Luoniushan Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2007

Aug 25, 2007

海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2007 年半年度报告摘要

证券代码：000735 证券简称：＊ST 罗 牛 公告编号：2007-033

海口农工贸 ( 罗牛山 ) 股份有限公司 2007 年半年度报告摘要

§ 1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资 者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。

• 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。

• 1.3 所有董事均已出席

• 1.4 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

• 1.5 本公司董事长胡电铃先生、总经理徐自力先生、财务总监袁小平先生及会计机构负责人宋岚女士声

• 明：保证中期报告中财务报告的真实、完整

§ 2 上市公司基本情况

2.1 基本情况简介

股票简称	*ST罗 牛
股票代码	000735
上市证券交易所	深圳证券交易所
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	张小林	刘 珍
联系地址	海南省海口市珠江广场帝豪大厦11楼	海南省海口市珠江广场帝豪大厦11楼
电话	0898-68585243	0898-68581213
传真	0898-68581830	0898-68581830
电子信箱	zxl@luoniushan.com	lz@luoniushan.com

2.2 主要财务数据和指标

2.2.1 主要会计数据和财务指标

单位：（人民币）元

				单位：（人民币）元	单位：（人民币）元
	本报告期末	上年度期末		本报告期末比上年度期末增减 （％）
		调整前	调整后	调整前	调整后
总资产	2,162,153,191.97	2,068,885,077.39	2,153,613,524.34	4.51%	0.40%
所有者权益（或股东权益）	1,186,954,249.64	1,110,536,866.43	1,113,100,050.79	6.88%	6.64%
每股净资产	1.35	1.27	1.26	6.30%	7.14%
	报告期（1－6月）	上年同期		本报告期比上年同期增减（％）

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海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2007 年半年度报告摘要

		调整前	调整后	调整前	调整后
营业利润	74,092,728.96	-8,602,930.57	2,272,511.58	961.25%	3,160.39%
利润总额	74,363,037.08	2,270,064.32	1,259,913.62	3,175.81%	5,802.23%
净利润	73,854,198.85	4,168,165.23	1,746,892.68	1,671.86%	4,127.75%
扣除非经常性损益后的净利润	3,165,704.90	-5,562,447.23	-7,924,438.43	156.91%	139.95%
基本每股收益	0.0839	0.0047	0.0020	1,685.11%	4,095.00%
稀释每股收益	0.0839	0.0047	0.0020	1,685.11%	4,095.00%
净资产收益率	6.22%	0.35%	0.15%	5.87%	6.07%
经营活动产生的现金流量净额	10,903,031.22	30,972,836.79		-64.80%
每股经营活动产生的现金流量净额	0.0124	0.0352		-64.77%

2.2.2 非经常性损益项目

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用
	单位：（人民币）元
非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益	70,115,831.18
各种形式的政府补贴	739,500.00
其他各营业外收支净额	-182,484.72
少数股东损益	15,647.49
合计	70,688,493.95

2.2.3 国内外会计准则差异

□ 适用 √ 不适用

§ 3 股本变动及股东情况

3.1 股份变动情况表

√ 适用 □ 不适用

单位：股

	本次变动前	本次变动前			本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动后	本次变动后
	数量	比例	发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	261,962,490	29.76%				-215,135,600	-215,135,600	46,826,890	5.32%
1、国家持股	8,670,000	0.99%				-8,670,000	-8,670,000
2、国有法人持股	9,000,000	1.02%				-9,000,000	-9,000,000
3、其他内资持股	244,292,490	27.76%				-197,465,600	-197,465,600	46,826,890	5.32%
其中：境内非国有法 人持股	244,164,000	27.74%				-197,465,600	-197,465,600	46,698,400	5.31%
境内自然人持股	128,490	0.01%						128,490	0.01%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股

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2

海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2007 年半年度报告摘要

二、无限售条件股份	618,169,510	70.24%				215,135,600	215,135,600	833,305,110	94.68%
1、人民币普通股	618,169,510	70.24%				215,135,600	215,135,600	833,305,110	94.68%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	880,132,000	100.00%				0	0	880,132,000	100.00%

