投资的持仓情况

√ 适用 □ 不适用

				期末合约金额占公司报
合约种类	期初合约金额（元）	期末合约金额（元）	报告期损益情况
				告期末净资产比例（%）
SR301	0.00	2,596,000.00	-121,990.00	0.15%
合计	0.00	2,596,000.00	-121,990.00	0.15%

4 、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

					谈论的主要内容及
接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象
					提供的资料

5 、发行公司债券情况

是否发行公司债券

□ 是 √ 否

海口农工贸（罗牛山）股份有限公司

董 事 会

二〇一二年十月二十三日

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