3.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表

单位：股 138,301

股东总数	138,301	138,301	138,301	138,301	138,301	138,301	138,301
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例	持股总数	持有有限售条件股份 数量		质押或冻结的股份数 量
海南罗牛山控股集团有限公 司	境内非国有法人		10.31%	90,705,000	46,698,400		18,700,000
海口永盛畜牧机械工程有限 公司	境内非国有法人		4.28%	27,644,584
湖北新锐科技发展有限公司	境内非国有法人		2.40%	18,135,000
海南深兴贸易有限公司	境内非国有法人		1.67%	14,450,000
海南兴牧饲料有限公司	境内非国有法人		1.64%	14,450,000
海南兴地实业投资有限公司	境内非国有法人		1.64%	13,005,000
海南京海中隆投资管理有限 公司	境内非国有法人		1.48%	12,328,181			2,500,000
中经信投资有限公司	境内非国有法人		0.99%	8,670,000
海南琼山京美畜牧公司	境内非国有法人		0.83%	7,282,800
海南冠翔贸易有限公司	境内非国有法人		0.83%	7,225,000
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份数量				股份种类
海南罗牛山控股集团有限公司		44,006,600				人民币普通股
海口永盛畜牧机械工程有限公司		27,644,584				人民币普通股
湖北新锐科技发展有限公司		18,135,000				人民币普通股
海南深兴贸易有限公司		14,450,000				人民币普通股
海南兴牧饲料有限公司		14,450,000				人民币普通股
海南兴地实业投资有限公司		13,005,000				人民币普通股
海南京海中隆投资管理有限公司		12,328,181				人民币普通股
中经信投资有限公司		8,670,000				人民币普通股
海南琼山京美畜牧公司		7,282,800				人民币普通股
海南冠翔贸易有限公司		7,225,000				人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 动的说明	1、海口永盛畜牧机械工程有限公司、海南深兴贸易有限公司和海南伟润实业有限公司之间构成 关联关系，以上三家公司实际控制人均为海南汇佳贸易有限公司。 2、 湖北新锐科技发展有限公司和海南兴地实业投资有限公司之间构成关联关系，以上两家公 司法定代表人均为徐翔先生。

股东名称			持有无限售条件股份数量	股份种类
海南罗牛山控股集团有限公司			44,006,600	人民币普通股
海口永盛畜牧机械工程有限公司			27,644,584	人民币普通股
湖北新锐科技发展有限公司			18,135,000	人民币普通股
海南深兴贸易有限公司			14,450,000	人民币普通股
海南兴牧饲料有限公司			14,450,000	人民币普通股
海南兴地实业投资有限公司			13,005,000	人民币普通股
海南京海中隆投资管理有限公司			12,328,181	人民币普通股
中经信投资有限公司			8,670,000	人民币普通股
海南琼山京美畜牧公司			7,282,800	人民币普通股
海南冠翔贸易有限公司			7,225,000	人民币普通股
	1、海口永盛畜牧机械工程有限公司、海南深兴贸易有限公司和海南伟润实业有限公司之间构成
上述股东关联关系或一致行 动的说明	关联关系，以上三家公司实际控制人均为海南汇佳贸易有限公司。 2、 湖北新锐科技发展有限公司和海南兴地实业投资有限公司之间构成关联关系，以上两家公 司法定代表人均为徐翔先生。

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海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2007 年半年度报告摘要

3.3 控股股东及实际控制人变更情况

□ 适用 √ 不适用

§ 4 董事、监事和高级管理人员情况

4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名	职务	年初持股数	本期增持股 份数量	本期减持股 份数量	期末持股数	变动原因
胡电铃	董事长	14,277	0	0	14,277
徐自力	副董事长兼总经 理	21,415	0	0	21,415
王建新	董事兼副总经理	21,415	0	0	21,415
王浩	董事	0	0	0	0
谢京	董事	0	0	0	0
徐翔	董事	21,415	0	0	21,415
刘新	独立董事	0	0	0	0
徐俊峰	独立董事	0	280,000	70,000	210,000	二级市场买入和卖出
刘敢庭	独立董事	0	0	0	0
毛耀庭	监事会主席	0	0	0	0
王国强	董事	0	16,061	0	16,061	二级市场买入
李天庆	监事	0	0	0	0
孔金龙	副总经理	28,553	0	0	28,553
张小林	副总经理兼董事 会秘书	0	0	0	0
姚德标	总畜牧师	0	0	0	0

上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用

§ 5 董事会报告

5.1 主营业务分行业、产品情况表

单位：（人民币）万元

	主营业务分行业情况
分行业或分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上 年同期增减（%）	营业成本比上 年同期增减（%）	毛利率比上年同 期增减（%）
畜牧业	28,934.09	24,857.61	14.09%	20.82%	19.53%	0.93%
建筑业	4,177.01	3,810.43	8.78%	30.28%	25.30%	3.63%
	主营业务分产品情况
牲猪	26,304.66	22,665.89	13.83%	22.31%	21.50%	0.57%
鲜鸡蛋、淘汰鸡	2,629.43	2,191.72	16.65%	7.74%	2.38%	4.36%
工程施工、商品房	4,177.01	3,810.43	8.78%	30.28%	25.30%	3.63%

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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为 0.00 万元

5.2 主营业务分地区情况

	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元
地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
海南	29,109.94	9.81%
天津	8,946.99	48.43%

5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

□ 适用 √ 不适用

• 5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

□ 适用 √ 不适用

5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

√ 适用 □ 不适用

由于公司转让所持下属子公司海南成燕房地产开发有限公司 43,458,357 股股权，投资收益同比大幅增长。

5.6 募集资金使用情况

5.6.1 募集资金运用

□ 适用 √ 不适用

5.6.2 变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

5.7 董事会下半年的经营计划修改计划

□ 适用 √ 不适用

5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说 明

√ 适用 □ 不适用

由于公司转让股权投资收益大幅增加以及近期牲猪销售价格持续上涨，预计年初至下一报告期期末累计净利润较上年同期调 整前净利润增长 1350%—1450%。

5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

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5

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5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明

□ 适用 √ 不适用

§ 6 重要事项

6.1 收购、出售资产及资产重组

6.1.1 收购资产

□ 适用 √ 不适用

6.1.2 出售资产

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）万元

交易对方	被出售或置出资产	出售日	交易价格	本年初起至 出售日该出 售资产为公 司贡献的净 利润	出售产 生的损 益	是否 为关 联交 易	定价原则说 明	所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户	所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移
海南燕成置地 有限公司	海南成燕房地产开 发有限公司 43,458,357股股权	2007年05月19 日	11,820.67	0.00	7,040.25	否	交易双方一 致协商	是	是

6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响

√ 适用 □ 不适用

公司在 2007-023 号公告中披露转让所持下属子公司海南成燕房地产开发有限公司 43,458,357 股股权，产生利润约 7040 万元， 预计公司 2007 年上半年可实现净利润较上年同期（调整前）上升 1600%-1700%。转让该股权实际贡献投资收益 7040 万元。 2007 年上半年归属于母公司净利润 7385.42 万元，较上年同期调整前净利润 416.82 万元上升 1672%。

6.2 担保事项

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	发生日期（协议签署 日）	担保金额	担保类型	担保期	是否履行完 毕	是否为关联方担保（是或 否）
海南欣科计算机软 件有限公司	2003年03月11日	600.00	连带责任保证 担保	2003年3月 11日至2010 年11月10 日	否	否
报告期内担保发生额合计		-3,621.00
报告期末担保余额合计（A）		600.00
		公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计		-810.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）		8,584.00

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公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	9,184.00
担保总额占净资产的比例	7.74%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保 的金额（C）	0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担 保对象提供的担保金额（D）	6,634.00
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）	0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E）	6,634.00

6.3 非经营性关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用
	单位：（人民币）万元
关联方	向关联方提供资金		关联方向上市公司提供资金
	发生额	余额	发生额	余额
湖北广济药业股份有限公司	0.00	100.00	0.00	0.00
海南天人降解塑料股份有限公司	0.00	0.00	-8.66	106.31
合计	0.00	100.00	-8.66	106.31

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元

6.4 重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

□ 适用 √ 不适用

6.5.1 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

6.5.2 持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用

6.5.3 持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）元

						单位：（人民币）元
所持对象名称	初始投资金额	持有数量（股）	占该公司股权比 例	期末账面值	报告期损益	报告期所有者权益变动
广东发展银行	38,220,000.00	12,553,999.00	0.11%	38,220,000.00	0.00	0.00
合计	38,220,000.00	12,553,999.00	-	38,220,000.00	0.00	0.00

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6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

接待时间	接待地点	接待方式	接待对象	谈论的主要内容及提供的资料
2007年04月16日	公司董秘处	实地调研	中信证券股份有限 公司调研员	公司经营状况
2007年05月22日	公司董秘处	实地调研	上海证券有限责任 公司调研员	公司经营状况

§ 7 财务报告

7.1 审计意见

财务报告 √未经审计 □审计

7.2 财务报表

7.2.1 资产负债表

编制单位：海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2007 年 06 月 30 日 单位：（人民币）元

编制单位：海口农工贸(罗牛山)	股份有限公司2007年06月	股份有限公司2007年06月	30日 单位：（人民币）元	30日 单位：（人民币）元
项目	期末数		期初数
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	144,206,107.01	121,421,828.41	104,454,524.39	86,990,194.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产			652,700.00
应收票据
应收账款	27,754,663.73	6,630,208.09	25,224,419.59	7,042,080.29
预付款项	100,665,649.07	79,213,654.77	88,525,207.87	66,345,192.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息			1,322,784.80	1,322,784.80
其他应收款	217,833,429.21	154,100,737.27	206,802,591.66	151,043,944.26
买入返售金融资产
存货	119,077,226.83	23,983,590.05	227,896,026.55	68,503,314.76
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	27,690,074.32	27,690,074.32	27,690,074.32	27,690,074.32
流动资产合计	637,227,150.17	413,040,092.91	682,568,329.18	408,937,585.56
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款

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海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2007 年半年度报告摘要

长期股权投资	129,388,964.65	761,335,167.74	75,518,180.64	743,089,948.53
投资性房地产
固定资产	849,874,931.54	235,866,601.71	855,136,337.21	260,118,327.37
在建工程	101,808,708.91	9,758,704.43	90,586,818.75	9,553,157.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产	38,590,430.76	9,537,053.13	36,672,047.44	7,801,358.68
油气资产
无形资产	347,912,737.38	275,185,864.02	357,635,833.90	283,939,529.90
开发支出
商誉	47,022,928.53		44,551,398.17
长期待摊费用	10,227,870.44	1,113,526.41	10,845,109.46	247,318.06
递延所得税资产	99,469.59		99,469.59
其他非流动资产
非流动资产合计	1,524,926,041.80	1,292,796,917.44	1,471,045,195.16	1,304,749,640.35
资产总计	2,162,153,191.97	1,705,837,010.35	2,153,613,524.34	1,713,687,225.91
流动负债：
短期借款	300,000,000.00	280,000,000.00	347,200,000.00	327,200,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款	22,208,337.37	1,496,474.41	65,000,608.84	4,214,846.04
预收款项	139,053,341.39	126,187,152.41	54,156,858.91	35,714,914.08
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	23,491,030.13	3,826,005.23	30,940,826.03	3,197,163.74
应交税费	-1,922,613.92	586,511.18	-1,785,171.52	549,839.87
应付利息	16,262,478.92	14,499,492.25	24,176,747.74	22,427,839.82
应付股利	2,599,400.00	2,599,400.00	2,599,400.00	2,599,400.00
其他应付款	126,284,901.41	30,592,066.35	161,626,558.86	149,369,206.80
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	49,890,000.00		20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	677,866,875.30	459,787,101.83	703,915,828.86	545,273,210.35
非流动负债：
长期借款	180,113,631.63	62,426,831.63	211,905,262.55	44,385,262.55
应付债券

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9

海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2007 年半年度报告摘要

长期应付款
专项应付款	25,364,225.83	4,000,000.00	23,676,412.89	4,000,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	205,477,857.46	66,426,831.63	235,581,675.44	48,385,262.55
负债合计	883,344,732.76	526,213,933.46	939,497,504.30	593,658,472.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	880,132,000.00	880,132,000.00	880,132,000.00	880,132,000.00
资本公积	188,387,493.51	188,176,785.29	188,387,493.51	188,176,785.29
减：库存股
盈余公积	116,926,840.69	98,160,581.63	116,926,840.69	98,160,581.63
一般风险准备
未分配利润	1,507,915.44	13,153,709.97	-72,346,283.41	-46,440,613.91
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	1,186,954,249.64	1,179,623,076.89	1,113,100,050.79	1,120,028,753.01
少数股东权益	91,854,209.57		101,015,969.25
所有者权益合计	1,278,808,459.21	1,179,623,076.89	1,214,116,020.04	1,120,028,753.01
负债和所有者权益总计	2,162,153,191.97	1,705,837,010.35	2,153,613,524.34	1,713,687,225.91

7.2.2 利润表

编制单位：海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2007 年 1-6 月 单位：（人民币）元

项目	本期	本期	上年同期	上年同期
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	388,414,706.44	65,085,323.50	329,437,419.08	52,072,411.71
其中：营业收入	388,414,706.44	65,085,323.50	329,437,419.08	52,072,411.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	384,859,765.75	75,399,691.85	335,248,754.15	68,638,190.73
其中：营业成本	321,903,478.48	48,855,304.76	275,663,062.38	43,006,650.13
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净 额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	2,023,352.83	664,612.77	1,190,728.73	60,500.42
销售费用	8,551,106.92	898,144.97	6,205,617.07	516,332.68
管理费用	38,229,210.19	16,187,698.20	35,999,880.42	15,369,169.52

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10

海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2007 年半年度报告摘要

财务费用	12,745,387.91	8,313,124.40	16,559,486.83	10,434,962.79
资产减值损失	1,407,229.42	480,806.75	-370,021.28	-749,424.81
加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列）			-10,550.00
投资收益（损失以“-”号 填列）	70,537,788.27	70,179,899.19	8,094,396.65	21,209,359.76
其中：对联营企业和合 营企业的投资收益	-222,639.15	-222,639.15	-87,323.06	-77,375.37
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 列）	74,092,728.96	59,865,530.84	2,272,511.58	4,643,580.74
加：营业外收入	1,537,199.08	162,609.71	478,215.85	72,596.22
减：营业外支出	1,266,890.96	433,816.67	1,490,813.81	548,011.73
其中：非流动资产处置损失	1,030,885.03	414,474.67	992,762.14	341,309.73
四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列）	74,363,037.08	59,594,323.88	1,259,913.62	4,168,165.23
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填 列）	74,363,037.08	59,594,323.88	1,259,913.62	4,168,165.23
归属于母公司所有者的净 利润	73,854,198.85		1,746,892.68
少数股东损益	508,838.23		-486,979.06
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.0839	0.0677	0.0020	0.0047
（二）稀释每股收益	0.0839	0.0677	0.0020	0.0047

7.2.3 现金流量表

编制单位：海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2007 年 1-6 月 单位：（人民币）元

项目	本期	本期	上年同期	上年同期
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 现金	361,682,988.34	56,998,639.56	327,007,860.69	46,762,158.29
客户存款和同业存放款项 净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金 净增加额
收到原保险合同保费取得 的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加 额
处置交易性金融资产净增 加额

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11

海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2007 年半年度报告摘要

收取利息、手续费及佣金的 现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关 的现金	16,721,005.48	8,562,470.19	21,602,566.93	14,966,809.56
经营活动现金流入小计	378,403,993.82	65,561,109.75	348,610,427.62	61,728,967.85
购买商品、接受劳务支付的 现金	300,229,373.89	66,007,745.54	254,476,187.80	42,145,790.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项 净增加额
支付原保险合同赔付款项 的现金
支付利息、手续费及佣金的 现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支 付的现金	35,641,391.29	6,435,705.61	38,996,367.01	6,728,642.80
支付的各项税费	4,020,880.95	2,351,231.76	2,260,871.64	221,269.80
支付其他与经营活动有关 的现金	27,609,316.47	65,603,716.70	21,904,164.38	11,758,725.76
经营活动现金流出小计	367,500,962.60	140,398,399.61	317,637,590.83	60,854,429.29
经营活动产生的现金 流量净额	10,903,031.22	-74,837,289.86	30,972,836.79	874,538.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	120,534,321.04	118,206,731.04	24,850,247.76	23,963,658.29
取得投资收益收到的现金	589,071.08		4,208.28	3,755,954.48
处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额	10,241,521.95	1,193,547.45	8,021,188.86	1,425,608.39
处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关 的现金	98,861,036.46	98,861,036.46
投资活动现金流入小计	230,225,950.53	218,261,314.95	32,875,644.90	29,145,221.16
购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金	51,532,182.47	5,345,897.55	43,496,616.96	5,032,100.70
投资支付的现金	1,906,072.00		5,434,719.56	8,463,808.20
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关 的现金	15,100,000.00	15,100,000.00	22,716,990.09	22,716,990.09
投资活动现金流出小计	68,538,254.47	20,445,897.55	71,648,326.61	36,212,898.99
投资活动产生的现金 流量净额	161,687,696.06	197,815,417.40	-38,772,681.71	-7,067,677.83

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12

海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2007 年半年度报告摘要

三、筹资活动产生的现金流 量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金
取得借款收到的现金	181,906,800.00	164,000,000.00	195,300,000.00	166,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关 的现金	1,687,812.94		980,000.00
筹资活动现金流入小计	183,594,612.94	164,000,000.00	196,280,000.00	166,200,000.00
偿还债务支付的现金	257,918,376.55	200,068,376.55	173,460,000.00	128,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息 支付的现金	20,249,705.05	15,817,441.54	15,187,064.06	9,062,540.02
其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关 的现金	39,023,875.00	37,418,875.00	12,839,400.00	12,787,400.00
筹资活动现金流出小计	317,191,956.60	253,304,693.09	201,486,464.06	149,849,940.02
筹资活动产生的现金 流量净额	-133,597,343.66	-89,304,693.09	-5,206,464.06	16,350,059.98
四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响	-40,572.00	-40,572.00	-425,526.94	-425,526.94
五、现金及现金等价物净增加额	38,952,811.62	33,632,862.45	-13,431,835.92	9,731,393.77
加：期初现金及现金等价物 余额	59,788,760.39	42,324,430.96	69,510,366.48	24,893,285.82
六、期末现金及现金等价物余额	98,741,572.01	75,957,293.41	56,078,530.56	34,624,679.59

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13

海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2007 年半年度报告摘要

7.2.4 所有者权益变动表

编制单位：海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2007 年 06 月 30 日 单位：（人民币）元

项目		本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额				上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
		归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计		归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股 本）	资本公积	减： 库存 股	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	其 他			实收资本（或股 本）	资本公积	减：库 存股	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	其 他
一、上年年末余额	880,132,000.00	188,176,785.29		116,926,840.69		-74,698,759.55		62,746,058.91	1,173,282,925.34	587,254,000.00	480,410,211.61		116,926,840.69		19,137,999.21		103,734,756.27	1,307,463,807.78
加：会计政策变更		210,708.22				2,352,476.14		38,269,910.34	40,833,094.70
前期差错更正
二、本年年初余额	880,132,000.00	188,387,493.51		116,926,840.69		-72,346,283.41		101,015,969.25	1,214,116,020.04	587,254,000.00	480,410,211.61		116,926,840.69		19,137,999.21		103,734,756.27	1,307,463,807.78
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）						73,854,198.85		-9,161,759.68	64,692,439.17	292,878,000.00	-292,878,000.00				1,746,892.68		-7,542,051.01	-5,795,158.33
（一）净利润						73,854,198.85		508,838.23	74,363,037.08						1,746,892.68		-486,979.06	1,259,913.62
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计						73,854,198.85		508,838.23	74,363,037.08						1,746,892.68		-486,979.06	1,259,913.62
（三）所有者投入和减少资本								-9,670,597.91	-9,670,597.91								-5,207,196.96	-5,207,196.96
1.所有者投入资本								1,400,000.00	1,400,000.00								1,847,874.99	1,847,874.99
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他								-11,070,597.91	-11,070,597.91								-7,055,071.95	-7,055,071.95
（四）利润分配																	-1,847,874.99	-1,847,874.99
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配																	-1,847,874.99	-1,847,874.99
4．其他
（五）所有者权益内部结转										292,878,000.00	-292,878,000.00
1．资本公积转增资本（或股本）										292,878,000.00	-292,878,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	880,132,000.00	188,387,493.51		116,926,840.69		1,507,915.44		91,854,209.57	1,278,808,459.21	880,132,000.00	187,532,211.61		116,926,840.69		20,884,891.89		96,192,705.26	1,301,668,649.45

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14

海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2007 年半年度报告摘要

7.3 报表附注

7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数

关于2007 年1 月1 日新会计准则首次执行日已经辨别认定的原会计准则和新会计准则的差异情况

（1）所得税

按照新会计准则调整后，确认的递延所得税资产为99,469.59 元，由此增加股东权益合计99,469.59 元，其中归属于少 数股东的权益为9,946.96 元，归属于母公司股东的权益为89,522.63 元。

（2）合并财务报表范围变更

海口景山学校、海南职业技术学院系公司控股的民办学校，按照新会计准则的规定，纳入合并财务报表范围。由此增加 2007 年1 月1 日股东权益40,733,625.11 元，其中归属于少数股东的权益为38,259,963.38 元，归属于母公司股东的权益为 2,473,661.73 元。

（3）2007 年1 月1 日少数股东权益

公司2006 年12 月31 日按原会计准则编制的合并报表中少数股东权益为62,746,058.91 元，子公司按新会计准则调整后， 归属于少数股东的权益增加38,269,910.34 元，调整后的少数股东权益为101,015,969.25 元。按照新会计准则，少数股东权 益计入股东权益，由此增加2007 年1 月1 日股东权益101,015,969.25 元。

7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数

√ 适用 □ 不适用

海口景山学校、海南职业技术学院系公司控股的民办学校，按新会计准则的规定，本期纳入财务报表合并范围，年初数及去 年同期数均进行了追溯调整；原联营公司海口罗牛山食品营销公司更名为海南罗牛山肉类食品有限公司，本公司对其增资扩 股。报告期末，本公司持股 93%，本期纳入财务报表合并范围；报告期末，转让部分股权后本公司持有的海南成燕房地产公 司股权为 53,585,161 股，约占 50%，由于本公司对其财务及经营决策不具有控制权，本期不再纳入财务报表合并范围。

7.3.3 如果被出具非标准无保留意见，列示涉及事项的有关附注

□ 适用 √ 不适用

海口农工贸（罗牛山）股份有限公司

董 事 会

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海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2007 年半年度报告摘要

二○○七年八月二十五日

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16